(Luận văn) quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng đầu tư và phát triển long an , luận văn thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC 1VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n lo ad y th ju NGUYỄN THỊ THU NGA yi pl ua al n QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT n va fu ll TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT oi m at nh TRIỂN LONG AN z z ht vb k jm gm om l.c LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n a Lu n va y te re th THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010 BỘ GIÁO DỤC 2VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n lo ad y th ju NGUYỄN THỊ THU NGA yi pl ua al n QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT n va fu ll TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT oi m at nh TRIỂN LONG AN z z ht vb k jm CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG om l.c gm Mà SỐ: 60.31.12 n a Lu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va th THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010 y TS LÊ PHAN THỊ DIỆU THẢO te re NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu thân tơi Các số liệu ng hi luận văn đƣợc tác giả thu thập từ báo cáo Ngân hàng Đầu tƣ Phát ep triển Long An, Ngân hàng Nhà Nƣớc từ nguồn khác Các số liệu thơng tin w luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực đƣợc phép công bố n lo TP HCM ngày 15 tháng 10 năm 2010 ad ju y th Tác giả luận văn yi pl ua al n Nguyễn Thị Thu Nga n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ng hi MỤC LỤC ep DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT w n lo DANH MỤC CÁC PHƢƠNG TRÌNH ad y th ju DANH MỤC CÁC BẢNG yi pl DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ n ua al LỜI MỞ ĐẦU va n CHƢƠNG I: QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ll fu m oi 1.1 Lãi suất rủi ro lãi suất nh at 1.1.1 Lãi suất z z ht vb 1.1.1.1Khái niệm lãi suất jm 1.1.1.2 Phân loại lãi suất k gm om l.c 1.1.1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến lãi suất 1.1.1.4 Vai trò lãi suất kinh tế n a Lu y te re 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro lãi suất n va 1.1.2 Rủi ro lãi suất th 1.1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất 1.2 Quản trị rủi ro lãi suất NHTM 1.2.1 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng ng 1.2.2 Quản trị rủi ro lãi suất kinh doanh ngân hàng hi ep 1.2.2.1 Quản trị tài sản nợ w n 1.2.2.2 Quản trị tài sản có 10 lo ad ju y th 1.2.3 Đo lƣờng quản trị rủi ro lãi suất 13 yi 1.2.3.1 Mô hình kỳ hạn đến hạn 13 pl n ua al 1.2.3.2 Mơ hình định giá lại 15 n va 1.2.3.3 Mơ hình thời lƣợng 18 fu ll 1.2.4 Chiến lƣợc quản trị rủi ro lãi suất 21 oi m at nh 1.2.5 Cơng cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất 22 z 1.2.5.1 Hợp đồng lãi suất kỳ hạn 23 z vb ht 1.2.5.2 Hợp đồng lãi suất tƣơng lai 23 k jm gm 1.2.5.3 Hợp đồng hoán đổi lãi suất 24 om l.c 1.2.5.4 Hợp đồng quyền chọn lãi suất 26 a Lu 1.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn Base II 27 n n va KẾT LUẬN CHƢƠNG I 28 te re CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN th 2.1 Giới thiệu sơ lƣợc Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển 29 y HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN LONG AN 2.1.1 Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 29 2.1.2 Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Long An 30 ng 2.1.2.1 Khái quát vị trí địa lý kinh tế tỉnh Long An 30 hi ep 2.1.2.2 Vài nét NHTM hoạt động Long An 32 w n 2.1.2.3 Khát quát Ngân hàng Đầu Tƣ Phát Triển Long An 34 lo ad ju y th 2.2 Khái quát điều hành sách lãi suất NHNN 35 yi 2.3 Thực trạng tổ chức hoạt động quản trị rủi ro lãi suất BIDV Long An 38 pl n ua al 2.3.1 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất BIDV Long An 39 n va 2.3.2 Tổ chức hoạt động quản trị rủi ro lãi suất BIDV Long An 51 fu ll 2.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro lãi suất BIDV Long An 55 oi m at nh 2.4.1 Kết đạt đƣợc 55 z z ht vb 2.4.2 Những hạn chế 56 jm k 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế quản trị rủi ro lãi suất 57 gm om l.c KẾT LUẬN CHƢƠNG II 60 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO n a Lu LÃI SUẤT NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN LONG AN y te re 3.1.1 Khái quát môi trƣờng kinh doanh 61 n va 3.1 Chiến lƣợc kinh doanh BIDV Long An năm 2015 61 th 3.1.2 Chiến lƣợc kinh doanh BIDV Long An đến năm 2015 62 3.2 Giải pháp quản trị rủi ro lãi suất BIDV Long An 64 3.2.1 Mơ hình tổ chức hoạt động quản trị rủi ro lãi suất 65 ng 3.2.2 Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro lãi suất 66 hi ep 3.2.2.1 Phân tích rủi ro lãi suất 66 w n 3.2.2.2 Ứng dụng mô hình đo lƣờng rủi ro lãi suất 66 lo ad ju y th 3.2.2.3 Cơng cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất 67 yi 3.2.2.4 Kiểm soát, giám sát quản trị rủi ro lãi suất 76 pl n ua al 3.3 Các kiến nghị để hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro lãi suất 77 n va 3.3.1Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Long An 77 ll fu m oi 3.3.2Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 80 at nh 3.3.3Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 80 z z ht vb 3.3.4 Kiến nghị với Chính Phủ 82 jm k KẾT LUẬN CHƢƠNG 83 gm TÀI LIỆU THAM KHẢO om l.c KẾT LUẬN 84 n a Lu PHỤ LỤC n va y đến quý 2/2010 te re PHỤ LỤC 01: Hoạt động kinh doanh ngân hàng tỉnh Long An từ năm 2008 th PHỤ LỤC 02: Lãi suất cho vay BIDV Long An từ năm 2007- quý 3/2010 PHỤ LỤC 03: Lãi suất huy động vốn BIDV Long An từ năm 2007- quý 3/2010 PHỤ LỤC 04: Lãi suất FTP BIDV từ năm 2008 - quý 3/2010 ng PHỤ LỤC 05: Cân đối tài sản BIDV Long An từ năm 2007-2009 hi ep PHỤ LỤC 06: Cân đối nguồn vốn- sử dụng nguồn vốn từ năm 2007- quý 3/2010 w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ng hi ep w Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu AGRI Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn BCTC Báo cáo tài n ACB lo ad y th Bảo hiểm xã hội BHXH ju yi Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam pl BIDV Chênh lệch n ua al CL va Công ty trách nhiệm hữu hạn n CTY TNHH ll fu Cho vay CVTM Cho vay tiền mặt DNTN Doanh nghiệp tƣ nhân DPRR Dự phịng rủi ro ĐVT Đơn vị tính GTCG Giấy tờ có giá HĐQT Hội đồng quản trị HĐV Huy động vốn ICB Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng KBNN Kho bạc Nhà nƣớc oi m CV at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 10 ng Kỳ hạn LS Lãi suất LSBQ Lãi suất bình quân LSBQ HĐV Lãi suất bình quân huy động vốn MHB Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long NH Ngân hàng hi KH ep w n lo ad ju y th Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN yi pl Ngân hàng Sài Gịn Thƣơng Tín Ngân hàng thƣơng mại n va NHTM n ua al NHSGTT Ngân hàng trung ƣơng NIM Hệ số chênh lệch lãi NV Nguồn vốn PGD Phòng giao dịch RP Vay ngắn hạn qua hợp đồng mua lại RRLS Rủi ro lãi suất RTN Tỷ lệ thu nhập đầu tƣ ngân hàng STT Số thứ tự T Tháng TC Tài TCTD Tổ chức tín dụng ll fu NHTW oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 108 PHỤ LỤC 03: LÃI SUẤT HĐV BIDV LONG AN TỪ NĂM 2007- QUÝ 3/2010 3.1 LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN NĂM 2007 ng hi ĐVT: %/ năm ep LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN NĂM 2007 Kỳ hạn w huy dộng n T02/07 T07/07 T11/07 T12/07 6.96 7.32 7.3 tháng 7.32 7.68 7.80 7.8 3tháng 7.80 7.80 8.16 8.2 7.80 8.40 8.4 7.80 8.58 8.6 7.80 8.76 8.8 8.28 8.16 8.94 8.9 8.16 9.00 9.0 8.28 9.12 9.1 8.28 9.18 9.2 9.24 9.2 ad 6.96 fu lo tháng ju y th yi n 7.80 n va tháng ua tháng al tháng pl 4tháng 8.28 tháng 8.40 10 tháng 8.40 11tháng 8.40 12 tháng 8.40 8.40 9.36 9.4 13 tháng 9.00 9.24 9.48 9.5 18 tháng 9.24 9.36 9.60 9.6 24 tháng 9.48 9.48 gm 9.7 ll tháng oi m at nh z 8.28 z ht vb k jm 9.72 om l.c n a Lu n va y te re th 109 3.2 LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN NĂM 2008 ĐVT: %/ năm ng hi LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN NĂM 2008 ep Kỳ hạn huy dộng w 19/5/08 10/6/08 24/8/08 5/11/08 21/11/08 5/12/08 9.00 13.20 16.00 16.5 11.5 8.5 9.12 13.20 16.00 17.5 12.5 8 13.20 16.00 17.5 12.5 9.5 13.20 16.00 17.5 12.5 9.5 9.5 16.00 17.5 13.5 9.5 9.5 17.5 13.5 10 8.5 17.5 13.5 10 10 17.5 13.5 10 10 13.5 10.5 10.5 10.5 10.5 10.5 n T02/08 lo ad tháng ju y th tháng yi 9.84 pl 3tháng ua al 8.88 tháng 8.92 tháng 9.72 13.20 tháng 9.00 13.20 15.80 tháng 9.12 13.20 15.80 tháng 9.24 13.20 15.80 17.5 10 tháng 9.36 13.20 15.80 17.5 12.5 11tháng 9.48 13.20 15.80 17.5 12.5 12 tháng 9.60 13.20 15.80 17.5 12.5 n 4tháng va n 13.20 ll fu oi m 16.00 at nh z z ht vb k jm om l.c gm a Lu 12 11 n n va y te re th 110 3.3 LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN NĂM 2009 ĐVT:%/ năm LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN NĂM 2009 ng Kỳ hạn hi ep huy dộng T01/09 20/2/09 12/6/09 21/8/09 23/9/09 12/11/09 27/11/09 2/12/09 w n 6.0 lo tháng 7.4 7.3 8.4 9.00 10.20 10.20 6.50 7.5 7.8 8.5 9.00 10.30 10.30 7.8 8.3 8.7 9.30 10.50 10.49 8.3 8.7 9.30 10.50 10.49 8.7 9.30 10.50 10.49 9.40 10.50 10.49 10.50 10.49 ad 6.00 ju y th tháng 6.5 yi pl 7.00 4tháng 7.5 7.00 tháng 7.5 7.00 7.8 tháng 7.5 7.40 8.1 8.6 9.0 tháng 7.5 7.40 8.1 8.6 9.0 9.40 tháng 7.5 7.40 8.1 8.6 9.0 9.40 10.50 tháng 7.5 7.40 8.2 8.7 9.1 9.50 10.50 8.2 8.7 n 7.5 at ua al 3tháng n va fu ll 7.8 oi m nh 8.3 z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu 10.49 n va te re 10.49 y 10.50 th 10 tháng 111 7.40 9.1 9.50 11tháng 7.5 7.40 8.2 12 tháng 8.0 7.90 8.0 10.49 8.7 9.1 9.50 10.50 10.49 8.5 9.0 9.3 9.70 10.50 10.49 7.90 8.5 9.0 9.3 9.70 10.50 10.49 7.90 8.6 9.0 9.3 9.80 10.50 10.49 8.8 9.1 9.3 9.80 10.50 10.49 ng 7.5 hi ep w n lo ad 13 tháng ju y th 18 tháng yi 24 tháng 8.0 pl 8.0 n ua al n va 7.90 ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 112 3.4 LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN QUÝ 3/2010 ĐVT: %/ năm LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN QUÝ 3/2010 ng Kỳ hạn hi ep huy dộng 22/1/10 19/4/10 T06/10 5/7/10 w 11.5 10.0 11 tháng 10.49 11.5 10.5 11.2 10.49 11.5 11.0 11.2 10.49 11.5 11.0 11.2 10.49 11.5 11.0 11.2 11.5 11.0 11.2 11.5 11.0 11.2 11.5 11.0 11.2 11.0 11.2 11.0 11.2 11.0 11.2 n 10.49 y th tháng lo ad ju 3tháng yi pl 4tháng n ua al tháng n va 10.49 tháng 10.49 tháng 10.49 tháng 10.49 11.5 10 tháng 10.49 11.5 11tháng 10.49 11.5 12 tháng 10.49 11.5 ll fu tháng oi m at nh z z ht vb k jm l.c gm om 11.0 11.2 n a Lu n va y te re th 113 PHỤ LỤC 04: LÃI SUẤT FTP BIDV NĂM 2008 ĐẾN Q 3/2010 4.1 LÃI SUẤT FTP BDV NĂM 2008 ĐVT: %/năm T01/08 ng T04/08 Giá mu a giaù baùn Giaù mua 4.5 5.0 5.0 7.0 5.0 5.0 7.0 5.0 12 6.5 T05/08 giaù baùn T06/08 Giaù mua giaù baùn 8.0 12.0 7.0 8.0 8.0 13.0 Giaù mu a T09/08 T12/08 giaù baùn Giaù mua giaù baùn Giaù mua giaù baùn 10 14.0 10.0 14 5.0 5.5 12.0 10 14.0 10.0 14 5.0 5.5 14.0 18 20.0 17.0 18 7.0 20.0 17.0 18 7.0 w giaù baùn va ep Giá mu a pl hi Kỳ hạn FTP T02/08 n lo ad Khoâng KH ju y th 4.5 yi Qua đêm tuần 7.5 7.5 12 13 thaùng 7.8 7.8 12 13 thaùng 7.8 7.8 12 13 11.5 12.5 thaùng 8.0 8.0 12 13 11.5 12.5 14.5 thaùng 8.0 8.0 11 12 11.5 12.5 14.5 12 11.5 12.5 14.5 7.0 7.0 8.0 13.0 14.0 18 12.5 13.0 14.0 18 20.0 17.5 18 8.0 8.5 14.0 18 20.0 18.0 18 8.0 8.5 15.5 18 20.0 18.0 18 8.5 9.0 18 20.0 18.0 18 8.5 9.0 18.0 18 8.5 9.0 8.5 9.0 n ua al 13 tuaàn 6.5 n ll fu oi m 11.0 nh 13.0 at z z ht vb k jm 15.5 8.0 8.0 thaùng 8.5 8.5 11 12 11.5 12.5 14.5 15.5 18 20.0 18.0 18 thaùng 8.5 8.8 11 12 13.0 13.0 14.5 15.5 18 20.0 18.0 18 n 15.5 18 gm thaùng 11 8thaùng 8.5 8.8 11 12 13.0 13.0 14.5 15.5 18 20.0 18.0 18 8.5 9.0 thaùng 8.5 9.1 11 12 13.0 13.0 14.5 15.5 18 20.0 18.0 18 9.0 9.5 10 thaùng 8.5 9.1 11 12 13.0 13.0 14.5 15.5 18 20.0 18.0 18 9.0 9.5 om l.c 20.0 a Lu 8.5 9.0 n va y te re th 114 11 thaùng 8.5 ng hi 9.1 11 12 12 13.0 13.0 13.0 13.0 15.5 18 14.5 15.5 18 14.5 18.0 18 20.0 20.0 9.0 9.5 18.0 18 9.0 10 8.8 9.2 13 thaùng 8.8 9.2 10 11 13.0 13.0 14.0 16.0 16 20.0 16.5 19 9.0 10 8.9 9.4 9.1 11 13.0 13.0 14.0 16.0 16 20.0 16.5 19 9.0 10 9.4 9.1 11 13.0 13.0 13.0 16.0 15 20.0 15.0 19 9.0 10 9.1 11 12.0 13.0 12.5 16.0 15 20.0 15.0 19 9.0 10 20.0 15.0 19 9.0 10 20.0 15.0 19 9.0 10 ep 12 thaùng 11 w n lo ad 18 thaùng y th 9.0 ju naêm yi 9.1 pl naêm 9.4 9.1 9.5 12.0 11 12.0 13.5 12.5 16.0 15 13.5 12.5 16.0 15 n > 5naêm 9.1 va 9.4 n 9.1 ua al naêm 11 ll fu 9.1 oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 115 4.2 LÃI SUẤT FTP BIDV NĂM 2009 %/năm 9/1/09 Kỳ hạn FTP 3/2/09 giá bán Giá mua Không kỳhạn 5.0 5.5 4.5 Qua đêm 5.0 5.5 4.5 ng Giaù mua 9/6/09 giaù baùn ĐVT: 6/8/09 15/12/09 giaù baùn Giaù mua giaù baùn 4.5 5.0 4.5 5.0 5.5 4.5 5.0 4.5 5.0 8.0 Giaù mua giaù baùn hi Giaù mua ep w n lo ad tuần yi 7.0 pl tháng ju y th tuaàn 6.5 6.0 6.0 6.8 8.0 10.6 10.5 6.5 6.0 6.0 7.0 8.0 10.6 10.5 7.5 7.8 7.2 7.8 8.0 11.1 11.0 7.0 7.4 7.9 7.6 8.2 8.5 11.1 11.0 8.0 8.0 8.2 8.0 8.5 8.5 8.5 8.5 8.0 8.3 8.0 8.5 8.7 8.5 8.7 8.4 8.5 8.5 8.7 8.5 8.7 8.5 8.8 9.0 8.8 9.0 8.5 8.8 9.0 8.8 9.0 8.8 9.0 8.8 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 7.0 thaùng 8.0 9.0 thaùng 8.0 9.0 8.0 thaùng 8.0 9.0 8.0 thaùng 8.0 9.0 8.0 8.5 thaùng 8.0 9.0 8.0 8.5 8.5 8thaùng 8.0 9.0 8.0 8.5 8.5 thaùng 8.0 9.5 8.0 8.5 8.5 8.5 10 thaùng 8.0 9.5 8.0 8.5 8.5 8.5 9.0 9.0 11 thaùng 8.0 9.5 8.0 8.5 8.5 8.5 9.0 9.0 9.0 12 thaùng 8.5 10.0 8.5 9.0 9.0 9.0 9.2 9.5 13 thaùng 8.5 10.5 8.5 9.0 9.0 9.0 9.2 9.5 9.2 18 thaùng 8.5 10.5 8.5 9.0 9.0 9.0 9.2 9.5 9.2 9.5 naêm 8.5 10.5 8.5 9.0 9.2 9.0 9.3 9.5 9.3 9.5 naêm 8.5 10.5 8.5 9.0 9.2 9.0 9.3 9.5 9.3 9.5 n ua thaùng a Lu 7.3 al 7.5 7.0 n va ll fu m oi 8.5 nh at 8.5 z z vb ht 8.5 jm k 9.0 gm om l.c 9.2 9.5 n n va 9.5 y te re th 116 naêm 8.5 10.5 8.5 9.0 9.2 9.0 9.3 9.5 9.3 9.5 > 5naêm 8.5 10.5 8.5 9.0 9.2 9.0 9.3 9.5 9.3 9.5 ng hi ep 4.3 LÃI SUẤT FTP BIDV QUÝ 3/2010 w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at z z ht vb k jm Doanh nghiệp (%/năm) Mua Bán 6 10 8.5 11 11 9.5 11 10.2 11 11.2 11 12 11.5 12 11.5 12 11.5 12 11.5 12.5 11.7 12.5 11.7 12.5 11.7 12.5 11.7 12.5 11.7 12.5 11.7 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 om l.c gm n a Lu n va y te re Định chế (%/năm) Mua Bán 6 10 8.3 11 8.7 11 9.3 11 10 11 11 11 11.8 11.5 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 nh Kỳ hạn FTP Không kỳhạn Qua đêm tuần tuần tuần tháng tháng tháng thaùng thaùng thaùng thaùng 8thaùng thaùng 10 thaùng 11 thaùng 12 thaùng 13 thaùng 18 tháng năm năm năm > 5năm Dân cƣ (%/năm) Mua Bán 5.5 5.5 10 11 11 11 11 11 11 11.5 11.2 12 11.2 12.3 11.2 12.5 11.5 12.5 11.5 12.5 11.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 th 117 PHỤ LỤC 05: CÂN ĐỐI TÀI SẢN BIDV LONG AN TỪ NĂM 2007- 2009 5.1 CÂN ĐỐI TÀI SẢN BIDV LONG AN NĂM 2007 ng ĐVT: triệu đồng hi Tỷ trọng TSC (%) ep Tài Sản Có Số tiền Tài Sản Nợ Tỷ trọng TSN (%) Số tiền - CV TM 15,725 3.20 276,98 56.29 284,45 - DPRR tín dụng -7,464 -Vay thuê TC 1,740 1.2 TS có khác 16,338 3.32 183,06 37.20 177,88 36.15 1.3 TS nợ khác Trung, dài hạn 7,351 1.49 84,551 17.18 82,811 16.83 n II Tồng nguồn vốn n w 492,11 100.00 309,05 62.80 lo ad I Tổng Tài Sản y th 100.0 1.1 TG, GTCG 1.2 Tiền Vay 37,470 7.61 - Vay TW 35,730 Ngắn hạn ju Ngắn hạn 1.1 TM, TGNHNN 492,11 407,56 364,48 yi pl al n ua 1.2 Cho vay 82.82 CL: TSNTSC 98,513 74.06 va ll fu oi m at z 2.1 TG, GTCG z 2.1 Cho vay nh Trung, dài hạn -98,513 vb ht 2.2 TSCĐ 5,183 1.05 2.2 Tiền Vay 1,740 0.35 (Nguồn: Tổng hợp BCTC Ngân hàng Đầu tư Phát triển Long An năm 2007) k jm gm 5.2 CÂN ĐỐI TÀI SẢN BIDV LONG AN NĂM 2008 94.51 133,953 y te re th 1.1 TG, GTCG 1.2 Tiền Vay 100.0 n 18,790 3.48 347,83 Ngắn hạn 539,61 509,96 490,40 va II Tồng nguồn vốn n 539,61 100.00 376,01 69.68 Số tiền CL: TSNTSC a Lu Ngắn hạn 1.1 TM, TGNHNN 1.2 Cho vay Tài Sản Nợ Tỷ trọng TSN (%) om I Tổng Tài Sản Số tiền l.c Tài Sản Có Tỷ trọng TSC (%) ĐVT: triệu đồng 90.88 0.00 118 64.46 360,29 -12,464 - Cho vay - DPRR tín dụng ng hi 1.2 TS có khác - Vay TW -Vay thuê TC 1.3 TS nợ khác ep 9,393 1.74 163,59 30.32 158,47 29.37 Trung hạn w n 2.1 Cho vay 0 19,564 3.63 Trung hạn 29,643 5.49 133,953 2.1 TG, GTCG 28,014 5.19 lo ad 2.2 TSCĐ 5,118 0.95 2.2 Tiền Vay 1,629 0.30 (Nguồn: Tổng hợp BCTC Ngân hàng Đầu tư Phát triển Long An năm 2008) ju y th yi pl 5.3 CÂN ĐỐI TÀI SẢN BIDV LONG AN NĂM 2009 n ua al ĐVT: triệu đồng Số tiền n va Tài Sản Có Tỷ trọng TSC (%) Tài Sản Nợ Tỷ trọng TSN (%) Số tiền ll fu CL: TSNTSC m II Tồng 100.00 nguồn vốn I Tổng Tài Sản 969,226 Ngắn hạn 1.1 TM, TGNHNN 759,690 1.2 Cho vay 692,772 - Cho vay 706,236 - Vay TW - DPRR tín dụng -13,464 -Vay thuê TC 1.3 TS nợ khác oi nh 78.38 Ngắn hạn 1.1 TG, 24,171 2.49 GTCG at 936,035 96.58 788,836 81.39 120,208 12.40 176,345 z z vb 71.48 1.2 Tiền Vay ht 26,991 va 3.42 n 33,191 3.42 -176,345 a Lu 33,191 2.78 om 209,536 l.c 2.1 Cho vay 21.62 Trung hạn 2.1 TG, GTCG 1,800 209,536 gm Trung hạn 118,408 k 42,747 4.41 jm 1.2 TS có khác 969,226 100.00 n 2.2 TSCĐ - 2.2 Tiền Vay 0.00 (Nguồn: Tổng hợp BCTC Ngân hàng Đầu tư Phát triển Long An năm 2009) y te re th 119 PHỤ LỤC 06: BẢNG CÂN ĐỐI NGUỒN VỐN- SỬ DỤNG NGUỒN VỐN NĂM 2007- QUÝ3/2010 6.1 BẢNG CÂN ĐỐI NGUỒN VỐN - SỬ DỤNG NGUỒN VỐN NĂM 2007 Đơn vị tính : triệu đồng ng hi ep w Sè tiỊn Sư dơng vèn 35,730 1.TiỊn dù trữ -Tiền mặt + Trong ó : VND Số tiỊn 15,725 12,931 11,900 -TiỊn gưi NHNN n Ngn vèn 1.Nguồn vốn vay TƯ -Nguồn vốn trung-dài hạn +Nguồn cho vay theo định +Nguồn cho vay theo KHNN +Nguồn vốn trung hạn -Nguồn vốn ngắn hạn +Tiền gửi TTTT (thấu chi) +Vay đảm bảo khả TT 2.Nguồn vốn tự huy động -T.gửi không KH CN TCKT -T.gưi cã KH cđa CN vµ TCKT +TG cã KH < 12 th¸ng +TiÕt kiƯm cã KH < 12 th¸ng +Tiết kiệm có KH >= 12 tháng - Phát hành giấy tờ có giá +Giấy tờ có giá ngắn hạn +Giấy tờ có giá dài hạn 3.Tiền gửi TCTC,TD níc 2,794 lo ad 2.D nỵ cho vay 35,730 -Cầm cố trái phiếu GTCG 35,730 +Nợ hạn -Cho vay thơng mại 418,307 +Cho vay ngắn hạn Nợ hạn 133,982 ju y th yi pl 462,334 7,127 443,558 276,597 4,260 n ua al n va 79,560 123,011 764 43,950 Nợ hạn ll m 427 -Cho vay theo KHNN CĐ 43 +Cho vay theo KHNN 384 Nợ hạn 14,359 - Cho vay NH theo hạn mức 10,920 10,920 10,920 729 oi at nh z Nợ hạn 7,000 Tài sản cố định 16,439 -TSCĐ hình thành từ vốn quỹ 1,740 -TSCĐ thuê tµi chÝnh vb 7,359 z 5,183 3,490 ht k jm 1,693 gm -Thuê tài -Vốn cố định + đầu t dài hạn fu + Tin gi không kỳ hạn + Tiền gửi cã kỳ hạn 4.Nguån vèn khác +Cho vay trung hạn Nợ hạn +Cho vay dài hạn 283,898 7,565 196,773 a Lu 12,455 n 3,883 2,989 584 y te re 499,580 th 499,580 C¸c khoản phải thu Trong đó: Dự thu lÃi Phải thu néi bé Céng n 7,464 7,281 7,121 va Céng om -Các quỹ -Chªnh lƯch thu chi 5.Lợi nhuận chưa phân phi 6.Trich DPRR 7.Các khoản phải trả Trong : dự chi lÃi l.c -Kinh doanh ngoại tệ '-Máy móc thiết bị tin học 4.Đầu t khác 80 -Đầu t tiỊn gưi KB, cho vay CN kh¸c 14,619 5.TiỊn göi NHTW 120 6.2 BẢNG CÂN ĐỐI NGUỒN VỐN - SỬ DỤNG NGUỒN VỐN NĂM 2008 Đơn vị tính : triệu đồng ng hi ep w Sè tiÒn 0 0 n Nguån vèn 1.Nguån vèn vay T¦ -Nguồn vốn trung-dài hạn +Nguồn cho vay theo định +Nguån cho vay theo KHNN +Nguån vèn trung h¹n -Nguån vốn ngắn hạn +Tiền gửi TTTT (thấu chi) +Vay đảm bảo khả TT 2.Nguồn vốn tự huy động -T.gửi không KH CN TCKT -T.gửi có KH CN TCKT +TG có KH < 12 tháng +Tiết kiƯm cã KH < 12 th¸ng +TiÕt kiƯm cã KH >= 12 tháng - Phát hành giấy tờ có giá +Giấy tờ có giá ngắn hạn +Giấy tờ có giá dài hạn 3.Tiền gửi TCTC,TD nớc lo ad ju y th 416,015 114,286 pl n ua al n va 58,906 -Cho vay theo KHNN CĐ 58,901 +Cho vay theo KHNN Nợ hạn 102,386 - Cho vay NH theo hn mc 1,216 ll m 101,009 Nợ hạn 1,377 Tài sản cố định 12,786 -TSCĐ hình thành từ vốn quỹ 1,647 -TSCĐ thuê tài oi 5,118 3,543 at nh z 1,575 z vb -Thuê tài -Vốn cố định + đầu t dài h¹n 109,384 2,464 49,094 fu + Tiền gửi có kỳ hạn 4.Ngn vèn kh¸c Sè tiỊn 18,790 14,787 14,669 4,003 518,775 2,117 515,442 356,964 4,284 +Cho vay trung h¹n Nợ hạn +Cho vay di hn Nợ hạn 242,823 44,617 171,148 27,058 yi + Tiền gửi không kỳ hn Sử dụng vốn 1.Tiền dự trữ -Tiền mặt + Trong : VND -TiỊn gưi NHNN 2.D nỵ cho vay -Cầm cố trái phiếu GTCG +Nợ hạn -Cho vay thơng mại +Cho vay ngắn hạn Nợ hạn ht '-Máy móc thiết bị tin học 4.Đầu t khác 24 -Đầu t tiền gửi KB, cho vay CN kh¸c 11,115 5.TiỊn gưi NHTW k jm -Kinh doanh ngo¹i tƯ 7,280 552,076 n Céng 2,113 1,799 108 a Lu 552,076 Các khoản phải thu Trong đó: Dự thu l·i Ph¶i thu néi bé om 12,464 8,425 7,436 l.c Céng gm -Các quỹ -Chªnh lƯch thu chi 5.Li nhun cha phõn phi 6.Trich DPRR 7.Các khoản phải trả Trong : dự chi lÃi n va y te re th 121 6.3 BẢNG CÂN ĐỐI NGUỒN VỐN - SỬ DỤNG NGUỒN VỐN NĂM 2009 Đơn vị tính : triệu đồng ng hi ep w Sè tiÒn Sử dụng vốn 118,408 1.Tiền dự trữ -Tiền mặt + Trong : VND -TiỊn gưi NHNN 2.D nợ cho vay 118,408 -Cầm cố trái phiếu GTCG 118,408 +Nợ hạn -Cho vay thơng mại 730,907 +Cho vay ngắn hạn Nợ hạn 227,134 n Nguồn vốn 1.Nguồn vốn vay TƯ -Nguồn vốn trung-dài hạn +Nguồn cho vay theo định +Nguồn cho vay theo KHNN +Nguồn vốn trung hạn -Nguồn vốn ngắn hạn +Tiền gửi TTTT (thấu chi) +Vay đảm bảo khả TT 2.Nguồn vốn tự huy động -T.gửi không KH CN TCKT -T.gưi cã KH cđa CN vµ TCKT +TG cã KH < 12 th¸ng +TiÕt kiƯm cã KH < 12 th¸ng +Tiết kiệm có KH >= 12 tháng - Phát hành giấy tờ có giá +Giấy tờ có giá ngắn hạn +Giấy tờ có giá dài hạn 3.Tiền gửi TCTC,TD níc lo ad ju y th Sè tiỊn 24,171 22,706 22,307 1,465 915,772 15,827 896,241 686,705 12,844 yi pl n ua al va 3,704 nh 1,918 Nợ hạn Tài sản cố định 89,202 1,982 -TSCĐ hình thành từ vốn quỹ 1,800 -TSCĐ thuê tài '-Máy móc thiết bị tin học 4.Đầu t khác 182 -Đầu t tiền gửi KB, cho vay CN khác 5.Tiền gửi NHTW 9,037 13,464 Các khoản phải thu 17,772 Trong đó: Dự thu lÃi 7,365 Phải thu néi bé at z z ht vb jm 2,000 2,000 k gm 20,407 om l.c 982,690 n va Céng n 982,690 20,340 3,094 11 a Lu Céng oi -Các quỹ -Chªnh lƯch thu chi 5.Lợi nhuận chưa phân phi 6.Trớch DPRR 7.Các khoản phải trả Trong : dù chi l·i m -Kinh doanh ngo¹i tƯ 64,702 -Cho vay theo KHNN CĐ 64,235 +Cho vay theo KHNN 467 Nợ hạn 91,120 - Cho vay NH theo hn mc ll -Thuê tài -Vốn cố định + đầu t dài hạn fu + Tin gi cú k hạn 4.Nguån vèn kh¸c 144,747 3,125 64,789 20,828 n + Tin gi khụng k hn +Cho vay trung hạn Nợ hạn +Cho vay di hn Nợ hạn 439,071 77,446 333,090 28,535 y te re th 122 6.4 BẢNG CÂN ĐỐI NGUỒN VỐN - SỬ DỤNG NGUỒN VỐN QUÝ 3/2010 Đơn vị tính : triệu đồng ng hi ep w Sè tiỊn Sư dơng vèn 13,766 1.TiỊn dù trữ -Tiền mặt + Trong ó : VND -Tiền gửi NHNN 2.D nợ cho vay 13,766 -Cầm cố trái phiếu GTCG 13,766 +Nợ hạn -Cho vay thơng mại 731,194 +Cho vay ngắn hạn Nợ hạn 150,027 n Nguån vèn 1.Nguån vèn vay T¦ -Nguån vèn trung-dài hạn +Nguồn cho vay theo định +Nguồn cho vay theo KHNN +Nguồn vốn trung hạn -Nguồn vốn ngắn hạn +Tiền gửi TTTT (thấu chi) +Vay đảm bảo khả TT 2.Nguồn vốn tự huy động -T.gửi không KH cđa CN vµ TCKT lo ad ju y th yi Sè tiÒn 16,207 15,723 15,212 484 894,333 6,584 882,073 682,357 147,795 pl n ua al n va Nợ hạn 62,235 Tài sản cố định 16,844 -TSCĐ hình thành từ vốn quỹ 1,512 -TSCĐ thuê tài '-Máy móc thiết bị tin học 4.Đầu t khác -Đầu t tiền gửi KB, cho vay CN khác 15,330 5.Tiền gửi NHTW 12,163 Các khoản phải thu 29,150 Trong đó: Dự thu lÃi 10,064 Phải thu néi bé z z ht vb k jm 2,005 2,005 om l.c gm n 987,129 va Céng 27,142 5,641 981 n 987,129 47,442 a Lu Céng 121,777 5,676 at -Các quỹ -Chªnh lƯch thu chi 5.Lợi nhuận cha phõn phi 6.Trớch DPRR 7.Các khoản phải trả Trong ®ã : dù chi l·i nh -Kinh doanh ngo¹i tƯ 462 -Cho vay theo KHNN CĐ +Cho vay theo KHNN 462 Nợ hạn 184,012 - Cho vay NH theo hn mc oi -Thuê tài -Vốn cố định + đầu t dài hạn 16,292 m + Tin gửi có kỳ hạn 4.Ngn vèn kh¸c 159,967 44,344 39,749 fu + Tiền gửi không kỳ hạn +Cho vay trung hạn Nợ hạn +Cho vay di hn Nợ h¹n 580,705 58,362 473,994 48,349 ll -T.gưi cã KH cđa CN TCKT +TG có KH < 12 tháng +Tiết kiƯm cã KH < 12 th¸ng +TiÕt kiƯm cã KH >= 12 tháng - Phát hành giấy tờ có giá +Giấy tờ có giá ngắn hạn +Giấy tờ có giá dài hạn 3.Tiền gửi TCTC,TD nớc y te re th