THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH ĐẦU TƯ
Những qui định chung của Ngân hàng GPBank với hình thức
Tổ chức, cá nhân Việt Nam, tổ chức nước ngoài có hiện diện thương mại tại Việt Nam; cá nhân nước ngoài đang cư trú tại Việt Nam có nhu cầu vay vốn, có khả năng trả nợ để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống ở Việt Nam.
Khách hàng vay vốn của GPBank phải đảm bảo các nguyên tắc sau:
- Sử dụng tiền vay đúng mục đích được ghi rõ trong hợp đồng tín dụng.
- Hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn đã thoả thuận với GPBank.
GPBank chỉ xem xét và quyết định cho vay đối với những khách hàng có đủ các điều kiện sau: a Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật:
+ Đối với khách hàng vay là tổ chức cá nhân Việt Nam:
- Tổ chức phải có năng lực pháp luật dân sự.
- Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự.
- Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự.
- Đại diện của tổ hợp tác phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự.
- Thành viên hợp danh của công ty phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự.
+ Đối với khách hàng là tổ chức, cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật nước mà tổ chức đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân nếu pháp luật nước đó được Bộ luật dân sự nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định: b Mục đích sử dụng khoản vay phải hợp pháp và phù hợp với định hướng hoạt động tín dụng của GPBank. c Có dự án đầu tư/phương án sản xuất, kinh doanh dịch vụ/phương án phục vụ đời sống khả thi, có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật. d Có khả năng tài chính đủ đảm bảo thực hiện dự án đầu tư/ phương án kinh doanh, phương án phục vụ đời sống theo quy định của GPBank. e Đáp ứng các điều kiện trong các quy định cho vay của Ngân hàng Nhà nước và thể lệ tín dụng do GPBank ban hành.
1.2.1.4 Thời hạn cho vay a Thời hạn cho vay đối với từng khoản vay do GPBank và khách hàng thoả thuận phù hợp với chu kì sản xuất, kinh doanh của khách hàng, phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, phù hợp với khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của GPBank. b Trên cơ sở mục đích, mức độ rủi ro liên quan đến khoản vay cũng như khả năng và thời gian hoàn vốn của dự án đầu tư/ phương án sản xuất kinh doanh, GPBank có thể cho vay ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn Các thể loại cho vay được phân chia theo thời hạn như sau: a Cho vay ngắn hạn là các khoản cho vay có thời hạn vay đến 12 tháng. b Cho vay trung hạn là các khoản cho vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng. c Cho vay dài hạn là các khoản cho vay có thời han cho vay trên 60 tháng.
1.2.1.5 Lãi suất và phí cho vay
Căn cứ vào tình hình thực tế, Uỷ ban ALCO hoặc Tổng giám đốc xây dựng biểu lãi suất định hướng, lãi suất tối thiểu và chính sách khách hàng, bảo đảm khả năng cạnh tranh của GPBank, hiệu quả sử dụng vốn và phù hợp với định hướng tín dụng của GPBank để trình Hội đồng Quản trị phê duyệt Tổng giám đốc ban hành các quy định hướng dẫn chi tiết.
Trường hợp khoản vay chuyển nợ quá hạn, các đơn vị phải áp dụng mức lãi suất phạt quá hạn bằng 150% lãi suất trong hạn của khoản vay đó Việc áp dụng lãi suất phạt quá hạn thấp hơn 150% lãi suất trong hạn của khoản vay phải được Hội đồng Quản trị phê duyệt.
Tình hình thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại phòng giao dịch Bạch Mai - chi nhánh Đông Đô - Ngân hàng GPBank
Hoạt động chính của Phòng giao dịch Bạch Mai- chi nhánh Đông Đô – ngân hàng GPbank là huy động vốn từ các tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân và tổ chức công tác tín dụng và thẩm định tín dụng cho các khoản vay từ nguồn vốn quản lý.Ngoài đẩy mạnh công tác huy động vốn, ngân hàng còn rất trú trọng vào công tác cho vay và quản lý các khoản vay sao cho an toàn và có hiệu quả Để thực hiện tốt được điều này đơn vị có định hướng là thực hiện tốt, nghiêm túc và không ngừng hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng của mình.Trong những năm gần đây đơn vị đã thực hiện nhiều hợp đồng tín dụng hiệu quả với số vốn giải ngân lên tới hàng trăm tỷ đồng Các loại tín dụng chủ yếu của phòng giao dịch bao gồm :
- Tín dụng khách hàng cá nhân: đây là mảng tín dụng quan trọng nhất của phòng giao dịch.Tính đến thời điểm này hiện phòng đang quản lý khoảng 86 hợp đồng tín dụng với số dư nợ là 70 tỷ đồng.Hầu hết các khoản vay này là khoản vay có thế chấp với mục đích là đầu tư sản xuất, kinh doanh, mua nhà, mua ô tô…
- Tín dụng khách hàng doanh nghiệp: Đây cũng là mảng chiếm vị trí không nhỏ trong hoạt động của phòng giao dịch.Phòng đã tiến hành thẩm định và cho vay nhiều dự án đã đi vào hoạt động có hiệu quả và đã thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với ngân hàng.Hiện tại phòng đang quản lý 5 hợp đồng tín dụng được thẩm định và giải ngân với số tiền lên tới 20 tỷ đồng.
Công tác tín dụng đối với các hoạt động đầu tư vào sản xuất kinh doanh của cá nhân và doanh nghiệp trong bối cảnh nền kinh tế mới trải qua 1 cuộc khủng hoảng, đang từng bước phục hồi hiện nay, đặt ra nhiều thách thức đối chi nhánh nói riêng và ngân hàng nói chung, việc đảm bảo đồng thời nâng cao chất lượng các hoạt động trong đó có hoạt động tín dụng của các ngân hàng là vấn đề vô cùng quan trọng Để đạt được mục tiêu đó, đòi hỏi hệ thống ngân hàng phải có một quy trình, nội dung cũng như phương pháp thẩm định phù hợp hơn đối với các dự án, các DN trong bối cảnh hiện nay.
1.2.2.1 Mục đích và yêu cầu thẩm đinh : a, Mục đích thẩm định : Đánh giá một cách chính xác và trung thực tính hiệu quả của một dự án đầu tư, qua đó xác định được khả năng thu hồi nợ của ngân hàng trước khi quyết định cho vay hay đầu tư vào dự án đó.Tính hiệu quả của dự án được đánh giá trên cả hai phương diện : hiệu quả về tài chính và hiệu quả về kinh tế xã hội của dự án Đánh giá khả năng thực hiện của dự án: tính hợp lý trong từng nội dung , cách thức tính toán của dự án về đầu vào, đầu ra, công nghệ…
Phân tích và đánh giá được các rủi ro có thể xảy ra với dự án, từ đó đưa ra các biện pháp quản lý, theo dõi và hạn chế các rủi ro khi quyết định cho vay
Từ kết quả thẩm định có thể tham gia góp ý cho các chủ đầu tư, làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, mức thu nợ hợp lý, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động đầu tư hiệu quả qua đó đảm bảo hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. b, Yêu cầu thẩm định : Để giúp cho việc quyết định cho vay một cách chính xác ,đảm bảo hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng , hỗ trợ cho những dự án khả thi, hiệu quả ;tránh rủi ro cho vay với nhưng dự án tồi, không hiệu quả,khả năng thu hồi vốn vay thấp Cán bộ tín dụng của ngân hàng cần:
+ Nắm vững chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước, của ngành , của địa phương, các quy chế, luật pháp về quản lý kinh tế, quản lý đầu tư xây dựng của nhà nước
+ Hiểu biết về bối cảnh, điều kiện và đặc điểm cụ thể của dự án Nắm vững tình hình sản xuất kinh doanh của chủ đầu tư,khai thác được các mối quan hệ kinh tế, tín dụng của chủ đầu tư vay vốn với các tổ chức kinh tế, tín dụng.
+Biết khai thác đánh giá số liệu trong báo cáo tài chính, hoạt động của doanh nghiệp, chủ đầu tư vay vốn, các thông tin về giá cả, thị trường đầu ra, đầu vào để phân tích hoạt động chung của doanh nghiệp , tính khả thi của dự án từ đó đánh gái được phương án trả nợ của chủ đầu tư vay vốn.
+ Biết xác định và kiểm tra được các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật quan trọng của dự án để phục vụ công tác thẩm định.
+ Đánh giá khách quan , khoa học và toàn diện nội dung của dự án có sự phối hợp với các cơ quan chuyên môn trong và ngoài ngân hàng.
+ Thẩm định kịp thời, đảm bảo về thời gian, quy trình thẩm định của ngân hàng.
1.2.2.2 Căn cứ thẩm định: a-Hồ sơ vay vốn
Một hồ sơ vay vốn đầy đủ gồm có: hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ dự án, hồ sơ tài sản đảm bảo Đây là những căn cứ cần thiết và quan trọng nhất để CVTD tiến hành thẩm định và quyết định cho vay vốn hay không.
Hồ sơ pháp lý:là những giấy tờ pháp lý có liên quan đến dự án đầu tư Với mỗi loại dự án và loại hình DN vay vốn mà hồ sơ pháp lý có những nội dung khác nhau Tuy nhiên hồ sơ pháp lý chung đối với các loại hình DN nói chung bao gồm một số giấy tờ pháp lý như: Quyết định hoặc Giấy phép thành lập, Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Điều lệ DN (đối với DN mà Pháp luật quy định phải có Điều lệ), Quy chế tài chính, Quyết định bổ nhiệm giám đốc và Kế toán trưởng hoặc Trưởng phòng kế toán, Hồ sơ pháp lý có tính chất bắt buộc và đảm bảo tính hợp lệ, có hiệu lực.
Hồ sơ kinh tế: hồ sơ kinh tế là căn cứ để đánh giá tình hình hoạt động của các
DN , bao gồm: Báo cáo tài chính định kì 3 năm gần nhất (bảng cân đối kế toán, bản quyết toán tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, ); báo cáo nhanh tình hình tài chính; kế hoạch sản xuất kinh doanh trong kỳ; báo cáo tổng kết, sơ kết năm, quý, tháng hoặc chuyên đề về tình hình SXKD
Hồ sơ dự án: Một hồ sơ dự án gồm có 2 phần: phần thuyết minh dự án và phần thiết kế cơ sở Mỗi phần đều có những thông tin cần thiết về dự án, và là những căn cứ quan trọng để tiến hành thẩm định.
Phần thuyết minh dự án: với dự án SXKD thường bao gồm 1 số nội dung chính như: sự cần thiết và mục tiêu đầu tư; quy mô đầu tư về thị trường, nguồn vốn; khả năng các phương án trả vốn, đánh giá và đưa ra các giải pháp về công nghệ, kỹ thuật, công suất, vấn đề môi trường, phòng cháy chữa cháy, an ninh quốc phòng; một số chỉ tiêu tài chính quan trọng và các đánh giá về hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án
Ví dụ minh họa về công tác thẩm định dự án vay vốn tại phòng giao dịch Bạch Mai - chi nhánh Đông Đô – Ngân hàng GPBank
Bạch Mai - chi nhánh Đông Đô – Ngân hàng GPBank. Để minh họa cho công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại phòng giao dịch, luận văn lựa chọn một dự án mà quá trình thẩm định dự án này tiêu biểu cho công tác thẩm định dự án tại phòng giao dịch.
Ví dụ : Thẩm định cho vay với Dự án đầu tư khai thác mỏ đá Quèn Thị - Cao
Dương, Đồng Đăng, Kim Bôi, Hòa Bình
Giới thiệu khái quát về dự án:
Tên dự án : Dự án đầu tư khai thác mỏ đá Quèn Thị - Cao Dương, Đồng Đăng, Kim Bôi, Hòa Bình.
Tổng mức đầu tư: 90.104 tr đồng
Mục đích vay vốn: Tăng năng lực khai thác và chế biến đá vôi phục vụ hoạt động xây dựng.
Sản phẩm của dự án: Sản xuất 500.000 m3/năm đá xây dựng và 285.000 m3/năm đá nguyên khai.
Thôn Quèn Thị, Đồng Đăng, xã Cao Dương, huyện Kim Bôi, tỉnh Hòa Bình.
Tổng mức vốn đề nghị vay: 8.900 triệu đồng Lãi suất theo quy định hiện hành của ngân hàng GPbank Toàn bộ vốn vay từ Ngân hàng GPbank được sử dụng để đầu tư mua sắm máy móc, thiết bị nhằm nâng cao năng lực sản xuất và khai thác đá cho dự án đầu tư xây dựng công trình mỏ đá vôi lộ thiên tại Thôn Quèn Thị - Đồng Đăng, xã Cao Dương, huyện Kim Bôi, Tỉnh Hòa Bình Các hạng mục đầu tư lần này:
+ 03 xe ô tô tải Kamaz : 4.379 triệu đồng (chưa gồm VAT); + 02 máy xúc Komatsu : 8.009 triệu đồng (chưa gồm VAT); + 01 búa đập của máy xúc Komatsu: 915 triệu đồng (chưa VAT) + 01 trạm cân điện tử 80 tấn: 454 triệu đồng (chưa gồm VAT).
Thời gian đề nghị vay vốn: 60 tháng, xin thời gian ân hạn là 3tháng.
+ Ngân hàng Phát triển Việt Nam sẽ thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh cho Công ty TNHH một thành viên Ngọc Thảo Hòa Bình vay vốn theo đúng quy định tại Quy chế bảo lãnh doanh nghiệp ban hành kèm theo Quyết định số 14/2009/QĐ-TTg ngày 21/01/2009 của Thủ tướng Chính phủ.
+ Tài sản bổ sung khác
Kết quả thẩm định dự án:
1.2.3.1 Thẩm định tư cách pháp lý của dự án :
* Tính pháp lý của dự án :
- Đề nghị vay vốn ngày 01/07/2009 của chủ đầu tư.
- Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án
- Các văn bản liên quan tới quyết định vay vốn của chủ đầu tư.
- Báo cáo thẩm tra dự của cơ quan chức năng
- Các quyết định, văn bản chỉ đạo, tham gia ý kiến, các văn bản liên quan chế độ ưu đãi, hỗ trợ của các cấp, các ngành có liên quan: giấy phép khai thác khoáng sản, giấy phép sử dụng vật liệu nổ, Quyết định của các cơ quan chức năng về dự án
- Báo cáo đánh giá tác động môi trường; Quyết định số 2647/QĐ-UBND về việc phê duyệt báo cáo đánh giá tác động môi trường,
- Tài liệu đánh giá, chứng minh nguồn cung cấp nguyên vật liệu và thị trường của dự án: Báo cáo kết quả thăm dò đá vôi Quèn Thị - Đồng Đăng, xã Cao Dương, huyện Kim Bôi, Hòa Bình; Hợp đồng mua thuốc nổ với Công ty hóa chất mỏ Bắc Trung Bộ, hợp đồng bán đá hộc ký với Công ty CP tư vấn và xây dựng Thăng Long, Hợp đồng bán đá hộc với công ty TNHH Sơn Trang.
- Các văn bản liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, chuẩn bị mặt bằng xây dựng, chứng nhận quyền sử dụng đất
* Pháp lý của chủ đầu tư:
Các loại văn bản giới thiệu về doanh nghiệp vay vốn :
- Tên công ty: Công ty TNHH một thành viên Ngọc Thảo Hòa Bình.
- Loại hình doanh nghiệp: Công ty TNHH một thành viên.
- Trụ sở chính: xã Cao Dương, huyện Kim Bôi, tỉnh Hòa Bình.
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh ,Giấy chứng nhận đầu tư về ngành nghề kinh doanh chính là khai thác đá.
- Mã số thuế 5400260280 do Cục thuế tỉnh Hòa Bình cấp ngày 12/11/2007.
- Các vị trí chủ chốt.
* Tình hình quan hệ với các tổ chức tín dụng:
Theo thông tin từ trung tâm tín dụng CIC tại phiếu hỏi số 1038321 ngày17/07/2009, hiện chủ đầu tư đang có quan hệ với các tổ chức tín dụng sau đây:
+ Ngân hàng NN và PTNT huyện Mỹ Đức;
+ Ngân hàng NN và PTNT Hà Tây;
+ Ngân hàng GPbank - Chi nhánh Đông Đô.
Tổng dư nợ hiện tại 43.200 triệu đồng.Trong đó: Nợ ngắn hạn là 12.000 triệu đồng; nợ trung và dài hạn là 31.200 triệu đồng Toàn bộ dư nợ là nợ đủ tiêu chuẩn nhóm I. Đối với khoản vay tại GPbank, tổng dư nợ thời điểm hiện tại là 4.500 triệu đồng Cụ thể như sau:
+ Nợ ngắn hạn là 3.000 triệu đồng Chi nhánh Đông Đô đã cấp tín dụng ngắn hạn theo hợp đồng tín dụng số 01/01-2009/411085/NHGP/HĐTD ngày 18/05/2009 Toàn bộ số tiền này doanh nghiệp dùng để nhập thuốc nổ phục vụ hoạt động sản xuất khai thác đá Sau khi giải ngân, Chi nhánh Đông Đô đã tiến hành kiểm tra sau cho vay đối với hoạt động khai thác của doanh nghiệp và nhận định vốn vay đã được sử dụng đúng mục đích.
+ Nợ trung hạn là 1.500 triệu đồng Chi nhánh Đông Đô đã cấp tín dụng tổng cộng 1.500 triệu đồng để công ty TNHH một thành viên Ngọc Thảo Hòa Bình thực hiện mua một hàm nghiềm kẹp Hiện tại, máy nghiền của công ty đang trên đường vận chuyển về Việt Nam để lắp đặt và vận hành tại mỏ đá của công ty. Việc sử dụng vốn vay đang tiếp tục được kiểm soát và hoàn thiện.
Qua theo dõi hoạt động tín dụng của doanh nghiệp, Chi nhánh Đông Đô nhận định trong quá trình quan hệ với các tổ chức tín dụng, chủ đầu tư vay vốn luôn chấp hành tốt các điều kiện tín dụng, chưa từng phát sinh nợ quá hạn và được các ngân hàng cho vay đánh giá tốt.
Thẩm định nội dung này cán bộ tín dụng chủ yếu dựa vào hồ sơ của khách hàng cung cấp, kết hợp với các thông tin của phòng ban liên quan trong ngân hàng có giao dịch với doanh nghiệp Cán bộ tín dụng đã thực hiện phương pháp so sánh chỉ tiêu và thẩm định theo trình tự các thủ tục pháp lý để thực hiện Bước này cán bộ tín dụng thực hiện đầy đủ, đúng quy trình và nhanh chóng.
1.2.3.2 Thẩm định tình hình hoạt động và khả năng tài chính của Khách hàng.
Tình hình tài chính của doanh nghiệp trong năm 2008 và quý II năm 2009:
Chủ đầu tư vay vốn đã cung cấp báo cáo tài chính cho kỳ kế toán năm 2008 gồm bảng cân đối kế toán đến thời điểm 31/12/2008, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2008, báo cáo nhanh tình hình tài chính đến hết quý II/2009 Kể từ khi được thành lập đến nay, Doanh nghiệp ( chủ đầu tư) vẫn đang trong giai đoạn đầu tư dự án nên việc đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp trong giai đoạn này thông qua các số liệu kế toán thu thập được sẽ không phản ánh hết nội lực và tiềm năng kinh doanh của Công ty Chính vì điều đó, cán bộ tín dụng của phòng sẽ tập trung phân tích một số tài khoản đặc trưng, những biến động chủ yếu trong việc sử dụng nguồn vốn cũng như khả năng huy động vốn tự có tham gia vào dự án của chủ đầu tư. a Về cơ cấu tài sản - nguồn vốn:
Năm 2008, tổng giá trị tài sản của doanh nghiệp đạt 36,5 tỷ đồng (trong đó tài sản dài hạn chiếm 64% trong cơ cấu tài sản) và tăng lên 41,9 tỷ đồng (tài sản dài hạn chiếm 79% trong cơ cấu tài sản) trong sáu tháng đầu năm 2009 Tài sản dài hạn chiếm tỷ trọng lớn là do đặc thù của lĩnh vực khai khoáng và là yếu tố quyết định trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Trong năm 2008, các khoản phải thu cũng chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng tài sản khoảng 52,6% tương đương 6,98 tỷ đồng Qua quá trình trao đổi với doanh nghiệp được biết khoản phải thu ở đây là các khoản tạm ứng đặt mua máy móc thiết bị phục vụ hoạt đông sản xuất nhưng chủ đầu tư chưa nhận được máy móc và chứng từ để hạch toán vào tài sản cố định Đến hết quý II/2009, giá trị các khoản phải thu đã giảm mạnh chỉ còn gần 1 tỷ đồng do công ty đã nhận được toàn bộ thiết bị đặt mua và tiến hành hoạch toán tăng chi phí xây dựng cơ bản dở dang.
Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của phòng giao dịch
Phòng giao dịch Bạch Mai luôn thực hiện nghiêm túc các bước nghiệp vụ với các hợp đồng tín dụng nói chung và hợp đồng tín dụng cho lĩnh vực đầu tư phát triển nói riêng.
Luôn có những cố gắng nhất định góp phần vào việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài chính cho vay trung và dài hạn đối với các dự án đầu tư thông qua các buổi họp tổng kết đánh giá hàng tháng , hàng quý và hàng năm.đặc biệt là sau khi kết thức một dự án phòng tín dụng- dinh doanh tổ chức tổng kết, rút kinh nghiệm, xem xét những mặt còn hạn chế, thiếu sót, đánh giá những kết quả đạt được để làm bài học cho những lần sau Với đặc điểm là một phòng giao dịch thuộc chi nhánh nên phòng được tiến hành cho vay với những dự án vừa và nhỏ nên công tác thẩm định cũng có được nhiều thuận lợi, mặt khác cũng có được sự giúp đỡ, hỗ trợ và giám sát của chi nhánh nên công tác tín dụng cho các dự án đầu tư của phòng đạt được kết quả khá tốt
Hiện tại phòng chỉ có 3 cán bộ hoạt động trong mảng tín dụng nhưng các quy trình,tiêu chuẩn thẩm định cho các khoản vay dự án luôn được đảm bảo Trong những năm hoạt động các khoản vay cho các dự án đầu tư phát triển nhìn chung là luôn được đảm bảo thanh toán Khách hàng luôn thực hiện tốt trách nhiệm chức năng với ngân hàng.Các dự án mà phòng đã giải ngân đều hoạt động tương đối tốt và hoàn thành nghĩa vụ với ngân hàng.hiện tại những dự án còn dư nợ với phòng vẫn đang hoạt động khá tốt, vẫn được các cán bộ tín dụng của phòng thực hiện giám sát thường xuyên.
Tuy số dự án mà phòng hỗ trợ tín dụng chưa phải là lớn nhưng hầu hết các dự án được tài trợ khi đi vào hoạt động đều có kết quả tương đối sát với kết luận thẩm định.Bên cạnh đó ngân hàng dự tính được khá chính xác dòng tiền của dự án nên thời gian cho vay và giải ngân phù hợp với tiến độ của dự án.Tiến độ giải ngân cho các dự án luôn được đảm bảo như ngân hàng đã cam kết , đồng thời các cá nhân, doanh nghiệp chủ các dự án cũng sử dụng vốn đúng mục đích như cam kết, tiến độ cũng như tình hình hoạt động của các dự án tương đối là được đảm bảo.Hiện tại số nợ xấu của phòng quản lý là 2,2%.ko có nợ thuộc nhóm 3.
Những mặt tích cực cụ thể trong hoạt động thẩm định:
+ Trong quy trình và tổ chức thẩm định:
Quy trình thẩm định là 1 nhân tố ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định. Một quy trình được thực hiện đầy đủ sẽ tương đối phức tạp và đòi hỏi trình độ tổ chức nhân sự phải khoa học và hợp lý Bất kỳ 1 dự án SXKD nào cũng phải được tiến hành theo quy trình thẩm định mà ngân hàng đưa ra nhưng cũng phải được sắp xếp 1 cách linh hoạt và phù hợp với đặc thù của dự án và khả năng của nguồn nhân lực.Là 1 ngân hàng còn non trẻ, nhưng ngay từ những ngày đầu thành lập Ngân hàng đã xây dựng cho mình 1 quy trình thẩm định chi tiết cụ thể và chặt chẽ Các bước trong quy trình được quy định khá bài bản và logic vừa đảm bảo nội dung thẩm định vừa tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ tín dụng Quy trình thẩm định đã và đang được áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống và nhìn chung trong thời gian qua đã được các cán bộ tín dụng tuân thủ 1 cách nghiêm túc.
Tuy hệ thống các phòng ban còn đơn giản và sơ sài nhưng Ngân hàng có sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban Công tác thẩm định được phân công cụ thể và hợp lý, các cán bộ tín dụng của phòng giao dịch luôn được hỗ trợ của chi nhanh để thực hiện công việc thẩm định được thuận lợi và chính xác hơn,phòng hỗ trợ tín dụng sẽ có trách nhiệm lưu trữ các hồ sơ liên quan đến dự án nhằm bổ sung giải trình và tiến hành tái thẩm định khi cần thiết…
+Trong nội dung thẩm định:
Các nội dung cơ bản của dự án được xem xét chặt chẽ và đầy đủ trong một quy trình thống nhất Công tác thẩm định đã tiến hành trên toàn diện các mặt của dự án mà ko phải chỉ chú ý đến khía cạnh tài chính Với mỗi loại dự án và sản phẩm khác nhau, yêu cầu cán bộ tín dụng phải chú trọng đến những nội dung thẩm định khác nhau Các cán bộ tín dụng tại ngân hàng đã và đang ngày càng tiến bộ trong việc thẩm định các loại dự án khác nhau Với sự nhanh nhạy và nhạy bén của mình, các cán bộ tín dụng đang dần làm quen với đặc thù riêng của mỗi loại dự án, xác định được đâu là nội dung quan trọng, đâu là nội dung không cần thiết lắm với từng loại dự án Do vậy, chất lượng thẩm định nội dung các dự án đang ngày càng được nâng cao và chuẩn mực hơn.
+ Trong phương pháp thẩm định :
Cán bộ tín dụng của phòng đã sử dụng phương pháp thẩm định theo trình tự, các nội dung được liên kết khá chặt chẽ, kết quả thẩm định thị trường và kỹ thuật cung cấp các thông số đàu vào quan trọng để tính toán hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án. Đối với từng nội dung cụ thể cán bộ tín dụng đã sử dụng các phương pháp khác nhau để thẩm định , phù hợp với từng nội dung cần thẩm định.
+Thời gian và chi phí thẩm định:
Với những mặt tích cực trong tổ chức thực hiện quy trình thẩm định dự án, Ngân hàng đang ngày càng rút ngắn được thời gian thẩm định dự án của mình Bên cạnh đó, trình độ cán bộ công nhân viên ngày được nâng cao, quy trình thẩm định được tiến hành ngày 1 nhuần nhuyễn , thời gian thẩm định đã và đang được rút ngắn mà vẫn đảm bảo chất lượng thẩm định dự án.
Cán bộ tín dụng cũng luôn nhanh nhạy và thích ứng nhanh với các dự án khác nhau Bước đầu các cán bộ tín dụng đã xác định được nội dung nào là cần thiết với những dự án nào, và ngược lại Từ đó, tiết kiệm được thời gian và chi phí thẩm định 1 cách đáng kể.
Bên cạnh đó, cơ sở vật chất hạ tầng ngày càng được nâng cao, hệ thống thông tin và lưu trữ thông tin được đầu tư và đang dần hoàn thiện, Ngân hàng có thể dễ dàng hơn trong việc tra cứu thông tin cần thiết cho việc thẩm định dự án Qua đó có thể tiết kiệm được chi phí khảo sát thị trường, và thời gian tìm kiếm thông tin liên quan
Hệ thống mạng lưới máy móc, phần mềm xử lý dữ liệu và tra cứu thông tin chính là những phương tiện giúp công tác thẩm định ngày càng thuận lợi hơn. Tuy là 1 ngân hàng mới, nhưng GPBank đã trang bị cho các đơn vị thành viên của mình mình 1 hệ thống phương tiện thẩm định tương đối chất lượng Các thông tin làm căn cứ thẩm định không chỉ dựa vào khách hàng cung cấp mà còn do cán bộ thẩm định điều tra thực tế ở bên ngoài bằng hệ thống máy tính nối mạng, điện thoại.
Bên cạnh đó, Ngân hàng đã lập phòng Hỗ trợ tín dụng chuyên đảm nhận việc lưu trữ thông tin ( các dự án đã được thẩm định, các khách hàng đã có quan hệ tín dụng với ngân hàng….) Việc lưu trữ này được đảm bảo trong chế độ bảo mật và khoa học, rất thuận tiện cho CVTD muốn tra cứu thông tin khi cần thiết.
+Trình độ cán bộ chuyên viên thẩm định:
Có thể nói đội ngũ cán bộ thẩm định tại chi nhánh đang ngày càng được nâng cao cả về chất và số lượng.
Trong giai đoạn kinh tế khó khăn, ban lãnh đạo ngân hàng đã có những hướng đi, sự chỉ đạo sáng suốt xây dựng được 1 hệ thống nhân sự làm việc có hiệu quả, khoa học và năng động Bên cạnh đó, đội ngũ cán bộ tín dụng của ngân hàng là lực lượng lao động trẻ, nhiệt tình trong công việc, có khả năng nắm bắt thị trường, thích ứng nhanh với công việc mới Đây là những nhân tố rất quan trọng giúp ngân hàng có triển vọng phát triển hơn trong thời gian tới
Ngân hàng cũng rất chú trọng và quan tâm tới công tác bồi dưỡng, nâng cao trình độ cán bộ công nhân viên Chi nhánh luôn khuyến khích và đã tạo điều kiện để các cán bộ thẩm định nâng cao năng lực chuyên môn của mình
1.2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân: a, Những hạn chế:
+ Thứ nhất, tính chủ động trong tìm kiếm khách hàng : Cán bộ tín dụng của
MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH ĐỐI VỚI CÁC DỰ ÁN VAY VỐN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI GPBANK
Định hướng hoạt động của GPBank trong thời gian 2010- 2015
2.1.1 Mục tiêu cần đạt được
Mục tiêu chung của toàn hệ thống
GPBank xác định: “Không phải là đầu tiên nhưng phải là tốt nhất” với mục tiêu: “là một trong những Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam” Do đó, GPBank đã chủ động xây dựng cho mình ngay từ đầu những chiến lược phát triển lâu dài Cụ thể là:
* Duy trì tình trạng tài chính ở mức độ an toàn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông, đảm bảo quyền lợi của khách hàng, ngân hàng và cổ đông.
* Tăng trưởng cao bằng cách tạo nên sự khác biệt trên cơ sở hiểu biết nhu cầu khách hàng và hướng tới khách hàng.
* Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro đồng bộ, hiệu quả và chuyên nghiệp để đảm bảo cho sự tăng trưởng bền vững.
* Có chiến lược chuẩn bị nguồn nhân lực và đào tạo lực lượng nhân viên chuyên nghiệp
* Xây dựng “Văn hóa GPBank” trở thành yếu tố tinh thần gắn kết toàn hệ thống.
Mục tiêu của chi nhánh năm 2012
Phòng giao dịch tiếp tục phấn đấu để là 1 phòng giao dịch mạnh của chi nhánh Hoạt động của phòng phải đáp ứng được các tiêu chí theo thông lệ quốc tế, các chỉ số tài chính ở mức an toàn cao, tăng trưởng bền vững Phòng tiếp tục theo dõi và quản lý tốt những hợp đồng vay vốn đang có,phát triển dịch vụ, tìm kiếm các cơ hội hợp tác cho vay với các khoản vay, các dự án mới an toàn hiệu quả,phải có những sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại, đa dạng đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng Ngân hàng phấn đấu năm 2012 tăng trưởng lợi nhuận là 30%, nợ xấu giảm < 2%, ko có nợ nhóm 3
Trên cơ sở định hướng chiến lược phát triển hoạt động của GPBank 2007-
2012, căn cứ vào tình hình phát triển kinh tế xã hội năm 2011 và dự báo tốc độ phát triển kinh tế xã hội Việt Nam năm 2012, trong đó ngành tài chính ngân hàng sẽ tiếp tục có nhiều khó khăn Vì vậy nhiệm vụ đặt ra là GPBank phải tìm được cơ hội phát triển trong giai đoạn này, đạt được tốc độ và các chỉ tiêu tăng trưởng cao trong năm 2012, đồng thời cần phải thiết lập và duy trì có hiệu quả hệ thống quản trị rủi ro tốt để đảm bảo an toàn hoạt động.
+ Tăng cường năng lực quản trị, điều hành của GP.Bank Cấu trúc lại bộ máy kiểm soát nội bộ và hệ thống thông tin, báo cáo đảm bảo đầy đủ, kịp thời và chính xác.
+ Nâng cao chất lượng dịch vụ phục vụ mục tiêu cho cuộc sống hoàn hảo + Xây dựng và hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro: Xây dựng và áp dụng hệ thống quản trị rủi ro tập trung, độc lập và toàn diện nhằm đánh giá, giám sát các loại rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động và hệ thống một cách khách quan, toàn diện.
+ Kiểm soát tốt hoạt động và chất lượng tín dụng của GPBank, đảm bảo an toàn hiệu quả, quản lý và hạn chế thấp nhất rủi ro
+ Phát triển các sản phẩm, dịch vụ thanh toán ngân hàng hiện đại đa dạng trên nền tảng công nghệ cao nhằm tạo giá trị gia tăng và nâng cao vị thế của GP.Bank như eBanking, InternetBanking, MobillBanking … Chú trọng đến kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế, ngân hàng đại lý, dịch vụ thẻ Chú trọng khai thác các nguồn vốn giá rẻ, đầu tư các dự án có tiềm năng và có khả năng mang lại lợi nhuận và thương hiệu cho Ngân hàng.
+ Tập trung xây dựng đội ngũ nhân sự chuyên nghiệp, có đạo đức và văn hóa để đáp ứng được yêu cầu nhiệm vụ Từng bước điều chỉnh các chính sách phù hợp,xây dựng một môi trường hoạt động hiện đại, văn mình và cạnh tranh để người lao động cống hiến, gắn bó với GP bank nói chung và Phòng giao dịch nói riêng
+ Đối với hoạt động kinh doanh: tiếp tục khai thác tốt nguồn vốn của dân cư trên địa bàn, thực hiện các hợp đồng tín dụng một cách hiệu quả.Hiện tại phòng còn chưa đẩy mạnh , còn quản lý chưa nhiều về các khoản vay vốn với các dự án đầu tư vừa và nhỏ ,Trong năm 2012 được định hướng và hỗ trợ của chi nhánh cũng như ngân hàng phòng sẽ tiếp tục nghiên cứu, triển khai và hoàn thiện việc hỗ trợ vốn cho các chủ đầu tư này, đảm bảo có hiệu quả kinh tế cao và an toàn hệ thống. Tăng trưởng Dư nợ lành mạnh tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có những phương án, dự án đầu tư, kinh doanh hiệu quả được vay vốn Cố gắng giảm nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp tích cực để xử lý và thu hồi các món nợ còn tồn đọng nhằm lành mạnh hóa chất lượng tín dụng
Tích cực, chủ động tìm kiếm khách hàng mới có các phương án , dự án đầu tốt, tính khả thi và hiệu quả cao,lựa chọn những khách hàng có uy tín và tiềm lực tài chính lành mạnh Kiên quyết từ chối cho vay những dự án tồi, rủi ro cao.Ưu tiên đầu tư vào những lĩnh vực, nghành nghề có tiềm năng phát triển ổn định.
Hoạt đông tín dụng được định hướng phát triển phù hợp với khả năng cân đối các nguồn vốn, đặc biệt là các nguồn vốn trung và dài hạn hỗ trợ cho các dự án lớn có thời hạn tương đối dài Cân đối nguồn vốn đảm bảo các chỉ tiêu an toàn trong việc đầu tư các dự án lớn
Chú trọng đào tạo đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, có khả năng thẩm định tốt để tìm kiếm cơ hội đầu tư, tư vấn lập kế hoạch sản xuất kinh doanh, tăng cường công tác tiếp thị, thực hiện tốt chiến lược khách hàng.
+ Chủ động nắm bắt diễn biến lãi suất thị trường trong nước, xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt, lãi suất ưu đãi phù hợp đối với khách hàng, trong đó chú trọng những khách hàng có số dư tiền gửi, tiền vay lớn.
+ Tiếp tục đẩy mạnh các biện pháp huy động vốn và quản lý vốn có hiệu quả,khai thác các nguồn tiền gửi có lãi suất thấp, tạo điều kiện hạ lãi suất cho vay.
2.2 Một số giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện công tác thẩm định các dự án vay vốn tại phòng giao dịch Bạch Mai - chi nhánh Đông Đô - Ngân hàng GPBank.
2.2.1 Nâng cao nhận thức về vai trò và tầm quan trọng của công tác thẩm định
Một số kiến nghị
2.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Ngân hàng Nhà nước là cơ quan chủ quản, trực tiếp hướng dẫn và kiểm soát hoạt động của các Ngân hàng thương mại Để hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại an toàn và hiệu quả, có một số kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước:
Nâng cao chất lượng của Trung tâm thông tin tín dụng: Mọi cá nhân, khi nghiên cứu về lĩnh vực ngân hàng, đều biết đến Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) với chức năng thu thập thông tin về các khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Tuy nhiên, từ khi được thành lập đến nay, Trung tâm này chưa phát huy được vai trò của mình như mọi người mong đợi Các thông tin mà Trung tâm cung cấp thiếu sự đầy đủ, chưa đáp ứng được yêu cầu của các ngân hàng cả về khối lượng và chất lượng thông tin Do đó, để nâng cao vai trò của Trung tâm này, cần thiết phải hoàn thiện môi trường tổ chức hoạt động và cơ chế làm việc Cần xây dựng trung tâm thành một trung tâm độc lập, chuyên cung cấp những thông tin liên quan đến lĩnh vực tài chính ngân hàng, đồng thời cần phối hợp hoạt động của Trung tâm với các cơ quan khác để thông tin thu thập được đa dạng, phong phú, chính xác và cập nhật hơn về các lĩnh vực, các ngành nghề khác nhau.
Hỗ trợ các Ngân hàng thương mại về mặt nghiệp vụ: Tổ chức các khóa học đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ ngân hàng do các chuyên gia hàng đầu về lĩnh vực tài chính tiền tệ trong nước hoặc từ các tổ chức tài chính quốc tế giảng dạy Hàng năm, Ngân hàng Nhà nước nên tổ chức các hội nghị toàn ngành ngân hàng để cùng đánh giá, trao đổi kinh nghiệm trong công tác hoạt động tín dụng giữa các cán bộ tín dụng của các ngân hàng.
Hoàn thiện các văn bản hướng dẫn và định hướng hoạt động cho các tổ chức tín dụng: Ngân hàng thương mại là công cụ để thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia Ngân hàng Nhà nước căn cứ vào chiến lược phát triển đất nước trong từng thời kỳ để đưa ra định hướng phát triển cho hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại, ban hành các văn bản quy định về hoạt động tín dụng để từ đó có thể quản lý hoạt động của các ngân hàng đảm bảo phát triển an toàn và bền vững Mặc dù đã có quy định ngân hàng được lựa chọn khách hàng cho vay không có tài sản đảm bảo nhưng lại chưa đưa ra những chuẩn mực để đánh giá khả năng tài chính hoặc mức độ tín nhiệm của khách hàng Vì thế, hầu hết các khoản vay của DNNVV phải có tài sản đảm bảo, trong khi giá trị tài sản của DN thường bị đánh giá thấp, các bất động sản thì không đủ giấy tờ hợp lệ Do đó, Ngân hàng Nhà nước cần có những quy định cụ thể hơn để tạo điều kiện cho các DNNVV được vay vốn ngân hàng, mà ngân hàng cấp tín dụng cho loại hình DN này cũng dễ dàng hơn.
2.3.2 Kiến nghị với chính phủ và các bộ ngành liên quan
Tăng cường vai trò quản lý của Nhà nước đối với hoạt động tín dụng: Đây là chính sách quan trọng trong lĩnh vực quản lý tài chính ngân hàng, ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng của ngân hàng Vì vậy, Nhà nước cần tiếp tục bổ sung, hoàn thiện các chính sách, văn bản hướng dẫn hoạt động đối với các ngân hàng thương mại.
Cùng với việc ban hành, hoàn thiện hệ thống văn bản, Nhà nước cũng cần tăng cường thực hiện việc kiểm tra, giám sát từ xa đối với hoạt động của ngân hàng Nhà nước yêu cầu Ngân hàng Nhà nước tiến hành thành lập các tổ thanh tra, kiểm soát thường xuyên đối với hoạt động của các ngân hàng và có biện pháp giải quyết kịp thời khi có sai phạm cũng như rủi ro xảy ra trong hoạt động tín dụng.
Tuy nhiên, như vậy không có nghĩa là Nhà nước trực tiếp can thiệp quá sâu đến hoạt động của từng ngân hàng, mà chỉ nên thực hiện việc giám sát từ xa, để các ngân hàng có quyền tự chủ trong mọi hoạt động của mình Nhà nước chỉ can thiệp khi xảy ra sai phạm và cần thiết phải đưa ra phán quyết vượt quá thẩm quyền của ngân hàng.
Xây dựng một hệ thống kế toán thống nhất, đồng bộ và thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc đối với tất cả các doanh nghiệp: Hiện nay, công tác quản lý nhà nước đối với chế độ kế toán, kiểm toán doanh nghiệp chưa thống nhất, đồng bộ và chưa được Nhà nước quan tâm Hoạt động của Công ty kiểm toán Nhà nước chưa thật sự hiệu quả và đồng đều Do đó đã gây khó khăn rất lớn đối với các DN trong việc hạch toán tài chính và đối với công tác thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp vay vốn của ngân hàng.
Vì vậy, Nhà nước cần ban hành những sắc lệnh đi kèm với những chế tài bắt buộc các doanh nghiệp phải sử dụng thống nhất một chế độ kế toán, thực hiện kiểm toán bắt buộc và công khai quyết toán của doanh nghiệp, phải thực hiện lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ Cần phải chuẩn hóa các chỉ tiêu trong phân tích tài chính doanh nghiệp, có những biện pháp xử lý các doanh nghiệp không thực hiện hoặc thực hiện sai việc kiểm toán, các doanh nghiệp cố tình sửa đổi báo cáo tài chính theo hướng có lợi cho mình Bên cạnh đó, Nhà nước cần từng bước giảm thiểu ưu tiên, hỗ trợ đối với các doanh nghiệp nhà nước, có biện pháp khuyến khích sự phát triển của các DN ngoài quốc doanh, tạo môi trường kinh doanh bình đẳng cho hai loại hình DN này.
Xây dựng các cơ quan định giá tài sản, trung tâm tư vấn tín dụng, thẩm định chuyên nghiệp: Hiện nay, các tài sản đảm bảo cho khoản vay của các chủ đầu tư, khách hàng hầu như bị ngân hàng đánh giá thấp hơn giá trị hợp lý của nó Như ởGPBank, khi đánh giá tài sản, cán bộ tín dụng thường chỉ định giá tài sản ở mức80% giá trị thị trường của nó Nguyên nhân của việc này có thể do bắt nguồn từ ý định chủ quan của ngân hàng, có thể do trình độ thẩm định và đánh giá tài sản của cán bộ tín dụng còn hạn chế, chưa gắn với thực tế thị trường.
