Hoạt động cho vay của NHTM
Hoạt động cơ bản của NHTM
NHTM là tổ chức tín dụng thể hiện nhiệm vụ cơ bản nhất của ngân hàng đó là huy động và cho vay vốn, là cầu nối giữa các cá nhân và tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi để bơm vào những nơi khan hiếm Hoạt động chủ yếu của NHTM nhằm kinh doanh một loại hàng hóa đặc biệt là vốn bằng tiền, trả lãi suất huy động vốn thấp hơn lãi suất cho vay vốn và hưởng phần chênh lệch lãi suất đó Hoạt động của NHTM phục vụ cho nhu cầu về vốn của mọi tầng lớp dân chúng, mọi loại hình doanh nghiệp và các tổ chức khác trong xã hội
Có thể hiểu NHTM là doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng với hoạt động cơ bản thường xuyên là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác cho nền kinh tế quốc dân – một tổ chức cung ứng vốn chủ yếu và hữu hiệu của nền kinh tế Việc tạo lập, tổ chức và quản lý vốn của NHTM là một trong những vấn đề được quan tâm hàng đầu không chỉ vì lợi ích riêng của bản thân các NHTM mà còn vì sự phát triển chung của nền kinh tế
Các hoạt động kinh doanh cơ bản của ngân hàng:
- Huy động vốn : Huy động vốn là nghiệp vụ ngân hàng sử dụng các công cụ để huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội phục vụ cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng có thể huy động vốn dưới các hình thức: huy động tiền gửi, phát hành GTCG hoặc đi vay.
Vốn huy động: Là nguồn vốn NHTM khai thác tạo lập được trong quá trình kinh doanh của mình, thu hút mọi ngồn vốn tạm thời nhàn rỗi dưới các hình thức như: huy động tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, đi vay Đây là nguồn vốn thường xuyên chiếm tỉ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của ngân hàng và có vai trò quan trọng cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, nó là nguồn vốn chính tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng khi kết hợp với hoạt động cho vay, thông qua chênh lệch lãi suất huy động và cho vay
- Hoạt động tín dụng : Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động truyền thống của NHTM Từ nguồn vốn huy động được, sau khi trích lập dự trữ bắt buộc theo quy định của NHNN và dự trữ thanh toán, NHTM thông qua việc thực hiện các nghiệp vụ tín dụng nhằm mục tiêu sinh lời Tín dụng đựơc hiểu là quan hệ vay mượn Do vậy, tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn phát sinh giữa người cho vay là ngân hàng và người vay là khách hàng Theo đó Ngân hàng thực hiện cấp tín dụng cho các tổ chức và cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn trong nền kinh tế; thông qua đó thực hiện chức năng trung gian tài chính của ngân hàng Đây là hoạt động đa dạng và phức tạp, mang lại nhiều lợi nhuận và cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng Ngân hàng có thể cấp tín dụng dưới các hình thức: cho vay, chiết khấu GTCG, bảo lãnh, cho thuê tài chính…
Cho vay là một nghiệp vụ tín dụng điển hình của NHTM, đây là nghiệp vụ giữ vai trò quan trọng nhất, đem lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM Nghiệp vụ này sẽ đựơc nghiên cứu cụ thể ở phần sau.
- Các hoạt động khác : Ngoài hoạt động huy động vốn và hoạt động tín dụng,
NHTM còn có các hoạt động kinh doanh khác như: Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán, quản lý ngân quỹ, cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn…
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Cho vay là một mặt của hoạt động tín dụng ngân hàng, thông qua hoạt động cho vay ngân hàng điều hòa vốn trong nền kinh tế dưới hình thức phân phối nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi huy động được từ xã hội (quỹ cho vay) để đáp ứng nhu cầu về vốn phục vụ sản xuất kinh doanh và đời sống
Theo quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về việc ban hành Quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng thì: Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
Vai trò của hoạt động cho vay: Cho vay là hoạt động tín dụng điển hình của NHTM có vai trò quan trọng trong hoạt động của NHTM, khách hàng và nền kinh tế.
- Đối với ngân hàng: Hoạt động cho vay đảm bảo cho ngân hàng thực hiện đầy đủ chức năng trung gian tài chính của mình đối với nền kinh tế Mặt khác hoạt động cho vay luôn chiếm tỉ trọng cao trong cơ cấu tài sản của ngân hàng và cũng là khoản mục mang lại lợi nhuận rất lớn cho ngân hàng Do vậy hoạt động cho vay luôn giữ vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của NHTM.
- Đối với khách hàng: Nguồn vốn vay của ngân hàng giúp đáp ứng các nhu cầu sản xuất kinh doanh hoặc đời sống của khách hàng như: chi tiêu, mua sắm, bổ sung vốn kinh doanh, thực hiện các dự án đầu tư…
- Đối với nền kinh tế: Ngân hàng với chức năng trung gian tài chính đã chuyển nguồn vốn từ tay người chưa có nhu cầu sang người có nhu cầu sử dụng Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng đã cung cấp một lượng vốn lớn cho nền kinh tế để biến tiết kiệm thành đầu tư, qua đó góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tăng GDP, tạo công ăn việc làm…hay nói cách khác cho vay giúp nền kinh tế phát triển ổn định.
Hoạt động cho vay của NHTM rất đa dạng, phong phú và có thể phân theo nhiều tiêu thức khác nhau, việc áp dụng từng loại cho vay phụ thuộc vào đặc điểm kinh tế của đối tượng sử dụng vốn.
- Phân loại theo thời hạn cho vay, bao gồm:
Cho vay ngắn hạn: là hình thức cho vay có thời hạn tối đa là một năm nhằm bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động cho các doanh nghiệp, phục vụ nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân.
Cho vay trung hạn: là hình thức cho vay có thời hạn từ trên 1 đến 5 năm nhằm để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật mở rộng sản xuất, xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh hay đáp ứng các nhu cầu của cá nhân như mua nhà, mua xe, đầu tư…
Cho vay dài hạn: là hình thức cho vay có thời hạn trên 5 năm nhằm cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư các xí nghiệp mới, cải tiến và mở rộng sản xuất lớn…
- Theo phương thức cho vay:
Cho vay từng lần: là phương thức theo đó mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng đều phải làm thủ tục vay vốn cần thiết và kí hợp đồng tín dụng Thường áp dụng với các khách hàng có nhu cầu vốn không thường xuyên hoặc khi ngân hàng muốn sử dụng phương thức này để giám sát quản lý việc sử dụng vốn chặt chẽ hơn.
Cho vay theo HMTD: là phương thức cho vay mà ngân hàng và khách hàng thỏa thuận một HMTD duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Với hạn mức này khách hàng sẽ được vay nhiều lần trong thời gian đó với điều kiện nhu cầu vay vốn là hợp lý và không vượt quá hạn mức Phương thức này thường áp dụng đối với các khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, có uy tín với ngân hàng, nhằm bổ sung vốn lưu động.
Thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay được thỏa thận bằng văn bản qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi quá số dư có trên tài khoản vãng lai của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định Lãi vay được tính dựa trên số dư nợ thực tế trên tài khoản, ngân hàng sẽ tự động thu nợ khi tài khoản của khách hàng có phát sinh có Việc áp dụng hình thức này đem lại rủi ro cao cho ngân hàng vì vậy các ngân hàng chỉ áp dụng hình thức này với các khách hàng có uy tín lớn, nguồn thu nhập đều đặn, có khả năng tài chính cao.
Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay theo đó ngân hàng căn cứ vào chu kì luân chuyển của hàng hoá để cho vay và thu nợ
Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: là việc ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định, trong một khoảng thời gian nhất định đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn không thường xuyên của khách hàng Khách hàng phải trả phí cam kết cho ngân hàng trên cơ sở han mức tín dụng được sử dụng và chứng minh rõ mục đích sử dụng vốn trước khi giải ngân hạn mức dự phòng.
Cho vay hợp vốn: là hình thức cho vay mà một nhóm các TCTD cùng cho vay đối với một dự án hoặc phương án vay vốn của khách hàng trong đó có một TCTD làm đầu mối dàn xếp phối hợp với các TCTD khác Áp dụng trong trường hợp khách hàng vay vượt lượng vốn mà một ngân hàng có thể cho 1 khách hàng vay, hoặc khi các TCTD muốn giảm rủi ro, hoặc khi TCTD không đáp ứng được vốn tài trợ cho một dự án quá lớn.
Các vấn đề chung về hoạt động cho vay
Nguyên tắc cho vay có hiệu quả là điều kiện và biện pháp hàng đầu đảm bảo cho ngân hàng duy trì sự tồn tại và phát triển ổn định Bởi vậy mọi ngân hàng đều phải tuân theo nguyên tắc cho vay.
Ngân hàng chỉ cho vay khi khách hàng đảm bảo được các nguyên tắc:
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Thực hiện nguyên tắc này phải đảm bảo hai điều kiện:
+ Sử dụng vốn vay vào mục đích không trái với quy định của pháp luật
+ Sử dụng vốn vay phù hợp với hoạt động kinh doanh của khách hàng (đối với khách hàng doanh nghiệp) Nghĩa là phù hợp với ngành nghề, đối tượng kinh doanh được ghi trong giấy phép hoạt động kinh doanh Hay sử dụng đúng vào các mục đích chi tiêu, tiêu dùng trong hợp đồng tín dụng của khách hàng cá nhân. Đây là nguyên tắc cơ bản vì có sử dụng vốn đúng mục đích thì khách hàng mới có thể thực hiện được dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh theo lợi ích dự kiến do vậy mới có thể hoàn trả nợ cho ngân hàng Nguyên tắc này nhằm hạn chế rủi ro đạo đức và hạn chế khả năng khách hàng dùng vốn vay để thực hiện các hành vi mà pháp luật cấm.
- Phải hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn Nguyên tắc này được hiểu là tới ngày trả lãi và trả gốc theo hợp đồng tín dụng khách hàng phải tới ngân hàng để thanh toán nghĩa vụ tài chính của mình Nếu khách hàng trả nợ trước hạn phải nộp phí trả nợ trước hạn, nếu tới hạn trả nợ mà khách hàng không tới thanh toán các khoản nợ đến hạn thì, nhân viên tín dụng trong ngân hàng sẽ đốc thúc thu hồi nợ và xem xét việc ra hạn nợ hoặc chuyển khoản nợ đó tới nhóm nợ cao hơn.
Nguyên tắc này đảm bảo phương châm hoạt động của ngân hàng là đi vay để cho vay và thực hiện nguyên tắc trong hạch toán kinh doanh lấy thu bù chi và có lãi, đồng thời giúp ngân hàng chủ động hơn trong các hoạt động kinh doanh của mình, hạn chế rủi ro thanh khoản.
1.2.3.2 Điều kiện vay vốn: Là những quy định cụ thể của ngân hàng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn Bao gồm:
- Điều kiện pháp lý: khách hàng vay vốn phải có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Mỗi khách hàng có một địa vị pháp lý khác nhau nên điều kiện vay vốn quy định cho từng loại khách hàng là tổ chức, cá nhân , doanh nghiệp là khác nhau và phù hợp với pháp luật hiện hành.
- Khách hàng phải có khả năng tài chính đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn theo hợp đồng tín dụng đã ký kết Khả năng tài chính của khách hàng thể hiện ở: Mức độ vốn chủ sở hữu của khách hàng tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống,mức độ này càng lớn thì khả năng tài chính của khách hàng càng mạnh; hoạt động kinh doanh trong quá khứ của khách hàng có lãi hay không và lãi nhiều hay ít.
- Phải có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp: khách hàng không được vay vốn để sử dụng cho các mục đích mà pháp luật cấm như: để mua sắm, chi phí hình thành nên các tài sản mà pháp luật cấm mua bán chuyển nhượng, chuyển đổi…
- Có dự án đầu tư hoặc phương án kinh doanh khả thi và có hiệu quả: Đây là điều kiện quan trọng nhất trong xét duyệt cho vay vì khi dự án đầu tư hay phương án kinh doanh của khách hàng có hiệu quả thì mới đảm bảo được khả năng trả nợ của khách hàng, hay khả năng thu hồi nợ của ngân hàng được chắc chắn hơn.
- Thực hiện đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và theo hướng dẫn của thống đốc NHNN Việt Nam Điều kiện này nhằm mục đích: Tạo nguồn thu thứ hai cho ngân hàng trong trường hợp khách hàng không trả được nợ, hạn chế rủi ro mất vốn cho ngân hàng; Buộc khách hàng muốn lấy lại được tài sản đảm bảo thì phải nâng cao trách nhiệm sử dụng vốn vay và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với ngân hàng, từ đó phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng.
Qui trình cho vay là tập hợp nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cho vay Quy trình cho vay bao gồm nhiều khâu theo một trật tự xác định.
Quy trình cho vay làm cơ sở cho việc tổ chức khoa học công tác quản lý tín dụng phù hợp với tính chất đặc điểm của mỗi ngân hàng Việc xây dựng một qui trình cho vay hợp lý sẽ góp phần nâng cao hiệu quả của hoạt động quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao doanh lợi cho ngân hàng Dựa vào quy trình cho vay để ngân hàng thiết lập các thủ tục hành chính, thiết kế thủ tục cho vay phù hợp.
Qui trình cho vay bao gồm các bước:
Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn Thẩm định các điều kiện vay vốn (kiểm tra hồ sơ vay vốn và mục đích vay vốn, kiểm tra hồ sơ khoản vay và hồ sơ đảm bảo tiền vay, điều tra thu thập thông tin và xác minh thông tin về khách hàng và về phương án sản xuất kinh doanh, thẩm định khách hàng, thẩm định phương án hay dự án đầu tư) Xác định phương thức cho vay Lập tờ trình thẩm định Trình duyệt cho vay và ký hợp đồng tín dụng Giải ngân Kiểm tra và giám sát tiền vay Thu nợ gốc và lãi, xử lý những phát sinh Thanh lý hợp đồng và giải chấp tài sản đảm bảo.
Hiệu quả cho vay của NHTM
Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay tại các NHTM
* Hiệu quả cho vay của NHTM: Hiệu quả là kết cục xảy ra đạt được như yêu cầu của công việc Trong quan hệ cho vay có sự tham gia của hai chủ thể là ngân hàng và khách hàng, đặt trong sự vận động chung của nền kinh tế Có thể thấy rằng hoạt động cho vay có ý nghĩa với cả ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế Bởi vậy, cần đi xem xét về hiệu quả cho vay trên cả ba phương diện: khách hàng, ngân hàng và nền kinh tế: Đối với ngân hàng: Hiệu quả cho vay được thể hiện ở mức độ an toàn của khoản vay, tức là nguồn vốn cho vay được sử dụng đúng mức, thu hồi vốn đúng hạn, khoản cho vay phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng, quy mô vốn và thời hạn các khoản vay phù hợp với quy mô, thời hạn huy động vốn của ngân hàng; đồng thời đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí thấp. Đối với khách hàng vay vốn: Hiệu quả cho vay được đánh giá mức độ thỏa mãn nhu cầu của khách hàng cả về số lượng và thời hạn của vốn vay, sự kịp thời của nguồn vốn với lãi suất, kỳ hạn, phương thức giải ngân, thời hạn trả nợ hợp lý; đồng thời thủ tục vay vốn nhanh gọn, thuận lợi với chi phí thấp. Đối với nền kinh tế: Hiệu quả cho vay được đánh giá ở góc độ góp phần phục vụ sản xuất lưu thông hàng hóa, giải quyết việc làm, khai thác tiềm năng trong nền kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và góp phần thực hiện chính sách, mục tiêu phát triển kinh tế trong từng thời kỳ
Như vậy hiệu quả cho vay được hiểu là khả năng đáp ứng một cách phù hợp nhất nhu cầu về vốn của khách hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn và sinh lợi cho ngân hàng đồng thời đảm bảo mục tiêu tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế
* Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay.
Cho vay là một trong các hoạt động chủ yếu của các NHTM, đây cũng là hoạt động không thể thiếu thúc đẩy nền kinh tế phát triển Như đã đề cập ở trên, hiệu quả cho vay của các NHTM không chỉ tác động đến ngân hàng, mà còn tác động tới các khách hàng và toàn bộ nền kinh tế Thêm vào đó hoạt động của ngân hàng chịu tác động của nhiều yếu tố kinh tế chính trị, xã hội, các chính sách quản lý điều hành của Nhà nước, NHTW hay chính năng lực cũng như phẩm chất đạo đức của khách hàng đi vay Bởi vậy việc nâng cao hiệu quả cho vay của NHTM nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng đã và đang là nhiệm vụ cấp bách đối với ngân hàng, cũng là sự cần thiết đối với khách hàng vay vốn và nền kinh tế.
Nâng cao hiệu quả cho vay để tăng khả năng thu hồi nợ đúng hạn,thực hiện đúng nguyên tắc cho vay từ đó đảm bảo thu nhập và khả năng thanh khoản cho ngân hàng cũng như thể hiện trình độ phân tích và quản lý các khoản vay của ngân hàng là tốt.
Nâng cao hiệu quả cho vay là điều kiện để ngân hàng bảo toàn, mở rộng vốn và tài sản của mình cũng như tài sản huy động từ nền kinh tế từ đó nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng, đảm bảo khả năng thanh khoản mỗi khi có nhu cầu của khách hàng, nâng cao uy tín của ngân hàng đối với khách hàng và các chủ thể khác trong nền kinh tế
Nâng cao hiệu quả cho vay giúp lành mạnh hóa quan hệ tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng Trong quá trình vay vốn nếu khách hàng thực hiện tốt các nguyên tắc, điều kiện ngân hàng đặt ra sẽ góp phần nâng cao hiệu quả cho vay, tạo thuận lợi hơn cho ngân hàng trong việc thỏa mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng từ đó khách hàng có được nguồn vốn một cách nhanh chóng, đáp ứng kịp thời cho các nhu cầu chi tiêu và sản xuất kinh doanh của mình.
Nâng cao hiệu quả cho vay là đòn bẩy để nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của các DN Thật vậy, ngân hàng với tư cách là nguồn cung ứng vốn cho các DN, bù đắp sự thiếu hụt về vốn một cách đúng về thời gian và số lượng từ đó tạo điều kiện cho các DN mở rộng sản xuất kinh doanh, thêm vào đó nguồn vốn vay có chi phí cao, và phải hoàn trả nên khi sử dụng nó doanh nghiệp cũng có tinh thần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, từ đó sử dụng vốn vay tiết kiệm, tiến hành sản xuất kinh doanh một cách thuận lợi, hiệu quả.
- Đối với nền kinh tế:
Hoạt động cho vay của các NHTM có hiệu quả sẽ tác động tốt tới mọi lĩnh vực về kinh tế, chính trị, xã hội, góp phần lành mạnh hóa tình hình tài chính và ổn định tiền tệ quốc gia Nâng cao hiệu quả cho vay góp phần tạo điều kiện cho sự phát triển của các ngành nghề, hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý, thúc đẩy đầu tư cả về chiều rộng và chiều sâu cũng như tạo cơ sở vật chất kỹ thuật vững chắc cho sự phát triển lâu dài của nền kinh tế từ đó nâng cao năng suất lao động, tạo ra nhiều hàng hóa dịch vụ hơn cho nền kinh tế, tăng xuất khẩu, tạo công ăn việc làm, giảm thiểu tệ nạn xã hội.
Như vậy, nâng cao hiệu quả cho vay là điều kiện cho sự phát triển vững chắc của nền kinh tế Để đưa nền kinh tế đi lên, nhất là sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu diễn ra vừa qua thì cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay tại các NHTM.
Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay
1.3.2.1 Các chỉ tiêu định tính.
- Đảm bảo tuân thủ các nguyên tắc cho vay, điều kiện cho vay, quy trình cho vay hợp lý, chặt chẽ nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro mất vốn và rủi ro thanh khoản cho ngân hàng.
- Chính sách cho vay hợp lý, đảm bảo các chính sách xã hội của Nhà nước trong cho vay
- Thời hạn cho vay phù hợp với thời hạn huy động vốn nhằm đảm bảo khả năng thanh khoản và tính chủ động trong hoạt động của ngân hàng.
- Uy tín của ngân hàng đối với khách hàng
- Chất lượng đội ngũ cán bộ công nhân viên trong ngân hàng, năng lực quản lý điều hành, thái độ phục vụ khách hàng phải đáp ứng được yêu cầu hoạt động của ngân hàng
- Phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chức năng để làm tốt công tác cho vay, thủ tục thuận tiện nhanh chóng: Công chứng, quản lý nhà đất…
1.3.2.2 Các chỉ tiêu định lượng
* Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô cho vay: Đây là nhóm chỉ tiêu phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu về vốn vay của khách hàng.
Dư nợ cho vay và tỷ l ệ tăng tr ưở ng d ư n ợ (% )
- Dư nợ là tổng số tiền mà ngân hàng cho vay với nền kinh tế tại một thời điểm phụ thuộc vào trạng thái thanh khoản của ngân hàng, chính sách cho vay Tổng dư nợ của một ngân hàng cho biết trạng thái thanh khoản, khả năng đáp ứng nhu cầu về vốn vay của ngân hàng đó Dư nợ đối với từng khách hàng cụ thể cho biết mối quan hệ của ngân hàng và khách hàng trên, và là cơ sở để xác định chất lượng của khoản vay.
(Dư nợ năm nay - Dư nợ năm trước)
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) = -x 100%
- Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng Chỉ tiêu này càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.
Doanh số cho vay và tỷ l ệ tăng tr ưở ng doanh s ố cho vay (DSCV) (% )
- Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng cho vay đối với nền kinh tế trong một khoảng thời gian nhất định (bao gồm toàn bộ dư nợ cho vay trong năm đến thời điểm hiện tại và dư nợ cho vay trong năm đã thu hồi), nó cho biết quy mô cho vay của ngân hàng với từng khách hàng cụ thể và với cả nền kinh tế trong một khoảng thời gian Doanh số cho vay phụ thuộc vào qui mô, chính sách cho vay của ngân hàng, chu kì kinh tế, môi trường pháp lý
(DSCV năm nay - DSCV năm trước)
Tỷ lệ tăng trưởng DSCV (%) = - x 100%
- Tỷ lệ tăng trưởng DSCV dùng để so sánh sự tăng trưởng tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.
Tỷ l ệ D ư n ợ /T ổ ng ngu ồ n v ố n ( % ): Dựa vào chỉ tiêu này, so sánh qua các năm để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của NH Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NH, đánh giá khả năng sử dụng vốn để cho vay của ngân hàng, chỉ tiêu càng cao thì khả năng sử dụng vốn càng cao, ngược lại càng thấp thì ngân hàng đang bị trị trệ vốn, sử dụng vốn bị lãng phí.
Tỷ l ệ D ư n ợ / V ố n huy đ ộ ng ( % ): Chỉ tiêu này phản ánh NH cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huy động, nó nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng, thể hiện ngân hàng đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động hay chưa Chỉ tiêu này lớn thể hiện khả năng tranh thủ vốn huy động, nếu chỉ tiêu lớn hơn 1 thì ngân hàng chưa thực hiện tốt việc huy động vốn, nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1 thì ngân hàng chưa sử dụng hiệu quả toàn bộ nguồn vốn huy động, gây lãng phí.
* Nhóm chỉ tiêu phản ánh độ an toàn
Tỉ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn ( % ) = - x 100
- Tỉ lệ nợ quá hạn cho biết tỉ trọng của các khoản cho vay đã bị quá hạn trả nợ gốc và lãi trong tổng dư nợ, tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém, và ngược lại Tuy nhiên tỉ lệ nợ quá hạn của ngân hàng mang tính thời điểm, nên chưa phản ánh chính xác độ an toàn của các khoản vay.
- Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của NH Nó phản ánh trong 1 thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn Tỷ lệ này càng cao càng tốt
Doanh số thu nợ đến hạn
Tỷ lệ thu nợ đến hạn (%) = - x 100%
Tổng dư nợ đến hạn
- Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của NH Nó phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng, đánh giá khả năng thu hồi nợ của các khoản tín dụng đã cho vay, đồng thời đánh giá hiệu quả thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng, kế hoạch cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng Tỷ lệ này càng cao càng tốt
Tỷ l ệ n ợ x ấ u (%) = Tổng nợ x ấu/ Tổ ng d ư n ợ (%)
Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, người ta còn dùng chỉ tiêu tỷ lện nợ xấu để phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng, tổng nợ xấu của ngân hàng bao gồm nợ từ nhóm 3 tới nhóm 5 Chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay.Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém, và ngược lại.
Tổng lãi đã thu trong năm
Tổng lãi phải thu trong năm
- Chỉ tiêu này dùng để đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của ngân hàng, đánh giá khả năng đôn đốc, thu hồi lãi và tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu của ngân hàng từ việc cho vay Chỉ tiêu càng cao thì tình hình thực hiện kế hoạch tài chính cũng như tình hình tài chính của NH càng tốt, ngược lại NH đang gặp khó khăn trong việc thu lãi, ảnh hưởng nghiêm trọng đến doanh thu của ngân hàng, chỉ tiêu này cũng thể hiện tình hình bất ổn trong cho vay của ngân hàng, có thể nợ xấu trong ngân hàng tăng cao nên ảnh hưởng đến khả năng thu hồi lãi của ngân hàng, và có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ trong tương lai (Thường tỷ lệ này trên 95% mới là tốt).
Tỉ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản
Tỉ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản = Dư nợ cho vay có đảm bảo bằng tài sản/ Tổng dư nợ
- Tài sản đảm bảo là một trong những đệm đỡ an toàn cho hoạt động cho vay của ngân hàng, nhằm đảm bảo nghĩa vụ trả nợ của khách hàng và bảo toàn vốn cho ngân hàng Do vậy, tỉ lệ cho vay có tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến độ an toàn của khoản vay.
Tỉ lệ này cao hay thấp là phụ thuộc vào chính sách tín dụng của NHNN nói chung và của NHTM nói riêng trong từng thời kỳ.
Cấu trúc danh mục cho vay
- Sự đa dạng của danh mục cho vay
Nguyên tắc chung trong đầu tư và kinh doanh là “không bỏ tất cả trứng vào một giỏ” bởi vậy việc đa dạng danh mục cho vay là rất cần thiết Đa dạng ở đây là đa dạng về ngành nghề, thành phần kinh tế , loại hình cho vay.v.v Tuỳ thuộc vào quy mô, đặc tính, tiềm năng thị trường mà mỗi ngân hàng xây dựng cho mình một danh mục cho vay với độ đa dạng khác nhau Nhưng nhìn chung một danh mục cho vay càng đa dạng, sẽ càng giảm thiểu các rủi ro phi hệ thống cho ngân hàng.
- Kỳ hạn của danh mục
Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của NHTM
1.3.3.1 Các nhân tố về phía ngân hàng
Chính sách tín dụng là hệ thống các văn bản phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, nhằm hướng dẫn chung cho nhân viên tín dụng và mọi nhân viên ngân hàng,giúp tăng cường chuyên môn hoá trong phân tích, tạo ra sự thống nhất trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao khả năng sinh lời Đây là cơ sở cho nhân viên tín dụng và các nhà quản lý ngân hàng ra các quyết định cho vay và thiết lập danh mục cho vay.
Với mỗi ngân hàng, tín dụng luôn là hoạt động chiếm tỉ trọng cao nhất trong cơ cấu tài sản, và cơ cấu thu nhập, nhưng cũng đồng thời là hoạt động phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất Bởi vậy để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, nhất thiết phải xây dựng một chính sách tín dụng nhất quán và hợp lý, phù hợp với đắc điểm nội tại và tính đặc thù của hệ thống, phát huy được các thế mạnh, khắc phục, hạn chế được các điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn và sinh lợi.
Chính sách tín dụng phù hợp sẽ giúp cho hoạt động cho vay của ngân hàng giảm thiểu được rủi ro, nâng cao chất lượng và do đó hiệu quả của các món cho vay được nâng cao; ngược lại một chính sách tín dụng thiếu chính xác và hợp lý có thể đẩy ngân hàng vào tình trạng thua lỗ hay nặng hơn là phá sản Chính sách tín dụng được đánh giá là hoàn thiện nếu nó phù hợp với mục tiêu tổng thể của ngân hàng trong từng thời kì, thực hiện được vai trò định hướng cho hoạt động tín dụng của ngân hàng, đáp ứng được nhu cầu vốn cho nền kinh tế.
Qui Trình thẩm định cho vay
Thẩm định cho vay là khâu quan trọng nhất trong quy trình cho vay và là cơ sở để cán bộ tín dụng và cơ quan quản lý quyết ra quyết định cho vay hay không Do vậy, chất lượng thẩm định cho vay là cơ sở đầu tiên để đánh giá chất lượng một khoản vay, từ đó sẽ quyết định tính hiệu quả của khoản vay Thẩm định cho vay bao gồm:
Một là, thẩm định khách hàng vay vốn: cần đánh giá khách hàng trên các khía cạnh phi tài chính: năng lực pháp lý, năng lực điều hành, quản lý, tổ chức, thị trường, ngành hàng.v.v và đánh giá năng lực tài chính của khách hàng: Đánh giá về năng lực về vốn, khả năng hoàn trả nợ vay, hiệu quả hoạt động, khả năng sinh lời.v
Hai là, thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh cần: Xem xét tổng thể dự án; đánh giá nội dung của dự án; đánh giá rủi ro của dự án; tính toán hiệu quả tài chính, khả năng trả nợ của dự án
Nhân tố con người là nhân tố trung tâm, vì con người là chủ thể của mọi hành động Trong hoạt động tín dụng cũng vậy, cán bộ tín dụng là người có vai trò quyết định đến tính chính xác của các quyết định cho vay vì họ là người trực tiếp nắm rõ về khách hàng nhất Vì thế, chất lượng cán bộ tín dụng sẽ có ảnh hưởng đến chất lượng của khoản vay và do vậy ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay Chất lượng cán bộ tín dụng được đánh giá trên hai tiêu chí là trình độ nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp.
- Trình độ nghiệp vụ cuả cán bộ tín dụng là một trong điều kiện cần đảm bảo cho hiệu quả của cho vay, bao gồm kiến thức chuyên môn và kinh nghiệm thực tiễn Qua đó, ảnh hưởng đến khả năng thẩm định tín dụng và ra quyết định cho vay.
- Đao đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng: là điều kiện kiên quyết để đảm bảo hoạt động cho vay đạt hiệu quả cao Hiện nay trước tình hình khó khăn của nền kinh tế cững như của hệ thống ngân hàng thì vấn đề này càng được chú trọng quan tâm bởi hoạt động cho vay là một vấn đề phức tạp liên quan đến tài chính, có rất nhiều cám dỗ có thể dẫn tới rủi ro về đạo đức của đội ngũ nhân viên ngân hàng làm ảnh hưởng xấu tới hiệu quả cho vay, và gia tăng rủi ro cho ngân hàng.
Chất lượng hệ thống thông tin
Thông tin là đầu vào cho mọi hoạt động Đối với hoạt động tín dụng thì thông tin mang ý nghĩa sống còn Do vậy chất lượng thông tin có vai trò quan trọng trong việc xác định tính chính xác của các phân tích và làm cơ sở cho việc ra quyết định Cũng như ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng khoản vay, chất lượng thông tin kém, thông tin sai lệch có thể dẫn tới việc chi vay cac khách hàng có tình hình tài chính kém, không đảm bảo khả năng thu nợ Chất lượng thông tin đước đánh giá qua khả năng thu thập thông tin, độ chính xác của nguồn tin.
Công tác tổ chức và quản lý
Tổ chức và quản lý là khâu quan trọng trong mọi hoạt động nói chung Với hoạt động tín dụng của ngân hàng, tổ chức và quản lý có vai trò quyết định đến tính chuyên nghiệp và hiệu quả của hoạt động tín dụng Công tác tổ chức và quản lý nếu được phối hợp thực hiện chặt chẽ sẽ góp phần làm giảm rủi ro và nâng cao hiệu quả trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Cơ sở vật chất và trang thiết bị của ngân hàng
Cơ sở vật chất là điều kiện không thể thiếu ở bất kỳ doanh nghiệp nào nói chung và ngân hàng nói riêng Cơ sở vật chất được trang bị tốt sẽ giúp cho quá trình xử lý các nghiệp vụ được nhanh chóng thuận tiện đảm bảo an toàn và chính xác hơn, tiết kiệm thời gian cho khách hàng vay vốn, đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng, giảm thiểu các sai sót, nâng cao hiệu quả cho vay
1.3.3.2 Các nhân tố về phía khách hàng
Khách hàng là đối tác hay là con nợ của ngân hàng trong hoạt động cho vay Do vậy khách hàng có ảnh hưởng lơn đến hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.
- Khả năng trả nợ bao gồm : Đăc điểm ngành nghề kinh doanh, tiềm lực tài chính, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng và năng lực quản lý cũng như năng lực thực hiện phương án sản xuất kinh doanh đó có khả thi hay không, thực trạng và kết quả hoạt động kinh doanh của khách hàng, rủi ro kinh doanh
- Đạo đức của khách hàng: bao gồm việc khách hàng sử dụng vốn vay có đúng mục đích không, khách hàng có trung thực, thiện chí trong việc cung cấp các thông tin cho ngân hàng, có cố tình vi phạm các cam kết đối với ngân hàng, cố tình không thanh toán nợ…
1.3.3.3 Các nhân tố thuộc môi trường vĩ mô
Giới thiệu về ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội
Quá trình hình thành và phát triển
* Quá trình hình thành và phát triển
Vào ngày 14/12/1993 ACB – HN đã được khai trương và đi vào hoạt động Ban đầu chi nhánh được đặt tại 16 – 18 Phan Chu Trinh, Hoàn Kiếm, Hà Nội; tuy nhiên bắt đầu từ tháng 12/1999 trụ sở chi nhánh chính thức được chuyển về 184 – 186 Bà Triệu, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội ACB – HN là chi nhánh đầu tiên của ACB được thành lập tại khu vực phía bắc, trải qua 18 năm hoạt động và không ngừng lớn mạnh, ACB – HN luôn là chi nhánh lớn nhất của ACB tại khu vưc này.
Trong 18 năm, từ việc chỉ có khoảng 20 nhân viên vào những ngày đầu thành lập thì cho tới nay số lượng nhân viên của ACB – HN đã lên tới con số trên 500 nhân viên.
Từ việc chỉ có một điểm giao dịch duy nhất chính là trụ sở thì ngày nay con số đã được thống kê lên tới 55 chi nhánh và phòng giao dịch.
Bước cùng xu hướng hội nhập của nền kinh tế và thực trạng nền kinh tế hiện nay hết sức khó khăn, sự cạnh tranh của các ngân hàng ngày càng gay gắt Tuy nhiên việc hoạt động của ACB – HN vẫn đóng góp một phần không nhỏ vào kết quả hoạt động chung của ACB, kết quả này có được là do chi nhánh đã phát huy được các thế mạnh của mình về nguồn nhân lực và công nghệ nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng một cách nhanh chóng, an toàn và chính xác và hiệu quả Hệ thông công nghệ cao đã hỗ trợ tốt cho hoạt đông nghiệp vụ của ngân hàng Có thể kể đến như việc phát triển các chương trình cung ứng các sản phẩm trên công nghệ hiện đại như E-banking, internet- banking, phone banking… Đồng thời chi nhánh cũng đã xây dựng được hệ thống quy trình nghiệp vụ, mô hình tổ chức chặt chẽ, khoa học, hiện đại…
* Cơ cấu tổ chức của ACB - HN:
Cơ cấu tổ chức của ACB – HN được xây dựng một cách khoa học, nhiệm vụ, chức năng của các phòng ban được quy định rõ ràng, hợp lý, không chồng chéo.
* Ngành nghề kinh doanh của ACB
- Huy động vốn ngắn, trung, dài hạn theo các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, chứng chỉ tiền gửi.
- Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư, nhận vốn từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước
- Cho vay ngắn, trung, dài hạn
Phòng giao dịch ngân quỹ
Phòng kiểm soát nội bộ
Phòng tổ chức hành chính
Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng khách hàng cá nhân
Phòng hỗ trợ nghiệp vụ
Phòng giao dịch trực thuộc
- Đầu tư chứng khoán và các tổ chức kinh tế
- Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng
- Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc
- Môi giới tư vấn đầu tư chứng khoán
- Lưu ký, tư vấn tài chính doanh nghiệp và bảo lãnh phát hành
- Cung cấp các dịch vụ về đầu tư, quả lý nợ và khai thác tài sản
- Các dịch vụ ngân hàng khác
Khái quát hoạt động kinh doanh của ACB - HN
Kết quả mà ACB đạt được có sự đóng góp không nhỏ từ kết quả kinh doanh của ACB – HN Sau đây là những số liệu cụ thể về tình hình kinh doanh của ACB – HN.
2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động không thể thiếu đối với mỗi ngân hàng, nó là một trong các hoạt động cơ bản quyết định hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Nằm trong vùng có mật độ dân cư cao, là trung tâm phát triển kinh tế của cả nước, tuy nhiên có sự cạnh tranh khốc liệt giữa hàng loạt các ngân hàng, bởi vậy ACB – HN đã đưa ra rất nhiều các giải pháp nhằm tăng lượng vốn huy động được như: đa dạng hóa các sản phẩm huy động vốn, nâng cao chất lượng sản phẩm cũng như chất lượng phục vụ khách hàng… nhờ sự nỗ lực đó mà chi nhánh đã đạt được những kết quả khá cao trong công tác huy động vốn Điều này thể hiện qua biểu đồ và bảng số liệu sau:
Tổng vốn huy động (triệu đồng)
Biểu đồ tổng vốn huy động của ACB – HN từ năm 2009 – 2011
Bảng 01: Tình hình huy động vốn chi nhánh ACB – HN năm 2009 - 2011 Đơn vị: triệu đồng
2 Ngoại tệ (quy ra VNĐ)
II Theo thành phần kinh tế:
1.Tiền gửi không kỳ hạn
2 Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng
(Nguồn: Báo cáo HĐKD tại chi nhánh ACB - HN năm 2009,2010,2011)
Có thể thấy tổng nguồn vốn huy động của ACB – HN không ngừng tăng trong 3 năm từ 2009 tới 2011 Từ 2.683.192 triệu đồng năm 2009 lên 3.382.770 triệu đồng năm 2010, tăng 699.578 triệu đồng (ứng với tỉ lệ tăng là 26,07%) Tới năm 2011 tổng vốn huy động đạt 4.093.152 triệu đồng Như vậy năm 2011 tăng so với năm 2010 là 710.382 triệu đồng (ứng với tỷ lệ tăng là 21,00%) Trong tình hình nền kinh tế đang gặp nhiều khó khăn như hiện nay, cũng như sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng thì đây thực sự là những thành tích đáng tự hào của ACB – HN Thành tựu đạt được chủ yếu là do sự cố gắng trong công tác tìm hiểu thị trường, thiết kế sản phẩm, nâng cao năng lực phục vụ khách hàng từ đó mở rộng được thị phần trong khu vực.
Trong cơ cấu vốn huy động thì tiền gửi dân cư và tiền gửi có kỳ hạn là chủ yếu, điều này là hợp lý vì chi nhánh tập trung huy động vốn từ khách hàng là dân cư, đây là nhóm khách hàng có nguồn tiền nhàn rỗi gửi vào ngân hàng nhằm thu lãi hoặc một số mục đích khác Như vậy chi nhánh có được nguồn vốn khá ổn định, từ đó có thể chủ động trong sử dụng nguồn vốn này, tuy nhiên lãi suất phải trả cho nguồn vốn có kỳ hạn là cao, vì vậy chi nhánh không có được lợi thế về chi phí huy động vốn.
Hoạt động tín dụng là một trong các hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng Đây cũng là nguồn thu chủ yếu của NHTM Trước thực trạng chất lượng tín dụng toàn ngành ngân hàng đi xuống, ACB đã tập trung nhiều nguồn lực cho công tác phân tích nguyên nhân và cảnh báo nguy cơ phát sinh nợ quá hạn của hệ thống, đồng thời đẩy nhanh công tác đốc thúc thu hồi nợ Tại chi nhánh ACB – HN hoạt động tín dụng luôn được quan tâm, nhờ đó mà rủi ro tín dụng luôn trong tầm kiểm soát, dù các chỉ số nợ có tăng so với năm trước nhưng vẫn trong tầm kiểm soát, các khoản nợ có vấn đề hầu hết có tài sản đảm bảo có khả năng thu hồi cao và được xử lý kịp thời Ta đánh giá tình hình sử dụng vốn của chi nhánh thông qua các số liệu về tình hình dư nợ như sau:
Bảng 02: Tình hình dư nợ của ACB chi nhánh Hà Nội từ năm 2009 tới 2011 Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 1,449,546 89 1,833,527 84 2,288,455 87.44 Trung và dài hạn 179,158 11 349,243 16 328,685 12.55
(Nguồn: BCKQ KD của chi nhánh ACB – HN năm 2009 – 2011)
Từ bảng số liệu trên nhận thấy dư nợ qua các năm liên tục tăng, năm 2009 là 1.628.704 triệu đồng, Năm 2010 tổng dư nợ cho vay của chi nhánh đạt 2.182.770 triệu đồng, so với năm 2009 tăng 554.066 triệu đồng (ứng với tỷ lệ tăng 34,42%) Năm 2011 tổng dư nợ đạt 2.617.140 triệu đồng, tăng 434,370 triệu đồng so với năm 2010 ứng với tỷ lệ tăng là 19,9% gấp hai lần so với tỷ lệ tăng trưởng tín dụng toàn ngành.
Tỷ lệ tăng như vậy là khá cao, để đạt được điều đó thì đội ngũ cán bộ nhân viên của chi nhánh đã làm việc không mệt mỏi để nhằm duy trì các khách hàng truyền thống, đồng thời tìm biện pháp tiếp cận với những khách hàng mới, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, nâng cấp các quy trình tín dụng nhằm đáp ứng các nhu cấu vốn của khách hàng, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng…
Trong 3 năm, cả dư nợ ngắn hạn và dài hạn đều tăng, tuy nhiên dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao, từ đó cho thấy rủi ro tín dụng của chi nhánh là không cao Đặc biệt trong năm 2011 dư nợ trung và dài hạn giảm do đây là thời kỳ nền kinh tế có nhiều bất ổn, chính sách thắt chặt được thực thi, ACB – HN hạn chế cho vay các dự án mới trung và dài hạn nhằm tăng khả năng thanh khoản và giảm rủi ro cho ngân hàng.
2.1.2.3 Hoạt động tài trợ thương mại
* Hoạt động kinh doanh ngoại tệ: Được đặt tại thủ đô Hà Nội – một trong các trung tâm kinh tế lớn trong cả nước vì thế nên hoạt động kinh doanh ngoại tệ của chi nhánh cũng khá phát triển Trước bối cảnh nền kinh tế thế giới đang lâm vào khó khăn, sự mất ổn định về tỷ giá diễn ra, suy thoái kinh tế thế giới đã làm giá USD cuối năm 2011 giảm 3,3% so với đầu năm, lãi suất USD giảm; tuy nhiên bằng sự lỗ lực của toàn hệ thống, ACB – HN đã tăng cường công tác quản lý ngoại tệ nhằm đáp ứng một cách tốt nhất mọi nhu cầu mua bán ngoại tệ của khách hàng, bởi vậy doanh số kinh doanh ngoại tệ năm 2010 đạt 869 triệu USD, tăng 2,5 lần so với năm 2009; năm 2011 doanh số kinh doanh ngoại tệ đạt 1390 triệu USD tăng 1,6 lần so với năm 2010.
* Hoạt động bảo lãnh: ba năm gần đây hoạt động bảo lãnh của chi nhánh cũng đã thu được nhưng kết quả đáng khích lệ Năm 2011tổng doanh số phát hành bảo lãnh là
45 tỷ đồng tăng 10% so với năm 2010
2.1.2.4 Các hoạt động dịch vụ và công tác khác
Là một trong các ngân hàng hàng đầu Việt Nam với uy tín lớn, ACB luôn là điểm đến hấp dẫn đối với các khách hàng có nhu cầu thanh toán.
Là một trong những chi nhánh lớn nhất của ACB, ACB – HN cùng với mạng lưới phòng giao dịch rộng khắp, thiết bị công nghệ hiện đại đã đáp ứng nhu cầu chuyển tiền của khách hàng một cách nhanh chóng, và ngày càng phát triển được hoạt động thanh toán của mình, tổng số tài khoản thanh toán tính tới thời điểm 31/12/2011 lên tới trên
8700 tài khoản, với khối lượng giao dịch lớn tạo ra thu nhập không nhỏ cho chi nhánh.
Tuy nhiên với đăc thù là ngân hàng đứng đầu trong các ngân hàng bán lẻ, các khách hàng chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, vì vậy chủ yếu là các hoạt động thanh toán trong nước, hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu chiếm tỷ trọng nhỏ.
Hoạt động ngân quỹ: Mọi nhân viên chi nhánh nghiêm chỉnh chấp hành các nội quy của Ngân hàng, thực hiện nghiêm túc chế độ thu chi tiền mặt, chế độ nhập kho, chế độ vận chuyển tiền và chế độ kiểm tra kho Do đó công tác ngân quỹ luôn được bảo đảm an toàn
Hoạt động kinh doanh thẻ: Trong năm 2011 hoạt động kinh doanh thẻ của ACB nói chung và ACB – HN nói riêng được cải thiện rõ rệt, với việc cho ra đời các sản phẩm thẻ hấp dẫn, đa dạng, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng (VD: gần đây ACB cho ra mắt sản phẩm thẻ tín dụng mới với các ưu đãi lớn đối với các khách hàng có nhu cầu chi tiêu hàng ngày với khoản thấu chi lên tới 50 triệu đồng và thời gian tặng là 45 ngày không tính lãi suất trên số tiền khách hàng thấu chi) bởi vậy thu nhập thuần về hoat động thẻ năm 2011 của ACB – HN lớn hơn 1,4 lần so với năm 2010 và doanh số phát triển thẻ đã tăng 2,5 lần so với 2010.
Thực trạng hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hà Nội
Về chất lượng khoản vay
Trong thời gian vừa qua, hoạt động cho vay của Chi nhánh diễn biến khá tốt, chất lượng cho vay nói khá cao Cụ thể:
Bảng 10: Tình hình nợ xấu tại ACB – HN Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
( Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh của ACB – HN)
Nhận thấy tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh là thấp hơn so với các ngân hàng bạn, và cho đến nay luôn thấp hơn so với kế hoạch được giao, số nợ nằm trong diện có khả năng mất vốn nhỏ Có được như vậy là do sự nỗ lực rất lớn của chi nhánh trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, quản lý nợ, khắc phục hậu quả của cuộc khủng hoảng Trong hai năm 2009 và 2010 chi nhánh không có nợ nhóm 4, nhưng tới năm 2011 đứng trước thực trạng chung của toàn bộ nền kinh tế đi xuống, số các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ tăng lên, bởi vậy trong năm tỷ lệ nợ nhóm 3 tăng cao, xuất hiện nợ nhóm 4 ở mức1,250 triệu đồng, đồng thời tỷ lệ nợ xấu có tăng lên đạt 0.48% và có khả năng sẽ còn tăng lên trong năm 2012 Trong thời gian tới cùng với việc tăng cường huy động vốn và mở rộng cho vay, chi nhánh còn cần phải chú trong hơn tới việc quản lý tín dụng sao cho duy trì được tỷ lệ nơ quá hạn cho phép, đồng thời thắt chặt các quy định cho vay cũng như thẩm định khách hàng và tài sản đảm bảo, tiến hành phân loại nợ và cơ cấu nợ kịp thời để có biện pháp xử lý phù hợp nhất.
Về thu nhập
Bảng 11 : Thu nhập từ hoạt động cho vay của ACB – HN năm 2009 – 2011 Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
E.Thu từ lãi cho vay 285,869 416,824 501,365
F.Chi trả lãi tiền gửi 232,624 349,865 411,816
+ Tình hình tổng thu nhập: Từ bảng số liệu thấy được nhìn chung tổng thu nhập của ACB – HN tăng qua các năm từ 2009 – 2011 cho thấy ACB – HN vẫn không ngừng lớn mạnh và đạt được những thành công nhất định trong kinh doanh, đảm bảo tăng trưởng ổn định cả về quy mô và chất lượng: Về doanh thu: Năm 2010 doanh thu tăng nhanh đạt 609.603 triệu đồng, tăng 203.430 triệu đồng so với năm 2009 (tỉ lệ tăng 50%), năm 2011 doanh thu đạt 669.717 triệu đồng tăng 60.114 triệu đồng so với năm
2010, tỷ lệ tăng là 9.86% Chi phí cũng tăng qua các năm do việc chi nhánh tăng được nguồn vốn huy động từ đó làm tăng chi phí trả lãi, việc mở rộng mạng lưới các phòng giao dịch dẫn tới chi phí chi trả lương cho nhân viên tăng….Tuy nhiên tốc độ tăng chi phí phù hợp với tốc độ tăng doanh thu thuần, bởi vậy lợi nhuận trước thuế liên tục tăng qua 3 năm Năm 2009 lợi nhuận trước thuế là 75.248 triệu đồng; Năm 2010 là 79.892 triệu đồng, tăng 4.644 triệu đồng so với năm 2009, tỷ lệ tăng là 6%; Năm 2011 là 82.848 triệu đồng tăng 26.560 triệu đồng so với năm 2010, tỷ lệ tăng là 3,7%
Năm 2010 có điểm đáng chú ý đó là sự chấm đứt hoạt động của sàn vàng kể từ cuối tháng 3, hàng năm sàn vàng đóng góp khoảng 30% doanh thu từ dịch tức khoảng 4,3% tổng thu nhập của ACB – HN Tuy nhiên, bằng việc mở rộng về tín dụng và các hoạt động dịch vụ khác thì lợi nhuận của ACB – HN vẫn đạt mức cao và tăng so với năm 2009.
+ Thu nhập về hoạt động cho vay:
Trong ba năm gần đây hoạt động cho vay của chi nhánh đã đóng góp một phần không nhỏ vào tổng thu nhập Thu từ lãi cho vay qua các năm đều tăng: năm 2009 là 285,869 triệu đồng; năm 2010 đạt 416,824 triệu đồng tăng 130,955 triệu đồng (tỷ lệ tăng là 45.81%) so với năm 2009; năm 2011 thu lãi cho vay tiếp tục tăng đạt 501,365 triệu đồng, tăng 84,541 triệu đồng, ứng với tỷ lệ tăng là 20.28% so với năm 2010. Nhận thấy tốc độ tăng lãi cho vay năm 2011 giảm so với năm 2010, sở dĩ có điều này là do năm 2011 hoạt động ngành ngân hàng gặp nhiều khó khăn hơn, tốc độ tăng dư nợ cho vay giảm dẫn đến tốc độ tăng thu lãi từ hoạt động cho vay giảm Tuy nhiên những con số trên cũng đã cho thấy được sự nỗ lực của chi nhánh trong việc nâng cao hiệu quả cho vay.
Một thực tế là muốn tăng thu từ hoạt động cho vay thì phải tăng huy động vốn, bởi vậy chi trả lãi tiền gửi cũng tăng qua các năm Tuy nhiên tỷ lệ thu từ lãi cho vay trên tỷ lệ chi trả lãi tiền gửi là khá cao: năm 2009 đạt 122.89% năm 2010 đạt 119,14% và năm
2011 là 121.74%, cho thấy thu nhập từ hoạt động cho vay của chi nhánh có hiệu quả tốt, đã bù đắp được chi phí cho hoạt động này, đem lại lợi nhuận cho chi nhánh.
Qua các năm tỷ lệ thu lãi cho vay trên tổng thu nhập và tổng thu từ hoạt động cho vay vẫn chiếm tỷ trọng cao cho thấy hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu trong hoạt động kinh doanh và tạo nguồn thu chủ yếu cho chi nhánh Tuy nhiên những năm gần đây hoạt động cho vay chịu tác động xấu của nền kinh tế nên có xu hướng chững lại, tỷ lệ tăng trưởng giảm thì chi nhánh cũng đã có những biên pháp nhắm duy trì tốc độ tăng tổng thu nhập bằng cách: nâng cao hiệu quả cho vay, tăng cường tìm kiếm khách hàng để mở rộng cho vay, tăng cường công tác thẩm định hồ sơ, kiểm soát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng ; Ngoài ra, ngoài hoạt động cho vay thì chi nhánh cũng đã phát triển các hoạt động khác để tăng thêm nguồn thu nhập như: thu từ tiền gửi tại cácTCTD, thu dịch vụ,thu từ hoạt động đầu tư, và các khoản thu khác.
Đánh giá hiệu quả cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội
Kết quả đạt được
Trong bối cảnh cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ lan ra toàn cầu, các nền kinh tế lớn đều rơi vào tình trạng suy thoái, giảm phát, chính phủ Việt Nam đã thực hiện một loạt các chính sách nhằm thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng Theo ông Adam Sitkoff nhân định về tình hình kinh tế nước ta năm 2010: “Bức tranh kinh tế vĩ mô đang có đám mây đen ở cuối chân trời và đồng tiền của Việt Nam đang gặp vấn đề Đối với doanh nhân nước ngoài, đối với người trong nước, rất ít người tin vào đồng bạc Việt Nam.” Năm 2011 tình hình kinh tế Việt Nam cũng không mấy khởi sắc so với năm
2010, NHNN thực thi các chính sách tiền tệ thắt chặt và quyết liệt Bối cảnh ấy làm cho toàn ngành ngân hàng Việt Nam rơi vào hoàn cảnh khó khăn, hoạt động cho vay trì trệ,nhiều ngân hàng vượt trần lãi suất, gặp khó khăn trong việc cân bằng mục tiêu lợi nhuận, an toàn và tăng trưởng; tuy nhiên hoạt động cho vay của ACB – HN vẫn đạt được một số thành tựu đáng chú ý như sau:
- Quy mô cho vay của chi nhánh tăng trưởng khá ổn định trong ba năm liền Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng và huy động đều lớn hơn so với mức tăng trưởng bình quân ngành.
- Về thu nhập: thu nhập từ hoạt động cho vay liên tục tăng qua các năm và đóng góp một tỷ lệ lớn và tổng thu từ hoạt động kinh doanh của chi nhánh (trên 70%).Tỷ lệ thu từ lãi cho vay trên tỷ lệ chi trả lãi tiền gửi là khá cao (nhỏ nhất là vào năm 2010 đạt 119,14%), cho thấy thu nhập từ hoạt động cho vay đã bù đắp được chi phí cho hoạt động này, đem lại lợi nhuận cho chi nhánh
- Về cơ cấu danh mục cho vay: Ngay từ những ngày đầu chi nhánh đã chú trọng công tác đa dạng hoá đối tượng khách hàng theo hướng giảm tỉ trọng cho vay các DNNN, tăng tỉ trọng cho vay với DN ngoài quốc doanh và khách hàng cá nhân, đặc biệt chú trọng vào đối tượng khách hàng là DN vừa và nhỏ Hoạt động cho vay của chi nhánh đã đạt được mục tiêu này, dư nợ cho vay khách hàng là DN vừa và nhỏ và khách hàng cá nhân qua các năm đều chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay của chi nhánh
- Về nợ xấu, quá hạn: Trong thời gian vừa qua, chi nhánh đã tập trung xử lý các món nợ xấu, nợ quá hạn, nâng cao chất lượng chọn lọc thẩm định khách hàng, các dự án đầu tư và phương án sản xuất kinh doanh, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn của chi nhánh là thấp so với ngành và các ngân hàng bạn trên cùng địa bàn.
- Chất lượng đội ngũ nhân viên: Nhiều nhân viên đã biết chủ động tìm kiếm khách hàng tiềm năng, các dự án, các phương án sản xuất kinh doanh khả thi, và quan tâm,củng cố quan hệ với các khách hàng truyền thống Chi nhánh đã tổ chức thêm nhiều lớp đào tạo về nghiệp vụ nhằm nâng cao trình độ và phong cách phục vụ khách hàng của nhân viên
Hạn chế và nguyên nhân
- Chỉ tiêu tăng trưởng cho vay chưa đạt kế hoạch đã đề ra, Cho vay trung và dài hạn còn hạn chế chưa đáp ứng được nhu cầu của nhiều DN.
- Lượng khách hàng mới tuy tăng nhưng vẫn chỉ chiếm một thị phần nhỏ
- Về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ: thời gian vừa qua ACB – HN đã quan tâm tới việc tăng trưởng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, coi đây là khách hàng tiềm năng, là mục tiêu chiến lược của chi nhánh tuy nhiên lượng khách hàng này có tăng nhưng chưa tương xứng với tiềm năng của nhóm khách hàng.
- Thủ tục cho vay tại chi nhánh còn quá cứng nhắc, chưa linh hoạt nhất là thủ tục về cầm cố thế chấp Thời gian xét duyệt cho vay còn kéo dài (thường khoảng trên 10 ngày) điều này có thể dãn tới làm lỡ mất các kế hoạch và cơ hội kinh doanh của khách hàng.
- Tình trạng quá tải đối với cán bộ tín dụng, một cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm quá nhiều khách hàng cùng một lúc.
- Hầu hết nhân viên tín dụng đều hoàn thành tốt công việc song vẫn còn một số nhân viên còn trẻ thiếu kinh nghiệm trong việc cấp tín dụng, chưa bám sát tình hình thực tế, e ngại khi quan hệ tín dụng với khách hàng
- Vẫn còn tồn tại trường hợp vi phạm quy chế cho vay ở cả khách hàng và nhân viên ngân hàng như khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, cố ý cung cấp thông tin giả mạo…một số nhân viên chưa chấp hành quy chế về thẩm định khách hàng…
- Về quản lý tín dụng: chưa có tiêu thức chuẩn mực đánh giá khách quan năng lực hoạt động kinh doanh của các khách hàng DN hay hiệu quả của những dự án đầu tư dẫn tới việc cho vay chưa thực sự đảm bảo tính khách quan.
- Tỷ lệ nợ quá hạn đang có dấu hiệu tăng, năm 2011 xuất hiện nợ nhóm 4, chi nhánh cần quan tâm hơn nữa trong việc quản lý và thu hồi nợ
- Một số TSĐB có tính thị trường không cao, khó phát mãi trong trường hợp khách hàng không trả được nợ, ngân hàng phỉa phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố để thu nợ.
* Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Điều kiện vay vốn quá chặt chẽ đôi khi là cứng nhắc, việc thẩm định TSĐB quá khắt khe, hầu hết các khoản vay tại chi nhánh đều yêu cầu có TSĐB trong khi có nhiều DN có nhu cầu vay vốn mà không có đủ TSĐB do đó mà không tiếp cận được nguồn vốn của chi nhánh Đặc biệt là đối tượng khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, đây là đối tượng có tiềm năng lớn, ngày càng gia tăng nhưng đôi khi chi nhánh quá quan tâm tới TSĐB mà không để ý đến hiệu quả của những phương án sản xuất kinh doanh từ đó mà bỏ lỡ những khách hàng tiềm năng trong nhóm khách hàng này.
- Quy trình cho vay còn quá nhiều thủ tục, điều kiện, giấy tờ rườm rà phức tạp dẫn tới kéo dài thời gian quyết định cho vay làm lỡ những cơ hội kinh doanh của khách hàng, đã có nhiều khách hàng phàn nàn Điều này làm giảm khả năng mở rộng thị phần và khả năng cạnh tranh của chi nhánh so với các ngân hàng bạn cùng địa bàn.
- Về lãi suất: lãi suất cho vay của chi nhánh là khá cao so với các ngân hàng cùng địa bàn là một nguyên nhân ảnh hưởng tới việc mở rộng thị phần cho vay của chi nhánh.
- Chiến lược khách hàng, hoạt động Maketing của chưa được quan tâm đúng mức
- Về đội ngũ nhân viên:
+ Số lượng nhân viên của chi nhánh còn ít chưa đáp ứng được nhu cầu mở rộng cho vay
+ Trình độ năng lực nhân viên tín dụng tại ACB – HN nói chung đều có trình độ chuyên môn khá tốt Tuy nhiên, chưa đồng đều, một bộ phận nhân viên vẫn còn nhiều hạn chế trong việc nắm bắt các kiến thức mới, các phương pháp mới, chưa theo kịp với sự thay đổi của môi trường kinh tế
+ Bên cạnh những nhân viên có đạo đức tốt và tinh thần trách nhiệm cao thì vẫn có một phần nhỏ nhân viên chưa đáp ứng được yêu cầu về đạo đức thể hiện:
Tinh thần trách nhiệm không cao không tuân thủ đầy đủ quy trình cho vay của ngân hàng dẫn đến việc thẩm định, lựa chọn khách hàng, chấm điểm và kiểm tra tín dụng chưa được nghiêm túc, đánh giá tình hình tài chính và hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng không chính xác, tạo cơ hội cho khách hàng gian dối trong quá trình cung cấp thông tin cho ngân hàng, có thể dẫn tới các khoản cho vay chất lượng không cao ảnh hưởng nghiêm trọng đến hiệu quả cho vay của ngân hàng Một số nhân viên tín dụng chưa nhận thức được ảnh hưởng của nợ xấu đến hoạt động của Ngân hàng nên không tích cực trong công tác đôn đốc thu hồi nợ Một số nhân viên còn thiếu năng động trong công tác tìm hiểu khách hàng, tìm hiểu thị trường dẫn đến chưa khai thác được nguồn khách hàng tiềm năng, không có được nguồn thông tin chính xác, phần lớn chỉ dựa vào các thông tin do chính khách hàng cung cấp
- Bộ phận kiểm tra nội bộ của chi nhánh còn chưa làm tốt trách nhiệm của mình trong công tác kiểm tra từng nghiệp vụ riêng lẻ nhầm phất hiện kịp thời và thông báo rủi ro, vẫn để lọt những sai sót tuy nhiên hậu quả chưa nghiêm trọng.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI
Định hướng phát triển hoạt động cho vay của TMCP Á châu – Chi nhánh Hà Nội năm 2012
Trên cơ sở bám sát chiến lược phát triển của ACB, Chi nhánh ACB – HN đưa ra chiến lược phát triển của mình Theo đó, định hướng phát triển hoạt động của chi nhánh đó là:
Chi nhánh xác định phương hướng phát triển hoạt động cho vay theo hướng :
- Tìm giải pháp sáng tạo ứng phó linh hoạt trong môi trường kinh doanh liên tục biến động nhằm đạt mục tiêu an toàn và đạt hiệu quả trong kinh doanh.
- Ưu tiên đẩy mạnh hoạt động huy động vốn để củng cố khả năng thanh khoản tạo nguồn cho hoạt động tín dụng
- Tập trung tăng trưởng tín dụng ngay từ đầu năm, tăng trưởng dư nợ lành mạnh, khai thác hiệu quả hạn mức tăng trưởng tín dụng đảm bảo thu nhập cho ngân hàng
- Ưu tiên phát triển đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm khoảng 80% 90%
- Tăng trưởng cho vay trung và dài hạn lên tới 25%30% để đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, tăng năng lực cạnh tranh cho chi nhánh.
- Hiện đại hóa các trang thiết bị ngân hàng, phát triển các dịch vụ ngân hàng, định hướng tăng tốc độ thu dịch vụ từ 20%25% như : dịch vụ chiết khấu GTCG, bảo lãnh.
- Phát triển mạng lưới khai thác thị trường mới, chủ động tìm kiếm khách hàng mới mà chủ yếu là DN vừa và nhỏ với phương châm “ổn định, hiệu quả và phát triển”.
- Tăng cường công tác tiếp thị, thực hiện tốt chiến lược khách hàng Áp dụng các chính sách ưu đãi đối với các khách hàng lâu năm, có uy tín.
- Xem xét các khoản nợ quá hạn nhằm xử lý kịp thời.
- Cơ cấu xây dựng phát triển hệ thống quản lý rủi ro mới nhắm nâng cao năng lực quản lý rủi ro theo chuẩn mực quốc tế
Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại TMCP Á châu – chi nhánh Hà Nội
Xuất phát từ thực trạng hoạt động cho vay củaACB – HN,cùng với việc phân tích những hạn chế và nguyên nhân, một số giải pháp được đưa ra nhằm nâng cao hiệu quả cho vay, hướng tới hoàn thành định hướng phát triển của Chi nhánh như sau:
3.2.1 Các giải pháp mở rộng quy mô cho vay:
3.2.1.1 Tổ chức tốt công tác huy động vốn dựa trên nhu cầu cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng đặc biệt là vốn trung và dài hạn.
Huy động vốn là việc đầu tiên một ngân hàng phải thực hiện để tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trong các hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thì hoạt động huy động và cho vay luôn phải song hành, tạo sự cân đối trong nguồn vốn của ngân hàng, đảm bảo khả năng thanh khoản Muốn mở rộng cho vay thì điều trước tiên là phải có nguồn vốn dồi dào Bởi vậy việc tổ chức tốt công tác huy động vốn là tiền đề để mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay Hiện nay rất nhiều các doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu về vốn đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn, mặt khác hoạt động cho vay của ACB – HN chủ yếu là cho vay ngắn hạn (chiếm tới trên 80%) Bởi vậy chi nhánh cần có các biện pháp nhằm thu hút nguồn vốn nói chung và nguồn vốn trung và dài hạn nói riêng để tạo điều kiện mở rộng cho vay nhất là cho vay trung và dài hạn Để làm được điều đó chi nhánh cần phải làm tốt các biện pháp sau:
- Đánh giá đúng nhu cầu thị trường đặc biệt là tại địa bàn của chi nhánh, xác định nhóm khách hàng mục tiêu để đưa ra chính sách thu hút thích hợp.
- Tăng cường việc cung ứng các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng, đa dạng hóa về hình thức huy động vốn đa dạng, phong phú, hấp dẫn thỏa mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng
- Mở rộng mạng lưới kênh phân phối, cần đánh giá tìm hiểu về số dân cư, thu nhập, nhu cầu đối với các sản phẩm dịch vu ngân hàng, đối thủ cạnh tranh…từ đó phân bổ mạng lưới các kênh phân phối hợp lý.
- Tạo lập lòng tin với khách hàng: khi khách hàng bỏ ra một khoản tiền gửi vào ngân hàng, họ luôn có tâm lý sợ rủi ro bởi vậy họ thường tìm đến các ngân hàng mà họ tin tưởng, nhất là trong bối cảnh kinh tế hiện nay thì tâm lý lo ngại của các khách hàng ngày càng tăng trước thực trạng VNĐ mất giá và ngành ngân hàng gặp nhiều khó khăn.
Vì thế chi nhánh cần tạo lập củng cố lòng tin đối với khách hàng bằng cách: Tăng khả năng thanh toán chi trả chi khách hàng khi khách hàng có nhu cầu, đào tạo đội ngũ nhân viên và phong cách giao dịch với khách hàng, xây dựng hệ thống cơ sở vật chất khang trang, tiện nghi, xây dụng chính sách kinh doanh kết hợp hài hòa các mục tiêu: lợi nhuận, an toàn và kinh doanh lành mạnh đồng thời tăng cường tuyên truyền quảng cáo xây dựng hình ảnh tốt đẹp với khách hàng…
3.2.1.2 Đa dạng hóa các hình thức cho vay, thiết lập các gói sản phẩm.
Đa dạng hóa các hình thức cho vay
Nhu cầu của các khách hàng là vô cùng đa dạng, mỗi khách hàng có mục đích sử dụng vốn vay riêng bởi vậy để đáp ứng tốt tất cả các đối tượng khách hàng vay vốn, tăng thị phần cho vay thì cần thiết phải đa dạng hóa các hình thức cho vay Ngoài các hình thức cho vay truyền thống của chi nhánh dựa trên cầm cố thế chấp tài sản đảm bảo thì chi nhánh cần chú trọng hơn vào các hình thức cho vay như:
- Đối với khách hàng doanh nghiệp
+ Chiết khấu GTCG: rất nhiều DN trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình sở hữu các GTCG, khi DN có nhu cầu vay vốn thì các doanh nghiệp có thể đem các GTCG này tới ngân hàng để xin chiết khấu.
Hình thức này hiện đã được ACB áp dụng nhưng tại chi nhánh ACB – HN thì vẫn chưa được áp dụng, chi nhánh mới chỉ dừng lại ở việc cho vay cầm cố GTCG (tối đa bằng 80% giá trị tài sản cầm cố) Trong thời gian tới chi nhánh nên chú trọng áp dụng hình thức này nhắm đa dạng hóa các hình thức cho vay đáp ứng nhu cầu ngày càng lớn của khách hàng, từ đó mở rộng cho vay.
+ Hình thức hùn vốn đầu tư, liên doanh liên kết với khách hàng: Đây là một hình thức mà chi nhánh sẽ góp vốn với khách hàng, cùng thực hiện dự án đầu tư và phương án sản xuất kinh doanh với khách hàng Hình thức này được áp dung khá rộng rãi ở các nước phát triển Nó có ưu thế là vừa giúp ngân hàng mở rộng thị trường, đồng thời việc ngân hàng trực tiếp cùng tham gia thực hiện và chịu trách nhiệm về hiệu quả của những dự án đầu tư và phương án sản xuất kinh doanh sẽ giúp đảm bảo việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, tránh lãng phí, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay từ đó nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh cho khách hàng.
+ Hình thức bảo lãnh vào bao thanh toán: Hiện nay tại ACB – HN đã thực hiện hai hình thức này song còn hạn chế Trong thời gian tới chi nhánh nên quan tâm hơn tới việc mở rộng cho vay bằng hai hình thức trên nhằm tạo thuận lợi hơn cho các khách hàng tham gia giao dịch tại chi nhánh.
- Đối với khách hàng cá nhân: Chi nhánh cần chú trọng xây dựng các sản phẩm cho vay với hình thức cho vay hấp dẫn, phù hợp với từng đối tượng khách hàng:
+ Đối với các khách hàng có tình hình tài chính ổn định, có uy tín, hay có nhu cầu chi tiêu mua sắm thì chi nhánh có thể xây dựng các sản phẩm với hình thức cho vay thấu chi thông qua thẻ tín dụng…
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Á Châu
- Ban hành, hoàn thiện, đồng bộ hóa các văn bản về hoạt động tín dụng của các chi nhánh trong hệ thống, tạo điều kiện cho các chi nhánh mở rộng và nâng cao hoạt động tín dụng đối với khách hàng
- Cần hoàn thiện hơn nữa quy trình cho vay theo hướng cụ thể và chuẩn xác nhằm làm cơ sở hướng dẫn cho nhân viên tín dụng trong tác nghiệp, cần ban hành các văn bản hướng dẫn cụ thể hơn nữa về thực hiện qui trình cho vay, qui trình áp dụng cho từng loại hình cho vay Giảm thiểu các thủ tục chồng chéo, không còn phù hợp trong quy trình chi vay giúp tạo ra một quy trình cho vay thông thoáng không gây phiền hà cho khách hàng vay vốn, giảm thời gian quyết định cho vay, tạo cơ hội cho khách hàng thực hiện dự án đầu tư và phương án sản xuất kinh doanh theo đúng tiến độ
- Thu hút các chương trình quốc tế và trong nước hỗ trợ cho các chi nhánh đào tạo các cán bộ quản lý nâng cao trình độ quản lý điều hành hoạt động ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế.
- Chủ động tham mưu cho chính phủ về việc mở rộng hoạt động của quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, tăng cường mở rộng thêm các chi nhánh, phòng giao dịch để ddaps ứng tốt nhu cầu của khách hàng, thuận tiện cho khách hàng tới giao dịch tại ngân hàng.
3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước
- NHNN cần ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện các Nghị quyết của NHNN, nghị định của chính phủ đến các NHTM một cách cụ thể và kịp thời Theo đó, NHNN phải thường xuyên nắm bắt các diễn biến kinh tế để đưa ra các hướng chỉ đạo kịp thời, xây dụng khuôn khổ pháp lý, thể chế thị trường năng động, tọa môi trường cạnh tranh lành mạnh, minh bạch, nhằm đảm bảo cho hoạt động của các NHTM an toàn, hiệu quả.
- NHNN cần hoàn thiện các văn bản dưới luật hướng dẫn cụ thể tới các ngân hàng về việc thực hiện luật các công cụ chuyển nhượng.
- Đưa ra các biện pháp cải cách thủ tục hành chính, giảm bót thủ tục cho vay nhằm tạo ra một hành lang thông thoáng cho các NHTM, giúp các doanh nghiệp đi vay tiếp cận được nguồn vốn sớm tránh việc bỏ lỡ co hội kinh doanh.
- Xây dựng một hệ thống quản lý về tài sản thế chấp, cầm cố nối mạng toàn quốc, từ đó các khách hàng đăng ký các tài sản thế chấp của mình nhằm tránh trường hợp khách hàng dùng một tài sản thế chấp, cầm cố đi vay nhiều ngân hàng Đồng thời tại đây các ngân hàng cũng có thể đăng ký phát mại tài sản cầm cố thể chấp, thuận lợi cho việc bán các tài sản đó thu hồi nợ cho ngân hàng.
- Đầu tư, cập nhật thường xuyên, nâng cao chất lượng thông tin tại trung tâm thông tin tín dụng CIC để cung cấp những thông tin chính xác nhất cho các NHTM.
- NHNN cần có những cơ chế cho vay riêng đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ để phù hợp với sự phát triển nhanh mạnh của loại hình doanh nghiệp này trong nền kinh tế.
- Chính phủ cần tạo lập khuôn khổ pháp lý đầy đủ, đồng bộ, chặt chẽ để người vay và cho vay thực hiện đầy đủ quyền và nghĩa vụ của mình, đồng thời tại môi trường cạnh tranh lành mạnh, minh bạch Hạn chế và kiểm soát độc quyền kinh doanh, chống buôn lậu và gian lận thương mại.
- Chính phủ cần ban hành thêm các luật để hoàn thiện khung pháp lý dành riêng cho đối tượng doanh nghiệp vừa và nhỏ Đây là đối tượng doanh nghiệp phổ biến ở nước ta (chiếm đến 95% số doanh nghiệp được dăng ký kinh doanh), với số lượng lớn nhưng hiện tại các luật liên qua đến doanh nghiệp hiện nay mới chỉ nhằm vào đối tượng doanh nghiệp nói chung, chưa có các văn bản luật riêng dành cho đối tượng doanh nghiệp này Tại nghị định NĐ56/2009/NĐ-CP ban hành và ngày 30/6/2009 có đưa ra tiêu chí phân loại doanh nghiệp siêu nhỏ (có dưới 10 lao động), doanh nghiệp nhỏ (có từ 10 đến 200 lao động) và doanh nghiệp vừa (có từ 200 đến 300 lao động), các tiêu chí này vẫn còn thiếu chi tiết vì tùy từng loại hình, ngành nghê kinh doanh, trang thiết bị có hiện đại hay không mà doanh nghiệp sử dụng nhiều hay ít lao động Bởi vậy nếu chỉ căn cứ vào số lao động và phân chia loại hình doanh nghiệp là không đảm bảo chính xác Một luật riêng áp dụng cho đối tượng doanh nghiệp này là rất cần thiết Trong luật riêng này Nhà nước cần đưa ra các yêu cầu bắt buộc đối với đối tượng doanh nghiệp này đảm bảo hoạt động kinh doanh theo đúng pháp luật, các ưu đãi nhằm khuyến khích khởi nghiệp và phát triển, các chính sách hỗ trợ, bảo vệ cho đối tượng này.
- Hoàn thiện hơn nữa các luật về đất đai, luật dân sự, luật đầu tư, các luật sở hữu tài sản và có văn bản hướng dẫn cụ thể về việc xử lý phát mãi tài sản thế chấp để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, tạo ra sự đảm bảo chắc chắn cho các NHTM từ đó khuyến khích họ cho vay đối cới đối tương doanh nghiệp vừa và nhỏ Ban hành các văn bản dưới luật quy định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của các cơ quan quản lý Nhà nước về việc cấp chứng thư, sở hữu tài sản
- Cần ổn định kinh tế vĩ mô vì đây là môi trường chung của mọi hoạt động kinh tế, của bản thân ngân hàng cũng như của khách hàng vay vốn.
- Tạo một sân chơi bình đẳng cho tín dụng trung và dài hạn Hiện nay những quy định điều chỉnh về việc cấp tín dụng trung và dài hạn có sự phân biệt giữa doanh nghiệp vừa và nhỏ, ưu tiên hơn cho các doanh nghiệp Nhà nước, đây là điều bất cập vì liệu hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp nhà nước đã tốt hơn của các doanh ghiệp vừa và nhỏ Chính một sân chơi bình đẳng có nghĩa là việc ra quyết định cho vay của các tổ chức tín dụng cần dựa trên cơ sở tính khả thi của dự án sủ dụng vốn vay mà không phân biệt thành phần kinh tế là rất cần thiết.
- Tiếp tục ban hành và hoàn thiện luật kế toán, luật kiểm toán nhà nước để có chuẩn mực trong công tác kế toán, kiểm toán Đối với các NHTM, đây là nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng thông tin tín dụng, hiệu quả cho vay.
