Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thanh toán hàng nhập khẩu từ singapore qua ngân hàng ngoại thương việt nam

mục lục lời nói đầu Chơng I: Những vấn đề toán hàng nhập I Thanh toán quốc tế vai trò toán quốc tế nhập 01 Khái niệm to¸n quèc tÕ 01 Vai trò toán quốc tế nhập .02 II Những phơng thức toán quốc tế thông dụng hàng nhập 04 Phơng thøc chun tiỊn (Remittance) .05 Ph¬ng thøc nhê thu (Collection of Payment) 07 Ph¬ng thøc tÝn dơng chứng từ (Documentary Credit 13 III tình hình toán quốc tế Việt Nam .33 Chơng II: Thực trạng hoạt động toán hàng nhập từ Singapore ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam 37 I Vài nét hoạt động ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam 37 Giới thiệu chung Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam 37 Tình hình kinh doanh Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam thời gian gần 39 a) Tăng trởng nguồn vèn 41 b) TÝn dông tăng trởng cao an toàn .41 c) Phát triển công nghệ 42 d) Phát triển hệ thống nguồn nhân lực .42 e) Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát .43 f) Duy trì thị phần toán quèc tÕ 43 II NhËn xÐt chung vÒ hoạt động toán hàng nhập Vietcombank thời gian gần 45 Về doanh số toán hàng nhập Vietcombank 45 Thị phần toán hàng nhập Vietcombank so với ngân hàng thơng mại quốc doanh .46 Về thị trờng toán nhập .48 Về cấu mặt hàng nhập .49 Về phơng thức toán 50 III Đánh giá thực trạng hoạt động toán hàng nhập từ Singapore Vietcombank 52 Singapore _ thị trêng to¸n nhËp khÈu lín cđa ViƯt Nam 52 52 Tình hình toán hàng nhập từ Singapore t¹i Vietcombank 58 a) Về doanh số toán hàng nhập từ Singapore 58 b) Về tỷ trọng toán hàng nhập từ Singapore 59 c) Xăng dầu _ mặt hàng nhËp khÈu chđ lùc tõ Singapore to¸n qua Vietcombank 60 Những vấn đề cần lu ý việc toán hàng nhập từ Singapore Vietcombank 61 a) Về đặc điểm toán L/C hàng hoá nhập tõ Singapore 61 b) VÒ đặc điểm đối tác Singapore 63 Những lợi tồn công tác toán hµng nhËp khÈu tõ Singapore cđa Vietcombank 64 4.1 Những lợi công tác toán hàng nhập khÈu tõ Singapore cđa Vietcombank 64 a) M¹ng lới ngân hàng đại lý rộng khắp 64 b) Linh hoạt việc qui định mức ký quỹ L/C .65 c) Những nguyên nhân khác 65 4.2 Những khó khăn, tồn công tác toán hµng nhËp khÈu tõ Singapore cđa Vietcombank 66 a) Sự phụ thuộc chặt chẽ kim ngạch nhập từ Singapore vào biến động giá thị trờng giới số mặt hàng .66 b) Thị phần bị chia sẻ 67 c) ThiÕu ngo¹i tƯ so víi nhu cầu toán 67 d) Những hạn chế chế sách 67 e) Những nguyên nhân khác 68 Chơng III: Các giải pháp nhằm mở rộng nâng cao chất lợng hoạt động toán hàng nhập từ Singapore ngân hàng ngoại thơng Việt Nam 70 I giải pháp chung nhằm mở rộng nâng cao chất lợng hoạt động toán hàng nhập từ Singapore vietcombank 70 Xây dựng sách khách hàng phù hợp 70 Mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng khác giới 73 Nâng cao trình độ nghiệp vụ cán ngân hàng 74 53 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng nhằm phục vụ tốt công tác giao dịch toán nhập 75 II giải pháp cụ thể thị trờng nhËp khÈu Singapore t¹i vietcombank 76 Xây dựng nhóm khách hàng mục tiêu 76 Nâng cao lợng dự trữ ngoại tƯ 76 H¹n chÕ ảnh hởng biến động giá thị trờng giới số mặt hàng nhập từ Singapore 77 III Một số kiến nghị khác 77 KiÕn nghÞ với Ngân Hàng Nhà nớc 78 Kiến nghị với Nhà nớc 79 KÕt luËn 82 Tài liệu tham khảo .83 54 Lời nói đầu Ngày không quốc gia giới tồn phát triển mà thiếu hoạt ®éng giao lu kinh tÕ quèc tÕ XuÊt nhËp khÈu trở thành cầu nối quan trọng để nớc tham gia vào đời sống kinh tế sôi động, đa dạng phong phú toàn cầu nhằm tìm kiếm nguồn nguyên liệu dồi với chi phí thấp nhất, mở rộng thị truờng tiêu thụ sản phẩm, thúc đẩy phát triển sản xuất nớc, mang lại thu nhập ngày cao cho nhà sản xuất, doanh nghiệp xuất nhập khẩu, góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế nâng cao vị thÕ cđa qc gia trªn trêng qc tÕ Víi t cách chất xúc tác cho phát triển thơng mại quốc tế, công tác toán quốc tế đà không ngừng đợc đổi hoàn thiện với phơng thức toán an toàn hiệu cho bên tham gia Trong năm đổi vừa qua, sở đa phơng hóa đa dạng hóa quan hệ, hoạt động thơng mại quốc tế nớc ta có nhiều bớc thăng trầm song điều khẳng định ngày hoàn thiện phát triển Trong đó, thị trờng Singapore lên nh thị trờng nhập vào loại lớn Việt Nam Từ nớc ta tiến hành công đổi năm 1986 tới nay, với việc ngân hàng thơng mại bình đẳng kinh doanh đà tạo cạnh tranh gay gắt ngân hàng thơng mại Việt Nam nh với chi nhánh ngân hàng nớc Vì vậy, nâng cao chất lợng mở rộng nghiệp vụ toán quốc tế mối quan tâm hàng đầu đối vơí ngân hàng thơng mại trở thành vấn đề nóng bỏng cạnh tranh ngân hàng thơng mại Việt Nam, đặc biệt điều kiện có tham gia khoảng 30 chi nhánh ngân hàng nớc thị trờng Việt Nam Ngân hàng Ngoại Thơng ViƯt Nam, víi vai trß chđ chèt hƯ thèng NHTM Việt Nam lĩnh vực kinh doanh đối ngoại, không nằm quy luật Làm để nâng cao chất lợng mở rộng hoạt động toán xuất nhập khẩu, đảm bảo an toàn, xác, nhanh chóng phục vụ tốt cho khách hàng vấn đề quan tâm hàng đầu Ngân hàng Trên sở hiểu rõ thực trạng này, Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam đà triển khai nhiều biện pháp cấp bách, đặc biệt nhằm vào thị trờng toán chủ yếu nh Singapore để giữ vững uy tín mình, đồng thời thông qua giải pháp nhằm tăng dần thị phần toán quốc tÕ _ mét nghiƯp vơ trun thèng cđa hä Sau thời gian thực tập ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam, sở kiến thức đà học trờng qua nghiên cứu tài liệu, kết hợp với kinh 55 nghiệm thực tiễn thu đợc trình thực tập, chọn đề tài : NhữngNhững giải pháp nhằm nâng cao chất lợng toán hàng nhập từ Singapore qua Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam Khoá luận gồm ba chơng: Chơng I: Những vấn đề toán hàng nhập Chơng II: Thực trạng hoạt động toán hàng nhập từ Singapore Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam Chơng III: Các giải pháp nhằm mở rộng nâng cao chất lợng hoạt động toán hàng nhập từ Singapore Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam Vì thời gian nghiên cứu có hạn, kinh nghiệm công tác nên khoá luận không tránh khỏi khiếm khuyết, mong nhận đợc đóng góp ý kiến thày cô giáo đồng nghiệp Để hoàn thành đợc khoá luận này, xin chân thành cảm ơn anh, chị Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam đà tạo điều kiện thuận lợi cho trình làm khoá luận Đặc biệt xin bày tỏ lòng biết ơn cô giáo Đặng Thị Nhàn, Bộ môn Thanh toán quốc tế, Khoa Kinh tế ngoại thơng, Trờng Đại học Ngoại Thơng _ ngời đà tận tình giúp đỡ góp ý kiến để hoàn thành tốt khoá luận 56 Chơng I Nhữngvấn đề toán hàng nhập I toán quốc tế vai trò toán quốc tế nhập Khái niệm toán quốc tế Mua bán, trao đổi hàng hóa thành viên xà hội đà bắt đầu lâu lịch sử loài ngời Việc trao đổi diễn không cá nhân mà tỉ chøc kinh tÕ, c¸c qc gia víi Trao ®ỉi lµm cho ®êi sèng kinh tÕ x· héi ngµy phát triển Kể từ tiền tệ đời, toán hay nói cách khác việc trả tiền đà trở thành phận riêng nhng lại gắn bó hữu với hoạt động mua bán hàng hóa Có thể thấy, hợp đồng mua bán hàng hóa dịch vụ thiếu điều khoản toán thực toán nh liên quan chặt chẽ đến quyền lợi bên hợp đồng Ngời bán muốn thu tiền nhanh, đúng, đủ Ngời mua lại muốn trì hoÃn trả tiền hay muốn chờ đến đà kiểm tra kỹ lỡng hàng hóa trả tiền kết kiểm tra Sự trái ngợc quyền lợi đà làm phát sinh nhu cầu cần phải có phơng thức toán bảo đảm quyền lợi hai bên Cùng với phát triển sản xuất hàng hóa, quan hệ mua bán không diễn lÃnh thổ nớc mà vợt khỏi biên giới sang nớc khác, kéo theo đời phát triển toán quốc tÕ ViƯc to¸n c¸c nghÜa vơ tiỊn tƯ ph¸t sinh có liên quan tới quan hệ kinh tế, thơng mại mối quan hệ khác tổ chức, công ty chủ thể khác nớc gọi toán quốc tế Nh vậy, hoàn toàn khác với toán nớc, toán quốc tế có liên quan đến việc trao ®ỉi tiỊn qc gia cđa níc nµy lÊy tiỊn cđa nớc khác đồng tiền toán ngoại tệ ®èi víi Ýt nhÊt mét hai bªn Mét ®iĨm khác biệt toán quốc tế so với toán nớc khối lợng giao dịch thờng lớn khoản cách toán thờng xa Đặc điểm làm cho phơng tiện sử dụng toán quốc tế có điểm khác biệt Thông thờng tiền tệ toán quốc tế tiền mặt mà tồn dới hình thức phơng tiện toán, nh th chuyển tiền, điện 57 chun tiỊn, hèi phiÕu, kú phiÕu, sÐc ghi b»ng ngoại tệ Do đó, toán Do đó, toán quốc tế thờng đợc thực qua ngân hàng với chế ghi nợ, có tài khoản Sự tham gia toán ngân hàng đà góp phần giúp cho đơn vị xuất nhập cảm thấy an tâm hoạt động kinh doanh, nâng cao hiệu kinh tế giúp cho công việc kiểm tra kiểm soát hoạt động đợc dễ dàng Vai trò toán quốc tế nhập Ngày nay, trình quốc tế hóa đời sống kinh tÕ thÕ giíi ®ang diƠn víi tèc ®é ngày cao quy mô ngày lớn làm cho kinh tế giới hình thành thể thống nhất, quốc gia phận phụ thuộc lẫn Đất nớc ta thời kỳ công nghiệp hóa, đại hóa nên nhu cầu nhập lớn Nếu hệ thống toán hoàn chỉnh bao gồm luật áp dụng phù hợp thông lệ quốc tế, hệ thống ngân hàng đại trình độ cao, Do đó, toán ảnh h ởng tiêu cực ®Õn sù nghiƯp chung cđa ®Êt níc Thanh to¸n qc tế khâu thiếu đợc hoạt động ngoại thơng nói chung nhập nói riêng Nhìn từ góc độ Việt Nam nớc nhập khÈu, to¸n qc tÕ cã t¸c dơng rÊt lín việc nâng cao uy tín đồng thời bảo vệ đợc quyền lợi của doanh nghiệp Việt Nam, nâng cao hiệu hoạt động nhập phục vụ đời sống nh nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa Thanh toán quốc tế khâu quan trọng hoạt động ngoại thơng vừa mục tiêu ngời bán nớc ngoµi võa lµ nghÜa vơ cđa ngêi nhËp khÈu, ®ã sù ph¸t triĨn cđa to¸n qc tÕ sÏ góp phần hoàn thiện luật pháp, cải tiến tập quán ngoại thơng ngày đảm bảo quyền lợi mặt bên mua bên bán Chính vậy, toán quốc tế ngày đợc đòi hỏi phải hoàn thiện phát triển vợt bậc để đáp ứng nhu cầu toán ngày mở rộng quốc gia giới Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng công việc không nằm phát triển Những phơng thức toán công nghệ ngân hàng tiên tiến lần lợt đời Là nớc nằm khu vực Đông Nam á, khu vực có kinh tế sôi động đà thu hút đợc nhiều quan tâm đầu t nớc ngoài, Việt nam đà 58 không ngừng đổi để tham gia vào trình hợp tác quốc tế, thành đạt đựơc năm qua đền đáp cho nỗ lực Việc kết nạp Việt Nam thành viên thứ từ năm 1995, khối ASEAN thành cộng đồng 10 quốc gia Đông Nam á, đẩy nhanh việc thực hạn định AFTA, nâng cao hợp tác chuyên ngành tất lĩnh vực đời sống, trị, văn hóa Do đó, to¸nCïng víi sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ nớc, hệ thống ngân hàng Việt nam phải đổi bớc phát triển dịch vụ mình, có toán quốc tế II phơng thức toán quốc tế thông dụng hàng nhập Điều kiện phơng thức toán điều kiện quan trọng bậc điều kiện toán quốc tế qui định hợp đồng mua bán ngoại thơng Nói cách đơn giản, phơng thức toán cách ngời bán thu tiền về, cách ngời mua trả tiền Trong buôn bán, ngời ta lựa chọn nhiều phơng thức toán khác để thu tiền trả tiền, nhng xét cho việc lựa chọn phơng thức phải xuất phát từ yêu cầu ngời bán thu tiền nhanh, đầy đủ, từ yêu cầu ngời mua nhập hàng số lợng, chất lợng hạn Các phơng thức toán quốc tế ngoại thơng gồm có: - Phơng thức chun tiỊn - Ph¬ng thøc nhê thu - Ph¬ng thøc tÝn dơng chøng tõ - Ph¬ng thøc ghi sỉ - Th bảo đảm - Th ủy thác mua Các ngân hàng thơng mại Việt nam chủ yếu sử dụng phơng thức chuyển tiền, nhờ thu tín dụng chứng từ toán quốc tế Trong năm gần đây, nghiệp vụ nhờ thu giảm đáng kể phát triển công nghệ ngân hàng làm cho việc toán đơn vị kinh tế phơng thức tín dụng chứng từ ngày gia tăng 59 phơng thức chuyển tiền (remittance) (a) Khái niệm Phơng thức chuyển tiền: phơng thức toán khách hàng (ngời trả tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho ngời khác (ngời hởng lợi) địa điểm định phơng tiện chuyển tiền khách hàng yêu cầu Thực chất, khâu cuối tất phơng thức toán Phơng tiện chun tiỊn bao gåm ®iƯn chun tiỊn (Telegraphic Tanspher: T/T), th chun tiỊn (Mail Transfer: M/T), sÐc chun tiỊn C¸c hình thức toán phải thông qua ngân hàng để thực việc chuyển trả Ngời chuyển tiền phải trả thủ tục phí điện phí (nếu toán điện) cho ngân hàng (b)Các bên tham gia - Ngêi lƯnh tr¶ tiỊn (ordering customer): cã thể ngời mua, ngời mắc nợ ngời chuyển tiền (ngời đầu t, kiều bào chuyển tiền nớc, ngời chuyển kinh phí nớc), ngời yêu cầu ngân hàng chuyển tiền nớc - Ngời hởng lợi (beneficiary): ngời bán, ngời chủ nợ, ngời tiếp nhận vốn đầu t, ngời đợc nhận tiền kiều hối ngời ngời chuyển tiền định - Ngân hàng chuyển tiền (ordering bank): thờng ngân hàng nớc ngời chuyển tiền - Ngân hàng đại lý ngân hàng chuyển tiền (corresponding bank): thờng ngân hàng nớc ngời hởng lợi (c) Trình tự tiến hành nghiệp vụ Ngân hàng chuyển tiền (3) Ngân hàng đại lý (2) (4) (1) 60 Ngời chuyển tiền Ngời hởng lợi (1) Giao dịch thơng mại (2) Viết đơn yêu cầu chuyển tiền với ủy nhiệm chi (nếu có tài khoản mở ngân hàng) (3) Chuyển tiền nớc qua ngân hàng (4) Ngân hàng chuyển tiền cho ngời hởng lợi (d)Các trờng hợp áp dụng - Trả tiền nhập với ngời nớc ngoài, cần ý: Lúc chuyển tiền: thờng sau nhận xong hàng hóa, sau nhận đợc chứng từ gửi hàng Số tiền đợc chuyển dựa vào: trị giá hóa đơn thơng mại kết việc nhận hàng (số lợng, chất lợng) Chuyển tiền th chậm chuyển tiền điện Chú ý không ¸p dơng ot¸n hµng xt khÈu víi níc dễ bị ngời mua chiếm dụng vốn - Thanh toán phí dịch vụ phí có liên quan đến xuất nhập hàng hóa - Chuyển vốn nớc để đầu t chuyển vốn phi mậu dịch - Chuyển kiều hối (e) Ưu nhợc điểm phơng thức chuyển tiền Ưu điểm: Phơng thức đặc biệt đơn giản, thuận tiện ngời mua ngời bán bạn hàng tin cậy Ngân hàng đóng vai trò trung gian trình chuyển tiền Trong trờng hợp trả tiền sau đà nhận hàng, ngời mua trả tiền vào trạng hàng hóa nhận đợc, bảo vệ đợc quyền lợi Trong trờng hợp trả tiền trớc giao hàng, ngời bán đợc đảm bảo an toàn đà thu đợc tiền ngời mua Nhợc điểm: 61