TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Các ngân hàng thương mại có thể được định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế Nhưng phổ biến nhất là cách định nghĩa ngân hàng thương mại trên phương diện những loại hình dịch vụ mà nó cung cấp.
Theo Peter.S.Rose - Quản trị ngân hàng thương mại: "Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất
- đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán - và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế".
Theo luật các tổ chức tín dụng nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam thì: "Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghĩa vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán".
1.1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại a) Huy động vốn Để thành lập ngân hàng thương mại (NHTM) phải có một số vốn nhất định (vốn pháp định), đồng thời mỗi ngân hàng thương mại phải có một số vốn ban đầu (vốn tự có) để làm tiền đề cho các hoạt động kinh doanh của mình Tuy nhiên, đối với hầu hết các ngân hàng thì số vốn tự có là rất nhỏ mà nguồn vốn chủ yếu của các NHTM là vốn huy động từ các tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế thông qua việc thu hút tiền gửi bằng các hình thức khác nhau và cung cấp các dịch vụ ngân hàng Cụ thể, NHTM thu hút vốn bằng các hình thức sau:
+ Huy động tiền gửi: NHTM cung cấp tới khách hàng đa dạng các loại hình tiền gửi như tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn; Tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn; Tiền gửi thanh toán; Tài khoản séc; Chứng chỉ tiền gửi (CDs)
… với những cách tính lãi suất hấp dẫn như: Tính lãi định kỳ; Lãi suất bậc thang; Lãi cộng dồn; Lãi suất luỹ tiến… để thu hút nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư và nguồn tiền chưa cần dùng đến của các tổ chức
+ Huy động trên thị trường liên ngân hàng: Đi vay các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên ngân hàng là các mà nhiều ngân hàng thường dùng vào những thời điểm nhất định như đáp ứng tỷ lệ dự trữ bắt buộc hay chi trả cấp bách.
+ Huy động trên thị trường vốn: Các NHTM có thể phát hành các giấy nợ như kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu để huy động vốn trung và dài hạn, tài trợ dự án hay đầu tư vào bất động sản, mua sắm nhà cửa, văn phòng Tuy nhiên nguồn huy động này phụ thuộc rất nhiều vào sự phát triển của thị trường tài chính cũng như uy tín của ngân hàng phát hành.
+ Vay từ ngân hàng trung ương: Với vai trò là nhà quản lý cho Chính phủ các nước trong lĩnh vực ngân hàng - tài chính, NHTW là người cho vay cuối cùng đối với các NHTM Với mục đích giải quyết nhu cầu cấp bách về thiếu hụt dự trữ bắt buộc hay thanh toán khẩn cấp, NHTW cho các NHTM vay dưới hình thức chiết khấu, tái chiết khấu hoặc tái cấp vốn Tuy nhiên để vay được từ NHTW thì NHTM phải chịu sự kiểm soát chặt chẽ.
+ Các nguồn huy động khác khác: bao gồm nguồn uỷ thác đầu tư,nguồn tiền thanh toán… Các nguồn uỷ thác đầu tư có thể từ Ngân sách Nhà nước, các tổ chức phi Chính phủ, các tổ chức quốc tế… uỷ thác cho ngân hàng sử dụng vốn hoặc rải ngân vốn tới người thụ hưởng Ngoài ra ngân hàng bảo lãnh Nguồn huy động này phụ thuộc vào hoạt động ngoại bảng của NHTM và chất lượng các dịch vụ thanh toán mà ngân hàng cung cấp b) Hoạt động cho vay và đầu tư
Các NHTM hoạt động chủ yếu dựa trên vốn huy động, hoạt động cho vay và đầu tư là hoạt động cơ bản và thường xuyên của NHTM để bảo toàn và tăng trưởng nguồn vốn
+ Hoạt động cho vay: Hoạt động cho vay thể hiện vai trò trung gian tài chính của NHTM đối với nền kinh tế và là kênh dẫn vốn hiệu quả nhất Hoạt động cho vay của NHTM được coi là cách tạo tiền (tiền ghi sổ) của hệ thống ngân hàng Trong bảng tổng kết tài sản của một NHTM, cho vay luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất Theo thời hạn vay có thể chia ra thành cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn; Theo hình thức bảo đảm thì bao gồm cho vay có tài sản đảm bảo và cho vay không có tài sản đảm bảo… Nhưng dù có phân chia theo tiêu thức nào thì điều mà NHTM luôn quan tâm đó là tính an toàn và khả năng sinh lời của mỗi khoản vay.
+ Hoạt động đầu tư: Đầu tư là hoạt động của các NHTM nhằm đa dạng hoá tài sản và phân tán rủi ro theo nguyên tắc không nên bỏ trứng vào cùng một giỏ NHTM đầu tư nguồn vốn huy động được vào thị trường tài chính hay hùn vốn kinh doanh Các NHTM thường xuyên nắm giữ chứng khoán vì đây là tài sản không chỉ mang lại thu nhập mà còn có thể đem bán khi cần Ngoài ra, các NHTM còn đầu tư góp vốn hoặc hùn vốn vào những dự án lớn, thành lập các công ty Với khả năng phân tích tài chính và thẩm định dự án tốt, những dự án và công ty mà NHTM góp vốn thường đem lại hiệu quả tài chính cao Vì vậy để hạn chế hoạt động đầu tư của các NHTM, chính phủ một số nước quy định việc NHTM tham gia vào thị trường chứng khoán phải có công ty tài chính hạch toán độc lập hay không được đầu tư quá 40% vốn điều lệ công ty. c) Hoạt động trung gian
Với vai trò là trung gian tài chính, các NHTM cung cấp các dịch vụ trung gian như: Ngân quỹ, thanh toán, chuyển tiền, tư vấn tài chính, bảo lãnh, bảo quản vật có giá, mua-bán ngoại tệ, ngân hàng điện tử, thanh toán không dùng tiền mặt… và thu phí từ những dịch vụ đó Sự phát triển khoa học công nghệ, đặc biệt là tin học phát triển cho phép các ngân hàng ngày càng mở rộng hơn nữa việc cung cấp các dịch vụ Đến nay, các hoạt động trung gian của ngân hàng ngày càng được mở rộng do mang lại nguồn thu ổn định và độ rủi ro thấp
MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH
1.2.1 Khái niệm mở rộng hoạt động bảo lãnh
Trong thương mại, đặc biệt là thương mại quốc tế, rủi ro là yếu tố tiềm ẩn và có thể xuất hiện trong các thương vụ dưới nhiều dạng khác nhau (rủi ro thanh toán, rủi ro không thực hiện hợp đồng, rủi ro tín dụng…) Như vậy vấn đề đặt ra là làm thế nào để hạn chế và khắc phục rủi ro và bảo lãnh ngân hàng ra đời Đến lượt mình, sự phát triển các loại hình bảo lãnh ngân hàng thực sự đã trở thành công cụ bảo đảm hiệu quả và được sử dụng rộng rãi trên phạm vi toàn thế giới Không chỉ có vậy, ngày nay bảo lãnh ngân hàng còn là nghiệp vụ ngân hàng hiện đại góp phần đa dạng hoá các dịch vụ ngân hàng và tăng thêm thu nhập cho ngân hàng qua phí bảo lãnh Với những lý do trên, mở rộng hoạt động bảo lãnh là cần thiết và mang lại hiệu quả cao cho các ngân hàng thương mại.
Mở rộng hoạt động bảo lãnh gồm một số nội dung sau:
+ Đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh ngân hàng
+ Gia tăng doanh số bảo lãnh phát sinh trong năm
+ Nâng cao chất lượng các hợp đồng bảo lãnh ngân hàng, tạo sự tin cậy cho bên thụ hưởng và nâng cao trách nhiệm của bên được bảo lãnh.
Tuy nhiên, để mở rộng hoạt động bảo lãnh thì NHTM phải đạt được một số điều kiện nhất định về khả năng thu hút và đáp ứng nhu cầu bảo lãnh của khách hàng.
1.2.2 Một số chỉ tiêu đánh giá mở rộng hoạt động bảo lãnh
1.2.2.1 Chỉ tiêu qui mô, tỷ trọng và tốc độ tăng trưởng hoạt động bảo lãnh
Bảo lãnh ngân hàng là nghiệp vụ ngân hàng hiện đại và mới mẻ với các NHTM ở Việt Nam nên các ngân hàng cũng chưa có các phòng ban riêng biệt để thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh và do đó việc có các báo cáo hoạt động bảo lãnh riêng lẻ là không thể Thông thường, qui mô, tỷ trọng và tốc độ tăng trưởng hoạt động bảo lãnh một ngân hàng được thể hiện ở doanh số bảo lãnh phát sinh trong năm, dư nợ bảo lãnh cuối năm và tốc độ tăng trưởng của hai chỉ tiêu này Do đó để mở rộng hoạt động bảo lãnh tại một ngân hàng phải tăng trưởng doanh số bảo lãnh phát sinh trong năm và dư nợ bảo lãnh cuối năm Dựa vào tổng kết hoạt động ngoại bảng của ngân hàng ta có:
Doanh số bảo lãnh phát sinh trong năm = Dư nợ bảo lãnh đầu năm + Phát sinh bảo lãnh tăng
Dư nợ bảo lãnh cuối năm = Dư nợ bảo lãnh đầu năm + Phát sinh bảo lãnh tăng _ Phát sinh bảo lãnh giảm
Chỉ tiêu doanh số bảo lãnh phát sinh trong năm thể hiện tổng số tiền bảo lãnh phát sinh trong năm, doanh số bảo lãnh năm sau cao hơn năm trước thể hiện qui mô hoạt động bảo lãnh tăng lên Mặt khác thu phí bảo lãnh được tính theo tỷ lệ % trên số tiền bảo lãnh, do đó doanh số bảo lãnh cao thì thu từ phí bảo lãnh cũng cao và tỷ trọng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh so với các hoạt động trung gian của ngân hàng cũng được tăng lên Như vậy doanh số bảo lãnh phát sinh trong năm thể hiện qui mô và tỷ trọng hoạt động bảo lãnh của ngân hàng.
Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh cuối năm giúp cho lãnh đạo ngân hàng nắm bắt được thực trạng hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng để từ đó có những định hướng cụ thể cho năm tài chính tiếp theo Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh cuối năm rất chi tiết, được phân chia theo các tiêu thức: Dư nợ bảo lãnh chia theo loại hình bảo lãnh; Dư nợ bảo lãnh chia theo thành phần kinh tế; Dư nợ bảo lãnh chia theo thời hạn bảo lãnh Do đó, thông qua chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh có thể biết được những loại hình bảo lãnh là thế mạnh của ngân hàng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ bảo lãnh; Khách hàng chủ yếu của ngân hàng trong hoạt động bảo lãnh là những doanh nghiệp như thế nào; Dư nợ bảo lãnh của ngân hàng là ngắn hạn, trung hay dài hạn… Vì vậy mở rộng hoạt động bảo lãnh của ngân hàng không chỉ là tăng doanh số bảo lãnh phát sinh trong năm mà còn tăng dư nợ bảo lãnh, tập trung vào những loại hình bảo lãnh là thế mạnh của ngân hàng, tăng dư nợ với những khách hàng truyền thống và tăng dư nợ những hợp đồng bảo lãnh có tính an toàn và hiệu quả cao
1.2.2.2 Chỉ tiêu doanh thu hoạt động bảo lãnh
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh bao gồm chủ yếu là thu phí dịch vụ bảo lãnh, ngoài ra còn có một số loại phụ phí kèm theo Cụ thể:
+ Thu phí dịch vụ bảo lãnh
Phí bảo lãnh = Tỷ lệ % x Số tiền bảo lãnh Theo Điều 22 Quyết đinh số 283của thống đốc Ngân hàng Nhà nước:
"Mức phí bảo lãnh do các bên thoả thuận, không vượt quá 2%/năm tính trên số tiền còn đang được bảo lãnh và tối thiểu là 300.000đồng" Như vậy thu phí bảo lãnh tỷ lệ thuận với số tiền bảo lãnh Do đó muốn tăng doanh thu tè hoạt động bảo lãnh, ngân hàng phải thu hút được những hợp đồng bảo lãnh có số tiền bảo lãnh lớn.
+ Một số phụ phí: Phí phát hành thư bảo lãnh, phí huỷ thư bảo lãnh; Phí sửa đổi thư bảo lãnh; Phí thông báo thư bảo lãnh do ngân hàng nước ngoài phát hành; Điện phí… Những phụ phí này là chi phí nghiệp vụ bảo lãnh và thường giống nhau ở hầy hết các NHTM.
Với những nội dung trên thì chỉ tiêu doanh thu từ hoạt động bảo lãnh phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động bảo lãnh trong tổng doanh thu của ngân hàng và doanh thu từ hoạt động bảo lãnh chiếm bao nhiêu phần trăm so với doanh thu từ các hoạt động trung gian của ngân hàng Hoạt động bảo lãnh ngày càng được mở rộng sẽ đem lại thu nhập cao cho ngân hàng và vị trí của hoạt động bảo lãnh so với các hoạt động trung gian của ngân hàng.
1.2.2.3 Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh quá hạn
Dư nự bảo lãnh quá hạn được đánh giá qua một số các chỉ tiêu như:
Tỷ lệ bảo lãnh quá hạn = Dư nợ bảo lãnh quá hạn
Tổng doanh số bảo lãnh đến hạn
Tỷ lệ bảo lãnh quá hạn khó đòi = Dư nợ bảo lãnh quá hạn trên 1 năm
Tổng doanh số bảo lãnh đến hạn
Trong trường hợp xấu, bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng đã thoả thuận với bên thụ hưởng thì ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ tài chính của mình như đã cam kết trong thư bảo lãnh Hết thời hạn bảo lãnh mà bên được bảo lãnh không có khả năng trả cho ngân hàng cả gốc và lãi tính trên số tiền bảo lãnh thì số nợ đó được ngân hàng chuyển thành dư nợ bảo lãnh quá hạn. Chỉ tiêu tỷ lệ bảo lãnh quá hạn rất quan trọng nhưng nó không phản ánh chính xác sự mở rộng hoạt động bảo lãnh Đối với những hợp đồng bảo lãnh có tài sản bảo đảm hay mức ký quỹ cao thì ngân hàng có thể chuyển số tiền mà doanh nghiệp còn nợ thành hợp đồng tín dụng để theo dõi Trong trường hợp này hoạt động bảo lãnh vẫn được coi là có mở rộng Còn đối với những hợp đồng bảo lãnh sử dụng bảo đảm tín chấp thì vấn đặt ra là ngân hàng sẽ không thể dùng tín chấp để xử lý nợ quá hạn cho các doanh nghiệp được Trường hợp này hoạt động bảo lãnh không được coi là có mở rộng.
Bảo toàn và sinh lời nguốn vốn luôn là mục tiêu hàng đầu của các ngân hàng Vì vậy nếu ngân hàng có tỷ lệ bảo lãnh quá hạn khó đòi cao có nghĩa là khả năng thu nợ từ khách hàng là rất thấp, việc đòi nợ có thể gây ra những tổn thất cho ngân hàng Qua đó đánh giá được việc mở rộng hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng là không hiệu quả.
Trên đây chỉ là một số chỉ tiêu đơn giản để đánh giá mở rộng hoạt động bảo lãnh ngân hàng, với mỗi ngân hàng, tuỳ vào thế mạnh và mục đích hoạt
1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng hoạt động bảo lãnh của ngân hàng
1.2.3.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc tăng doanh số và dư nợ bảo lãnh
Việc mở rộng hoạt động bảo lãnh của ngân hàng, cụ thể là tăng doanh số và dư nợ bảo lãnh chịu ảnh hưởng của những yếu tố sau:
Khả năng đáp ứng nhu cầu bảo lãnh của khách hàng Để đáp ứng được nhu cầu bảo lãnh của khách hàng, ngân hàng phải đáp ứng được nhu cầu về loại hình bảo lãnh cũng như số tiền bảo lãnh mà khách hàng đề nghị
Việc đáp ứng nhu cầu về loại hình bảo lãnh thể hiện ở danh mục các loại hình bảo lãnh mà ngân hàng cung cấp Đây là điều kiện cần thiết để mở rộng hoạt động bảo lãnh, bởi nếu như khách hàng có nhu cầu về loại hình bảo lãnh hợp pháp mà ngân hàng không đáp ứng được thì uy tín của ngân hàng sẽ giảm đi rất nhiều, sẽ không có hợp đồng bảo lãnh phát sinh và doanh số bảo lãnh cũng không tăng Việc đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh cung cấp cung cho khách hàng là việc làm không khó song phụ thuộc rất nhiều vào trình độ nghiệp vụ và kiến thức về các lĩnh có liên quan của cán bộ ngân hàng Nếu muốn đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh như các NHTM khác, ngân hàng chỉ cần thêm vào danh mục các loại hình bảo lãnh cung cấp những loại hình bảo lãnh mới và các mẫu cam kết bảo lãnh tương ứng là được Tuy nhiên nếu trình độ nghiệp vụ và kiến thức của cán bộ ngân hàng không được đào tạo thêm sẽ ảnh hưởng rất nhiều đến tính an toàn và hiệu quả của những loại hình bảo lãnh mới cung cấp.
Ngày nay, những hợp đồng có giá trị lớn xuất hiện ngày càng nhiều và những hợp đồng như thế không thể không có bảo lãnh ngân hàng kèm theo.
THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI
THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH
2.2.1 Hình thức phát hành bảo lãnh
Chi nhánh Ngân hàng công thương tỉnh Hà tây có các hình thức phát hành bảo lãnh bằng thư, điện, TELEX hoặc điện SWIFT Lựa chọn hình thức nào tuỳ thuộc chủ yếu vào yêu cầu của bên thụ hưởng bảo lãnh Để hạn chế rủi ro, bên thụ hưởng bảo lãnh thường chỉ định ngân hàng phát hành và hình thức phát hành bảo lãnh Hiện nay tại Chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây phổ biến nhất vẫn là phát hành bảo lãnh bằng thư Hình thức này có thể áp dụng cho mọi loại hình bảo lãnh như: Bảo lãnh thanh toán dưới hình thức mở thư tín dụng, độ an toàn của hình thức này rất cao do tính pháp lý quốc tế của L/C;Bảo lãnh vay vốn được thực hiện dưới hình thức ký phát hối phiếu, thư bảo lãnh kèm theo hối phiếu trả tiền đã được ngân hàng ký với ngày trả tiền đúng vào ngày khách hàng phải trả cho bên thụ hưởng bảo lãnh.
Thực trạng mở rộng hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây thể hiện qua một số chỉ tiêu dưới đây:
1.2.2.1 Qui mô, tỷ trọng và tốc dộ tăng trưởng hoạt động bảo lãnh
Hoạt động bảo lãnh là nghiệp vụ ngân hàng hiện đại còn khá mới mẻ không chỉ với chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây nói riêng mà với hầu hết các NHTM Việt Năm nói chung Hiện nay, Chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây vẫn chưa có các phòng ban riêng biệt để thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh tập trung ở phòng tài trợ thương mại tại hội sở chính và phòng kinh doanh tại các ngân hàng chi nhánh cấp II Trước đây, hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh thuộc phòng khách hàng doanh nghiệp quản lý, do quá trình hiện đại hoá ngành ngân hàng, từ tháng 8 năm 2005, hoạt động bảo lãnh thuộc phòng tín dụng và tài trợ thương mại quản lý Do vậy bản thân các số liệu về bảo lãnh cũng chưa được lập thành những bảo cáo riêng lẻ mà chủ yếu tập trung trong báo cáo tổng kết hoạt động ngoại bảng cuối mỗi năm tài chính
Chỉ tiêu doanh số bảo lãnh phát sinh trong năm
Bảng 3: Doanh số bảo lãnh tại chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây qua các năm
(Đơn vị tính: Tỷ đồng)
Số tiền % tăng (giảm) so năm 2004 Doanh số bảo lãnh
(Nguồn: Báo cáo hoạt động ngoại bảng_Phòng kế toán)
Biểu đồ Doanh số hoạt động bảo lãnh
Kết quả trên cho thấy doanh số bảo lãnh phát sinh trong năm 2004 tại chi nhánh thấp hơn doanh số bảo lãnh năm 2003, chứng tỏ hoạt động bảo lãnh chưa được mở rộng Sang năm 2005, doanh số bảo lãnh đạt 195,195 tỷ đồng, tăng 184% so với năm 2004 Tốc độ tăng doanh số bảo lãnh rất cao thể hiện hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh đã được mở rộng, mang lại nhiều lợi ích: Nâng cao uy tín và tăng thu nhập từ phí bảo lãnh cho ngân hàng Tỷ lệ tăng rất cao thể hiện hiệu quả của công tác hiện đại hoá chi nhánh từ tháng 8 năm 2005 và một phần do các doanh nghiệp cổ phần và doanh nghiệp tư nhân tìm đến ngân hàng để đề nghị phát hành bảo lãnh nhiều hơn
Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh hàng năm Để nắm bắt rõ hơn tình hình mở rộng hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh ta xem xét dư nợ bảo lãnh chia theo loại hình, đối tượng và thời hạn bảo lãnh
Bảng 4: Dư nợ bảo lãnh tại chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây chia theo loại hình bảo lãnh
(Đơn vị tính: Triệu đồng )
Số tiền Số tiền % tăng (giảm) so năm 2003
3 BL thực hiện hợp 39.970 30.26 -24,3% 64.213 112% đồng 5
(Nguồn: Báo cáo hoạt động bảo lãnh tháng 12 hàng năm_Phòng tổng hợp tiếp thị)
Biểu đồ Dư nợ bảo lãnh tại chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây
Thực tế cho thấy hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây diễn ra không đều Số dư bảo lãnh năm 2004 thấp hơn số dư bảo lãnh năm
2003 cho thấy hoạt rộng bảo lãnh tại chi nhánh chưa được mở rộng Điều này được giải thích là do năm 2004 là một năm đầy biến động đối với nền kinh tế Việt Nam và toàn thế giới: bệnh dịch cúm gia cầm lây lan gây ra những tổn thất không nhỏ về người và của Đặc biệt Hà Tây vẫn là một tỉnh sản xuất nông nghiệp phát triển vì vậy đại dịch cúm gia cầm lây lsn có ảnh hưởng rất lớn tới đời sống kinh tế - xã hội của tỉnh Tuy nhiên đến năm 2005, số dư bảo lãnh tại chi nhánh là 115.535 triệu đồng, tăng 154% so với năm 2004 chứng tỏ hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh đã được chú ý và mở rộng Đây thực sự là một tín hiệu đáng mừng, tạo khích lệ để chi nhánh tiếp tục mở rộng hoạt động bảo lãnh.
Biểu đồ Dư nợ bảo lãnh chia theo loại hình bảo lãnh
BL thực hiện hợp đồng
BL thực hiện hợp đồng BLdự thầu
BL thực hiện hợp đồng
Mặc dù có sự biến động về dư nợ bảo lãnh hàng năm nhưng loại hình bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh dự thầu luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ bảo lãnh, thể hiện trên biểu đồ dư nợ bảo lãnh chia theo loại hình Thực tế này có được là do quá trình phát triển kinh tế làm phát sinh các hợp đồng và thương vụ có giá trị lớn, đòi hỏi phải có bảo lãnh ngân hàng.
Như vậy bảo lãnh đã được các doanh nghiệp biết đến và đang dần phát huy vai trò tích cực của nó Đối với những loại hình bảo lãnh khác, dư nợ bảo lãnh tăng đều qua các năm và chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ bảo lãnh chứng tỏ chi nhánh đã đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh, đáp ứng được nhu cầu của khách hàng.
Bảng 5: Dư nợ bảo lãnh chia theo thời hạn bảo lãnh Đơn vị tính:Triệu đồng
2 BL Trung và dài hạn 1.648 3% 4.096 9% 8.274 7%
(Nguồn: Báo cáo hoạt động bảo lãnh tháng 12 hàng năm_Phòng tổng hợp tiếp thị)
Biểu đồ Dư nợ bảo lãnh phân theo thời hạn
BL trung và dài hạn
Hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh tập trung chủ yếu là bảo lãnh ngắn hạn, bảo lãnh trung và dài hạn chiếm tỷ trọng rất thấp, đây cũng là thực trạng chung của các NHTM Việt Nam Chi nhánh chủ yếu phát hành bảo lãnh ngắn hạn vì đây là loại hình bảo lãnh có độ rủi ro thấp, ít chịu ảnh hưởng của sự thay đổi các yếu tố bên ngoài và môi trường kinh tế vĩ mô
Hiện nay, khách hàng truyền thống, khách hàng lớn của chi nhánh chủ yếu là các doanh nghiệp Nhà nước hoat động trên địa bàn tỉnh Hà Tây và một số quận huyện của Hà Nội Do đó cũng ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh Phần lớn dư nợ bảo lãnh tại chi nhánh tập trung ở các doanh nghiệp Nhà nước Cụ thể:
Bảng 6: Dư nợ bảo lãnh chia theo thành phần kinh tế Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ %
2 BL cho các thành phần kinh tế khác 2.479 4,5% 5.181 11,4% 10.976 9,5%
(Nguồn: Báo cáo hoạt động bảo lãnh tháng 12 hàng năm_Phòng tổng hợp tiếp thị)
Biểu đồ Dư nợ bảo lãnh chia theo thành phần
BL cho các thành phần kinh tế khác
Do có lợi thế là một trong ba ngân hàng quốc doanh hoạt động trên địa bàn tỉnh Hà Tây nên hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh tập trung chủ yếu ở khu vực kinh tế nhà nước Ngoài ra do các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh hoạt động tại Hà Tây là những doanh nghiệp trẻ, qui mô nhỏ, các hợp đồng hay thương vụ làm ăn có giá trị lớn không nhiều do đó nhu cầu về bảo lãnh ngân hàng thấp Tuy nhiên trong thời gian tới dư nợ bảo lãnh của chi nhánh đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh sẽ tăng lên do những thành phần kinh tế này đang được khuyến khích phát triển và quá trình cổ phần hoá các doanh nghiệp Nhà Nước đang diễn ra mạnh mẽ và đạt hiệu quả cao
2.2.2.2 Chỉ tiêu doanh thu từ hoạt động bảo lãnh
Hoạt động bảo lãnh là nghiệp vụ ngân hàng hiện đại và mới mẻ, hoạt động kinh doanh tại chi nhánh chủ yếu vẫn là huy động vốn, cho vay và đầu tư, các dịch vụ ngân hàng trung gian chưa thực sự phát triển và mang lại nguồn thu đáng kể cho ngân hàng
Bảng 7: Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Thu từ hoạt động bảo lãnh 342 826 1065
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán_Phòng kế toán)
Biểu đồ Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh
Như vậy, mặc dù hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh diễn ra không đồng đều nhưng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh rất đáng kể và liên tục tăng qua các năm 2004 là 826 triệu đồng và năm 2005 là 1.065 triệu đồng Kết quả cho thấy mở rộng hoạt động bảo lãnh đã mang lại daonh thu đáng kể cho chi nhánh.
Trước đây, hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh do phòng khách hàng doanh nghiệp phụ trách, từ tháng 8 năm 2005, triển khai kế hoạch hiện đại hoá ngân hàng từ phía NHCT Việt Nam, hoạt động bảo lãnh chuyển sang thuộc bộ phận tài trợ thương mại thực hiện Vì vậy từ trước năm 2003, doanh thu từ hoạt động bảo lãnh nằm trong mục doanh thu từ hoạt động tín dụng (bảng cân đối kế toán), sang năm 2005, doanh thu hoạt động bảo lãnh nằm trong mục doanh thu từ nghiệp vụ tài trợ thương mại Vì vậy chưa có cơ sở để so sánh doanh thu hoạt động bảo lãnh so với các hoạt động trung gian của chi nhánh như nhiều NHTM khác.
2.2.2.3 Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh quá hạn
Với khả năng phân tích tài chính dự án tốt và kinh nghiệm làm việc của các cán bộ nhân viên, trong 3 năm qua tại chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây không có dư nợ bảo lãnh quá hạn cũng như không có hợp đồng bảo lãnh nào phải thực hiện nghĩa vụ Đây thực sự là kết quả khả quan để mở rộng hơn nữa hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh
2.2.3 Một số nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây
2.2.3.1 Khả năng đáp ứng nhu cầu bảo lãnh của khách hàng
Các loại hình bảo lãnh tại chi nhánh
- Bảo lãnh vay vốn trong nước
- Bảo lãnh vay vốn nước ngoài + Bảo lãnh thanh toán
+ Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
+ Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm
+ Bảo lãnh hoàn thanh toán
+ Các loại bảo lãnh khác theo quy định của Ngân hàng Nhà Nước
GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH HÀ TÂY
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NHCT TỈNH HÀ TÂY
Năm 2005, kinh tế cả nước đạt mức tăng trưởng cao nhất trong 8 năm qua (8,4%), nhu cầu vốn vay tăng mạnh, đầu tư trực tiếp của nước ngoài đạt mức cao (5,8 tỷ USD), Chính phủ phê duyệt gần 90.000 tỷ đồng cho các dự án lớn trong các lĩnh vực: Điện, dầu khí, xi măng, chế biến công nghiệp nhẹ… Tuy nhiên, các chỉ số kinh tế vĩ mô cho thấy sự phát triển chưa thực sự vững chắc của nền kinh tế Đó là: Chỉ số giá cả tăng cao 8,4%, nhập siêu chiếm tỷ trọng lớn trong GDP, thị trường bất động sản đóng băng, nợ tồn đọng trong xây dựng cơ bản đã là vấn đề nhức nhối của toàn xã hội, thiên tai, bệnh dịch cúm gia cầm xảy ra ở nhiều nơi đã ảnh hưởng lớn đến hoạt động của các doanh nghiệp và ngân hàng Cùng với bước phát triển nổi bật về kinh tế thì tình hình chính trị - xã hội ổn định, giữ vững an ninh, trật tự và an toàn xã hội, đời sống nhân dân về mọi mặt được nâng lên.
Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Hà Tây năm 2005tiếp tục phát triển, đạt kết quả khá toàn diện Nhiều chỉ tiêu kinh tế xã hội đạt và vượt kế hoạch: Tỷ lệ tăng trưởng GDP của tỉnh đạt 11,7%; Sản lượng lương thực đạt 1 triệu tấn, tăng 7,7%; Giá trị sản lượng công nghiệp và tiểu thủ công nhiệp tăng 23%; Kim ngạch xuất khẩu đạt 94,6 triệu USD, tăng 21%; Tổng vốn đầu tư toàn xã hội thực hiện tăng 19,8%
Hoạt động của ngành ngân hàng luôn gắn liền với sự phát triển kinh tế và tình hình chính trị - xã hội Trong bối cảnh chung đó, ngành ngân hàng đã thực hiện chính sách tiền tệ thận trọng và linh hoạt nhằm kiềm chế lạm phát đồng thời hỗ trợ tăng trưởng kinh tế Cải tiến đáng kể về chính sách quản lý của Ngân hàng Nhà nước trong năm 2005 là quyết định về tỷ lệ an toàn trong hoạt động tín dụng, quyết định về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, hướng các ngân hàng thương mại hoạt động theo các chuẩn mực, chuẩn bị cho quá trình Hội nhập trong khu vực và quốc tế.
Nhận thức được những thời cơ, thuận lợi cũng như lường trước được những khó khăn, thử thách lớn Chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây đã đề phương hướng hoạt động trong thời gian tới với những định hướng và giải pháp như sau:
3.1.1.1 Công tác huy động vốn
Tập trung mọi nguồn lực đẩy mạnh công tác huy động vốn theo phương hướng:
+ Giữ và tăng cường thế ổn định của nguồn vốn huy động từ dân cư, đẩy mạnh khai thác tiền gửi pháp nhân - đặc biệt là nguồn vốn VND Đẩy mạnh khai thác, tăng trưởng nguồn vốn theo hướng đa dạng hoá nguồn vốn, cơ cấu kỳ hạn và lãi suất hợp lý, linh hoạt; Tăng tỷ trọng các nguồn vốn có tính ổn định cao nhằm đáp ứng yêu cầu cho vay, đầu tư và thanh toán;
+ Làm tốt công tác chăm sóc khách hàng, áp dụng phong phú các chính sách khuyến mại, tuyên truyền quảng cáo để thu hút tiền gửi;
+ Thành lập thêm các điểm giao dịch, kết hợp giữa công tác huy động, chuyển tiền và dịch vụ thẻ;
+ Đội ngũ làm công tác nguồn vốn phải nâng cao trình độ, thao tác nghiệp vụ giải quyết nhanh chóng, chính xác; Thái độ, tác phong giao dịch tận tình, trách nhiệm, tạo ra uy tín cho chi nhánh;
3.1.1.2 Hoạt động cho vay và đầu tư Để phát triển hoạt động cho vay và đầu tư theo hướng tăng trưởng tín dụng bảo đảm chất lượng, an toàn, hiệu quả, bền vững, ban giám đốc chi nhánh chủ trương chỉ đạo hoạt động cho vay và đầu tư như sau:
+ Thực hiện chính sách khách hàng có chọn lọc, thường xuyên phân tích,đánh giá, chấm điểm tín dụng, xếp hạng, xác định những khách hàng tiềm năng,khách hàng chiến lược, có năng lực tài chính lành mạnh, sản xuất kinh doanh hiệu quả, có tín nhiệm cao trong quan hệ với ngân hàng để xác lập, duy trì và mở rộng quan hệ tín dụng; Ngược lại những khách hàng hoạt động kinh doanh không hiệu quả, công nợ lớn kéo dài, thiếu trách nhiệm hợp tác trả nợ gốc và lãi thì kiên quyết giảm dần dư nợ và chấm dứt quan hệ tín dụng;
+ Mở rộng đầu tư đi đôi với nâng cao chất lượng thẩm định các dự án, phương án vay vốn Chỉ cho vay khi phương án, dự án có hiệu quả và đáp ứng được các điều kiện tín dụng; Áp dụng các phương thức cho vay phù hợp với từng ngành, từng đơn vị;
+ Tập trung thu nợ cho vay theo hạn mức, đối với đơn vị Xây dựng cơ bản áp dụng cho vay theo phương án từng công trình; Quản lý chặt chẽ doanh thu đối với các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng;
+ Mở rộng địa bàn cho vay với các doanh nghiệp trong tỉnh, các làng nghề truyền thống, liên hệ chặt chẽ với chính quyền địa phương khi đầu tư và cho vay;
3.1.1.3 Các dịch vụ ngân hàng khác
Thực hiện chương trình hiện đại hoá ngành ngân hàng theo định hướng từ NHCT Việt Nam, chi nhánh chủ trương phát triển kinh doanh đa năng, chuyển dịch mạnh cơ cấu kinh doanh theo thị trường, khai thác tốt nhất những lợi thế của Ngân hàng công thương Việt Nam Cụ thể:
+ Mở rộng và nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ, dịch vụ phi tín dụng Xây dựng chính sách chọn lọc, phân loại khách hàng để áp dụng phí dịch vụ linh hoạt, mềm dẻo trên cơ sở đảm bảo lợi ích của khách hàng và ngân hàng;
+ Đảm bảo cung ứng hiệu quả mọi nhu cầu của khách hàng về ngoại tệ, thanh toán, chuyển tiền quốc tế Tăng cường thực hiện dịch vụ tư vấn cho khách hàng nhằm đảm bảo quyền lợi của khách hàng trong giao dịch thương mại với khách hàng nước ngoài; Tiếp tục chính sách tỷ giá mềm dẻo, hợp lý, áp dụng nhiều hình thức mua bán nogại tệ (SWAP, SPOT, OPTION);
+ Đảm bảo cung ứng đầy đủ, kịp thời mọi nhu cầu về tiền mặt của khách hàng; Mở rộng thực hiện dịch vụ thu - chi lưu động hoặc thu - chi tại trụ sở của khách hàng theo yêu cầu, kể cả phục vụ ngoài giờ hành chính Mở rộng thực hiện dịch vụ chi lương trực tiếp bằng tiền mặt qua thẻ ATM đến từng người lao động theo yêu cầu của các doanh nghiệp;
GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH
Hoạt động bảo lãnh là một nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, nằm trong danh mục hoạt động trung gian của chi nhánh, có ảnh hưởng lớn đến các hoạt động khác của ngân hàng như hoạt động cho vay và đầu tư, hoạt động thanh toán trong nước và quốc tế, huy động vốn, hỗ trợ kinh doanh Do vậy mở rộng hoạt động bảo lãnh gắn liền với việc nâng cao chất lượng các dịch vụ ngân hàng và hiệu quả hoạt động kinh doanh chung của chi nhánh, góp phần thúc đẩy các hoạt động khác của chi nhánh phát triển
Trên cơ sở phân tích kết quả đạt được, những mặt hạn chế và nguyên nhân ở chương II, em xin mạnh dạn đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây nhằm mục đích trao đổi và nghiên cứu.
3.2.1 Công tác tổ chức cán bộ
Cũng giống như mọi hoạt động kinh doanh khác, để hoạt động bảo lãnh đạt được hiệu quả cao thì tất yếu đòi hỏi phải có một cơ cấu tổ chức và quản lý chặt chẽ, hợp lý Cán bộ nhân viên phải đi sâu đi sát thực tế, cùng đoàn kết xây dựng tập thể vững mạnh trong đó cán bộ lãnh đạo phải là những người có năng lực, khả năng tổ chức và tinh thần trách nhiệm cao Trong nền kinh tế thị trường, mọi doanh nghiệp đều đang cố gắng xây dựng văn hoá kinh doanh riêng của đơn vị mình để có thể cạnh tranh và phát triển bền vững Văn hoá kinh doanh trong mỗi doanh nghiệp được thể hiện qua cán bộ nhân viên làm việc tại doanh nghiệp.
Cũng như những ngành kinh tế khác, kinh doanh lĩnh vực ngân hàng đòi hỏi phải có bộ ba yếu tố cơ bản đó là con người, nguồn vốn, cơ sở vật chất kỹ thuật để ngân hàng có thể đi vào hoạt động và phát triển Do đó con người là một trong ba nhân tố quan trọng nhất quyết định đến sự phát triển của ngân hàng
Hoạt động ngân hàng luôn đứng trước nguy cơ rủi ro rất cao mà hoạt động bảo lãnh là một lĩnh vực chứa đựng rủi ro Chất lượng bảo lãnh không chỉ thể hiện trên các báo cáo tài chính mà nó nằm trong từng khách hàng có quan hệ bảo lãnh với ngân hàng Hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng không lành mạnh sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, có thể gây rủi ro cho ngân hàng Để tìm kiếm và lựa chọn khách hàng có đề nghị phát hành bảo lãnh an toàn và hiệu quả đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải biết thu thập và xử lý thông tin, phân tích đánh giá và vận dụng những thông tin đó có hiệu quả
Trong tất cả mọi lĩnh vực của nền kinh tế, con người là yếu tố quan trọng, mang tính quyết định mọi thành công của công việc Đối với riêng ngành ngân hàng, nhân viên trực tiếp giao dịch với khách hàng được coi là hình ảnh của ngân hàng Tác phong làm việc, trình độ chuyên môn và thái độ phục vụ của nhân viên ngân hàng luôn là những yếu tố quan trọng tác động đến sự tin tưởng và trung thành của khách hàng đối với ngân hàng Khách hàng đến với ngân hàng là vì công việc, vì quan hệ làm ăn lâu dài với ngân hàng, vì vậy thái độ và tính chuyên nghiệp trong công việc của nhân viên ngân hàng sẽ gây ấn tượng tốt đẹp với khách hàng, tạo sự tin tưởng và triển vọng hợp tác sau này Mặt khác ngân hàng hoạt động chủ yếu dựa vào chữ tín, và uy tín của ngân hàng không chỉ thể hiện qua kết quả kinh doanh hàng năm của ngân hàng mà cả ở hình ảnh của ngân hàng được thể hiện qua tác phong làm việc của nhân viên ngân hàng Chính vì lẽ đó mà việc đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ nhân viên luôn là mục tiêu trọng tâm của các ngân hàng. Đối với hoạt động bảo lãnh nói riêng, việc nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ ngân hàng liên quan trực tiếp đến việc hoàn thiện quy trình bảo lãnh theo hướng nhanh gọn, an toàn cho ngân hàng và thuận tiện cho khách hàng Ngân hàng nên hướng dẫn cho các cán bộ về thủ tục hành chính, các giấy tờ liên quan để giảm bớt các giấy tờ, thủ tục không cần thiết, tránh gây phiền hà và giảm bớt chi phí nghiệp vụ Cụ thể:
+ Đối với khách hàng thường xuyên có quan hệ tín dụng với ngân hàng hoặc khách hàng đã được bảo lãnh lần thứ hai trở đi, cán bộ ngân hàng có thể bỏ qua các giấy tờ mang tính thủ tục như hồ sơ năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng mà vẫn có thể lập hồ sơ bảo lãnh ngân hàng;
+ Đối với khách hàng có mức ký quỹ 100%, ngân hàng có thể qua qua các thủ tục thẩm định thông thường về năng lực tài chính của khách hàng; Để hoàn thiện hơn nữa quy trình nghiệp vụ bảo lãnh, cần áp dụng khoa học công nghệ hiện đại như chấm điểm tín dụng doanh nghiệp qua phần mềm máy tính, thống nhất các chỉ tiêu tài chính doanh nghiệp theo chuẩn hoá từ phía NHCT Việt Nam Bên cạnh đó cần hướng dẫn cán bộ ngân hàng thẩm định các dự án trong điều kiện kinh tế vĩ mô như định hướng kinh tế vĩ mô từ phía Chính Phủ, xem xét các yếu tố thị trường như cung và cầu trên thị trường, thị hiếu người tiêu dùng và khả năng cạnh tranh của sản phẩm… để đánh giá tính khả thi của dự án một cách toàn diện và khách quan;
Bảo lãnh ngân hàng ra đời khá lâu trên thế giới và mới chỉ áp dụng tại Việt Nam trong những năm gần đây, vì vậy nhiều cán bộ ngân hàng vẫn chưa có nhận thức đầy đủ và toàn diện về hoạt động này Trước tiên cần phải thấy rõ vai trò của bảo lãnh trong việc thúc đẩy giao dịch kinh tế, đặc biệt là thương mại quốc tế Trong điều kiện đất nước đang phát triển, nguồn vốn trong nước khan hiếm và chi phí vốn cao thì thu hút vốn đầu tư nước ngoài là nhu cầu cấp thiết của nền kinh tế Trong các hợp đồng kinh tế có yếu tố nước ngoài tham gia thì bảo lãnh ngân hàng là một yếu tố không thể thiếu được, vì vậy cam kết bảo lãnh được ký phát bởi một ngân hàng uy tín sẽ giúp các nhà đầu tư yên tâm hơn Ngoài ra bảo lãnh vay vốn nước ngoài còn tỏ ra ưu điểm hơn một số loại bảo lãnh khác là tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng từ chính số tiền vay có thể bổ sung thêm nguồn vốn cho ngân hàng Như vây, bảo lãnh đã không hạn chế tín dụng trong nước mà còn thúc đẩy tín dụng phát triển.
Việc nâng cao nhận thức cho cán bộ ngân hàng về bảo lãnh còn có nghĩa là phải nhận thức rõ tính chất của bảo lãnh Như chương I đã đề cập, bảo lãnh ngân hàng được dùng như một công cụ đôn đốc hoàn thành hợp đồng Cán bộ ngân hàng không nên có suy nghĩ là bảo lãnh ngân hàng thì ngân hàng không phải xuất vốn nên thực hiện bảo lãnh tràn lan, tiến hành nghiệp vụ đơn giản, sơ sài theo hướng cứ hợp đồng bảo lãnh có mức ký quỹ 100% hay có tài sản bảo đảm đủ tiêu chuẩn là phát hành bảo lãnh Thực tế này dễ dẫn đến việc cán bộ ngân hàng không đi sâu đi sát, đôn đốc khách hàng thực hiện đúng hợp đồng đã ký kết với bên thụ hưởng bảo lãnh Và như vậy khi rủi ro xảy ra, bên thụ hưởng sẽ không tin tưởng vào ngân hàng nữa, làm giảm uy tín của ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng là loại hình dịch vụ mới, chưa được sử dụng rộng rãi tại Việt Nam, vì vậy mở rộng hoạt động bảo lãnh là việc làm cần thiết và lâu dài ở các ngân hàng Thông qua việc tìm hiểu thực tế hoạt động bảo lãnh ở các nước phát triển và thực tế hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây, công tác tổ chức cán bộ nên tập trung vào một số vấn đề sau:
+ Việc đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cán bộ ngân hàng không chỉ thực hiện bằng hình thức cử đi học tại các trung tâm đào tạo và các trường đại học mà cần phải quan tâm đến công tác đào tạo tại chỗ Phương pháp đào tạo đặc điểm riêng của mỗi ngân hàng Thông qua việc những cán bộ có kinh nghiệm hướng dẫn cho những cán bộ trẻ sẽ giúp họ dễ hiểu và không bị bỡ ngỡ khi gặp những tình huống thực tế;
+ Ngân hàng nên tập trung nâng cao trình độ ngoại ngữ, nắm rõ các luật, quy tắc áp dụng trong nước và quốc tế như UCP500, Inconterm 2000 cho cán bộ nhân viên để đáp ứng được các nhu cầu thương mại quốc tế Điều này giúp ngân hàng hạn chế rủi ro trong các giao dịch có yếu tố nước ngoài mà nguyên nhân chủ yếu là do không nắm rõ luật kinh doanh quốc tế và các luật thương mại quốc tế;
+ Cập nhật thường xuyên và đầy đủ những thay đổi, điều chỉnh trong các văn bản pháp luật có liên quan;
+ Đẩy mạnh phong trào thi đua làm việc và học tập của cán bộ ngân hàng thông qua việc tổ chức hội thi nghiệp vụ giỏi, cán bộ ngân hàng năng động… Những phong trào thi đua như vậy không chỉ tạo ra không khí làm việc sôi nổi, doàn kết trong ngân hàng mà còn giúp phát hiện ra những cá nhân xuân sắc, từ đó có chế độ đãi ngộ, khen thưởng phù hợp;
+ Tuy nhiên muốn có đội ngũ cán bộ giỏi, đáp ứng được nhu cầu công việc cần chú ý ngay từ công tác tuyển dụng Công tác tuyển dụng cần khách quan và đúng đắn Tiếp theo công tác tổ chức vị trí làm việc cho nhân viên phải hợp lý, phù hợp với năng lực và trình độ của từng người, phát huy được kỹ năng của mỗi người;
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
Ngân hàng là một định chế tài chính trong nền kinh tế vì vậy mọi hoạt động kinh doanh và phát triển của ngân hàng phải nằm trong khuôn khổ pháp luật và theo những định hướng chung về phát triển nền kinh tế đất nước Với đặ tính riêng của mình, hầu hết mọi hoạt động của ngân hàng đều liên quan đến tiền, không chỉ nội tệ mà cả ngoại tệ và các giấy tờ có giá khác, vì vậy hoạt động ngân hàng chịu dự chi phối rất lớn của môi trờng pháp lý và môi trường kinh tế - xã hội Dưới đây là một số kiến nghị đối với cơ quan quản lý vĩ mô để tạo điều kiện mở rộng hoạt đông bảo lãnh tại chi nhánh NHCT tỉnh
Hà Tây nói riêng và các ngân hàng thương mại nói chung
3.3.1 Kiến nghị với cơ quan quản lý Nhà nước
Tiếp tục bổ sung và hoàn thiện khuôn khổ pháp luật về:
+ Thị trường vốn, thị trường chứng khoán, mua bán các giấy tờ có giá;+ Sửa đổi bổ sung một số điều trong luật đầu tư nước ngoài tại Việt Nam;
+ Ban hành luật sở hữu tài sản, các văn bản dưới luật, văn bản hướng dẫn liên quan đến sở hữu tài sản;
Chấn chỉnh một số hoạt động
+ Chính Phủ, các bộ, ban ngành và chính quyền địa phương có liên quan cần quản lý chặt chẽ công tác đấu thầu thực hiện hợp đồng theo đúng thông lệ quốc tế, đảm bảo công trình đưa ra đấu thầu đã có vốn đầu tư chia theo từng giai đoạn và gói thầu Tránh tính trạng công trình đang xây dựng phải tạm dừng do không có vốn Các công trình đấu thầu nên có tài khoản thanh toán taị ngân hàng trước khi đấu thầu để tránh rủi ro với các doanh nghiệp thực hiện hợp đồng và rủi ro bảo lãnh thực hiện hợp đồng.
+ Sửa đổi bổ sung một số điều trong luật doanh nghiệp Nhà nước về tài sản mà doanh nghiệp có thể càm cố, thế chấp tại ngân hàng
+ Ban hành luật về đấu giá và phát mại tài sản cầm cố thế chấp của các doanh nghiệp để việc xử lý nợ tại ngân hàng thuận lợi hơn.
+ Đề nghị Bộ Tư Pháp và Bộ Tài Chính xác định mức phí công chứng hợp lý hơn: luỹ thoái đối với những tài sản có giá trị lớn và tối thiểu với tài sản vừa và nhỏ.
+ Tiếp tực duy trì chế độ cầm cố thế chấp tài sản đối với các doanh nghiệp nhà nước, tuy nhiên các bộ quản lý DNNN trực thuộc đồng ý cho ngân hàng được phát mại hay bán đấu giá tài sản cầm cố thể chấp của DNNN để xử lý nợ khi cần.
+ Tiếp tục tiến trình cổ phần hoá các DNNN theo định hướng từ phíaChính Phủ để tăng tính cạnh tranh và tự chủ của các daonh nghiệp Khi các doanh nghiệp được cổ phần hoấ sẽ không còn đảm bảo bằng tín chấp, hoạt động ngân hàng sẽ an toàn và hiệu quả hơn.
Hệ thống ngân hàng thương mại có vai trò như thủ quỹ của nền kinh tế.
Vì vậy môi trường kinh tế phát triển đầy đủ và hoàn thiện thì hoạt động của ngân hàng sẽ hoàn thiện và đầy đủ chức năng hơn Với các chính sách, định hướng kinh tế vĩ mỗ từ phía Nhà Nước và Chính Phủ trên cơ sở tạo môi trường kinh doanh đồng bộ sẽ thúc đẩy các thành phần kinh tế cùng phát triển, nhu cầu về dịch vụ ngân hàng và bảo lãnh ngân hàng cũng tăng lên Cụ thể:
+ Bộ Tài Chính và Uỷ ban chứng khoán Nhà nước cần tạo điều kiện để các doanh nghiệp gia nhập thị trường chứng khoán và niêm yết cổ phiếu trên sàn giao dịch được đơn giản và thuận tiện hơn Thị trường chứng khoán là một bộ phận quan trọng của thị trường vốn Thực tế các nước phát triển đã chứng minh sự cần thiết và phát triển thị trường kinh tế trong nền kinh tế thị trường Đây là một thực tế để chứng ta học hỏi và vận dụng phù hợp với môi trường kinh tế tại Việt Nam Thị trường chứng khoán phát triển không chỉ mở rộng nguồn vốn cho các doanh nghiệp niêm yết trên sàn giao dịch mà cả đối với riêng hoạt động bảo lãnh ngân hàng, làm xuất hiện loại bảo lãnh mới như bảo lãnh phát hành cổ phiếu, bảo lãnh niêm yết trên thị trường chứng khoán…
+ Các cơ quan quản lý Nhà nước cần tạo ra sân chới bình đẳng cho các doanh nghiệp, không nên quá ưu tiên các doanh nghiệp nhà nước Cần mở rộng một số lĩnh vực đầu tư như thuỷ lợi, điện lực và công trình giao thông cho các công ty cổ phần, doanh nghiệp liên doanh và các thành phần kinh tế khác cùng tham gia dự thầu và bỏ vốn đầu tư Các hoạt động trên phát triển thì hoạt động bảo lãnh của ngân hàng chắc chắn sẽ mở rộng để bảo đảm an toàn cho các hợp đồng và mang lại lợi ích cho ngan hàng và các doanh nghiệp.
+ Để hoạt động kinh tế nói chung và hoạt động của ngân hàng thương mại nói riêng được lành mạnh và hiệu quả, các cơ quan ban ngành cần cung cấp đẩy đủ và chính xác thông tin về định hướng phát triển kinh tế - xã hội, tránh tình trạng bưng bít thông tin và thông tin sai lệch gây ảnh hưởng xấu đến nền kinh tế và các ngân hàng thương mại
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1 Về mức phí bảo lãnh
Theo Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25 tháng 8 năm 2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành quy chế bảo lãnh thì mức phí bảo lãnh áp dụng cho các ngân hàng thương mại là: Tối đa 2%/năm tính trên số tiền còn đang được bảo lãnh và tối thiểu là 300.000đ
Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh vì vậy phí bảo lãnh phải đảm bảo bù đắp được chi phí và mang lại thu nhập cho ngân hàng Vì vậy mức phí bảo lãnh có thể do ngân hàng và khách hàng thoả thuận Tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro cao hay thấp mà mức phí bảo lãnh sẽ cao hay thấp Ngân hàng Nhà nước có thể không cần quy định mức bảo lãnh tối đa và tối thiểu mà cần tạo điều kiện để các ngân hàng áp dụng mức phí bảo lãnh mềm dẻo và linh hoạt với từng đối tượng khách hàng Để cạnh tranh với các ngân hàng, ngân hàng cũng không thể đặt mức phí bảo lãnh quá cao, gây bất lợi cho khách hàng được.
3.3.2.2 Về loại hình bảo lãnh
Theo Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25 tháng 8 năm 2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành quy chế bảo lãnh thì laọi hình bảo lãnh áp dụng cho các ngân hàng thương mại còn rất hạn chế. Ngân hàng Nhà nước nên sửa đổi bổ sung quyết định này, quy định thêm một số loại bảo lãnh khác đã xuất hiện trên thế giới như:
+ Bảo lãnh giao hàng khi thiếu chứng từ sở hữu;
Việc sửa đổi, bổ sung thêm một số loại hình bảo lãnh mới từ phía Ngân hàng Nhà nước sẽ tạo điều kiện thúc đẩy các ngân hàng mở rộng hoạt động bảo lãnh hơn nữa
3.3.3 Kiến nghị với khách hàng
