Nâng cao công tác thẩm định tài chính dự án tại ngân hàng tmcp á châu sở giao dịch hà nội

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay theo dự án ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Nội dung hoạt động cho vay theo dự án ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm dự án vai trò cho vay theo dự án ngân hàng thương mại 1.1.2.2 Quy trình cho vay theo dự án .8 1.2 Thẩm định tài dự án cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm cần thiết phải thực thẩm định TCDA 1.2.1.1 Khái niệm thẩm định TCDA 1.2.1.2 Sự cần thiết phải thực thẩm định tài dự án cho vay NHTM 10 1.2.2 Các nội dung thẩm định tài dự án 11 1.2.2.1 Xác định tổng dự toán vốn đầu tư phương thức tài trợ dự án .11 1.2.2.2 Xác định dòng tiền dự án .14 1.2.2.3 Dự tính lãi suất chiết khấu 16 1.2.2.4 Một vài tiêu đánh giá hiệu tài dự án 18 1.2.2.5 Phân tích độ nhạy đánh giá rủi ro dự án 24 1.3 Chất lượng thẩm định tài dự án 25 1.3.1 Quan niệm chất lượng thẩm định tài dự án cho vay 25 Chuyên đề tốt nghiệp 1.3.2 Các tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tài dự án cho vay 26 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.3.2.1 Thời gian chi phí tiến hành thẩm định tài dự án 26 1.3.2.2 Kết hoạt động cho vay dự án .27 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài dự án 28 1.3.3.1 Đội ngũ cán 28 1.3.3.2 Trang thiết bị, công nghệ 29 1.3.3.3 Thông tin 29 1.3.3.4 Tổ chức công tác thẩm định tài dự án 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU .30 2.1 Tổng quan Sở giao dịch Hà Nôi – Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triền SGD Hà Nội – Ngân hàng TMCP Á Châu 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức SGD Hà Nội – Ngân hàng TMCP Á Châu 31 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh SGD Hà Nội – Ngân hàng TMCP Á Châu 34 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn ngân hàng .35 2.1.3.2 Tình hình sử dụng vốn ngân hàng 37 2.1.3.3 Tình hình tổng kết tài sản thu nhập SGD Hà Nội – Ngân hàng TMCP Á Châu 40 2.2 Thực trạng cơng tác thẩm định tài dự án SGD Hà Nội – Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 42 2.2.1 Các nguyên tắc tiến hành thẩm định thẩm định tài dự án ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 42 2.2.2 Quy trình thẩm định tài dự án ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Sở giao dịch Hà Nội 44 Chuyên đề tốt nghiệp 2.2.3 Tình hình thẩm định tài dự án ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Sở giao dịch Hà Nội 44 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.2.3.1 Giới thiệu chung công ty cổ phần nhựa Đông Á 45 2.2.3.2 Giới thiệu dự án .45 2.3 Đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án Sở giao dịch Hà Nội -ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu .58 2.3.1 Những kết đạt 58 2.3.2 Những hạn chế hoạt động thẩm định tài dự án SGD Hà Nội – Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 62 2.3.2.1 Hạn chế hoạt động thẩm định tài dự án SGD Hà Nội – Ngân hàng thưong mại cổ phần Á Châu .62 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế hoạt động thẩm định tài dự án ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TẠI SGD HÀ NỘI – NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 70 3.1 Định hướng phát triển SGD Hà Nội – Ngân hang TMCP Á Châu thời gian tới 70 3.1.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Á Châu 70 3.1.2 Những mục tiêu đề công tác cho vay thẩm định tài dự án 71 3.2 Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án SGD Hà Nội – Ngân hàng TMCP Á Châu .72 3.2.1 Nâng cao nhận thức hoạt động thẩm định tài dự án .72 3.2.2 Tiếp tục hồn thiện quy trình, phương pháp nội dung thẩm định tài dự án 73 3.2.2.1 Đối với quy trình cho vay dự án 73 3.2.2.2 Đối với phương pháp thẩm định 74 3.2.2.3 Đối với nội dung thẩm định tài dự án .75 3.2.3 Giải pháp công tác cán tổ chức thẩm định 81 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 3.2.3.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định 81 3.2.3.2 Tăng cường chuyên mơn hóa cơng tác thẩm định tài dự án 82 3.2.3.3 Các giải pháp trang thiết bị phục vụ thẩm định .82 3.2.4 Các giải pháp thông tin hoạt động thẩm định 82 3.2.5 Sử dụng hiệu hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ, tăng cường đôn đốc việc thực dự án 84 3.3 Các kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài dự án .85 3.3.1 Kiến nghị quan cấp cao 85 3.3.1.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ, ngành 85 3.3.1.2 Đối với ngân hàng Nhà nước .85 3.3.2 Kiến nghị chủ đầu tư 86 3.3.3 Kiến nghị với SGD Hà Nội – Ngân hàng TMCP Á Châu 87 KẾT LUẬN 88 DANH SÁCH TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng thương mại Á Châu NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước SGD Sở giao dịch TSĐB Tài sản đảm bảo VCSH Vốn chủ sở hữu DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Hình 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức SGD Hà Nội - Ngân hàng TMCP Á Châu 31 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn SGD Hà Nội - Ngân hàng TMCP Á Châu 35 Hình 2.2: Biểu đồ cấu huy động vốn phân theo loại hình 36 Hình 2.3: Biểu đồ tăng trưởng tín dụng qua thời điểm SGD Hà Nội – Ngân hàng TMCP Á Châu 38 Bảng 2.2: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ kinh tế 39 Hình 2.4: Biểu đồ phân loại dư nợ theo thành phần kinh tế hai thời điểm31/12/2007 31/12/2008 39 Hình 2.5: Biểu đồ dư nợ tín dụng phân theo loại hình cho vay hai thời điểm 31/12/2007 31/12/2008 40 Bảng 2.3: Bảng tổng kết tài sản Sở giao dịch Hà Nội 40 Bảng 2.4: Bảng tổng kết thu nhập ngân hàng TMCP Á Châu - Sở giao dịch Hà Nội 41 Bảng 2.5 Một số giả thiết thông tin dự án 46 Bảng 2.6 Bảng dự tính kế hoạch trả nợ vay 50 Bảng 2.7: Bảng kết kinh doanh dự phóng 50 Bảng 2.8: Bảng tính tốn dịng tiền dự án 51 Bảng 2.9: Bảng cân đối nguồn trả nợ vay 54 Bảng 2.10: Một số thông số đầu vào khác dự án thay đổi 58 Bảng 2.11: Các dự án thực hiên NHTM Á Châu – SGD Hà Nội 59 Bảng 2.11 : Hệ số beta doanh nghiệp ngành nhựa .78 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong xu hội nhập phát triển vào kinh tế giới, năm qua, ngành tài ngân hàng Việt Nam có bước phát triển nhanh chóng Với vai trị trung gian tài chính, ngân hàng thương mại trở thành kênh cung cấp vốn quan trọng mà doanh nghiệp có khả tiếp cận với kênh cung cấp vốn khác phát hành trái phiếu, cổ phiếu Thực chức mình, ngân hàng cung cấp cho kinh tế nguồn tín dụng lớn, đó, tín dụng trung dài hạn chiếm tỷ lệ không nhỏ Đặc biệt q trình cơng nghiệp hố đại hố đất nước, nhu cầu vốn cho cơng trình, dự án thuỷ lợi giao thông, dự án sản xuất… ngày lớn Tuy nhiên, so với tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn có mức độ rủi ro lớn hơn, địi hỏi phải có quy trình thẩm định chặt chẽ trước cho vay Trong cho vay dự án, thẩm định tài dự án đóng vai trị quan trọng Công tác thực tốt đảm bảo cho dự án tiến hành hiệu quả, ngân hàng thu hồi vốn vay có lợi nhuận Mặt khác, quy trình thẩm định tốt, nhanh chóng đảm bảo cho doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận khoản vay mà nhờ yêu cầu tài sản đảm bảo giảm dần Là đơn vị đời gần hai năm ngân hàng Á Châu, Sở giao dịch Hà Nội thời gian qua cung cấp cho kinh tế nguồn tín dụng trung dài hạn định Hiện này, dự án mà đơn vị tài trợ dừng lại dự án nhỏ, dự án sản đầu tư sản xuất kinh doanh doanh nghiệp quốc doanh, nhiên, u cầu cơng tác thẩm định tài dự án khơng mà giảm bớt Chun đề tốt nghiệp Với vai trò ý nghĩa cơng tác thẩm định tài dự án, em chọn đề tài: “Nâng cao công tác thẩm định tài dự án ngân hàng TMCP Á Châu - SỞ giao dịch Hà Nội” Chuyên đề thực tập tốt nghiệp bao gồm ba chương: Chương 1: Những vấn đề chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án SGD Hà Nội – Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu