Thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển tây hà nội

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng .3 1.1.1 Khái niệm tín dụng .3 1.1.2 Nội dung nguyên tắc đảm bảo an toàn vốn 1.1.3 Rủi ro hoạt động tín dụng nguyên nhân rủi ro 1.1.4 Những dấu hiệu rủi ro tín dụng 16 1.1.5 Tác hại rủi ro tín dụng 19 1.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 19 1.2.1 Các tiêu định tính 19 1.2.2 Các tiêu định lượng .20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ - PHÁT TRIỂN TÂY HÀ NỘI .23 2.1 Khái quát chung Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà nội .23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .23 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động Ngân hàng Đầu tư phát triển Tây Hà Nội .25 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng đầu tư phát triển Tây Hà Nội .31 2.2.1 Công tác huy động vốn .31 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn 33 2.3 Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng taị Ngân hàng Đầu tư - Phát triển Hà nội 34 2.3.1 Về mặt định tính .34 2.3.2 Các yếu tố định lượng .35 2.4 Đánh giá kết đạt Ngân hàng Đầu tư phát triển Tây Hà Nội .40 2.4.1 Những kết đạt 40 2.4.2 Hạn chế tồn 41 2.4.3 Nguyên nhân .42 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦACHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ - PHÁT TRIỂN TÂY HÀ NỘI 45 3.1 Phương hướng hoạt động ngân hàng từ đến năm 2010 45 3.1.1 Về công tác nguồn vốn: 45 3.1.2 Về công tác tín dụng: 46 3.1.3 Về công tác dịch vụ phát triển sản phẩm dịch vụ mới: 46 3.1.4 Về công tác triển khai dự án Hiện đại hoá: .47 3.1.5 Về công tác quản trị điều hành: 47 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển Tây Hà Nội 48 3.3 Một số kiến nghị 56 KẾT LUẬN CHUNG 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHĐT&PT : Ngân hàng đầu tư phát triển QHKH : Quan hệ khách hàng CN : Cá nhân TCKT : Tổ chức kinh tế DPRR : Dự phòng rủi ro TSĐB : Tài sản đảm bảo NQH : Nợ hạn QD : Quốc doanh NQD : Ngoài quốc doanh LNTT : Lợi nhuận trước thuế DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng Đầu tư Phát triển Tây Hà Nội 25 BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển Tây Hà Nội .31 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn Chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển Tây Hà Nội .33 Bảng 2.3: Chỉ tiêu nợ hạn Ngân hàng Đầu tư phát triển Tây Hà Nội 35 Bảng 2.4: Phân loại nợ hạn 36 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu 37 Bảng 2.6: Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng 38 Bảng 2.7: Trích lập dự phịng rủi ro 39 Bảng 2.8: Tình hình sử dụng vốn ngân hàng 39 BIỂU Biểu đồ 2.1 Cơ cấu nợ hạn năm 2009 theo thời hạn 36 Biều đồ 2.2 Cơ cấu nợ hạn năm 2009 theo thành phần kinh tế 37 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Trong năm qua, Nước ta thực vận hành kinh tế theo chế thị trường Môi trường kinh tế cạnh tranh tạo triển vọng điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp ngân hàng nói riêng Sau hệ thống ngân hàng tổ chức lại, trở thành hệ thống ngân hàng hai cấp theo nghị định 53/HĐBT, ngân hàng thương mại tách với tư cách đơn vị kinh doanh tiền tệ mà mục tiêu chủ yếu tối đa hoá lợi nhuận Nhưng đồng thời chế thị trường với đầy dẫy rủi ro bất trắc lại đặt doanh nghiệp (trong có doanh nghiệp ngân hàng) trước thử thách khốc liệt, ngiệt ngã cạnh tranh để tồn phát triển Rủi ro ln bệnh bẩm sinh vốn có kinh tế thị trường Gắn liền với khả thu lợi nhuận cao xuất tiềm tàng khả rủi ro lớn Đáng ý lĩnh vực kính doanh tiền tệ khả rủi ro doanh nghiệp ngân hàng số cộng khả rủi ro doanh nghiệp ngành, lĩnh vực kinh tế quốc dân Bởi điều kiện chế thị trường, nguồn vốn vay ngân hàng để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh - dịch vụ doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn sản xuất kinh doanh họ Như vậy, rủi ro dù lớn hay nhỏ, xảy doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có quan hệ giao dịch tín dụng với ngân hàng gây rủi ro cho ngân hàng Điều cho thấy rủi ro vấn đề phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng vấn đề quan tâm hàng đầu có liên quan tác động trực tiếp đến sống ngân hàng Qua học tập Đại học Đại Nam nghiên cứu thực tế Chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển Tây Hà Nội em nhận thấy tầm quan trọng cơng tác giám sát phịng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Do đó, em lựa chọn đề tài: "Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư - Phát triển Tây Hà Nội" để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu chuyên đề: - Hệ thống lại vấn đề có tính lý luận rủi ro cho vay mà ngân hàng gặp phải - Phân tích thực trạng hoạt động cho vay chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Tây Hà Nội - Đánh giá tình hình rủi ro chi nhánh Ngân hàng Đầu từ Phát triển Tây Hà Nội đưa giải pháp cụ thể Đối tượng nghiên cứu Phân tích rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Tây Hà Nội Phương pháp nghiên cứu: Chuyên đề sử dụng biện pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp so sánh, thống kê… Kết cấu đề tài: Phần 1: Lời mở đầu Phần 2: Bao gồm chương: - Chương 1: Những lý luận ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng - Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển Tây Hà Nội - Chương 3: Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển Tây Hà Nội Phần 3: Kết luận CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Lịch sử đời phát triển tín dụng gắn liền với lịch sử sản xuất hàng hố Hình thức sơ khai tín dụng tín dụng nặng lãi, có phân chia tập đồn người thành người có nhiều người người có người dẫn đến xuất quan hệ vay mượn có chênh lệch dư thừa sản phẩm Người vay phải trả vốn mà phải trả lãi cho người vay, tín dụng nặng lãi Hình thức tồn xã hội trước tư mục đích trì sống cho người cần vay Đến phương thức tư chủ nghĩa tín dụng nặng lãi khơng cịn phù hợp, sản xuất phát triển, vay tiêu dùng mà để phát triển sản xuất Lãi cho vay phải thấp có nhiều nhà cho vay nhà tư vay đảm bảo sản xuất có lợi nhuận Vay mượn khơng đơn tiền mà cịn máy móc thiết bị, tư liệu sản xuất Lãi suất khơng cịn bị áp đặt người cho vay mà phải thoả thuận người mua người bán Các hình thức tín dụng đời Từ định nghĩa tín dụng quan hệ vay mượn dựa ngun tắc hồn trả Đó quan hệ hai bên có bên( Trái chủ hay người cho vay) chu cấp tiền hay hàng hoá, dịch vụ dựa vào lời hứa toán lại tương lai người phía bên ( người thụ trái hay người vay) Cùng với phát triển sản xuất hàng hố, tín dụng ngày có phát triển nội dung hình thức, từ tín dụng nặng lãi đến tín dụng thương mại cao tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng thực mở rộng mối quan hệ, thay quan hệ cá nhân với mối quan hệ cá nhân với tổ chức, tổ chức với cao tín dụng quốc tế Tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao tín dụng, nhiên giữ nguyênđược chất ban đầu quan hệ tín dụng Tín dụng ngân hàng hiểu quan hệ vay mượn lẫn theo nguyên tắc hoàn trả gốc lãi theo thơì gian định, bên ngân hàng thương mại bên cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức trị xã hội, tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại khác Để quản lý tốt khoản tín dụng người ta phân tín dụng làm nhiều hình thức khác nhau: dựa kỳ hạn khoản tín dụng, theo tính chất đảm bảo khoản vay, theo hình thái tồn vốn tín dụng Sản xuất hàng hố ngày phát triển ngày có nhiều hình thức tín dụng đời, đáp ứng nhu cầu gửi tiền vay đối tượng khác Tín dụng trở thành hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại 1.1.2 Nội dung nguyên tắc đảm bảo an tồn vốn Như trình bày trên, rủi ro phát sinh liên quan đến đồng vốn tín dụng ngân hàng xảy phía người vay ngân hàng Để hạn chế đến mức tối đa loại rủi ro xảy đến với khoản vay, trước tiên địi hỏi phía ngân hàng lẫn phía khách hàng vay vốn phải tuân thủ theo nguyên tắc tín dụng 1.1.2.1 Nguyên tắc vốn vay phải sử dụng mục đích cam kết hợp đồng tín dụng Vốn vay ngân hàng cấp cho doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh Nhu cầu vay vốn doanh nghiệp phải gắn với mục đích hoạt động sản xuất kinh doanh Để vay vốn, bên vay phải có trách nhiệm giải trình với ngân hàng mục đích xin vay, kế hoạch vay vốn, số tiền vay, kế hoạch sản xuất kinh doanh Trên sở xem xét điều kiện vay vốn phương án sản xuất kinh doanh luận chứng kinh tế có liên quan đến việc sử dụng vốn mà ngân hàng định cho vay vốn Theo chế thị trường, ngân hàng cho vay vốn tổ chức kinh tế làm ăn có lãi, sử dụng vốn vay mục đích, đạt hiệu kinh tế Thực nội dung nguyên tắc giúp cho ngân hàng bên vay tiến hành hoạt động bình thường, tránh tình trạng đầu tư vốn sai mục đích gây thất lãng phí vốn 1.1.2.2 Phải làm cho đồng vốn phát huy hiệu Thực vai trò trung gian mình, ngân hàng vừa người vay, vừa người cho vay Với tư cách người vay, ngân hàng có trách nhiệm hồn trả đầy đủ số tiền (cả gốc lãi tiền gửi), với tư cách người cho vay, ngân hàng người có quyền định cho người khác vay yêu cầu người vay phải hoàn trả đầy đủ (tiền gốc lãi tiền vay) theo thời hạn ghi hợp đồng tín dụng Đây nguyên tắc áp dụng cho phía ngân hàng người vay Dựa nguyên tắc đòi hỏi phía ngân hàng lẫn phía người vay phải làm cho đồng vốn phát huy hiệu Muốn vậy, trước triển khai cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng yêu cầu đặt ngân hàng phải nghiên cứu kỹ mơi trường đầu tư, phải xem xét cẩn thận phương án vay vốn khách hàng này, tránh tình trạng đầu tư dàn trải vào lĩnh vực không với nhu cầu thị trường, sản xuất kinh doanh mặt hàng mà thị trường không chấp nhận Đây vấn đề quan trọng nguyên tắc tín dụng ngân hàng 1.1.2.3 Nguyên tắc vốn vay phải ln giá trị vật tư hàng hóa tương đương làm đảm bảo Nguyên tắc đòi hỏi vay vốn ngân hàng - khách hàng phải có khối lượng vật tư hàng hóa tương đối thuộc sở hữu để đảm bảo cho vốn vay Vật tư làm đảm bảo cho tiền vay bao gồm khoản vật tư giai đoạn dự trữ, lưu thông (nguyên vật liệu, ) hay vật tư giai đoạn sản xuất (hàng hóa, thành phẩm, bán thành phẩm) Tuy nhiên, đảm bảo tín dụng khơng phải điều kiện định để ngân hàng xét duyệt khoản vay Một dự án vay vốn ngân hàng xét duyệt vay thường vào tính khả thi dự án, dựa nguyên tắc tín dụng, nghĩa ngân hàng quan tâm đến hiệu việc sử dụng vốn vay Đảm bảo tín dụng để ngân hàng có thêm định xét duyệt cho vay cần phải áp dụng linh hoạt, sáng tạo nghiêm túc theo quy chế, phù hợp với trường hợp Tính đến nay, trình giải vay vốn ngân hàng khách hàng có nhiều hình thức đảm bảo tín dụng khác áp dụng, song có hình thức sử dụng phổ biến Đó là: đảm bảo hình thức đối nhân, biểu cụ thể hình thức: chấp tài sản, đảm bảo hình thức đối nhân tức bảo lãnh tài sản *Thế chấp tài sản Thế chấp tài sản hình thức đảm bảo tín dụng tài sản chấp bất động sản, người vay vốn người thứ ba trực tiếp nắm giữ, ngân hàng giữ giấy tờ sở hữu văn thư chất tài sản Đối tượng chấp tài sản bất động sản: nhà cửa, đất đai, cơng trình xây dựng gắn liền với đất, kể loại tài sản gắn liền với nhà ở, cơng trình xây dựng Những bất động sản có tham gia bảo hiểm giá trị hợp đồng bảo hiểm thuộc tài sản chấp Những bất động sản này, muốn ngân hàng chấp nhận vật đảm bảo nợ vay, phải thỏa mãn điều kiện tài sản đảm bảo Thế chấp tài sản có chủ thể tham gia: người vay - gọi người chấp người cho vay (ngân hàng) gọi người nhận chấp Hành vi chấp chấm dứt nợ tốn xong Cịn người thứ người trông coi người thuê bất động sản Từ khái niệm trên, ta rút đặc điểm chấp tài sản - Người chấp không chuyển giao bất động sản cho người nhận chấp, mà chuyển giao giấy tờ sở hữu văn thư chấp tài sản Ngay thân việc chuyển giao giấy tờ sở hữu chia làm loại tùy theo thỏa thuận người chấp người nhận chấp - Người chấp chuyển giao quyền sở hữu bất động sản văn thư chấp cho ngân hàng - Người chấp chuyển giao giấy tờ sở hữu bất động sản văn thư chấp cho ngân hàng Người trực tiếp quản lý bất động sản người chấp người thứ * Cầm cố tài sản Cầm cố tài sản vay vốn ngân hàng hành vi giao nộp tài sản động sản chứng từ chứng nhận quyền sở hữu tài sản người vay cho ngân hàng để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ (bao gồm nợ gốc, lãi tiền phạt) Trong hành vi cầm cố vay vốn ngân hàng người vay gọi người cầm cố, ngân hàng người nhận cầm cố Hành vi cầm cố tài sản chấm dứt người vay hoàn trả đầy đủ khoản nợ đảm bảo cầm cố tài sản Trường hợp đến hạn người vay không hồn trả nợ theo hợp đồng tín dụng ký kết ngân hàng quyền bán tài sản cầm cố ưu tiên thu nợ trước chủ nợ khác * Bảo đảm đối nhân Đảm bảo tín dụng yêu cầu khách hàng có tình hình tài yếu kém, thể chỗ nợ vay nhiều, quản lý yếu kém, lợi tức thấp nên khơng ngân hàng tín nhiệm Trong trường hợp người vay tạo cho ngân hàng tin tưởng việc chấp cầm cố tài sản Nếu khơng có tài sản để chấp, cầm cố khách hàng nhờ người có khả chấp mạnh có uy tín với ngân hàng đứng bảo lãnh cho khách hàng vay vốn ngân hàng Như vậy, việc người đứng đảm bảo cho khách hàng vay vốn ngân hàng gọi đảm bảo đối nhân Bảo đảm đối nhân cam kết nhiều người việc trả nợ ngân hàng thay cho khách hàng vay vốn người khơng có khả trả nợ Người cam kết đảm bảo đối nhân gọi người bảo lãnh Người bảo lãnh