Những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ khai thác vốn của ngân hàng thơng mại
Khái niệm cơ bản về vốn
Vốn hiện vật là các hàng hoá đã đợc sản xuất và đợc sử dụng để sản xuất ra các hàng hoá và dịch vụ khác có lợi hơn.
Vốn hiện vật bao gồm máy móc, thiết bị, nhà x ởng, nguyên nhiên vật liệu dự trữ do quá trình sản xuất và kinh doanh Vốn hiện vật và đất đai gộp lại tạo nên tài sản hữu hình của doanh nghiệp Chúng là của cải hoặc tài sản bởi vì chúng có tính lâu bền Chúng là hữu hình bởi vì chúng là hàng hoá hiện vật có thể sờ thấy đợc Lao động kết hợp với tài sản sẽ tạo ta các sản phẩm cầnthiết cho xã hội.
Vốn nhân lực là toàn bộ trình độ chuyên môn mà một ngời lao động tích luỹ đợc Nó đợc đánh giá cao vì có tiềm năng đem lại thu nhập trong tơng lai Cũng nh vốn vật chất, vốn nhân lực là kết quả đầu t trong quá khứ với mục đích tạo ra thu nhập trong tơng lai.
Vốn tài chính không phải là tài sản hữu hình Nó không thể trực tiếp tham gia vào quá trình sản xuất ra hàng hoá và dịch vụ mặc dù chúng đ ợc sử dụng để mua các yếu tố dùng để sản xuất ra hàng hoá và dịch vụ.
Nh vậy sự kết hợp hài hoà giữa vốn nhân lực, vốn vật chất và vốn tài chính giúp cho các doanh nghiệp tiến hành sản xuất ra những sản phẩm cần thiết cho xã hội Bất cứ một quá trình sản xuất nào cũng cần phải có vốn Vốn là khâu mắt xích quan trọng đầu tiên của một quá trình sản xuất và lu thông hàng hoá
Vốn tài chính đợc thể hiện dới các hình thức tiền tệ Tiền tệ trong quỹ nghiệp vụ của Ngân hàng, tiền tồn quỹ tại các đơn vị và các tổ chức kinh tế, tiền tiết kiệm trong dân c Nguồn vốn này rất phong phú và đa dạng nhng chúng ta cha khai thác hết để phục vụ cho việc phát triển kinh tÕ.
Vốn và các hình thức tạo vốn của ngân hàng thong mại trong nền
1 Khái niệm cơ bản về vốn của Ngân hàng thơng mại.
Vốn của Ngân hàng thơng mại là những giá trị tiền tệ do NH tạo lập hoặc huy động, dùng để cho vay, đầu t hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác.
Thực chất, nguồn vốn NHTM là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời sản xuất trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng, mà ng ời chủ sở hữu chúng gửi vào NH với các mục đích khác nhau Hay nói cách khác, họ chỉ có quyền sở hữu còn quyền sử dụng vốn tiền tệ họ chuyển nh - ợng cho NH, để rồi ngân hàng phải trả lại cho họ một khoản thu nhập Và nh vậy ngân hàng đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối lại d ới hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn, phục vụ và kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, chính các hoạt động đó lại quyết định đến sự tồn tại và hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp Nhìn chung, vốn chi phối toàn bộ các hoạt động của ngân hàng th - ơng mại.
2 Kết cấu và tính chất vốn kinh doanh của NHTM.
Vốn tự có của NHTM là những giá trị tiền tệ của NHTM tạo lập đ - ợc, thuộc sở hữu của ngân hàng Vốn này chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi mới thành lập một ngân hàng Do tích chất thờng xuyên ổn định của vốn tự có, ngân hàng có thể chủ động sử dụng vào các mục đích khác nhau nh ; trang bị cơ sở vật chất, tái tạo tài sản cố định (văn phòng, kho tàng, trang thiết bị ) phục vụ cho bản thân Ngân hàng, cho vay và đặc biệt là tham gia đầu t, góp vốn liên doanh Mặt khác, với chức năng bảo vệ, vốn tự có đợc coi nh tài sản đảm bảo gây lòng tin với khách hàng, duy trì khả năng thanh toán trong trờng hợp Ngân hàng gặp nhiều thua lỗ Nó còn là một trong những căn cứ quyết định đến quy mô và khối lợng vốn huy động củaNgân hàng (theo pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính quy định vốn huy động không đợc vợt quá 20 lần vốn tự có) Nh u thế phát triển của NH Về bản chất, vốn tự có là một bộ phận của tài sản nợ, mà mỗi thành phần của nó gắn liền với một loại nghiệp vụ nhất định
Vốn tự có của NHTM gồm những thành phần cơ bản sau:
- Vốn cơ bản là vốn pháp định - vốn điều lệ Trong đó mức vốn pháp định là mức vốn tối thiểu phải có để thành lập Ngân hàng do pháp luật quy định Khác với vốn pháp định, vốn điều lệ lại là vốn do các cổ đông đóng góp và đợc ghi vào trong điều lệ hoạt động của Ngân hàng và theo quy định tối thiểu phải bằng vốn pháp định Đối với các Ngân hàng t nhân, đây là vốn sở hữu riêng của doanh nghiệp và đợc hình thành sau một quá trình tích tụ tập trung vốn Ngợc lại, đối với các Ngân hàng quốc doanh đợc phép hoạt động trên cơ sở vốn ban đầu do ngân sách cấp Vốn điều lệ của các Ngân hàng cổ phần do các cổ đông đóng góp dới hình thức mua cổ phiếu, còn với Ngân hàng liên doanh là sự góp vốn từ các bên liên doanh
- Vố tự có bổ sung: Vốn của các NHTM không ngừng đ ợc tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Vố tự có bổ sung bao gồm:
+ Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, có mục đích tăng cờng vốn tự có ban ®Çu
+ Quỹ dự trữ đặc biệt để dự phòng bù đắp rủi ro trong quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nhằm bảo toàn vốn điều lệ
+ Ngoài các quỹ trên, vốn tự có bổ sung còn bao gồm phần lợi nhuận cha phân bổ hoặc các quỹ nghiệp vụ khác nh: Quỹ phát triển kỹ thuật nghiệp vụ Ngân hàng, quỹ phúc lợi, khen thởng, khấu hao
Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động đ ợc từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông quá quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán các nghiệp vụ kinh doanh khác và đợc làm vốn để kinh doanh
Bản chất của vốn huy động là tài sản thuộc các chủ sở hữu khác nhau, Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu và có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi đến kỳ hạn (đối với tiền gửi có kỳ hạn) hoặc khi họ có nhu cầu rút vốn để chi trả (đối với tiền gửi không có kỳ hạn) Vốn huy động đóng vai trò rất quan trọng đối với mọi hoạt động kinh doanh của NHTM
Vốn huy động luôn biến động, nên Ngân hàng không đợc phép sử dụng hết số vốn đó vào kinh doanh mà phải dự trữ với một tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh toán Vốn huy động bao gồm:
- Tiền gửi: tiền gửi tại NHTM bao gồm tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn
+ Tiền gửi có kỳ hạn: là khoản tiền gửi mà ng ời sử dụng có thể rút ra bằng séc hay tiền mặt để có thể sử dụng chúng bất cứ lúc nào và Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu đó của khách hàng Tiền gửi không kỳ hạn có mức lãi suất thấp hoặc không đợc trả lãi và bao gồm hai loại:
Tiền gửi thanh toán: Đó là các khoản tiền gửi không kỳ hạn tr ớc hết đợc sử dụng để tiến hành thanh toán, chi trả cho các hoạt động hàng hoá, dịch vụ, và các khoản chi phát sinh khác trong kinh doanh một cách thờng xuyên, an toàn và thuận tiện Tiền gửi thanh toán th ờng đợc gửi tại ngân hàng trên hai loại tài khoản: tài khoản gửi thanh toán và tài khoản tiền vãng lai Đối với tài khoản tiền gửi thanh toán, việc rút tiền hay chuyển khoản Khách hàng mở tài khoản này nhằm mục đích đảm bảo khả năng thanh toán và sử dụng dễ dàng thuận tiện đồng vốn khi cần Tài khoản vãng lai là tài khoản có lúc d nợ, có lúc d có Với tài khoản này khách hàng còn có thể đợc ngân hàng đáp ứng nhu cầu tín dụng trong một khoảng thời gian nhất định Đứng trên góc độ ngân hàng, tiền nợ không kỳ hạn là một khoảng nợ mà ngân hàng phải luôn chủ động trả cho khách hàng vào bất cứ lúc nào Tuy nhiên, trong mỗi ngân hàng do có sự không khớp nhau giữa xuất và nhập trên mỗi tài khoản tiền gửi thanh toán của một doanh nghiệp hay giữa các tài khoản của các doanh nghiệp làm cho nhập lớn hơn xuất, tạo nên tồn khoản mà ngân hàng đợc phép sử dụng một phần làm vốn kinh doanh.
Tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý là một khoản tiền đợc ký gửi với mục đích an toàn tài khoản, không mang tính chất phục vụ thanh toán, khi cần khách hàng có thể đến lấy chi tiêu Cũng giống nh trờng hợp trên ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu của khách hàng khi họ có nhu cầu rút tiền và chỉ đợc phép sử dụng tồn khoản khi đã đảm bảo khả năng thanh toán chi trả.
+ Tiền gửi có kỳ hạn. Đây là loại tiền gửi có sự thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng bản, các khoản tiền có kỳ hạn không đợc sử dụng để tiến hành thanh toán nh các khoản chi trả bằng vốn trên tài khoản vãng lai Thông th ờng tiền gửi có kỳ hạn là khoản tiền có thời hạn và lãi suất cao
Tiền gửi có kỳ hạn giữ vai trò trung gian giữa tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm Đây là nguồn tiền tơng đối ổn định, Ngân hàng có thể sử dụng phần lớn tồn khoản vào kinh doanh Chính vì vậy, các ngân hàng Thơng mại luôn tìm cách đa dạng hoá loại tiền gửi này bằng cách áp dụng nhiều kỳ hạn khác nhau với các mức lãi suất khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu của mọi khách hàng
Xét về bản chất, đây là một phần thu nhập của cá nhân ng ời lao động cha sử dụng vào tiêu dùng Họ gửi vào Ngân hàng với mục đích tích luỹ tiền một cách an toàn và hởng lãi từ số tiền đó Tiền gửi tiết kiệm là một dạng đặc biệt để tích luỹ tiền tệ trong tiêu dùng cá nhân Trên thực tế, trong nền kinh tế thị trờng tiền gửi tiết kiệm đợc phát triển dới hai loại hình tiết kiệm sau:
Vai trò của NHTM trong chiến lợc tạo vốn
NHTM là một tổ chức đặc biệt Điểm đặc biệt là : vừa tổ chức tài chính trung gian và là tổ chức tài chính thông thờng Khi đóng vai trò tổ chức trung gian, NHTM thực hiện vai trò thu hút các nguồn vốn trong nền kinh tế để thực hiện các hoạt động của các chủ thể khác thiếu vốn d ới các hình thức nh tín dụng đầu t Còn khi đóng vai trò tổ chức tài chính thông thờng thì các NHTM thực hiện vai trò làm ngời môi giới để ngời thừa vốn và ngời thiếu vốn trực tiếp gặp nhau thông qua các hình thức nh môi giới chứng khoán, thực hiện cho thuê trọn gói Đối với nền kinh tế nớc ta hiện nay, khi mà hệ thống tài chính còn kém phát triển, chủng loại các tổ chức còn nghèo nàn, quy mô của các tổ chức đó còn nhỏ bé, hoạt động cha phong phú thì có thể nói vai trò của NHTM đối với nền kinh tế là rất lớn Vai trò nổi bật nhất của NHTM hiện nay là góp phần tạo vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện cho việc đạt đ ợc các mục tiêu phát triển đến năm 2010 và các năm tiếp theo mà Đảng và Nhà nớc đã đặt ra
1 Tạo điều kiện gia tăng tích luỹ cho nền kinh tế, thu hút các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, làm gia tăng dầu t cho nền kinh tế
Tích luỹ và tiêu dùng là hai hoạt động đối lập nhau, đều có nguồn gốc từ thu nhập Ngoài yếu tố quy mô của thu nhập, tiêu dùng tr ớc tiên phụthuộc vào nhu cầu cuộc sống và kế đến lợi ích của tích luỹ Mục đích cuối cùng của tích luỹ là tiêu dùng cho tơng lai
Tích luỹ của công chúng có thể tồn tại dới các hoạt động của tài sản nợ của NHTM Đó là các khoản tiết kiệm hoặc các khoản đầu t vào trái phiếu Ngân hàng Một khi hiệu quả hoạt động của Ngân hàng cao, lãi suất huy động thoả đáng thì tích luỹ của công chúng qua Ngân hàng sẽ gia tăng do lợi ích của tích luỹ so với lợi ích của tiêu dùng Bên canh yếu tố lãi suất có tính chất kích thích, chất lợng hoạt động của NHTM: thanh toán chi trả nhanh, đảm bảo thuận tiện an toàn thì không những tích luỹ của công chúng tập trung vào Ngân hàng mà các khoản vốn này là nguồn vốn giúp cho Ngân hàng thực hiện các khoản mục đầu ra bên tài sản có tạo nên ®Çu t cho kinh tÕ
2 Tạo điều kiện chuyển tải một cách tối u vốn tích luỹ thành vốn đầu t cuối cùng cho nền kinh tế
NHTM tạo điều kiện và môi trờng thích hợp cho đầu t tài chính trực và trở thành cầu nối trực tiếp giữa ngời thừa vốn và ngời thiếu vốn trên thị trêng
Chủ động thu hút vốn tích luỹ và vốn chi tiêu có tính chất nhàn rỗi trong nền kinh tế và hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Khi nền kinh tế có nhu cầu vốn đầu t, hiệu quả các vốn đầu ra cao và an toàn thì ngân hàng chủ động tăng huy động vốn và ngợc lại khi nền kinh tế suy thoái, Ngân hàng sẽ giảm các khoản huy động hoặc chuyển vốn đầu t sang cho vay tiêu dùng Chủ động điều tiết và phân phối vốn đầu t trong nền kinh tế Ngân hàng sẽ đầu t vốn vào những ngành nghề phát triển và thu hút vốn đầu t đối với những ngành nghề suy thoái.
Hiệu quả nghiệp vụ khai thác vốn
Nghiệp vụ khai thác sử dụng vốn bao gồm huy động vốn và sử dụng vốn, hai vấn đề này có mối quan hệ mật thiết với nhau Đối với từng Ngân hàng cơ sở cũng nh toàn bộ hệ thống Ngân hàng kinh doanh đều hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận tối đa và sự tăng tr ởng không ngừng của nguồn vốn kinh doanh Muốn đạt đợc những mục tiêu đó, đòi hỏi Ngân hàng phải tự vạch cho mình một chiến l ợc vốn đúng đắn, phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn trongtừng thời kỳ Vì vậy:
Hiệu quả nghiệp vụ khai thác vốn là Ngân hàng phải đảm bảo sử dụng kết hợp hài hoà các nguồn vốn có đ ợc sao cho việc sử dụng các nguồn vốn đó mang lại hiệu quả cao nhất
Hoạt động nói trên của Ngân hàng là hoạt động cân đối vốn, là công việc rất cần thiết đối với mọi Ngân hàng, là một biện pháp nghiệp vụ, là công cụ quản lý của các nhà lãnh đạo Ngân hàng
2 Công thức tính (đối với Ngân hàng Láng Hạ năm 2000) Đơn vị: Tỷ đồng VN
Huy động vốn Sử dụng vốn
1 Tiền gửi tiết kiệm 1103 1 Vốn bảo đảm thanh toán 531
2 Tiền gửi của các tổ chức kinh tÕ
3 Tiền gửi khác 97 3 Sử dụng khác 808
Thực trạng nghiệp vụ khai thác vốn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ
Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ
1 Sơ lợc về quá trình hình thành
Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam (gọi tắt là Ngân hàng nông nghiệp) là doanh nghiệp nhà nớc, kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ Ngân hàng đối với các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế trong và ngoài nớc, làm uỷ thác các nguồn vốn trung và dài hạn, ngắn hạn của chính phủ, các tổ chức kinh tế, xã hội, cá nhân trong và ngoài n ớc, thực hiện tín dụng tài trợ chủ yéu cho nông nghiệp và nông thôn Ngân hàng nông nghiệp đợc thành lập theo Quyết định số 400 - CT ngày 14/11/1990 của Chủ tịch hội đồng bộ trởng (nay là Thủ tớng chính phủ).Ngân hàng nông nghiệp là một pháp nhân bao gồm hội sở (trung tâm điều hành), các chi nhánh, văn phòng đại diện đợc Nhà nớc cấp vốn lần đầu 200 tỷ đồng vốn điều lệ (tơng đơng 30 triệu USD), tự chủ tài chính, tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh và những cam kết của mình, có bản tổng kết tài sản và con dấu riêng, hoạt động trong khuôn khổ pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính
Trớc những khó khăn chung của nền kinh tế những năm đầu thập kỷ
90, Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam khi mới thành lập đã phải đối đầu với nhiều gian khó, phải “gồng mình”trớc những thua lỗ trong hoạt động kinh doanh Nhng khi nền kinh tế đất nớc đã ổn định và phát triển, đặc biệt kể từ năm 1995, Ngân hàng nông nghiệp đã không ngừng v ơn lên khẳng định vị trí của mình, hoạt động luôn có lãi và có sự tăng tr ởng mạnh Đứng trớc những nhu cầu ngày càng tăng của nền kinh tế, nhu cầu sử dụng vốn và các dịch vụ Ngân hàng của các doanh nghiệp ngày càng tăng, bên cạnh đó nhằm mở rộng mạng lới hoạt động đa dạng hoá các nghiệp vụ Ngân hàng, nâng cao uy tín hiệu quả hoạt động của mình và nhận thấy vị trí trụ sở 24 Láng Hạ có nhiều thuận lợi Ngày 18/03/1997Ban lãnh đạo Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam đã quyết định thành lập chi nhánh mới trực thuộc trung tâm điều hành Ngân hàng nông nghiệp
Phòng tổ chức hành chínhPhòng kinh doanhPhòng thanh toán quốc tếPhòngkế toán và ngân quỹ
Việt Nam tại địa điểm này, chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNN&PTNT) Láng Hạ đợc hình thành trên tiền đề đó
Với t cách là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam (NHNN&PTNT) Láng Hạ là một đại diện uỷ quyền của Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam, có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp của NHNN&PTNT, chịu sự ràng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi với NHNN&PTNT Về pháp lý, chi nhánh Láng Hạ cũng có con dấu riêng, đ- ợc ký kết các hợp đồng kinh tế, dân sự, chủ động kinh doanh, tổ chức theo phân cấp uỷ quyền của NH nông nghiệp Việt Nam
Chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ có nhiệm vụ khai thác và huy động vốn trong và ngoài nớc, huy động các nguồn vốn ngắn hạn, trung và dài hạn từ các thành phần kinh tế nh: chính phủ, các tổ chức tín dụng, các doanh nghiệp, dân c, các tổ chức nớc ngoài bằng USD và VNĐ để tiến hành các hoạt động cho vay ngắn, trung, và dài hạn, đầu t và tham gia hoạt động trên thị trờng chứng khoán
2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn láng hạ
Là một Ngân hàng nông nghiệp mới đợc thành lập từ năm 1997 đến nay, quy mô hoạt động của chi nhánh Láng hạ ch a lớn, nhân sự hạn chế, bởi vậyphơng châm của Ngân hàng là cơ cấu gọn nhẹ, hoạt động hiệu quả và an toàn Với đội ngũ cán bộ công nhân viên chức hiện tại là 58 ng ời phân theo sơ đồ sau:
Mỗi phòng ban thực hiện chức năng nhiệm vụ của mình theo sự phân công và chỉ đạo của ban giám đốc
3 Những thuận lợi và khó khăn của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp láng hạ
Ngay từ khi mới thành lập, chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ đã phải chứng tỏ mình trớc không ít những thuận lợi và thách thức, khó kh¨n
Ngành Ngân hàng nói chung và Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn nói riêng thực hiện chấn chỉnh hoạt động tín dụng Ngân hàng nhằm nâng cao chất lợng, hiệu quả kinh doanh của các Ngân hàng thơng mại và uy tín của ngành Uy tín của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đợc nâng cao hơn có tác dụng tích cực tới công tác thu hút khách hàng và đa dạng hoá hoạt động của Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ
Là một chi nhánh mới đợc thành lập, tuy còn bỡ ngỡ non trẻ trong hoạt động, nhng Ngân hàng có thể tranh thủ kế thừa, học hỏi những kinh nghiệm rút ra từ những thành công thất bại của các NHTM khác Thêm nữa, Ngân hàng có trụ sở đặt tại vị trí hết sức thuận tiện, trên một đại bàn sôi động, có điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt động, các nghiệp vụ kinh doanh và dich vụ một cách đa dạng Mặt khác, các nguồn huy động từ tiền gửi của các tổ chức tín dụng và tiết kiệm từ dân c là rất phong phú giúp cho Ngân hàng có khả năng đáp ứng tối đa nhu cầu của doanh nghiệp còng nh d©n c
Bên canh đó, trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình, Ngân hàng luôn nhận đợc sự chỉ đạo, giúp đỡ có hiệu quả và rất kịp thời từ NHNN&PTNT Việt Nam, sự quan tâm ủng hộ của chính quyền thành phố.
Một thuận lợi hết sức quan trọng nữa đối với Ngân hàng trên bình diện vĩ mô là sự phục hồi phát triển cuả nền kinh tế thế giới và khu vực. Nền kinh tế Việt Nam, nền kinh tế mà trớc đây một vài năm trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế của khu vực vẫn có mức tăng tr ởng dơng, nhịp độ tăng trởng kinh tế (GDP) năm 1997 đạt 6,5% và 5,8% năm 1998, tăng trởng nông nghiệp 4,5% năm 1997 và 3% năm 1998, tăng trởng công nghiệp năm 1997 là 14% và 11% năm 1998 thì nay d ới sự phục hồi của nền kinh tế khu vực sẽ có điều kiện thuận lợi hơn trong việc phát triển kinh tế trên tất cả các ngành, lĩnh vực hoạt động của đất n ớc Trong đó đặc biệt có ngành Ngân hàng, một ngành mà bản thân nó đã chịu ảnh h ởng lớn và sâu sắc nhát trong cuộc khủng hoảng kinh tế khu vực vừa qua
Một tín hiệu tốt đẹp đối với hoạt động của ngành Ngân hàng là sự đang hình thành và phát triển của thị trờng chứng khoán tại Việt Nam Với hai giao dịch tại Hà Nội và thành phố HCM và khi sở giao dịch chính thức hình thành thì hoạt động của nền kinh tế chắc chắn sẽ sôi động và lĩnh vực kinh doanh trên thị trờng chứng khoán sẽ đem lại tỷ phần thu không nhỏ trong thu nhập và trong tăng trởng nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng
Bên cạnh những thuận lợi trên, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn cũng gặp không ít khó khăn bao gồm cả những khó khăn chung của ngành Ngân hàng và khó khăn riêng do đặc điểm của chi nhánh Láng Hạ khi mới bắt đầu thành lập
Nhìn chung năm 1997-1998 khi Ngân hàng mới thành lập, kinh tế thủ đô có tăng trởng nhanh hơn với các tỉnh khác, Tuy nhiên tốc độ này đã sớm bị chững lại Bên cạnh những thịêt hại về thiên tai lũ lụt, nền kinh tế còn chịu sự tác động, chi phối của cuộc khủng hoảng tài chính, tiền tệ khu vực, tiền tệ khu vực gây tâm lý bất ổn cho khách hàng dẫn đến co hẹp về hoạt động, sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng trong nớc, Ngân hàng nớc ngoài, đặc biệt tại thủ đô Hà Nội cạnh tranh ngày càng quyết liệt của hơn
60 Ngân hàng trên tất cả các lĩnh vực huy động vốn, mở rộng cho vay, thanh toán, mua ngoại tệ diễn ra sôi động, gay gắt làm cho việc tìm kiếm khách hàng hết sức khó khăn Chi nhánh Láng hạ cha tạo đợc niềm tin lớn đối với các Ngân hàng đối tác nớc ngoài, gây cho họ tâm lý đắn đo, nghi ngờ khi giao dịch với Ngân hàng
Một thực tế tồn tại hiện nay là trong khi các doanh nghiệp đang hết sức cần vốn để mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh thì tại các Ngân hàng lại xảy ra tình trạng ứ đọng vốn lớn mà không giải ngân đ ợc Tình trạng thiểu phát kéo dài trong năm 1999 mặc dù Ngân hàng nông nghiệp đã 5 lần hạ lãi suất trần cho vay từ 1,2%/tháng xuống còn 0,85%/tháng nhằm thực hiện chủ trơng kích cầu của chính phủ, nhng do nền kinh tế vẫn cha thoát khỏi ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tài chính, tiền tệ khu vực nên nhìn chung các doanh nghiệp thiếu các dự án khả thi và do vậy việc thẩm định và cho vay trở nên khó khăn gây ứ đọng vốn cho Ngân hàng
Thực trạn\g nghiệp vụ khai thác vốn tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng hạ
1 Các hình thức khai thác vốn đợc áp dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ
Ngay từ khi thành lập Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ đã phát triển nguồn vốn của mình để đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế Bằng các biện pháp và chính sách cụ thể, nguồn vốn của Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ ngày càng gia tăng với khối lợng năm sau cao hơn năm tr- íc Để đạt đợc kết quả đó Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ đã áp dụng những hình thức sau:
* Huy động bằng hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm
Tiết kiệm là hình thức huy động đợc các Ngân hàng Thơng mại áp dụng từ lâu với các thời hạn và mức lãi suất quy định cho từng thời hạn đó Trong hình thức huy động này có rất nhiều thể thức đ ợc áp dụng
+ Thể lệ tiết kiệm bằng tiền với các loại kỳ hạn: Không kỳ hạn, ba tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng cũng đợc áp dụng rộng rãi trong thời gian đầu với mức lãi suất cao đủ sức hấp dẫn ngời gửi tiền
+ Thể lệ gửi tiền tiết kiệm bằng ngân phiếu thanh toán nhằm mực đích huy động nguồn vốn nhàn rỗi bằng ngân phiếu thanh toán vào Ngân hàng và tạo điều kiện cho dân chúng làm quen với “dấu hiệu giá trị” mới này
+ Thể thức huy động tiền gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ với mục đích huy động nguồn vốn nhàn rỗi bằng ngoaị tệ trong dân c vào Ngân hàng để phát triển kinh tế
+ Thể thức huy động tiền gửi tiết kiệm gửi một nơi lĩnh tiền nhiều nơi nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việclĩnh tiền, tạo tâm lý cho khách hàng không cần giữ tiền mặt trong ngời
* Huy động bằng phát hành kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích:
Phát hành kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích bằng ngoại tệ Kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích của Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ là một loại giấy nhận nợ do Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ phát hành, nhằm huy động vốn nhàn rỗi trong dân c một cách linh hoạt, đáp ứng cho mọi chơng trình, dự án kinh tế nhất định Kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích đ ợc ghi vào thu, chi bằng tiền Việt Nam và ngoại tệ (USD) Căn cứ vào tình hình nguồn vốn và yêu cầu mở rộng tín dụng theo các dự án đầu t cụ thể của từng chi nhánh để tiến hành bán kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích này
* Huy động vốn bằng cách phát hành trái phiếu để bổ sung cho nguồn vốn vay trung và dài hạn đối vơí nền kinh tế
* Huy động bằng việc tổ chức mở dịch vụ thanh toán, khuyến khích mọi thành phần kinh tế mở tài khoản tại các chi nhánh của Ngân hàng nông nghiệp Tài khoản tiền gửi của các đơn vị, tổ chức kinh tế, cá nhân tại Ngân hàng đợc phân chia làm hai loại: tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn Đối với loại tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, Ngân hàng có thể sử dụng chúng một cách có kế hoạch có mục đích đầu t của Ngân hàng, còn loại tài khoản tiền gửi không kỳ hạn khách hàng chỉ sử dụng nó để đ - ợc hởng những tiện lợi trong thanh toán phục vụ chi trả cho các giao dịch mua bán, loại tiền gửi không kỳ hạn này chỉ có một u thế là lãi suất thấp nó tạo điều kiện cho Ngân hàng giảm đợc laĩ suất đầu vào và trên cơ sở đó tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng có khả năng cạnh tranh trên th ơng trêng ở Việt Nam, theo Nghị định 91/CP của Thủ tớng Chính phủ ngày 25/11/1993 và quyết định 22/QĐ - NH ngày 21/2/1994 của Thống đốc Ngân hàng nhà nớc Việt Nam, mọi cá nhân đều có quyền mở tài khoản thanh toán ở Ngân hàng và đợc sử dụng séc chi trả
Ngoài ra mới đây chính phủ mới ban hành Nghị định 30/CP ngày 9/5/1996 về quy chế phát hành và sử dụng séc có sửa đổi một số quy định về séc Đồng thời ngân hàng nhà nớc có thông t 07/TT - NH ngày 27/12/1996 hớng dẫn việc thực hiện quy chế này Tuy vậy, muốn mọi cá nhân trong nền kinh tế chấp nhận và sử dụng séc còn lại cả một vấn đề khác kèm theo
2 Thực trạng nghiệp vụ khai thác vốn tại Ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ
2.1 Tổ chức tạo vốn của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp láng Hạ
Sự hình thành và phát triển của nền kinh tế thị trờng tất yếu sẽ hình thị trờng và toàn bộ hệ thống Ngân hàng ở nớc ta cũng đang vận động đổi mới theo hớng hình thành và phát triển các NHTM và các trung gian tài chính khác
NH Nông ngiệp Láng Hạ chuyên kinh doanh tiền tệ và các dịch vụ Ngân hàng, tuy còn non trẻ nhng là một Ngân hàng quốc doanh hoạt động trên địa bàn rộng lớn, đóng một vai trò cực kỳ quan trọng trong nền kinh tế Tính đến cuối năm 2000 chi nhánh đã thu hút đợc 3500 tài khoản tiền gửi và 60.000 khách hàng gửi tiền tiết kiệm Mặc dù Ngân hàng nhà n ớc nhiều lần điều chỉnh giảm mức lãi suất huy động nh ng tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng vẫn tăng mạnh Đến 31/12/2000 đạt 2000 tỷ tăng 70% so với cuối năm 1999 Đạt đợc 143% kế hoạch đề ra
Trong đó nguồn vốn huy động từ dân c đạt 540 tỷ chiếm 27% Tiền gửi từ các tổ chức kinh tế đạt 1230 tỷ chiếm 60,15% Tiền vay của các tổ chức tín dụng và tiền gửi khác đạt 230 tỷ chiếm 12,85% Trên cơ sở tăng trởng nguồn vốn huy động và bám sát nhiệm vụ, mục tiêu phát triển kinh tế, trong thời gian qua chi nhánh đã mở rộng đầu t vốn tín dụng cho các thành phần kinh tế Tổng d nợ cho vay đến 31/12/2000 đạt 661 tỷ đồng so với năm 1999 tăng 140 tỷ bằng 127,2% đạt 86% kế hoạch đầu năm đề ra. Vợt 8,2% so với mục tiêu đề ra của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Bình quân d nợ trên một cán bộ công nhân viên chức 11,4 tỷ D nợ cho vay kinh tế quốc doanh 85,3% và ngoại tệ chiếm 43,7% tổng d nợ Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ đã tập trung vốn cho vay các doanh nghiệp nhà nớc, các ngành kinh tế mũi nhọn, các cơ sở sản xuất và hộ t nhân kinh doanh có hiệu quả, năng động Giúp các doanh nghiệp đứng vững trong cạnh tranh, kinh doanh có lãi góp phần tạo thêm công ăn việc làm cho ngời lao động, cho vay trung và dài hạn có chuyển biến mạnh mẽ Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ đã tăng tr ởng vốn trung và dài hạn cả về số lợng dự án và số vốn đàu t D nợ cho vay trung và dài hạn đạt 75,2% trong tổng d nợ Điều nổi bật đáng quý là quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp đang từng bớc chuyển đổi thích nghi để thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội là hớng vào tạo vốn, đặc biệt là quan tâm đến huy động vốn trong và ngoài nớc đáp ứng yêu cầu của sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nớc
+ Diễn biến về cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng nông nghiệp LángHạ
Nh chúng ta đã biết, công tác huy động vốn là tiền đề thực hiện các nhiệm vụ tiếp theo của Ngân hàng, là nền tảng, là b ớc cơ bản đầu tiên trong suốt quá trình kinh doanh của Ngân hàng để mở rộng thị tr ờng tín dụng Chính vì vậy mà cạnh tranh, thu hút khách hàng là vấn đề sống còn đối với bản thân Ngân hàng Hiểu rõ nh vậy nên Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ luôn cải tiến, mở rộng hình thức huy động vốn một cách linh hoạt theo xu hớng chung của thị trờng: cải tiến nghiệp vụ, đổi mới phong cách giao dịch, trang bị vi tính đến từng quỹ tiết kiệm, cải tiến mẫu các giấy tờ giao dịch tạo điều kiện thuận lợi tối đa cho ng ời gửi nên nguồn vốn huy động của Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ không ngừng tăng lên rất nhanh Ngân hàng đã tập trung chỉ đạo phòng kế toán tạo mọi điều kiện thuận lợi để các tổ chức và cá nhân mở tài khoản và hớng dẫn thủ tục chu đáo Đồng thời cử cán bộ tín dụng đến tận doanh nghiệp để mở tài khoản giao dịch ngay Ngân hàng đã thực hiện nhanh chóng chính xác, kịp thời tiền séc, ngân phiếu, không ngừng thu hút khoản tiền nhàn rỗi của khách hàng vào tài khoản Hiện nay đang thí điểm loại hình tiết kiệm điện tử b ớc đầu đã mang lại sự tiện lợi cho khách hàng và Ngân hàng tính đến cuối năm 2000, chi nhánh đã thu hút đợc trên 3500 tài khoản tiền gửi và 60.000 khách hàng gửi tiền tiết kiệm
Mặt khác mạng lới của Ngân hàng không ngừng đợc mở rộng Để tạo lập nguồn vốn lành mạnh, tránh hiện t ợng sốc, Ngân hàng đã vận dụng chính sách lãi suất phù hợp với từng giai đoạn, vừa đảm bảo quyền lợi cho ngời gửi tiền Ngân hàng đã chú tâm dồn sức huy động vốn phù hợp với cơ chế mới nh tiết kiệm dài hạn trả lãi trớc, tiết kiện xây dựng nhà ở, tiết kiệm ngoại tệ, các loại trái phiếu đảm bảo giá trị theo vàng Ngoài ra khi cần Ngân hàng còn vay vốn của các tổ chức tín dụng, các đơn vị khách hàng nhằm tạo lợi thế kinh doanh có hiệu quả
Bảng huy động nguồn vốn qua các năm. Đơn vị: tỷ đồng Việt Nam
Nguồn: Số liệu trên đợc trích từ bảng báo cáo kết quả kinh doanh từ năm 1997 - 2000 của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ
+ Các giải pháp tạo vốn đã đợc áp dụng tại NH Nông nghiệp Láng hạ
Nghiệp vụ khai thác vốn là nghiệp vụ chính của Ngân hàng Th ơng mại nói chung, nó có tính chất quyết định đến quy mô hoạt động và thời lợng tín dụng, đầu t của Ngân hàng NHTM và các tổ chức tín dụng khác đều thực hiện nghiệp vụ đi vay để cho vay Vì vậy chỉ có huy động vốn đ - ợc nhiều thì mới có điều kiện mở rộng đầu t mà trên cơ sở mới có doanh thu và lợi nhuận
Những nhận xét rút ra trong hoạt động của chi nhánh NH nông nghiệp Láng Hạ
1 Những kết quả đạt đợc
Về công tác huy động nguồn vốn: Tổng nguồn vốn huy động đ ợc ở động nguồn vốn đã thờng xuyên nắm bắt lãi suất thị trờng điều chỉnh kịp thời linh hoạt cơ chế lãi suất vừa đáp ứng đợc yêu cầu huy động vốn vừa đảm bảo yêu cầu hạch toán kinh doanh
Cơ cấu tiếp tục chuyển dịch theo hớng tiếp tục giảm lãi suất đầu vào Tiền gửi dân c và tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng Tiền gửi không kỳ hạn phát triển chậm, tiền gửi có kỳ hạn không ngừng gia tăng nhng không ổn định ở các năm Các chi nhánh trong toàn hệ thống đều chủ động và tích cực huy động nguồn vốn tại chỗ, nhiều chi nhánh huy động vốn tăng tốc độ lớn và cơ cấu hợp lý Tổ chức huy động thu hút ngoại tệ tuy cha chiếm tỷ lệ cao trong tổng nguồn vốn nhng gia tăng mạnh từ năm sau so với năm trớc Năm 2000 tổng nguồn vốn ngoại tệ chiếm 21,2% trong tổng nguồn vốn, tăng 82,2% so với năm 1999 hoạt động kinh doanh đa năng của Ngân hàng đã góp phần chuyển dịch cơ cấu sử dụng vốn có triển vọng nh: mở rộng dịch vụ cầm đồ, cho vay tiêu dùng, thanh toán tiền hàng điện tử, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT (kinh doanh đối ngoại, dịch vụ vàng bạc,chuyển tiền uỷ thác khách hàng v.v.)
2 Những tồn tại, nguyên nhân của hoạt động tạo vốn của NH Nông nghiệp Láng Hạ
Trong quá trình thực hiện chính sách huy động vốn Ngân hàng gặp không ít khó khăn, có thể xem xét một số mặt sau đây:
- Hình thức huy động vốn vẫn còn đơn điệu, nghèo nàn, mang tính chất cổ truyền, cơ bản vẫn sử dụng những hình thức huy động bằng thể thức tiết kiệm, tiền gửi của các tổ chức kinh tế tuy có chiếm tỷ trọng t ơng đối trong tổng nguồn vốn nhng không ổn định Chính sách tiết kiệm vẫn còn cứng nhắc, không linh hoạt, cha đa dạng phù hợp với thực tế: về thời hạn, lãi suất, hình thức trả lãi lãi suất tiết kiệm tuy có điều chỉnh nh ng chậm so với sự thay đổi của giá cả trong nền kinh tế thị tr ờng Có những lúc lãi suất tiết kiệm còn thấp hơn tốc độ trợt giá, không có tác dụng khuyến khích ngời dân gửi tiền vào Ngân hàng
- Cơ cấu nguồn vốn tuy có sự thay đổi theo xu hớng có lợi là tăng tỷ trọng tiền gửi của các tổ chức kinh tế, dân c nhất là tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi ngoại tệ tăng nhanh Hiện tại theo quy định của Ngân hàng nhà n - ớc đợc phép chuyển một phần vốn ngắn hạn sang cho vay trung và dài hạn đối với nền kinh tế, dẫn đến khả năng rủi ro lớn Sở dĩ có hiện t ợng trên là do chính sách huy động vốn của các NHTM cha thực sự tin vào sự ổn định của lãi suất của tiền tệ, lãi suất trung và dài hạn ch a đủ bù đắp tốc độ trợt giá
- Chính phủ đã ban hành nghị định 30/CP ngày 9/5/1996 ban hành quy chế sử dụng séc, Ngân hàng nhà nớc có thông t số 07/TT - NH ngày 27/12/1996, hớng dẫn thực hiện quy chế phát hành và sử dụng séc nh ng việc thực hiện còn gặp nhiều khó khăn do ngời dân cha quen với việc không dùng tiền mặt trong giao dịch
- Tỷ trọng huy động vốn ngoại tệ trong tổng nguồn vốn còn quá nhỏ bé, cha đáp ứng đợc nhu cầu sử dụng của Ngân hàng Nguyên nhân là do lãi suất huy động bằng ngoại tệ còn quá thấp khiến cho các tổ chức kinh tế và dân c không muốn gửi ngoại tệ vào Ngân hàng Nếu tính mức lãi suất huy động bằng ngoại tệ so với các nớc trong khu vực và thế giới thì mức lãi suất của Việt Nam là quá cao Dân chúng chỉ quan tâm đến lợi ích tr ớc mắt: chỗ nào có tỷ suất huy động vốn bằng bản tệ cao hơn,lãi suất huy động bằng ngoại tệ trong điều kiện đồng tiền Việt Nam ổn định thì sẽ gửi vốn vào đó
- Trong điều kiện hiện nay Ngân hàng đã đa ra hình thức thanh toán liên hàng điện tử áp dụng triển khai từ đó làm tăng tốc độ chu chuyển vốn của Ngân hàng trong hệ thống
- Những hình thức huy động vốn mới linh hoạt áp dụng còn chậm: nh tiết kiệm điện t, tiết kiệm xây dựng, tiết kiệm quay số mở thởng Hình thức tiết kiệm gửi một nơi rút nhiều nơi đã đợc thử nghiệm nhng kết quả còn thấp
- Chất lợng tín dụng thấp, độ an toàn cha cao Nguyên nhân là một số nơi cha thực sự coi trọng hiệu quả kinh tế còn biểu hiện chạy theo số l - ợng, bất chấp điều kiện tín dụng và khả năng quản lý cho phép, việc áp dụng quy chế mới về thế chấp cầm cố tài sản đã làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của nhiều khách hàng giảm xuống, thậm chí một số khách hàng không đủ điều kiện vay vốn Mặt khác do trình độ năng lực của một số cán bộ còn yếu, tinh thần trách nhiệm cha cao, về kiểm tra kiểm soát sử dụng vốn vay của khách hàng cha chặt chẽ, để khách hàng sử dụng sai mục đích
- Tỷ trọng huy động vốn trung và dài hạn trong tổng nguồn vốn còn quá thấp, không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn trung và dài hạn của nền
- Sự điều hành chính sách tiền tệ lãi suất của nhà n ớc còn cha phù hợp vớu nhu cầu sử dụng vốn của nền kinh tế gây ứ đọng vốn cho các tổ chức tín dụng, thị trờng mở cha phát triển, tổ chức đấu thầu cho các tổ chức nói chung và NH Nông nghiệp nói riêng
Tóm lại: Qua phân tích thực trạng về hoạt động tạo vốn của NH Nông nghiệp cho ta thấy: NH Nông nghiệp láng hạ sau 4 năm đi vào hoạt động đã phát triển thành một NHTM lớn trong nớc có uy tín, là một Ngân hàng đa năng hoạt động trong cơ chế thị tr ờng Ngân hàng Nông nghiệp láng hạ đã áp dụng các biện pháp huy động vốn một cách tối u vì vậy nguồn vốn đã tăng với tỷ lệ cao trong đó tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi của các tổ chức kinh tế luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn.
Một số giải pháp nâng cao hiệu quả nghiệp vụ khai thác vốn tại NH nông nghiệp Láng Hạ
Định hớng phát triển nguồn vốn của Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ
Xuất phát từ mục tiêu tổng quát của chiến lợc phát triển của nớc ta: Xây dựng nớc ta thành một nớc công nghiệp có cơ sở vật chất - kỹ thuật hiện đại, cơ cấu kinh tế hợp lý, quan hệ sản xuất tiến bộ, phù hợp với trình độ phát triển của lực lợng sản xuất, đời sống vật chất tinh thần cao, quốc phòng an ninh vững chắc, dân giàu, nớc mạnh, xã hội công bằng văn minh, xây dựng thành công chủ nghĩa xã hội Thực chất “đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiên đại hoá, phát triển nền kinh tế nhiêù thành phần không thể tách rời việc xây dựng đồng bộ và vận hành có hiệu quả cơ chế thị tr - ờng có sự quản lý của nhà nớc theo định hớng xã hội chủ nghĩa
Xuất phát từ mục tiêu của chính sách tiền tệ hiện nay là ngăn chặn và đẩy lùi lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền,thúc đẩy tăng tr ởng kinh tế và tạo công ăn việc làm Thực hiện chủ trơng tiếp tục đổi mới hệ thống Ngân hàng góp phần thực hiện mục tiêu chiến lợc ổn định kinh tế những n¨m tiÕp theo
Xuất phát từ thực tiễn của NH Nông nghiệp Láng hạ và trớc yêu cầu của đời sống kinh tế xã hội đất nớc, đứng trớc sự cạnh tranh gay gắt cả trong nớc và trên thị trờng quốc tế, yêu cầu cấp thiết của NH Nông nghiệp Láng hạ phải xây dựng chiến lợc cho những năm tới Nhằm từng bớc xây dựng và phát triển NH Nông nghiệp Láng hạ thành một Ngân hàng nông nghiệp hiện đại góp phần phát triển sản xuất lu thông và ổn định tiền tệ Định hớng phát triển nguồn vốn của NH Nông nghiệp Láng hạ nh÷ng n¨m tíi:
+ Tích cực huy động nguồn vốn mới trong nớc bằng cách:
- Tổ chức thực hiện việc mở rộng tài khoản cá nhân và sử dụng séc cá nhân Nghiên cứu và đề xuất cơ chế mọi ng ời dân đều có tài khoản tạiNgân hàng, tập hợp những khoản tiền nhàn rỗi của dân c vào tài khoản.Tạo lập thói quen sử dụng dịch vụ Ngân hàng trong hoạt động giao dịch,mua bán, thanh toán, thu hút khách hàng và nâng cao uy tín của Ngân
- Mở rộng việc phát hành kỳ phiếu có mục đích theo nguyên tắc vay có thời hạn nhằm đầu t có mục đích với lãi suất đợc ngời gửi và ngời vay chấp nhận một cách tự giác tiến tới phát hành trái phiếu NHTM để huy động vốn trung và dài hạn Đây là giải pháp linh hoạt nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng, là cơ hôi để đổi mới cơ cấu nguồn vốn và sử dụng vốn, tạo cơ sở để hình thành và tiếp cận với thị tr ờng chứng khoán trong tơng lai không xa
- Tuỳ từng điều kiện và thời điểm cụ thể để có thể áp dụng những hình thức huy động vốn phù hợp, nhằm thu hút nguồn vốn và tiền mặt ngoài xã hội Những thời điểm khó khăn có thể sử dụng tới những biện pháp tình thế linh hoạt để thực hiện điêù đó Đa dạng hoá hình thức và loại vốn huy động, có chính sách khai thác vốn trong từng khu vực và tầng lớp d©n c cô thÓ
+ Có chiến lợc khách hàng đúng dắn
Là chiến lợc thu hút nhiều khách hàng (tầng lớp trung gian) và duy trì mở rộng khách hàng truyền thống, đảm bảo lợi ích của cả Ngân hàng và khách hàng, có chính sách u dãi và khuyến khích vật chất đối với những khách hàng lớn, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, để vừa có thị tr - ờng đầu t vốn vừa thu hút đợc khách hàng và có khả năng khai thác đợc những nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi
+ Nâng cao công tác điều hành tín dụng
Quan tâm sâu sắc đến đội ngũ cán bộ tín dụng vì đây là nững ng ời trực tiếp thực hiện triển khai các ý tởng, định hớng kinh doanh do ban lãnh đạo đề ra Các bớc xét duyệt cho vay đều phải đợc làm một cách bài bản, chặt chẽ đúng quy trình Tuy nhiên phải quan tâm nhất đến khâu thẩm định dự án cho vay, nếu xét thấy dự án khả thi thì mạnh dạn đầu t vèn
+ Thông qua mở rộng hoạt động đổi ngoại tệ để huy động thêm nguồn vốn từ nớc ngoài và các tổ chức tài chính, tiền tệ quốc tế Thực hiện các dịch vụ uỷ thác vốn dầu t nớc ngoài hoặc trong nớc cho các chơng trình phát triển kinh tế, văn hoá, xã hội
+ Nghiên cứu triển khai ứng dụng hệ thống máy kiểm ngân tự động(ATM), hệ thống thanh toán điểm bán hàng phối hợp với Ngân hàng n ớc ngoài, các Ngân hàng Thơng mại khác thiết lập mạng lới thanh toán tự động, liên kết mạng thanh toán quốc tế giữa Ngân hàng với Ngân hàng và giữa khách hàng với khách hàng.
Những tồn tại trong công tác khai thác vốn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Láng Hạ
Qua quá trình nghiên cứu về nghiệp vụ khai thác vốn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Láng Hạ, em nhận thấy Ban lãnh đạo ngân hàng đã chú trọng thực hiện công tác khai thác vốn và đã đạt đợc kết quả khả quan, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh Tuy nhiên, còn nhiều vớng mắc tồn tại ảnh hởng tới công tác này đặt ra cho cán bộ ngân hàng cần có phơng hớng giải quyết trong thời gian tíi.
1 Hoạt động cho vay ngắn hạn nội tệ cha tơng xứng với sự mở rộng nhanh chóng của nguồn nội tệ ngắn hạn.
Trong thời gian gần đây vốn nội tệ ngắn hạn do ngân hàng huy động vẫn tăng nhanh Trong khi đó hoạt động cho vay ngắn hạn vẫn còn hạn chế và cha có sự mở rộng Do đó đã dẫn đến chênh lệch giữa d nợ vốn huy động với d có hoạt động tín dụng nội tệ ngắn hạn tơng đối lớn, hiệu quả sử dụng nguồn cha cao Mặt khác, hoạt động sử dụng nguồn chủ yếu của ngân hàng vẫn là cho vay nên việc sử dụng vốn d này cho các hoạt động kinh doanh khác còn hạn chế, và chủ yếu là vốn đợc điều chuyển, dẫn tới làm giảm hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
2 Huy động ngoại tệ cha đáp ứng đủ cho vay ngoại tệ ở cả kỳ ngắn hạn - trung và dài hạn.
Có thể nói, tình trạng khan hiếm ngoại tệ huy động không chỉ với Chi nhánh Láng Hạ mà còn với nhiều chi nhánh bạn trong cùng hệ thống. Năm 2000 thâm hụt ngoại tệ ngắn hạn là 89.835 triệu đồng và với ngoại tệ dài hạn là 150.772 triệu đồng Bớc sang quý I năm 2001, con số thâm hụt này cũng không hề khả quan hơn Thâm hụt ngắn hạn là 139.533 triệu đồng và trung dài hạn là 146.685 triệu đồng Nguồn tài trợ cho thâm hụt này phần lớn là nguồn điều chuyển của trung tâm điều hành Ngân hàngNông nghiệp Việt Nam (hiện nay là ngân hàng đang phải trả lãi suất 1% cho nguồn này, mức lãi suất cao hơn so với lãi suất huy động trên thị tr -
3 Huy động nội tệ trung - dài hạn còn cha đáp ứng đợc nhu cầu tín dụng trung - dài hạn.
Nh trên đã phân tích, thâm hụt giữa huy động và cho vay ngoại tệ trung - dài hạn tại Chi nhánh Láng Hạ chủ yếu đ ợc tài trợ bởi nguồn vốn nội tệ ngắn hạn dồi dào Tuy nhiên, một vấn đề đặt ra là các doanh nghiệp hiện này đang cần rất nhiều vốn trung - dài hạn để đổi mới công nghệ, máy móc thiết bị nâng cao năng lực sản xuất, bên cạnh đó số khách hàng có quan hệ với ngân hàng còn hạn chế, nên trong thời gian tới với sự mở rộng quan hệ tín dụng với khách hàng, chắc chắn nhu cầu tín dụng nội tệ trung - dài hạn sẽ tăng cao có khả năng dẫn đến việc tài trợ sự thâm hụt bằng nguồn nội tệ ngắn hạn có nhiều nguy cơ xảy ra rủi ro thanh toán Do vậy về lâu dài ngân hàng cần khắc phục tình trạng này bằng cách đẩy mạnh việc huy động nội tệ trung - dài hạn.
4 Các dịch vụ của ngân hàng cha phong phú.
Chất lợng phục vụ của ngân hàng đợc khách hàng đánh giá qua tổng thể dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Trong đó, tổng thể dịch vụ ngân hàng bao gồm dịch vụ cơ bản và dịch vụ ngoại vi:
- Dịch vụ cơ bản bao gồm 3 nghiệp vụ: huy động, cho vay và dịch vụ thanh toán.
- Dịch vụ ngoại vi là các hình thức dịch vụ bổ sung cho các dịch vụ cơ bản nh: dịch vụ két, t vấn Nó tạo ra giá trị gia tăng, tạo khả năng thoả mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng, từ đó đem lại u thế của ngân hàng so với các đối thủ cạnh tranh
Tuy nhiên, cũng nh hầu hết các ngân hàng thơng mại khác, hình thức kinh doanh chủ yếu của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ vẫn là hình thức tín dụng trực tiếp (chiếm 98% tổng thu toàn chi nhánh). Các sản phẩm dịch vụ cha phong phú, kể cả dịch vụ ngân hàng đối ngoại. Điều này có tác động đến khả năng huy động vốn cũng nh hoạt động cho vay của ngân hàng, từ đó sẽ ảnh hởng đến hiệu quả công tác khai thác vốn.
Trên đây là những vấn đề tồn tại trong công tác khai thác vốn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Láng Hạ mà em rút ra trong quá trình nghiên cứu thực tập tại ngân hàng Có nhiều nguyên nhân do ảnh hởng tới công tác khai thác vốn trong đó cả nguyên nhân khách quan và chủ quan.
Do trong chơng II đã trình bày cụ thể nên sau đây em xin chỉ tóm tắt lại những nguyên nhân c bản nhất Đó là:
- So với các ngân hàng thơng mại khác, chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Láng hạ mới b ớc vào hoạt động có 4 năm nên thiếu kinh nghiệm và gặp rất nhiều khó khăn trong việc thu hút khách hàng mới, dẫn tới quy mô tín dụng nhìn chung của ngân hàng ch a cao, cha tơng xứng với công tác huy động nguồn.
- Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh phần lớn là có quy mô nhỏ, hiện thiếu những dự án khả thi, không ít doanh nghiệp chây ỳ không chịu trả nợ nên đã hạn chế khả năng mở rộng cho vay với những doanh nghiệp ngoài quốc doanh của ngân hàng.
- Hành lang pháp lý còn cha đầy đủ nh luật về thơng mại, thế chấp tài sản cũng nh các văn bản dới luật, văn bản hớng dẫn còn thiếu hoặc cha cụ thể Do đó, việc các doanh nghiệp làm thủ tục thế chấp theo Thông t liên bộ số 01 (tháng 7/1996) và Quyết định 217/NHNN còn gặp v ớng mắc, ảnh hởng tới hoạt động tín dụng của ngân hàng.
- Với vị trí là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nên Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Láng Hạ vẫn chịu sự quan lý trực tiếp từ trung tâm điều hành, đôi khi gây phiền hà cho khách hàng.
- Về phía bản thân ngân hàng cũng cha xây dựng đợc quy chế cho vay với doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cho vay thế chấp bất động sản.
- Mạng lới giao dịch tuy có tăng thêm song cha đủ so với nhu cầu mở rộng hoạt động của chi nhánh.
Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu qủa nghiệp vụ khai thác vốn tại Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ
1 Giải pháp về kinh tế a Giải pháp về phía nhà nớc:
Thứ nhất: để đạt đợc mục tiêu tăng trởng nguồn vốn góp phần đa nền kinh tế nớc ta đi vào thế phát triển và ổn định Tr ớc hết, chính phủ cần quản lý tốt các nhân tố vĩ mô trong đó quan trọng nhất là kiềm chế lạm phát ở mức thấp để mọi tài sản dù thể hiện dới bất kỳ hình thức nào cũng
Thứ hai: Sớm hình thành thị trờng vốn ở quy mô toàn quốc để mọi nguồn vốn phân tán, nhỏ bé đều đợc tập trung vào các cơ hội đầu t sinh lời Sự thiếu vắng của một thị trờng vốn đợc tổ chức quy cũ, bài bản và hiệu quả là một trong những nguyên nhân chính yếu làm cho tiềm năng vốn có rất lớn ở trong dân hiện nay cha đợc khai thác đúng mức về mọi hoạt động kinh tế lợi ích nớc nhà Gấp rút kiện toán về mặt tổ chức, thể chế và đẩy mạnh tiến trình t nhân hoá của các doanh nghiệp là những bớc đi cần thiết để thị trờng vốn sớm ra đời và phát huy tác dụng.
Thứ ba: Giải toả vốn bị đóng băng trong các doanh nghiệp quốc doanh làm ăn kém hiệu quả, hay rút vốn đầu t ra khỏi doanh nghiệp không thuộc các lĩnh vực xơng sống của các ngành kinh tế thông qua quá trình tiến hành chuyển dịch sở hữu , xã hội hoá tài sản cũng là biện pháp tạo vốn quan trọng đối với nhà nớc Bằng cách này nhà nớc có thể trút bỏ gánh nặng trợ cấp , vừa giải phóng vốn ra khỏi những hoạt động hay khu vực có hiệu quả kinh tế thấp kém để đầu t vào các dự án có khả năng sinh lời tốt hơn hay có hiệu quả số nhân đối với nền kinh tế rộng hơn.
Thứ t : Hoàn thiện chính sách thuế theo hớng thúc đẩy mở rộng sản xuất và tăng cờng đầu t chiều sâu Muốn vậy chính sách thuế cần phải đợc xây dựng dựa trên các quan điểm cổ vũ sản xuất trong nớc thu hút mạnh mẽ đầu t nớc ngoài, khuyến khích xuất khẩu tăng tích luỹ để tái đầu t mở réng.
Chính phủ cần tiếp tục ngiên cứu đề trình quốc hội sửa đổi những sắc thuế, những biểu thuế còn bất hợp lý đối với NHTM Trong cơ chế thị trờng ngân hàng hoạt động kinh doanh có lãi thì tất yếu phải nộp thuế: thuế đất thuế môn bài, thuế lợi tức Song so ngân hàng là loại kinh doanh đặc biệt, có thu nhập từ thu lãi tiền vay sau khi đã trả lãi cho ng ời gửi tiền có liên quan trực tiếp đến mọi ngời dân và các tổ chức kinh tế dó đó mới phải bàn đến chính sách thuế ( đôí với NHTM quốc doanh còn phải nộp thuế vốn và thuế khấu hao).
Từ ngày 1/1/1996, nhà nớc đã bỏ thuế doanh thu tạo điều kiện cho ngành ngân hàng hoạt động đợc thuận lợi hơn tuy nhiên các ngân hàng cũng phải chịu nhiều khoản thuế nh thuế lợi tức thuế vốn thuế khấu hao Đặc biệt Mức thuế lợi tức đối với các ngân hàng ở Việt Nam còn quá cao (45%) trong khi đó thuế lợi tức đối với các ngân hàng thé giới chỉ ở mức
Chính sách thuế hợp lý sẽ khuyến khích các ngân hàng không ngừng mở rộng các hoạt động kinh doanh để tăng thêm lợi nhuận, cũng cố mức vốn tự có và các quỹ, nâng cao đời sống cán bộ công nhân viên giúp họ yên tâm với nghề nghiệp của mình Trên cơ sở đó nền kinh tế cũng sẽ mở rộng và đa dạng hơn với các hoạt động đầu t, mở mang ngành nghề và tạo thêm công ăn việc làm cho ngời lao động.
Thứ năm: Nớc ta hiện nay là nớc có nền kinh tế lạc hậu, đời sống dân trí còn thấp, thu nhập ít dẫn đến khả năng tích luỹ còn hạn chế, ch a đáp ứng đợc nhu cầu đầu t phát triển kinh tế Tuy nhiên với mức thu nhập hiện có, nhân dân cũng có xu hớng tiêu dùng quá lớn, có bộ phận dân chúng tiêu dùng lãng phí xa hoa, để khuyến khích ngời dân có xu hớng tăng khả năng tích luỹ để tái đầu t cho nền kinh tế phát triển Chính phủ phải mở rộng cuộc vận động và khuyến cáo để mọi ng ời dân hiểu rằng “ tiết kiệm là quốc sách “ ngoài ra chính phủ cần phải kêu gọi bằng văn bản cụ thể cấm việc chi tiêu lãng phí trong các cơ quan nhà nớc, vân động dân c tiết kiệm để đầu t cho sản xuất nhằm tăng thêm tiêu dùng trong tơng lai.
Bên canh việc khuyến khích ngời dân tích luỹ, chính phủ cần ban hành đầy đủ các bộ luật nhằm đảm bảo quyền lợi cho ng ời dân khi gửi tiền vào ngân hàng hoặc đầu t vào sản xuất, dịch vụ Đồng thời bảo hộ cho quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với khách hàng , vừa đảm bảo quyền lợi cho ngời đi vay và ngời cho vay. b Giải pháp về phía ngân hàng nhà nớc.
Giải pháp lớn mà ngân hàng nhà nớc cần tập trung giải quyết đó là đổi mới căn bản mô hình tổ chức và công tác cán bộ chính sách cơ chế, chế độ và công cụ điều hành, về công nghệ ngân hàng và mở rộng quan hệ đối ngoại.
Hoàn chỉnh và tổ chức triển khai thực hiện tốt thị tr ờng tiền tệ : đây là thị trờng vốn ngắn hạn, là công cụ để ngân hàng nhà n ớc điều hoà khả năng thanh toán giữa các ngân hàng là nơi đáp ứng nhu cầu của các ngân hàng thiếu vốn và là thị trờng đầu ra của các ngân hàng thiếu vốn Thị tr- ờng tiền tệ bao gồm : thị trờng tín dụng, thị trờng nội tệ tiền ngân hàng,thị trờng ngoại tệ tiền ngân hàng, thị trờng tín phiếu kho bạc Giái quyết tốt các mối quan hệ trên các thị trờng này là một mặt giúp ngân hàng nhà nớc quản lý và điều hành đợc lợng tiền mặt, quản lý hạn chế mức tín dụng hàng tìm đợc nơi đầu t lý tởng và là căn cứ để cho ngân hàng nhà nớc định ra các mức lãi suất đầu vào và đầy ra hợp lý.
Xúc tiến triển khai thị trờng chứng khoán để giải quyết nhu cầu vốn trung và dài hạn cho nền kinh tế Thị trờng chứng khoán sẽ là nơi quy tụ và phân phối các nguồn vốn tiềm năng trong dân chúng, trong các doanh nghiệp, để biến các nguồn vốn vừa mỏng vừa ngắn hạn trở thành nguồn vốn trung và dài hạn nhằm đầu t để phát triển sản xuất
Trong điều kiện nền kinh tế nớc ta hiện nay, việc xúc tiến triển khai nhanh chóng thị trờng chứng khoán là một yêu cầu hết sức quan trọng nhằm bổ sung thêm các nguồn vốn đầu t cho nền kinh tế Để tạo điều kiện mọi mặt cho sự ra đời của thị trờng này không những đòi hỏi chính phủ, ngân hàng nhà nớc đa ra các môi trờng pháp lý mà các ngân hàng cũng phải chuẩn bị từng bớc về con ngời , kỹ thuật để có thể tham gia vào thị tr- ờng một cách thuận lợi.
Tiếp tục cải cách chính sách lãi suất cho phù hợp với cơ chế thị tr - ờng Chính sách lãi suất của ngân hàng nhà nớc nói chung đã cơ bản theo kịp với sự phát triển của cơ chế thị trờng: chuyển từ cơ chế lãi suất bao cấp sang cơ chế lãi suất theo tín hiệu của thành phần kinh tế Chính sách lãi suất thực dơng, xóa bỏ chânh lậch lãi suất giữa các thành phần kinh tế. Chính sách lãi suất đã khuyến khích đợc mọi ngời dân yên tâm gửi tiền vào ngân hàng giúp cho các ngân hàng huy động đ ợc vốn , tạo điều kiện để các doanh nghiệp ổn định và phát triển sản xuất Tuy nhiên, chính sách lãi suất còn bộc lộ một số nhợc điểm sau đây : còn có sự chênh lệch quá lớn giữa lãi suất nội tệ và lãi suất ngoại tệ, mức lãi suất còn quá cao so với thông lệ quốc tế, lãi suất phải ổn định , còn điều chỉnh quá nhiều. Để đáp ứng đợc yêu cầu quản lý mới, để động viên đợc nhiều tiềm năng về vốn trong nớc nhằm mục tiêu phát triển kinh tế nớc ta trong những năm sắp tới, ngân hàng nhà nớc cần phải điều chỉnh chính sách lãi suất theo hớng : xoá bỏ chênh lệch giữa lãi suất nội tệ và lãi suất ngoại tệ, ngân hàng nhà nớc chỉ nên quy định lãi suất trần tối đa, còn các mức lãi suất cụ thể nên để cho thị trờng quyết định. Điều chỉnh linh hoạt tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với ngân hàng th ơng mại ,tỷ lệ dự trữ bắt buộc là một trong những công cụ quan trọng để điều hành chính sách tiền tệ, tỷ lề này cần đợc điều chỉnh thờng xuyên cho phù hợp với từng thời kỳ, đối với ngân hàng thơng mại vốn dự trữ bắt buộc là khoản vốn huy động của ngân hàng thơng mại phải trả lãi nhng không đợc tham gia vào quá trình tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Nếu tỷ lệ dự trữ của ngân hàng nhà nớc quy định cao thì lợng vốn dự trữ của ngân hàng th- ơng mại tăng lên tơng ứng và sẽ ảnh hởng đến lãi suất đầu vào của NHTM , bởi vì số vốn dự trữ này cũng đợc tính vào tổng nguồn vốn huy động.
Ngân hàng nhà nớc cần đi trớc thúc đẩy hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, công nghệ này sẽ tập trung đầu tiên mạnh mẽ vào công tác thanh toán không dùng tiền mặt, làm tăng nhanh vòng quay vốn, tiết kiệm tiền mặt trong lu thông, cải tiến và đổi mới mô hình tổ chức Khả năng kinh doanh và đièu hành của cả hệ thống ngân hàng, mở rộng mạng l ới huy động vốn cũng nh cho vay của các ngân hàng thơng mại gắn chặt khả năng cung cấp vốn và nhu cầu sử dụng vốn trên từng địa bàn cũng nh toàn quèc.
