Facebook @Dethivaonganhang www facebook com/dethivaonganhang www ThiNganHang com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 1 Lời nói đầu Hoạt động của Ngân hàng gắn liền với cơ chế quản lý kinh tế[.]
Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Lời nói đầu Hoạt động Ngân hàng gắn liền với chế quản lý kinh tế việc chuyển từ chế tập trung bao cấp sang chế thị trường có quản lý Nhà nước đòi hỏi hoạt động Ngân Hàng phải địn bảy kinh tế, cơng cụ kiềm chế đầy lùi lạm phát nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế Hệ thống Ngân hàng cải tổ hoạt động có hiệu quả, đóng vai trị nịng cót thị trường tiền tệ Chiến lược kinh tế Nhà nước rõ “Tiếp tục đổi lành mạnh hố hệ thống tài chính, tiền tệ nhằm thực tốt mục tiêu kinh tế xã hội đến năm 2010” Chức nhiệm vụ to lớn Ngân hàng đặt cho ngân hàng phải kành mạnh tài chính, vững quản lý Hoạt động ngân hàng chủ yếu huy động vôn sử dụng nguồn, nên việc nghiên cứu nghiệp vụ khai thác vốn nhằm nâng cao hịêu sản xuất kinh doanh ngân hàng vấn đề đặt công tác quản lý cán lãnh đạo ngân hàng Với mục tiêu gắn liền với lý luận khoa học thực tiễn qua trình thực tập thại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Láng hạ, giúp đỡ ban lãnh đạo, cán nhân viên phòng kinh doanh phịng kế tốn, đồng thời có góp ý kiến tận tình giáo Trần Thị Th Sửu, cân nhắc chọ đề tài “Một số biện pháp nâng cao hiệu nghiệp vụ khai thác vốn chi nhánh Ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Láng Hạ.” I / Tính cấp thiết đề tài Thực nghị đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VIII nghị đạt hội VII Đảng thành phố Hà Nội phát triển kinh tế nisc ta theo theo hướng CNH HĐH, trì nhịp độ tăng trưởng bình quân hàng năm từ 9 10% hàng năm Việt Nam cần huy động vốn lớn chiếm từ 25 30% GDP Trong nguồn ngân hàng đóng vai trị to lớn đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Nền kinh tế chuyển sang chế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa có điều tiết nhà nướ, nhu cầu vốn lớn để thực công www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang nghiệp hố đại hố đất nước Vì vấn đề cần thít đặt là, mặt sức tận khai nguồn vốn có nước đến mức cao nhất, coi nguồn vốn có tính chất cho phát triển, mặt khác thu hút cách có hiệu nguồn vốn từ nước để bổ xung cho việc thiếu hụt nguồn vốn nước Để tồn phát triển Ngân hàng nơng nghiệp Láng Hạ phải có chiến lược phát triển nguồn vốn có sức hấp dẫn phong phú đủ sức cạnh tranh thị trường, trước tình hình đề tài lựa chọn nghiên cứu II/ Mục đích nghiên cứu + Hệ thống hố vấn đề nghiệp vụ khai thác vốn + Phân tích thực trạng nghiệp vụ khai thác vốn ngân hàng nơng nghiệp Láng Hạ có định hướng cho năm tới + Nêu lên giải pháp có tính khả thi nhằm nâng cao khả đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng nơng nghiệp nói riêng, mối quan hệ hài hồ với phương thức tạo vốn khác III/ Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1/ Đối tượng nghiên cứu Ngiên cứu nội dung chủ yếu nghiệp vụ khai thác vốn chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ 2/ Phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu tác động nghiệp vụ khai thác vốn hạot động kinh doanh tiền tệ ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng nơng nghiệp Láng Hạ nói riêng, mối quan hệ nghiệp vụ với phát triển kinh tế, từ rút mặt hạn chế, nêu lên kiến nghị nhằm hoàn thiện mở rộng nghiệp vụ khai thác vốn ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ Về thời gian nghiên cứu: nghiên cứu nghiệp vụ khia thác vốn điều kiện thứ tế đề phương hướng thời gian tới IV/ Phương pháp nghiên cứu www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu: Duy vật biện chứng vật lịch sử sở học thuyết kinh tế, đặc biệt học thuyết trị Mac LêNin: Sử dụng phương pháp số, phương pháp so sánh khái quát hoá phương pháp tổng hợp Sử dụng số liệu thống kê mơ hình ước lượng để luận chứng V/ Những đóng góp đề tài: Đề tài làm sáng tỏ luận khoa học mang tính lý luận thực tiễn hoạt động tạo vốn ngân hàng thương mại chế thị trường Đề tài phân tích chứng minh thực trạng hoạt động tạo vốn ngân hàng nông nghiệp Láng hạ vấn đề tồn cần tiếp tục giải để hoàn thiện tương lai Đề tài đưa giải pháp vĩ mô, vi mơ để nhằm hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động tạo vốn ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng nơng nghiệp Láng Hạ nói riêng VI/ Danh mục từ viết tắt viết NH: Ngân hàng NHTM: Ngân hàng thương mại Chương I: Những vấn đề nghiệp vụ khai thác vốn ngân hàng thương mại I/ Khái niệm vốn 1/ Vốn vật Vốn vật hàng hoá sản xuất sử dụng đẻ sản xuất hàng hố dịch vụ khác có lợi Vốn vật bao gồm máy móc, thiết bị, nhà xưởng, nghuyên nhiên vật liệu dự trữ trình sản xuất kinh doanh Vốn vật đất đai gộp lại tạo nên tài sản hữu hình doanh nghiệp Chúng cải tài sản chúng có tính lâu bền Chúng hữu hình chúng hàng hố www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang vật sờ thấy Lao động kết hợp với tài sản tạo ta sản phẩm cầnthiết cho xã hội 2/ Vốn nhân lực Vốn nhân lực tồn trình độ chun mơn mà người lao động tích luỹ Nó đánh giá cao có tiềm đem lại thu nhập tương lai Cũng vốn vật chất, vốn nhân lực kết đầu tư khứ với mực đích tạo thu nhập tương lai 3/ Vốn tài Vốn tài khơng phải tài sản hữu hình Nó khơng thể trực tiếp tham gia vào trình sản xuất hàng hoá dịch vụ chúng sử dụng để mua yếu tố dùng để sản xuất hàng hoá dịch vụ Như kết hợp hài hoà vốn nhân lực, vốn vật chất vốn tài giúp cho doanh nghiệp tiến hành sản xuất sản phẩm cần thiết cho xã hội Bất trình sản xuất cần phải có vốn Vốn khâu mắt xích quan trọng trình sản xuất lưu thơng hàng hố Vốn tài thể hình thức tiền tệ Tiền tệ tuỹ nghiệp vụ Ngân hàng, tiền tồn quỹ đơn vị tổ chức kinh tế, tiền tiết kiệm dân cư Nguồn vốn phong phú đa dạng chưa khai thác hết để phục vụ cho việc phát triển kinh tế II/ Vốn hình thức tạo vốn ngân hàng thưong mại kinh tế thị trường 1/ Khái niệm vốn Ngân hàngthương mại Vốn Ngân hàng thương mại giá trị tiền tệ NH tạo lập huy động, dùng vay, đầu tư dịch vụ kinh doanh khác Thực chất, nguồn vốn NHTM phận thu nhập quốc dân tạm thời sản xuất trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, mà người chủ sở hữu chúng gửi vào NH với mục đích khác Hay nói cách khác, họ có quyền sở hữu cịn quyền sử dụng vốn tiền tệ họ chuyển nhượng cho www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang NH, để ngân hàng phải trả lại cho họ khảon thu nhập Và ngân hàng thực vai trò tập trung phân phối lại hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh q trình ln chuyển vốn, phục vụ kích tích hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, hoạt động lại định đến tồn hoạt động kh ngân hàng nông nghiệp Nhìn chung, vốn chi phối tồn hoạt động ngân hàng thương mại 2/ Két cấu tính chất vốn kinh doanh NHTM 2.1/ Vốn tự có Vốn tự có củan NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo lập được, thuộc sở hữu ngân hàng Vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Do tích chất thường xuyên ổn định vốn tự có, ngân àhng chủ động sử dụng vào mục đích khác như; trang bị sở vật chất, tạo tái tài sản cố định (văn phòng, kho tàng, trang thiết bị ) phục vụ cho thân Ngân hàng, cho vay đặc biệt tham gia đầu tư, góp vốn liên doanh Mạt khác, với chức bảo vệ, vốn tự có coi tài sản đảm bảo gây lòng tin với khách hàng, trì khả tốn trường hợp Ngân hàng gặp nhiều thua lỗ Nó cịn định đến quy mô khối lượng vốn huy động Ngân hàng (theo pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng Cơng ty tài quy định vốn huy động khơng vượt 20 lần vốn tự có) Như vậy, quy mo tăng trưởng vốn tự có định đến lực ưu phát triển NH Về chất, vốn tự có phận tài sản nợ, mà thành phần gắn liền với loại nghiệp vụ định Vốn tự có NHTM gồm thành phần sau: - Vố vốn pháp định - vốn điều lệ Trong mức vốn pháp định mức vốn tối thiểu phải có để thành lập Ngân hàng pháp luật quy ddịnh Khác với vốn pháp định, vốn điều lệ lại vốn cổ đơng đóng góp ghi vào điều lệ hoạt động Ngân hàng theo quy định tối thiểu phải vốn pháp định Đối với Ngân hàng tư Ngân hàngân, vốn sở hữu riêng doanh nghiệp hìNgân hàng thàNgân www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang hàng sau q trìNgân hàng tích tụ tập trung vốn lại, Ngân hàng quốc doanh phép hoạt động sở vốn ban đầu ngân sách cấp Vốn điều lệ Ngân hàng cổ phần cổ đơng đóng góp hình thức mua cổ phiếu, cịn với Ngân hàng liên doanhlà góp vốn từ bên liên doanh - Vố tự có bổ sung: Vốn NHTM không ngừng tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Vố tự có bổ sung bao gồm: + Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, có mục đích tăng cường vốn tự có ban đầu + Quỹ dự trữ đặc biệt để dự phòng bù đắp rủi ro trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhằm bảo toàn vốn điều lệ + Ngoài quỹ trên, vốn tự có bổ sung cịn bao gồm phần lợi nhuận chưa phân bổ quỹ nghiệp vụ khác như: Quỹ phát triển kỹ thuật nghiệp vụ Ngân hàng, quỹ phúc lợi, khen thưởng, khấu hao 2.2 Vốn huy động Vốn lưu động giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông q q trình thực nghiệp vụ tín dụng, toán nghiệp vụ kinh doanh khác làm vốn để kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, Ngân hàng có quyền sử dụng mà khơng có quyền sở hữu có trách nhiệm hồn trả gốc lãi đến kỳ hạn (đối với tiền gửi có kỳ hạn) họ có nhu cầu rút vốn để chi trả (đối với tiền gửi kỳ hạn) Vốn huy động đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh NHNN Vốn huy động biến động, nên Ngân hàng khơng phép sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán Vốn huy động bao gồm: - Tiền gửi: tiền gửi NHTM bao gồm tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi không kỳ hạn www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang + Tiền gửi có kỳ hạn: khoản tiền gửi mà người sử dụng rút séc hay tiền mặt để sử dụng chúng báat lúc Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu khách hàng Tiền gửi khơng kỳ hạn có mức lãi suất thấp khơng trả lãi bao gồm hai loại: i Tiền gửi toán: Đó khoản tiền gửi khơng kỳ hạn trước hết sử dụng để tiến hành toán, chi trả vốn tài khoản vãng lai Thông thường tiền gửi có kỳ hạn khoản tiền có thời hạn lãi suất cao Tiền gửi có kỳ hạn giữ vai trị trung gian tiền gửi tốn tiền gửi tiết kiệm Đây nguồn tiền tương đối ổn định, Ngân hàng sử dụng phần lớn tồn khoản vào kinh doanh Chính vậy, ngân hàng Thương mại ln tìm cách đa dạng hố loại tiền gửi cách áp dụng nhiều kỳ hạn khác với mức lãi suất khác nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng - Tiền gửi tiết kiệm Xét chất, phần thu nhập cá nhân người lao động chưa sử dụng vào tiêu dùng Họ gửi vào Ngân hàng với mục đích tích luỹ tiền cách an tồn hưởng lãi từ số tiền Tiền gửi tiết kiệm dạng đặc biệt để tích luỹ tiền tệ tiêu dùng cá nhâ Trên thực tế, kinh tế thị trường tiền gửi tiết kiệm phát triển hai loại hình tiết kiệm sau: + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn khoản tiền gửi rút lúc không sử dụng vào công cụ toán để chi trả cho người khác + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn khoản tiền gửi có thoả thuận thời hạn gửi có rút tiền, có mức lãi suất cao với tiền gửi không kỳ hạn - Các nguồn huy động khác: Bên cạnh phương thức nhận tiền gửi, Ngân hàng Thương mại phát hành chứng tiền gửi trái phiếu Thực chát nghiệp vụ Ngân hàng huy động vốn tiền tệ việc phát hành chứng từ có giá Trong đó, chứng tiền gửi phiếu nợ ngắn hạn với mệnh giá quy định, trái phiếu loại phiếu nợ trung dài hạn Hai loại phiếu Ngân hàng phát www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang hành đợt, tuỳ theo mục đích với chấp nhận Ngân hàng trung ương hội đồng chứng khoán quốc gia Tổng huy động vốn hình thức phát hành chứng tiền gửi trái phiếu Ngân hàng, Ngân hàng Thương mại phải trả lãi suất cao so với lãi suất huy động.Nhgiệp vụ cjỉ tiến hành Ngân hàng thiếu vốn mà vốn tự có vốn huy động khơng đủ trang trải Như vậy, huy động vốn hình thức này, cac Ngân hàng phải vào đầu để định khối lượng huy động, mức lãi suất thời hạn, phương pháp huy động, huy động đủ khối lượng theo dự kiến ngân hàng dừng việc huy động (bán) kỳ phiếu, trái phiếu Tóm lại vốn huy động cơng cụ hoạt động kinh doanh NHTM Nó nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn Ngân hàng, giữ vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng, NHTM tuân thủ theo quy luật mức vốn huy động tối đa không vượt 20 lần vốn tự có, đồng thời mở tài khoản tiền gửu NHNN để trì khối lượng bắt buộc Song Ngân hàng kinh doanh tiền tệ có hiệu qảu khơng nguồn lợi Ngân hàng tăng lên mà cịn làm cho uy tín thị trường tăng theo, nguồn vốn huy động vào Ngân hàng ngày tăng theo, mở rộng quy mô hoạt động để phục vụ cho phát triển kinh tế 2.3 Vốn vay Vốn vay quan hệ vay mượn Ngân hàng Thương mại với NHNH, NHTM với hay tổ chức tín dụng khác Các NHTM vay vốn để bổ sung vào vốn hoạt động Ngân hàng sử dụng hết vốn khả dụng mà không đủ hoạt động vốn, hay nói cách khác Ngân hàng tạm thời thiếu vốn khả dụng Trong trườn hợp vốn vay mà không đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn NHTM NHTM vay NHNN Tuỳ theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn, vốn vay NHTM chia thành hai loại: Vốn vay ngắn hạn bổ sung, vay để toán vay để tái cấp vốn www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang + Vốn vay ngắn hạn bổ sung hình thứcmmà NHTM xin vay vốn nganứ hạn bổ sung Trong hình thức này, Ngân hàng vay hạn mức dụng hạn mức tín dụng mà Ngân hàng thoả thuận + Vố vay để toán: Các Ngân hàng Thương mại vay Ngân hàng nhà nước nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời toán (thời hạn vay thường ngắn) + Tái cấp vốn Ngân hàng nhà nước cho Ngân hàng Thương mại vay sở chứng từ có giá Các chứng từ phải đảm bảo tính hợp lệ, hợp pháp đảm bảo an tồn Tái cấp vốn gồm hai hình thức: i Cho vay chiết khấu: Ngân hàng nhà nước nhận chứng từ có NHTM chiết khấu trước để thực nghiệp vụ giống NHTM làm Tuy nhiên, việc cho vay tái chiết khấu đôiư với Ngân hàng Thương mại giứoi hạn mức cho phép (hạn mức tía chiéet khấu) để thực sách tiền tệ Ngân hàng nhà nước ii Cho vay đảm: hình thức NHTM đem chứng từ có giá đến Ngân hàng nhà nước để làm vật tư bảo đảm xin vay vốn Căn tổng mệnh giá chứng từ có giá làm vật tư bảo đảm, Ngân hàng nhà nước cho vay theo tỷ lệ định tuỳ theo sách quản lý giá Ngân hàng nhà nức thời kỳ Vốn vay Ngân hàng nhà nức quan hệ trực tiếp NHTM nằm điều tiết sách tiền tệ Khi Ngân hàng nhà nước sử dụng công cụ thị trường mở mua bán trái phiếu, kỳ phiếu ngắn hạn, hệ thống ngân hàng Thương mại phải chịu kiểm soát gắt gao Ngân hàng nhà nước 2.4 Vốn khác Trong q trình làm trung gian tốn, NHTM tạo khoản vốn toán: vốn tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, sséc định mức khoản tiền phong toả Ngân hàng chấp nhận hối phiếu Thương mại Các khoản tiền tạm thời trích khỏi tài www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang khoản nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng, nên coi tiền nhàn rỗi Thông qua nghiệp vụ đại lý, NHTM thu hút lượng vốn đáng kể trình thu chi hộ khách hàng, làm đại lý cho tổ chức tín dụng khác, nhận vận chuyển cho kách hàng dự án đầu tư Do việc phát tiến thực theo tiến độ cơng việc, nên Ngân hàng cịn sử dụng tạm thời tồn khoản vào kinh doanh Vai trò vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng 3.1 Vốn sở để Ngân hàng Thương mại tổ chức hoạt động kinh doanh Đối với doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh phải có vốn, vốn phản ánh lực chủ yếu để đinhj khả kinh doanh Riêng Ngân hàng, vốn sở để Ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Nói cách khác, NHTM khơng có vốn khơng thực nghiệp vụ kinh doanh Bởi dặc trưng Ngân hàng, vốn khơng phương tiện kinh doanh mà cịn phương tiện kinh doanh chủ yếu NHTM Ngân hàng đơn vị tổ chức kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt thị trường tiền tệ (thị trường vốn ngắn hạn) thị trường chưngs khoán (thị trường vốn dài hạn) Những Ngân hàng nhiều vốn Ngân hàng mạnh kinh doanh Chính thế, nói vốn điểm chu kỳ kinh doanh Ngân hàng Do đó, ngồi vốn ban đầu cần thiết (tức đủ vốn theo điều lệ luật định) Ngân hàng phải thường xuyên chăm lo tới việc tăng trưởng vốn suốt trình hoạt động kinh doanh 3.2 Vốn Ngân hàng định quy mo hoạt động tín dụng hoạt động khác Ngân hàng Vốn Ngân hàng định đến việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng Thơng thường, so với Ngân hàng lớn Ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu tư cho vay dạng hơn, phạm vi cho vay Ngân hàng nhỏ Trong khi, Ngân hàng lớn cho vay thị trường vùng, chí nước quốc tế, Ngân hàng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 10 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang nhỏ bị giới hạn phạm vị hoạt động hẹp, mà chủ yếu cộng đồng Thêm vào đó, khả hạn hẹp nên Ngân hàng nhỏ không phản ứng nhạy bén với biến động lãi suất gây khả thu hút vốn đầu tư từ tầng lớp dân cư thành phần kinh tế Nếu khả Ngân hàng dồi dào, chắn Ngân hàng mở rộng thị trường tín dụng dịch vụ Ngân hàng Thật vậy, kinh tế thị trường, để mở rộng quy hoạt động đòi hỏi Ngân hàng lớn phải đủ lớn thị trường điều trọng yếu Uy tín phải thể trước hết khả toán chi trả cho khách hàng, khả tốn cao vốn khả dụng Ngân hàng lớn Vì loại trừ nhân tố khác, khả toán Ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn Ngân hàng nói chung vốn khả dụng nói riêng Với tiềm vốn lớn, Ngân hàng hoạt động kinh doanh với quy mô hoạt động ngày mở rộng, tiến hành hoạt động cạnh tranhcó hiệu nhằm vừa giữ uy tín, vừa nâng cao Ngân hàng thương trường 3.3 Vốn Ngân hàng định lực cạnh tranh Thực tế chứng minh: quy mơ, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật đại Ngân hàng tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn Đồng thời, với khả vốn điều kiện thuận lợi Ngân hàng việc mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế xét quy mô, khối lượng tín dụng, chủ động thời gian, thời hạn cho vay, chí định mức lãi suất vừa phải trả cho khách hàng Điề thu hút ngày nhiều khách hàng, doanh số hoạt động Ngân hàng tăng nhanh chóng Ngân hàng có nhiều thuận lợi kinh doanh Đây điều kiện bổ sung thêm vốn tự có Ngân hàng, tăng cường sở vật chất quy mô hoạt động Ngân hàng lĩnh vực Đồng thời, vốn ngân hàng lớn giúp cho Ngân hàng có đủ khả tài để kinh doanh đa thị trường, không đơn cho vay mà cịn mở rộng hình thức liên doanh, liên kết, kinh doanh thị trường chứng khốn Chính hình thức kinh doanh đa góp phần phân www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 11 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang tán rủi ro hoạt động kinh doanh tạo thêm vốn cho Ngân hàng đồng thoì tăng sức cạnh tranh Ngân hàng thị trường Các hình thức tạo vốn NHTM kinh tế thị trường Các NHTM làm nhiệm vụ vay tiền (hầu hết từ gửi tiền) cho vay đầu tư với mục đích hưởng lợi qua lãi suất Đây công việc trung gian tài chính, đóng vai trị người có vốn người cần vốn Quá trình tạo lập vốn NHTM thực hình thức sau: 4.1 Tạo vốn qua huy động tiền gửi không kỳ hạn Đây loại tiền gửi mà chủ nhân rút tiền trả tiền cho bên thứ ba cáhc phát hành séc công cụ tốn khơng dùng tiền mặt khác Đối với khách hàng, việc dễ dàng chuyển nhượng xem yếu tố quan trọng, việc hưởng lãi số vốn dùng vào mục đích giao dịch thứ yếu Do vây, loại tiền gửi mệnh danh tiền gửi theo yêu càu không đem lại lãi suất cụ thể Việt Nam tiềng gửi thuộc loại thể hình thức tài khoản tiền gửi không kỳ hạn tổ chức kinh tế tài khoản tiền gửi cá nhân Do tỷ trọng tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam cịn q thấp, để khuyến khích việc thực toán qua Ngân hàng, NHTM Việt Nam tiến hành trả lãi cho tiền gửi (0,5% tài khoản tiền gửi không kỳ hạn đơn vị, tổ chức kinh tế tiền gửi cá nhân) Trong tương lai gần, nhu cầu toán dân cư phát triển, dịch vụ tốn Ngân hàng thay thế, khuyến khích lãi suất tiền gửi nước phát triển loại tiền gửi chiếm vị trí quan trọng kết câu nguồn vốn NHTM 4.2 Tạo vốn qua huy động tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm KHác với tiền gửi không kỳ hạn có số dư tăng giảm phụ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh chủ tài khoản, công tác quản lý tiền mặt Ngân hàng, tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm mang tính nhạy cảm cao lãi suất Quá trình tạo vốn thực hai hình thức sau: + tiền gửi có kỳ hạn www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 12 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Mức lãi suất chứng tiền gửi cố định linh hịat tuỳ theo lựa chọn khách hàng chứng có lãi suất linh hoạt, khách hàng gửi thêm tiền trước hạn định Các chứng tiền gửi đa dạng hoá nhằm đáp ứng cạnh tranh huy động vốn Ngân hàng Ví dụ: Các chứng tiền gửi với mệnh giá cao Ngân hàng lớn phát hành chuyển nhượng được, người mua chứng khoán tạo thị trường phụ cho chứng Như vậy, Ngân hàng thu hút vốn toáừ nhà đầu tư lớn, mà lẽ nhà đầu tư đầu tư vào trái phiếu kho bạc hay vào thị trường tiền tệ Các chứng tiền gửi có khả chuyển nhượng tốt thường công ty, quỹ hưu trí tổ chữc quyền đầu tư với khối lượng lớn giao dịch thị trường chứng khoán thứ cấp, trước hạn định tốn Việt Nam, hình thức tiền gửi có kỳ hạn chứng tiền gửi (kỳ phiếu ngân hàng có mục đích) xuất với thời hạn tháng, tháng, tháng Tuy sử dụng hai năm trở lại đây, song hình thức huy động ngày phát huy vai trò việc tạo vốn Ngân hàng Trên thực tế, tỷ trọng huy động vốn hình thức phát hành kỳ phiếu Ngân hàng chiếm tỷ lệ tương đối so với hình thức huy động khác + tiền gửi Ngân hàng Từ lâu tiền gửi tiết kiệm coi công cụ huy động vốn truyền thống NHTM Vốn huy động từ tài khoản tiết kiệm chiếm tỷ trọng đáng kể tiền gửi Ngân hàng Tiền gửi tiết kiệm bao gồnm loại sau: loại khơng kỳ hạn, có kỳ hạn có kỳ hạn dài - Tiền gửi không kỳ hạn Thực chất đay khoản tiền gửi tiết kiệm thông thường Đối với khoản tiền gửi này, chủ tài khoản rút tiền bất ú lúc mà báo trước rút tiền mặt người gửi tiền hưởng lãi suất Tuy nhiên, số dư tài khoản thường khơng lớn, có ưu điểm lớn so với tài khoản tiền gửi giao dịch chỗ số dư biến động Chính vậy, đối vối loại tiền gửi này, NHTM thường trả lãi giống tiền gửi www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 13 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang không kỳ hạn tổ chức kinh tế NHTM cần tạo điều kiện mở rộng khai thác khoản vốn - Tiết kiệm có kỳ hạn Các NHTM thường huy động tiết kiệm với kỳ hạn từ tháng đến năm Về nguyên tắc, khách hàng gửi tiền vào tài khoản này, khơng rút (cả gốc lãi) trừ hết hạn tiền gửi Để tăng sức cạnh tranh thu hút tiền gửi, số NHTM cho phép khách hàng rút tiền trước hạn, phần tiền lãi khách hàng hưởng bị khấu trừ(có thể Ngân hàng không trả lãi thời điểm hoạc khách hàng hưởng mức lãi suất không kỳ hạn cho khoản thời gian khách hàng gửi tiền) - Tiết kiệm dài hạn: So với loại hình tiết kiệm khác, tài khoản này, lúc chủ tài khoản gửi tiền vào tài khoản với số lượng không hạn chế rút đến hạn Đây loại hình tiết kiệm mà Ngân hàng cần tận dụng nhằm tạo nguồn vốn có tính chất ổn định cao phục vụ cho hoạt động cấp tín dụng dài hạn 4.3 Tạo vốn qua phát hành chứng tiền gửi tiết kiệm có mệnh giá lớn Việc huy động chứng tiền gửi thuộc loại có ý nghĩa quan trọng việc quản tài sản nợ biện pháp để NHTM huy động vốn Chẳng hạn, Mỹ chứng tiền gửi có mệnh giá lớn 100.000USD nhiều trở thành công cụ đáng ý việc quản lý tài sản nợ Ngân hàng lớn Thời hạn chứng tiền gửi xác định dựa sở vốn trung dài hạn NHTM, thơng thường thời hạn khơng năm Mức lãi trả cho chứng tiền gửi loại quy định cách thoả thuận trực tiếp Ngân hàng người gửi tiền quy mức mà người gửi chấp nhận Xuất phát từ thực tế kách quan: người mua chứng tiền gửi nhạy cảm với thay đổi lãi suất Để huy động vốn nhằm đáp ứng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 14 ... dung chủ yếu nghiệp vụ khai thác vốn chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ 2/ Phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu tác động nghiệp vụ khai thác vốn hạot động kinh doanh tiền tệ ngân hàng thương... hoá vấn đề nghiệp vụ khai thác vốn + Phân tích thực trạng nghiệp vụ khai thác vốn ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ có định hướng cho năm tới + Nêu lên giải pháp có tính khả thi nhằm nâng cao khả... chung ngân hàng nơng nghiệp Láng Hạ nói riêng, mối quan hệ nghiệp vụ với phát triển kinh tế, từ rút mặt hạn chế, nêu lên kiến nghị nhằm hoàn thiện mở rộng nghiệp vụ khai thác vốn ngân hàng nông nghiệp