TỔNG QUAN VỀ TÍN DUNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm Tín dụng ngân hàng
Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ Latinh là credo (tin tưởng, tín nhiệm). Trong thực tế cuộc sống, thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau Ngay cả trong quan hệ tài chính tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có một nội dung riêng Trong quan hệ tài chính, tín dụng có thể được hiểu theo các nghĩa sau :
- Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng được coi là phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người đi vay.
- Trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể Phổ biến nhất là giao dịch giữa ngân hàng và các định chế tài chính khác với các doanh nghiệp và cá nhân thể hiện dưới hình thức cho vay, tức là ngân hàng cấp tiền vay cho bên đi vay và sau một thời hạn nhất định người đi vay phải thanh toán vốn gốc và lãi.
- Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng.
- Trong một số ngữ cảnh cụ thể, thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với cho vay. Trên cơ sở tiếp cận theo chức năng của hoạt động ngân hàng thì ta có thể định nghĩa tín dụng một cách đầy đủ như sau : Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Như vậy tín dụng ngân hàng không phải là sự chuyển dịch vốn trực tiếp từ nơi thiếu vốn đến nơi thừa vốn mà phải thông qua một trung gian tài chính là ngân hàng Trong tín dụng ngân hàng, vai trò huy động vốn và cho vay vốn trên nguyên tắc hoàn trả được tách hẳn ra : huy động vốn đối với vốn tạm thời nhàn rỗi cho vay vốn đối với những yêu cầu đang thiếu vốn tạm thời Đây là đặc điểm mà nhiều loại tín dụng khác không có.
Trong nền kinh tế thị trường, đại bộ phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng và từ đó đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho các doanh nghiệp và cá nhân.Tín dụng ngân hàng không chỉ đáp ứng vốn ngắn hạn để bổ sung vào nguồn vốn lưu động tạm thời thiếu hụt cho các doanh nghiệp vá cá nhân mà còn tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng cơ bản, cải tiến công nghệ sản xuất…Ngoài ra, tín dụng ngân hàng còn đáp ứng một phần đáng kể cho nhu cầu chi tiêu của cá nhân.
Đặc trưng của tín dụng ngân hàng
Một là : Tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin.
Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn. Quan hệ tín dụng chỉ xảy ra khi các bên có sự tin tưởng lẫn nhau Cơ sở của sự tin tưởng này có thể là từ uy tín của người đi vay, giá trị tài sản thế chấp hoặc do bảo lãnh từ bên thứ ba. Để có thể tin tưởng được khách hàng, ngân hàng luôn phải thẩm định trước khi cho vay Thực tế, một số nhân viên tín dụng khi thẩm định không dựa trên đánh giá sự tín nhiệm của khách hàng mà lại chú trong đến TSĐB, quan điểm này đã ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.
Hai là : Tín dụng là sự chuyển nhượng giá trị có thời hạn. Đặc trưng này của tín dụng xuất phát từ tính chuyển nhượng tạm thời Để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, ngân hàng thường xác định rõ thời hạn cho vay.Thời hạn này được xác định dựa vào quá trình luân chuyển vốn của khách hàng và tính chất vốn của ngân hàng Thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của khách hàng thì lúc đó họ mới có điều kiện để trả nợ. Mặt khác nếu nguồn vốn cho vay của ngân hàng ổn định thì thời hạn cho vay có thể kéo dài hơn và ngược lại, nếu nguồn cho vay không ổn định thì thời hạn cho vay phải ngắn hơn để đảm bảo thu hồi được nợ.
Ba là : Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một thời một lượng giá trị trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Đây là thuộc tính riêng có của tín dụng Phần lãi đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn hơn lượng giá trị ban đầu Vì vốn hoạt động của ngân hàng chủ yếu là những nguồn tạm thời nhàn rỗi huy động từ bên ngoài nên sau một thời gian nhất định ngân hàng phải trả lại cho người gửi tiền Mặt khác, ngân hàng cần phải có nguồn bù đắp các chi phí Do đó, người đi vay ngoài việc trả gốc còn phải trả cho ngân hàng một khoản lãi Đây chính là nguồn thu nhập chính của ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng tồn tại và phát triển.
Vai trò của tín dụng ngân hàng
1.1.3.1 Đối với Ngân hàng thương mại
Cùng với xu hướng toàn cầu hóa, hội nhập quốc tế, làn sóng cải cách hệ thống ngân hàng dâng lên mạnh mẽ vào những thập niên 80, 90 hình thành nên những tập đoàn tư bản ngân hàng vững mạnh, mở rộng mạng lưới chi nhánh khắp nơi trên thế giới, ngân hàng trở thành bà đỡ cho nền kinh tế công nghiệp hóa - hiện đại hóa toàn cầu, có khả năng tài trợ vốn khổng lồ cho các tập đoàn tư bản, các công ty đa quốc gia.
Mặc dù hoạt động kinh doanh trên nhiều lĩnh vực nhưng hoạt động tín dụng vẫn luôn là hoạt động cơ bản của các NHTM Hoạt động cấp tín dụng chiếm khoảng 60%- 70% nguồn vốn của ngân hàng và do đó cũng đem lại nguồn thu nhập chính cho ngân hàng Như vậy hoạt động tín dụng quyết định tới sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Mọi sản phẩm, dịch vụ cung cấp ra thị trường đều không nằm ngoài mục đích thỏa mãn nhu cầu của khách hàng và hoạt động tín dụng cũng không là ngoại lệ Nó thỏa mãn nhu cầu về vốn và sử dụng vốn của các chủ thể kinh tế. Đối với chủ thể thừa vốn, tín dụng giúp họ quản lý tài sản hiệu quả, mang lại cho họ nguồn thu nhập Đối với chủ thể thiếu vốn, tín dụng cung cấp vốn cho họ tiến hành sản xuất kinh doanh hoặc đáp ứng nhu cầu thanh toán.
1.1.3.3 Đối với nền kinh tế xã hội
Một là, tín dụng thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội, góp phần làm tăng trưởng kinh tế.
Vai trò quan trọng nhất của tín dụng là cung ứng vốn một cách kịp thời cho các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể kinh tế khác nhau trong xã hội Nhờ vậy mà các chủ thể này có thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất cũng như tốc độ tiêu thụ sản phẩm Điều này giúp cho các nhà sản xuất tích cực tìm kiếm cơ hội đầu tư mới và nâng cao năng lực sản xuất của xã hội.
Tín dụng ngân hàng cung cấp vốn cho các ngành thực hiện đầu tư theo cả chiều rộng và chiều sâu, xây dựng cơ cấu kinh tế hợp lý và khai thác triệt để các nguồn lực kinh tế Ngân hàng chủ động cung cấp các khoản tín dụng cho các dự án có tiềm năng, các dự án phát triển kinh tế để khuyến khích đẩy nhanh tốc độ dịch chuyển cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa.
Do đặc điểm tuần hoàn vốn nên trong quá trình sản xuất kinh doanh các doanh nghiệp luôn có sự không ăn khớp về thời gian cũng như khối lượng tiền cần thiết cho sản xuất kinh doanh Vì vậy, lưu chuyển tiền tệ của các doanh nghiệp có lúc thiếu, có lúc thừa Ngân hàng sẽ huy động các nguồn tạm thời nhàn rỗi để đầu tư cho các nhu cầu thiếu vốn tạm thời Như vậy, tín dụng đã góp phần nâng cao hiệu suất sử dụng vốn, tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ, thúc đẩy sản xuất và tăng trưởng kinh tế.
Hai là, tín dụng ngân hàng làm tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh
Ngân hàng luôn đặt ra các nguyên tắc và chuẩn mực nhất định trong việc cấp tín dụng Các doanh nghiệp khi muốn tiếp cận nguồn vốn vay từ ngân hàng buộc phải thỏa mãn các yêu cầu mà ngân hàng đặt ra Hơn nữa, quá trình giám sát trong và sau khi cho vay của ngân hàng đã góp phần buộc các doanh nghiệp thực hiện các điều khoản đã cam kết theo hợp đồng tín dụng.
Mặt khác, những tư vấn của ngân hàng cũng giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có hiệu quả hơn Quá trình này thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra đúng mục đích, nguồn vốn được sử dụng có hiệu quả hơn, tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh.
Ba là, tín dụng là kênh chuyển tải tác động của nhà nước để hoàn thành các mục tiêu vĩ mô
Các mục tiêu vĩ mô của nền kinh tế bao gồm ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm Việc đảm bảo đạt được các mục tiêu này phụ thuộc rất lớn vào quy mô và cơ cấu tín dụng Tuy nhiên, quy mô và cơ cấu tín dụng lại phụ thuộc rất lớn vào lãi suất, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, Như vậy, thông qua việc thay đổi, điều chỉnh các chính sách tín dụng mà nhà nước có thể kiềm chế hoặc kích thích chức năng tạo tiền của các NHTM, từ đó thay đổi quy mô tín dụng hoặc chuyển hướng dòng chảy tín dụng vào các lĩnh vực đang được ưu tiên phát triển, làm thay đổi lượng tiền trong lưu thông, cũng như làm thay đổi quan hệ cung – cầu, cuối cùng sẽ giúp đạt được các mục tiêu vĩ mô cần thiết.
Bốn là, tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế
Trong điều kiện quốc tế hóa hiện nay, sự phát triển của một quốc gia luôn gắn liền với sự phát triển của kinh tế thế giới Tín dụng ngân hàng trở thành một trong những phương tiện nối liền kinh tế các quốc gia với nhau thông qua hoạt động đầu tư vốn xuyên quốc gia Ngân hàng thương mại có thể thúc đẩy mối quan hệ này thông qua hình thức bảo lãnh, phát hành L/C, cho vay, đối với các doanh nghiệp để từ đó nâng cao uy tín của doanh nghiệp trên trường quốc tế.Như vậy tín dụng ngân hàng có vai trò rất quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế xã hội Xã hội càng phát triển thì tín dụng càng trở nên cần thiết Tuy nhiên để tín dụng có thể phát huy hết vai trò của nó thì các nhà quản trị ngân hàng cũng như các cơ quan chức năng phải tạo ra được một hành lang pháp lý khoa học, thuận lợi cho cả ngân hàng và khách hàng.
Phân loại Tín dụng Ngân hàng
Phân loại tín dụng là việc sắp xếp các khoản vay theo nhóm dựa vào một số tiêu thức nhất định Phân loại tín dụng một cách khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Phân loại tín dụng nhằm giám sát và kiểm tra những khoản nợ hiện có theo các mức độ khác nhau, xác định chất lượng và mức độ rủi ro của những khoản nợ, từ đó có biện pháp quản lý thích hợp đối với từng khoản vay Có nhiều tiêu thức phân loại tín dụng, nhưng để phục vụ trực tiếp cho việc quản lý, người ta thường phân loại nợ theo những tiêu thức sau :
1.1.4.1 Theo thời hạn tín dụng
Theo thời hạn cho vay, tín dụng được chia thành 3 loại : tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn.
- Tín dụng ngắn hạn : là loại tín dụng có thời hạn dưới đến 12 tháng và được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của doanh nghiệp và các nhu cầu tiêu dùng của khách hàng cá nhân.
- Tín dụng trung hạn : là loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 5 năm và thường được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào các đối tượng sau : máy cày, máy bơm nước, xây dựng các vườn cây công nghiệp như cà phê, điều,…Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập.
- Tín dụng dài hạn : là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thể tới 20-30 năm, một số trường hợp cá biệt có thể lên tới 40 năm. Tín dụng dài hạn là loại tín dụng được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới Loại tín dụng này thường có mức độ rủi ro rất lớn vì trong thời gian dài có thể xảy ra rất nhiều rủi ro mà ngân hàng không lường trước được.
Việc phân loại theo thời hạn tín dụng giúp cho các nhà quản lý nắm bắt được tính chất của từng khoản vay, từ đó mà xây dựng được kế hoạch vay vốn, sử dụng vốn cũng như thu hồi vốn phù hợp với từng giai đoạn cụ thể.
1.1.4.2 Theo mục đích sử dụng vốn
Theo mục đích sử dụng vốn, tín dụng được chia làm các loại sau:
- Cho vay bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
- Cho vay công nghiệp và thương mại là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
- Cho vay nông nghiệp là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, nhiên liệu, lao động,
- Cho vay các định chế tài chính bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty bảo hiểm, công ty cho thuê tài chính, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác.
- Cho vay cá nhân là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền, và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng.
- Cho thuê: cho thuê của các định chế tài chính bao gồm hai loại cho thuê vận hành và cho thuê tài chính Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản và động sản, trong đó chủ yếu là máy móc, thiết bị.
1.1.4.4 Theo xuất xứ của tín dụng
- Tín dụng trực tiếp : Là hình thức tín dụng mà theo đó ngân hàng sẽ cung cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu sử dụng vốn đồng thời người vay cũng sẽ trực tiếp hoàn trả ngân hàng Mức độ rủi ro của ngân hàng trong trường hợp này thấp vì các cán bộ tín dụng sẽ trực tiếp làm việc với người vay để xem xét trước khi quyết định cho vay.
- Tín dụng gián tiếp : Là hình thức tín dụng trong đó ngân hàng không trực tiếp cung cấp vốn cho người có nhu cầu vay vốn mà mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán.
1.1.4.5 Theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng
- Tín dụng có bảo đảm : là hình thức cấp tín dụng dựa trên cơ sở các đảm bảo như thế chấp, cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba Đối với các khách hàng không có uy tín cao với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn.
- Tín dụng không có đảm bảo : là hình thức tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc sự bảo lãnh của bên thứ ba Việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có tiềm lực tài chính mạnh, quản trị vốn hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung Tuy nhiên, khách hàng vay không đảm bảo phải hội đủ các điều kiện sau :
+ Có tín nhiệm với tổ chức tín dụng cho vay trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi.
Chất lượng tín dụng
1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường, chất lượng, giá cả và lượng hàng hóa là ba chỉ tiêu quan trọng để đánh giá sức mạnh và khả năng của doanh nghiệp Để có thể đứng vững trên thương trường thì việc nâng cao chất lượng sản phẩm là yếu tố sống còn.
Các nhà kinh tế đề cập đến Chất lượng tín dụng bằng nhiều cách khác nhau Nhà kinh tế học nổi tiếng Feigenbaum định nghĩa : “ Chất lượng là những đặc điểm tổng hợp và phức tạp của sản phẩm và dịch vụ về các mặt :marketing, kỹ thuật, chế tạo, bảo dưỡng mà thông qua đó khi sử dụng sẽ làm cho sản phẩm đáp ứng được mong đợi của khách hàng ” Tiến sĩ Joe Juran định nghĩa : “ Chất lượng là sự phù hợp giữa mục đích và sự sử dụng” Nhằm tạo ra cách nhìn nhận đánh giá thống nhất về chất lượng, tổ chức quốc tế về tiêu chuẩn hóa ISO định nghĩa : “ Chất lượng là tổng thể các đặc điểm và đặc tính của một sản phẩm hoặc dịch vụ có ảnh hưởng đến khả năng của nó thỏa mãn được những nhu cầu nêu ra ”.
Từ những quan niệm trên về chất lượng, đồng thời căn cứ vào đặc điểm và nội dung hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại, ta có thể đưa ra định nghĩa về chất lượng tín dụng như sau : “ Chất lượng tín dụng là sự thỏa mãn các nhu cầu về sử dụng vốn giữa chủ thể ngân hàng và khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại ”. Để có thể hiểu rõ về chất lượng tín dụng, ta xem xét chất lượng tín dụng trên một số khía cạnh sau :
- Đối với bản thân ngân hàng : Tín dụng đưa ra phải phù hợp với thực lực của ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạt động, mang lại lợi nhuận và đảm bảo thanh khoản cho ngân hàng.
Các khoản tín dụng phải phù hợp với mục tiêu của ngân hàng trong từng thời kỳ hợp với điều kiện mới của nền kinh tế Bởi vậy mà chính sách tín dụng cũng cần có những đổi mới để luôn đảm bảo được chất lượng trong hoạt động tín dụng.
- Đối với khách hàng : Chất lượng tín dụng thể hiện ở chỗ tín dụng đưa ra có phù hợp với yêu cầu của khách hàng hay không Mức lãi suất mà ngân hàng đưa ra phải hợp lý, kỳ hạn trả nợ phải phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn vay của khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng sản xuất kinh doanh, đảm bảo khi tín dụng đến hạn khách hàng có nguồn trả nợ.
Thủ tục cũng cần phải đơn giản, nhanh chóng và thuận tiện, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo tuân thủ nguyên tắc tín dụng.
- Đối với sự phát triển kinh tế - xã hội : Chất lượng tín dụng thể hiện ở chỗ tín dụng phải luôn thúc đảy lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết công ăn việc làm cho người lao động, khai thác khả năng tiềm tang của nền kinh tế, đẩy mạnh quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh độ thích nghi của ngân hàng thương mại với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển Chính vì vậy để đánh giá ngân hàng đó mạnh hay yếu thì phải đánh giá được chất lượng tín dụng Có rất nhiều chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, những chỉ tiêu này có thể phân thành hai nhóm bao gồm : nhóm các chỉ tiêu định tính và nhóm các chỉ tiêu định lượng. a) Chỉ tiêu định tính :
+ Uy tín của ngân hàng : để tồn tại và phát triển các ngân hàng phải chấp nhận cạnh tranh như một sự tất yếu Trong cùng một môi trường như nhau, nếu ngân hàng có uy tín thì sẽ thu hút được nhiều khách hàng, từ đó có điều kiện phát triển kinh doanh, chất lượng tín dụng cũng được nâng cao.
+ Thực hiện đúng quy trình tín dụng : quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng, là cơ sở cho việc xây dựng mô hình làm việc thích hợp tại ngân hàng Thực hiện đúng quy trình tín dụng sẽ giúp ngân hàng kiểm soát tốt quá trình cấp tín dụng và điều chỉnh các chính sách tín dụng cho phù hợp với thực tiễn, giảm thiểu tới mức tối đa rủi ro có thể xảy ra, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng diễn ra bình thường, liên tục, nhờ đó mà nâng cao chất lượng tín dụng.
+ Tính bền vững trong hoạt động ngân hàng : một hệ thống chiến lược phát triển bền vững, khoa học đồng thời được triển khai hiệu quả sẽ đảm bảo cho ngân hàng kinh doanh ổn định, tăng trưởng vững chắc, mở rộng thị trường, nâng cao thương hiệu, tăng lợi nhuận, giảm thiểu chi phí và rủi ro Nói cách khác, ngân hàng sẽ nâng cao được chất lượng tín dụng.
+ Trình độ, năng lực của cán bộ tín dụng : cán bộ tín dụng là người trực tiếp làm việc với khách hàng Thông tin mà cán bộ tín dụng thu thập trong quá trình thẩm định khách hàng sẽ quyết định khoản tín dụng được định hình và định tính thỏa đáng hay không Nếu cán bộ tín dụng có trình độ, năng lực làm việc tốt, tuân thủ đúng quy trình mà ngân hàng đặt ra, thái độ làm việc nghiêm túc sẽ giúp ngân hàng có được những khoản tín dụng chất lượng. Ngược lại, nếu trình độ của CBTD thấp, bỏ qua nguyên tắc tín dụng của ngân hàng sẽ đưa ngân hàng rủi ro không thu hồi được vốn, ảnh hưởng xấu tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng Từ đó mà chất lượng tín dụng của ngân hàng cũng bị giảm sút.
+ Tư cách khách hàng : một khách hàng có tư cách tốt sẽ cung cấp cho ngân hàng những thông tin trung thực về mục đích vay vốn, tính khả thi của kế hoạch kinh doanh, kế hoạch sử dụng và hoàn trả vốn vay … thì ngân hàng sẽ có cơ sở để quyết định cấp cho khách hàng một khoản tín dụng phù hợp về quy mô vốn, lãi suất, phương thức giải ngân, kỳ hạn thu nợ…Từ đó tạo điều kiện cho khách hàng tiến hành sản xuất kinh doanh thuận lợi, đảm bảo thu được lợi nhuận và hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng đúng hạn Như vậy, chất lượng tín dụng của ngân hàng sẽ được nâng cao.
+ Năng lực hoạt động, quản lý và sức mạnh thị trường của khách hàng : nếu khách hàng hoạt động có hiệu quả, quản lý tốt vốn vay, có thị phần rộng và bền vững sẽ đảm bảo rằng khoản tín dụng cấp cho khách hàng là có chất lượng, giúp ngân hàng dễ dàng thu hồi vốn gốc và lãi khi đến hạn. b) Chỉ tiêu định lượng :
* Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ
Tổng dư nợ là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền mà ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Tổng dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động của ngân hàng yếu kém, không có khả năng mở rộng khách hàng, khả năng tiếp thị của ngân hàng chưa tốt, trình độ của cán bộ tín dụng còn thấp Tổng dư nợ cao thể hiện quy mô của ngân hàng lớn, thu hút được nhiều khách hàng, có uy tín trên thị trường Tuy nhiên, chỉ tiêu này càng cao không đồng nghĩa với chất lượng tín dụng càng tốt. Bởi vì đi kèm với những khoản vay luôn luôn là rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu Việc mở rộng quy mô tín dụng quá nhanh mà không tuân thủ đầy đủ các nguyên tắc của tín dụng sẽ rất dễ dẫn tới rủi ro mất vốn cho ngân hàng.
Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng
Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của một NHTM, hoạt động tín dụng phát triển sẽ kéo theo các hoạt động khác của ngân hàng phát triển Nâng cao chất lượng tín dụng luôn luôn là mục tiêu mà các NHTM hướng tới Có rất nhiều nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của ngân hàng , nhưng gộp chung lại có thể phân thành 6 nhóm nhân tố chính sau:
1.3.1 Nhóm nhân tố thuộc về môi trường kinh tế Đây là nhân tố quan trọng đầu tiên bởi bất kỳ hoạt động nào cũng diễn ra trong một môi trường nhất định và chịu tác động hai mặt của môi trường đó : vừa tạo điều kiện thuận lợi nhưng mặt khác cũng gây ra những tác động bất lợi. Một vài biến số kinh tế ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng là :
Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm các hoạt động kinh tế có quan hệ qua lại, ràng buộc lẫn nhau nên sự biến động của bất kỳ hoạt động kinh tế nào cũng gây ảnh hưởng đến hoạt động của các lĩnh vực còn lại Ngân hàng là mắt mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế.
Vì vậy, sự ổn định hay bất ổn của nền kinh tế sẽ tác động mạnh tới hoạt động ngân hàng – đặc biệt là hoạt động tín dụng.
Nền kinh tế ổn định, lạm phát thấp, không có khủng hoảng, nhu cầu vốn tín dụng tăng lên, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tiến hành tốt, có hiệu quả mang lại lợi nhuận cao, doanh nghiệp hoàn trả được vốn vay ngân hàng cả gốc và lãi, nên hoạt động tín dụng của ngân hàng phát triển, chất lượng tín dụng được nâng cao Ngược lại trong thời kỳ suy thoái kinh tế, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, đầu tư, tiêu dùng giảm sút, lạm phát cao, nhu cầu tín dụng giảm, thậm chí vốn tín dụng đã thực hiện cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hoặc trả nợ đúng hạn cho ngân hàng Tình hình này khiến cho hoạt động ngân hàng giảm sút cả về quy mô và chất lượng.
Mức độ phù hợp giữa lãi suất ngân hàng với mức lợi nhuận của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh và dịch vụ trong nền kinh tế quốc dân cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Với mức lãi suất cao các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng không có khả năng trả nợ ảnh hưởng tới sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng và tới toàn bộ nền kinh tế nói chung Hoạt động tín dụng ngân hàng lúc này không còn là đòn bẩy để thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển và chất lượng tín dụng cũng bị ảnh hưởng theo chiều hướng xấu.
- Lạm phát Đối với các ngân hàng kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, lạm phát tăng cao khiến sức mua của đồng tiền giảm xuống và có ảnh hưởng rất xấu tới hoạt động huy động vốn, cho vay, đầu tư và các dịch vụ ngân hàng khác Để giảm lạm phát buộc chính phủ phải áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt để giảm khối lượng tiền đưa vào lưu thông Động thái này khiến các ngân hàng cũng phải thắt chặt chính sách tín dụng của mình Ngân hàng không thể thỏa mãn hết nhu cầu của khách hàng mà chỉ có thể đáp ứng cho một bộ phận khách hàng với những hợp đồng đã ký, những dự án có tiềm năng lớn, độ an toàn cao hoặc nằm trong mức độ rủi ro cho phép Mặt khác, do lãi suất huy động tăng cao dẫn đến lãi suất cho vay cũng tăng cao, việc này làm xấu đi môi trường đầu tư của ngân hàng, rủi ro đạo đức cũng xuất hiện nhiều hơn, làm giảm sút chất lượng tín dụng.
1.3.2 Nhóm nhân tố thuộc về môi trường pháp lý
Môi trường pháp lý được hiểu là một hệ thống luật và văn bản pháp quy liên quan đến hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Trong nền kinh tế thị trường có điều tiết của nhà nước, pháp luật có vai trò quan trọng, là một hàng rào pháp lý tạo ra một môi trường kinh doanh bình đẳng thuận lợi, bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của các chủ thể kinh tế, nhà nước, cá nhân công dân, bắt buộc các chủ thể phải tuân theo
Nếu không có pháp luật hoặc pháp luật không phù hợp với các quy luật của nền kinh tế thị trường, thì nền kinh tế đó sẽ xuất hiện nhiều gian lận, thiếu công bằng và mọi hoạt động kinh tế đều khó diễn ra trôi chảy Một khung pháp lý đầy đủ sẽ tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng mở rộng và phát triển.Quan hệ tín dụng phải được pháp luật thừa nhận, pháp luật quy định cơ chế hoạt động tín dụng, tạo ra những điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng lành mạnh, phát huy vai trò đối với sự phát triển kinh tế xã hội Các quy định rõ ràng trong việc xét duyệt cho vay, đảm bảo tiền vay,dự trữ bắt buộc,… sẽ tạo thuận lợi cho ngân hàng trong việc xét duyệt cho vay, giám sát thực hiện khoản vay cũng như thu hồi nợ vay, tránh được các tranh chấp trong quá trình cấp tín dụng.
Ngoài khung pháp lý chung cho hoạt động ngân hàng, các quy định pháp luật trong lĩnh vực khác cũng có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng như : Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư, Luật thuế,…Nếu các quy định trong các luật trên phù hợp và tạo điều kiện thuận cho các doanh nghiệp phát triển, sản xuất kinh doanh thuận lợi thì cũng có nghĩa là tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng phát triển, nâng cao chất lượng tín dụng.
Sự thay đổi chủ trương chính sách của Nhà nước cũng gây ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của các doanh nghiệp Cơ cấu kinh tế, chính sách xuất nhập khẩu nếu thay đổi đột ngột sẽ gây xáo động trong sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp không tiêu thụ được sản phẩm, hay chưa có phương án sản xuất kinh doanh mới dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đòi, làm cho chất lượng tín dụng giảm sút.
1.3.3 Môi trường chính trị - xã hội
Môi trường chính trị - xã hội của một quốc gia cũng tác động mạnh đến hoạt động ngân hàng Môi trường chính trị ổn định sẽ giúp các doanh nghiệp yên tâm sản xuất kinh doanh, xây dựng các chiến lược phát triển bền vững, không ngừng đầu tư mở rộng sản xuất Nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp cũng do đó mà không ngừng tăng cao, các NHTM có điều kiện để mở rộng, đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ Với các khoản tín dụng đã thực hiện thì khả năng thu hồi tăng lên, chất lượng tín dụng nhờ đó mà được nâng cao.
Mặt khác, môi trường chính trị ổn định cũng thu hút nguồn vốn đầu tư từ nước ngoài, các NHTM có điều kiện để mở rộng phân khúc khách hàng cũng như các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đi kèm.
Trong xu thế toàn cầu hóa như hiện nay, sự phát triển của một quốc gia gắn liền với tình hình kinh tế, chính trị - xã hội toàn cầu Nền kinh tế Việt Nam là một bộ phận của nền kinh tế thế giới chính vì vậy mà môi trường quốc tế cũng tác động mạnh mẽ tới kinh tế Việt Nam nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng trong đó có chất lượng tín dụng Cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu kéo theo sự sụp đổ của hàng loạt ngân hàng lớn trên thế giới đã gây ra những tác động tiêu cực đối với nền kinh tế nước ta trong thời gian vừa qua, đồng thời cũng khiến hoạt động ngân hàng vấp phải những khó khăn đáng kể : tín dụng tăng trưởng chậm, nợ xấu phát sinh chính là một ví dụ rõ nét cho thấy ảnh hưởng của môi trường quốc tế tới chất lượng tín dụng.
1.3.6 Những nhân tố về phía ngân hàng Đây là những nhân tố thuộc về bản thân, nội tại ngân hàng liên quan đến sự phát triển của ngân hàng trên tất cả các mặt ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng, gồm: chính sách tín dụng, công tác tổ chức, trình độ đội ngũ cán bộ tín dụng, quy trình nghiệp vụ, kiểm tra, kiểm soát và trang thiết bị.
Chính sách tín dụng là đường lối, chủ trương đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng, nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành bại của một ngân hàng.Chính sách tín dụng phản ánh chủ trương cho vay của ngân hàng, trở thành định hướng chung cho đội ngũ cán bộ ngân hàng, tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng, tạo ra sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đảm bảo công bằng xã hội. Chính sách tín dụng thích hợp sẽ giúp ngân hàng sử dụng vốn hiệu quả, giảm thiểu rủi ro và đạt được mục tiêu trong kinh doanh Bất cứ ngân hàng nào muốn có chất lượng tín dụng cao đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với điều kiện của ngân hàng, của nền kinh tế.
- Công tác tổ chức của ngân hàng
Khái quát về Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
2.1.1 Vài nét về quá trình hình thành và phát triển của Techcombank a) Lịch sử hình thành Techcombank Được thành lập ngày 27/09/1993 với số vốn ban đầu là 20 tỷ đồng, trụ sở chính đặt tại Hà Nội Trải qua hơn 16 năm hoạt động, đến nay Techcombank đã trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam với tốc độ tăng trưởng về tài sản và doanh thu hàng năm luôn đạt trên 30% trong nhiều năm qua Tính đến cuối năm 2010, tổng tài sản của Techcombank đạt trên 150.000 tỷ đồng
Techcombank có cổ đông chiến lược là ngân hàng HSBC với 20% cổ phần, mạng lưới gần 300 chi nhánh, phòng giao dịch, hơn 1000 máy ATM trên hơn
40 tỉnh và thành phố trong cả nước Techcombank còn là ngân hàng đầu tiên và duy nhất được Financial Insights tặng danh hiệu Ngân hàng dẫn đầu về giải pháp và ứng dụng công nghệ Hiện tại, với đội ngũ nhân viên lên tới trên 7.000 người được đào tạo chuyên nghiệp Techcombank luôn sẵn sàng đáp ứng mọi yêu cầu về dịch vụ dành cho khách hàng Techcombank hiện phục vụ gần 50.000 khách hàng doanh nghiệp và hơn 1,3 triệu khách hàng cá nhân trên toàn quốc
K.Quản trị nguồn nhân lực
K.Khách hàng doanh nghiệp lớn
K.Vận hành và công nghệ
K.Khách hàng định chế tài chính
K.Dịch vụ ngân hàng khách hàng SME
K.Bán hàng và kênh phân phối
K.Nguồn vốn và thị trường tài chính
K.Dịch vụ và tài chính cá nhân
Hội đồng đầu tư tài chính Đại hội đồng cổ đông
Văn phòng đại diện miền Trung
Văn phòng đại diện miền Nam Ủy ban nhân sự và lương thưởng Ủy ban xử lý nợ và rủi ro tín dụng Ủy ban kiểm toán và rủi ro Ủy ban thường trực
Hội đồng đầu tư tài sản
Hội đồng đầu tư công nghệ tin học
Hội đồng tín dụng cao cấp
EXCO b) Cơ cấu quản trị ngân hàng
2.1.2 Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của Techcombank a) Vốn chủ sở hữu
Tính đến ngày 31/12/2010, vốn chủ sở hữu của các cổ đông Techcombank đạt 9.389 tỷ đồng, tăng 28,2% so với năm trước Vốn cổ phần đã tăng từ 5.400 tỷ đồng lên 6.932 tỷ đồng vào tháng 06/2010 khi Techcombank quyết định bổ sung 1.532 tỷ đồng từ quỹ dự trữ để bổ sung vốn Ngoài việc tăng vốn chủ sở hữu, việc phát hành thành công 3.000 tỷ đồng trái phiếu chuyển đổi vào tháng 12/2010 đã củng cố thêm sức mạnh tài chính của Ngân hàng.Theo quy định của NHNN giá trị trái phiếu chuyển đổi này được xem là nguồn vốn cấp 2 giúp tăng tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng Do đó, đến cuối năm 2010, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) của Techcombank đã vượt mức yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước, đạt 13,1% so với mức 9,6% vào cuối năm 2009 b) Hoạt động huy động vốn
Bảng 2.1 : Nguồn vốn huy động của Techcombank từ 2008 - 2010
Tổng nguồn vốn huy động
Tổ chức tín dụng 7477 10.346 27.783 2.869 38,4 17.437 168,5 Doanh nghiệp 11.312 19.544 18.745 8.232 72,7 - 799 - 4.1
Cá nhân 29.799 42.804 61.806 13.005 43,6 19.002 44,4 Giấy tờ có giá 2.762 5.037 15.024 2.275 82,4 9.987 198,3
(Nguồn : Báo cáo thường niên Techcombank 2008 – 2010)
Techcombank tiếp tục mở rộng và đảm bảo có nền tảng vốn mạnh vào năm
2010 Huy động vốn qua các năm liên tục tăng qua các năm Huy động từ khách hàng đến ngày 31/12/2010 đạt 80.551 tỷ đồng, chiếm 53,6% tổng tài sản trên bảng cân đối, tương đương với mức tăng 29,2% so với mức 62.348 tỷ đồng năm 2009 Tăng trưởng huy động đã giúp Techcombank củng cố tính thanh khoản Việc gia tăng huy động từ khách hàng chủ yếu là vìTechcombank đã thành công trong việc huy động từ khách hàng cá nhân.Tính đến ngày 31/12/2010, tổng huy động bán lẻ của Ngân hàng đạt mức61.806 tỷ đồng, tương đương với mức tăng 44,4% so với cuối năm 2009 Đây là một thành công lớn của Techcombank trong công tác huy động vốn, đặc biệt huy động từ dân cư là nguồn vốn có tính ổn định cao nhất trong các nguồn vốn huy động vào ngân hàng Việc mở rộng mạng lưới của Techcombank, các chiến dịch huy động cạnh tranh, và liên tục cải tiến dịch vụ khách hàng là các nhân tố chính thúc đẩy sự phát triển này.
Huy động từ doanh nghiệp tăng 8.232 tỷ đông, tương đương tăng72,7% trong năm 2009 tuy nhiên năm 2010 giảm 799 tỷ đồng, tương đương giảm 4,1% so với năm 2009 Nguyên nhân là do suy giảm kinh tế, các doanh nghiệp thiếu vốn đầu tư vào sản xuất kinh doanh nên nguồn vốn huy động từ các doanh nghiệp giảm. Đến cuối năm 2010, tiền gửi và vay từ các tổ chức tín dụng tăng mạnh với tỷ lệ 168,5% so với năm 2009 lên mức 27.783 tỷ đồng và là một nguồn huy động quan trọng cho Ngân hàng, trong đó 1.745 tỷ đồng (quy đổi) là vốn vay dài hạn từ các tổ chức quốc tế Vốn thu được từ việc phát hành giấy tờ có giá cũng tăng mạnh ở mức 198,3%, từ 5.036 tỷ đồng lên 15.024 tỷ đồng, bao gồm 5.251 tỷ đồng có kỳ hạn từ 5 năm trở lên và 7.404 tỷ đồng có kỳ hạn từ 12 tháng đến 5 năm Điều này cho thấy uy tín của ngân hàng trên thị trường đang được gia tăng. c) Hoạt động cho vay
Bảng 2.2 : Cho vay khách hàng 2009 - 2010 Đơn vị : tỷ đồng
Cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân trong nước
Cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác đầu tư 103 237 134 130
(Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank 2009 – 2010)
Thực hiện chủ trương của Chính phủ là duy trì tỷ lệ tăng trưởng tín dụng thấp của toàn ngành Ngân hàng, Techcombank đã cắt giảm tỷ lệ tăng trưởng cho vay từ mức 59,8% của năm trước xuống 25,7% Mức tăng trưởng tín dụng của Techcombank năm 2010 là thấp nhất trong 10 năm và thấp hơn mức tăng trưởng trung bình của ngành ngân hàng với mục tiêu cấu trúc lại cơ cấu dư nợ cho phù hợp với chiến lược hoạt động mới.
Tính đến ngày 31/12/2010 tổng cho vay khách hàng đạt 52.928 tỷ đồng. Trong đó, cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân trong nước chiếm tỷ trọng lớn nhất Cho vay khách hàng tuy tăng 25,7% so với năm 2009 nhưng chỉ đạt 89% kế hoạch đề ra (kế hoạch đạt ra là cho vay khách hàng đạt 59.521 tỷ đồng) Nguyên nhân là do nền kinh tế trong nước tuy hồi phục tốt với mức phát triển GDP đáng khích lệ là 6,7% nhưng tình trạng thâm hụt thương mại và lạm phát cao đã buộc Chính phủ và NHNN phải kìm chế phát triển tín dụng Các chính sách siết chặt quản lý nhằm ổn định thị trường tiền tệ trong nước như việc đóng cửa sàn giao dịch vàng, thắt chặt yêu cầu về tỷ lệ an toàn vốn và tỷ lệ cho vay, việc thông qua luật các tổ chức tín dụng sửa đổi đã buộc ngân hàng xem xét lại và điều chỉnh hoạt động một cách an toàn nhưng nhiều thách thức hơn
Hoạt động trên thị trường liên ngân hàng của Techcombank khá năng động để đáp ứng nhu cầu thanh khoản của hệ thống và tối ưu hóa nguồn vốn trong giai đoạn cần phải thắt chặt tín dụng do những khó khăn của nền kinh tế dẫn đến khả năng trả nợ của khách hàng khó được đảm bảo chắc chắn. d) Hoạt động thanh toán quốc tế
Năm 2010, Ngân hàng vẫn tiếp tục duy trì vị trí dẫn đầu về tài trợ thương mại trong nhóm các ngân hàng cổ phần tại Việt Nam Đặc biệt, tổng doanh số thanh toán quốc tế của Ngân hàng trong năm 2010 tăng lên tương đương 5,52 tỷ USD,thể hiện một mức tăng mạnh mẽ 43,9% so với 3,84 tỷ USD trong năm 2009
Biểu đồ 2.1 Đơn vị : tỷ đồng
(Nguồn : Báo cáo thường niên Techcombank 2008 – 2010)
Sự gia tăng về doanh số thanh toán quốc tế chủ yếu là do Ngân hàng đã tập trung phát triển các sản phẩm và dịch vụ thu phí Trong năm vừa qua, Techcombank đã tăng cường hợp tác với các đối tác trong mạng lưới đại lý rộng lớn của mình để cải thiện tính đa dạng dịch vụ và củng cố cơ sở cấp vốn. Nhờ đó, tổng doanh thu phí của toàn hệ thống trong lĩnh vực thanh toán quốc tế năm 2010 đạt 480 tỷ đồng, tăng 44,1% so với năm trước.
Biểu đồ 2.2 Đơn vị : tỷ đồng
(Nguồn : Báo cáo thường niên Techcombank 2008 – 2010) e) Khả năng sinh lời Bảng 2.3: Thu nhập
Thu nhập thuần từ lãi 1760,7 63 2499,9 63.8 3184,3 67,5 739,2 42 684,4 27,4 Thu nhập thuần từ phí dịch vụ 482,9 17,3 641,1 16,4 928,8 19,7 158,2 32,8 287,7 44,9 Thu nhập thuần từ hoạt động khác 549,5 19,7 775 19,8 605,9 12,8 225,5 41 -169.1 -21,8
(Nguồn : Báo cáo thường niên Techcombank 2008 – 2010) Đơn vị: tỷ đồng
Tổng doanh thu thuần liên tục tăng qua các năm Năm 2010, Techcombank đạt tổng doanh thu thuần 4.719 tỷ đồng, tăng 20,5% so với năm trước Trong số này, thu nhập lãi ròng tăng 27,3% lên mức 3.184 tỷ đồng Đáng khích lệ nhất là thu nhập thuần từ phí tăng 44,9%, đạt 928,8 tỷ đồng Trong đó thu nhập từ phí bảo lãnh gần như tăng gấp đôi mức thu nhập của năm 2009 lên khoảng 160 tỷ đồng Tuy nhiên thu nhập thuần từ các hoạt động khác giảm từ 775 tỷ đồng năm 2009 xuống 605,9 tỷ đồng năm 2010, tương đương giảm 21,8% Nguyên nhân là do biến động tỷ giá hối đoái, do chính sách quản lý thắt chặt của Nhà nước đối với kinh doanh vàng và sự suy giảm mạnh của thị trường chứng khoán, doanh thu thuần từ kinh doanh ngoại tệ, vàng và chứng khoán để kinh doanh năm 2010 giảm đáng kể, thu nhập thuần từ đầu tư chứng khoán cũng thấp hơn nhiều so với năm 2009.
Nhưng những sụt giảm đó đã được bù đắp bằng thu nhập từ đầu tư vào những đơn vị khác và các loại thu nhập thuần khác, cả hai loại thu nhập này gần như tăng gấp ba trong năm 2010 Chi phí vận hành của Techcombank trong năm 2010 tăng lên 1.588 tỷ đồng, so với 1.184 tỷ đồng trong năm 2009.
Tỷ lệ tăng 34,1% chủ yếu là do việc mở rộng mạng lưới chi nhánh và tăng cường đội ngũ nhân sự nhằm đáp ứng yêu cầu kinh doanh của Ngân hàng Chi phí thuê văn phòng và tài sản, chi phí công cụ và thiết bị, bảo trì và sửa chữa tài sản tăng 63,3% lên 459 tỷ đồng, trong khi chi phí nhân sự cũng tăng 27,0% lên khoảng 755 tỷ đồng.
Tổng hợp từ các nguồn thu nhập và chi phí Ngân hàng đã đạt mức lợi nhuận trước thuế 2.744 tỷ đồng cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010, tăng 21,8% so với năm trước Tỷ lệ chi phí/thu nhập của Ngân hàng trong năm 2010 được giữ ở mức 35% Các chỉ số lợi nhuận khác ROE và ROA trong năm 2010 Techcombank vẫn duy trì được vị thế trong nhóm ngân hàng dẫn đầu lần lượt là 24,9% và 1,9%. f) Về triển khai dịch vụ thẻ
Thực trạng chất lượng tín dụng tại Techcombank
2.2.1 Tổ chức hoạt động tín dụng tại Techcombank
Biểu đồ 2.3: Sơ đồ tổ chức bộ máy hoạt động tín dụng tại Techcombank
2.2.2 Qui trình tín dụng tại Techcombank
Chuyên viên KS&HTKD, Ban
GĐ chi nhánh, Giám đốc TTKD
Giám đốc TTKD, GĐ/HĐTD chi nhánh, Ban TGĐ/HĐTD Hội sở
Chuyên viên khách hàng, chuyên viên TĐ&QLRRTD, chuyên viên
Lãnh đạo phòng kinh doanh, ban
Phân loại nợ, theo dõi và xử lý nợ ; Chăm sóc khách hàng
Theo dõi quản lý khoản vay và khách hàng Giải ngân và hạch toán giải ngân
Lập thông báo tín dụng/thỏa thuận khách hàng
Phê duyệt Kiểm soát, tái thẩm định
Kiểm tra, định giá TSĐB ; Thẩm định TSĐB
Tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ ; Thẩm định, phân tích hồ sơ
Hoàn thiện hồ sơ và làm thủ tục nhận TSĐB
Soạn thảo và ký kết hợp đồng tín dụng giấy nhận nợ và cam kết trả nợ
Trách nhiệm Tiến trình thực hiện
2.2.3 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của Techcombank
2.2.3.1 Kết cấu dư nợ a) Bảng 2.4: Dư nợ theo thời hạn cho vay
(Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank 2009 - 2010) Đơn vị: tỷ đồng
Theo bảng số liệu trên, có thể thấy quy mô dư nợ tín dụng theo thời hạn cho vay có xu hướng tăng Trong đó, nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất, luôn chiếm trên dưới 60% tổng dư nợ.
Tính đến ngày 31/12/2010, tổng cho vay và ứng trước cho khách hàng đạt 52.928 tỷ đồng, tăng 10.835 tỷ đồng so với năm 2009, tương đương tăng 25,7% Trong đó nợ ngắn hạn là 28.310 tỷ đồng, chiếm 56,8% tổng dư nợ, tăng 1.766,5 tỷ đồng so với năm 2009, tương đương tăng 6,24% Tuy nhiên, xét về tỷ trọng thì nợ ngắn hạn lại có xu hướng giảm Cụ thể nợ ngắn hạn năm
2009 chiếm 62,7% tổng dư nợ, nhưng đến 2010 nợ ngắn hạn chỉ chiếm 56,8% tổng dư nợ Nợ trung hạn đạt 10.468 tỷ đồng, tăng 2.147 tỷ đồng, tương đương tăng 25,8%, xét về tỷ trọng, nợ trung hạn có xu hướng duy trì ở mức xấp xỉ 20% Trong khi đó, nợ dài hạn có bước tăng vượt bậc từ 5.462 tỷ đồng lên 12.383,5 tỷ đồng, tương đương tăng 126,7% so với năm 2009, xét về tỷ trọng nợ dài hạn tăng gần 2 lần từ 13% năm 2009 lên 23,4% năm 2010.
Nguyên nhân của việc giảm tỷ trọng nợ ngắn hạn và tăng mạnh nợ dài hạn là do với sự tư vấn của McKinsey, cuối năm 2009, Techcombank đã thành lập các Khối Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), Khối dịch vụ Khách hàng doanh nghiệp lớn nhằm chuyên biệt hóa hoạt động dịch vụ Ngân hàng theo từng đối tượng khác nhau Cơ cấu dư nợ này cho thấy, Techcombank đã chú trọng phát triển cho vay các doanh nghiệp nhằm thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh trong thời điểm mà nền kinh tế vẫn chưa có các dấu hiệu phục hồi rõ nét, lạm phát vẫn gia tăng ở mức cao Đặc biệt, dư nợ dài hạn tăng mạnh chứng tỏ ngân hàng đang tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vay vốn mua sắm thiết bị, mở rộng sản xuất kinh doanh, hiện đại hóa công nghệ nhằm nâng cao sức cạnh tranh Tuy nhiên việc gia tăng nợ dài hạn cũng mang đến cho ngân hàng mức rủi ro lớn hơn vì nợ dài hạn là những khoản nợ mang lại rủi ro nhiều nhất. b) Bảng 2.5: Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Δ % Δ %
Nông nghiệp và lâm nghiệp 4.636 17,6 6.349 15,08 19.706 37,23 1.713 37 13.357 210,38 Thương mại, sản xuất và chế biến
Kho bãi, vận tải và thông tin liên lạc
Cá nhân và các ngành nghề khác
26.343 42.093 100 52.928 100 15.750 59,8 10.835 25,7 (Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank 2008 – 2010) Đơn vị: tỷ đồng
Với hệ thống chi nhánh, phòng giao dịch trải dài trên khắp các vùng miền cả nước, hoạt động của Techcombank phủ sóng đến hầu hết khắp các ngành sản xuất - kinh doanh trong nền kinh tế.
Qua bảng số liệu trên ta thấy, dư nợ theo ngành nghề kinh doanh có xu hướng tăng đối với các ngành nông – lâm nghiệp, xây dựng, hộ cá thể tuy nhiên lại có xu hướng giảm trong các lĩnh vực thương mại, sản xuất và chế biến; kho bãi, vận tải và thông tin liên lạc Đặc biệt là sự tăng trưởng mạnh về dư nợ cho vay trong ngành nông nghiệp và lâm nghiệp.
Năm 2009 chứng kiến sự tăng trưởng mạnh về dư nợ cho vay cá nhân và các ngành nghề khác Cụ thể, dư nợ cho vay cá nhân và các ngành nghề khác tăng từ 5.163 tỷ đồng năm 2008 lên 15.322 tỷ đồng năm 2009, tương đương tăng 196,8%, tiếp tục tăng 27,97% trong năm 2010, đạt 19.607 tỷ đồng,chiếm 37,04% tổng dư nợ Dư nợ trong ngành này cũng có xu hướng tăng về tỷ trọng và đến năm 2010 chiếm 37,04% tổng dư nợ Dư nợ ngành xây dựng có xu hướng tăng liên tục qua các năm Cụ thể, dư nợ ngành xây dựng tăng từ 1.976 tỷ đồng năm 2008 lên 2.753 tỷ đồng năm 2009, tương đương tăng 39,3% Trong năm 2010, dư nợ ngành xây dựng tiếp tục tăng 1.692 tỷ đồng lên 4.445 tỷ đồng, tương đương tăng 61,46% Dư nợ ngành xây dựng chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong tổng dư nợ.
Dư nợ ngành thương mại, sản xuất và chế biến có xu hướng giảm dần qua các năm Năm 2009 giảm 2,8%, từ 16.646 tỷ đồng xuống còn 16.169 tỷ đồng Năm
2010 dư nợ ngành này giảm mạnh từ 16.169 tỷ đồng xuống còn 8.726 tỷ đồng, tương đương giảm 46,03% Tỷ trọng ngành này giảm dần từ 51,8% năm 2008 xuống 38,41% năm 2009 và đến năm 2010 chỉ chiếm 16,49% tổng dư nợ.
Dư nợ ngành kho bãi, vận tải và thông tin liên lạc tuy tăng mạnh trong năm
2009 nhưng lại giảm mạnh trọng năm 2010 Năm 2009 dư nợ ngành này tăng 62,7% từ 922 tỷ đồng năm 2008 lên 1500 tỷ đồng Sang năm 2010 dư nợ ngành này lại giảm mạnh từ 1500 tỷ đồng xuống còn 444 tỷ đồng, tương đương giảm 70,4% Ngành này chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong tổng dư nợ và có xu hướng giảm dần từ 3,5% năm 2008 xuống còn 0,84% năm 2010.
Năm 2010 lại chứng kiến sự tăng trưởng vượt bậc trong dư nợ ngành nông nghiệp và lâm nghiệp Năm 2009 dư nợ ngành này tăng 37% từ 4.636 tỷ đồng lên 6.349 tỷ đồng Năm 2010 dư nợ ngành này tăng vượt bậc từ 6.349 tỷ đồng lên 19.706 tỷ đồng, tương đương tăng 210.38%, chiếm 37,23% tổng dư nợ.Nguyên nhân là do nền kinh tế suy thoái, người dân hạn chế chi tiêu các mặt hàng xa xỉ, tham quan, du lịch,… mà chỉ mua sắm những mặt hàng thiết yếu phục vụ đời sống như lương thực, thực phẩm,…nên các ngành thương mại, sản xuất, chế biến và kho bãi, vận tải, thông tin liên lạc phải thu hẹp sản xuất kinh doanh, do đó nhu cầu về vốn cũng giảm Còn các ngành nông – lâm nghiệp và xây dựng vẫn có đầu ra nên hoạt động sản xuất kinh doanh vẫn phát triển, dư nợ tăng Mặt khác, đây là các ngành kinh tế trọng điểm, luôn được chính phủ ưu tiên hỗ trợ nên Techcombank cũng có những chính sách ưu đãi cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này nhằm chia sẻ khó khăn cùng doanh nghiệp, góp phần ổn định kinh tế. c) Bảng 2.6: Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng và theo loại hình doanh nghiệp
Công ty trách nhiệm hữu hạn 13.252,4 31,48 15.823,4 29,9 2571 19,4
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài
Cá nhân và các khách hàng khác 11.415 27,12 18.974,1 35,85 7559,1 17,96
42.093 100 52.928 100 10.835 25,7 (Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank 2009 – 2010) Đơn vị: tỷ đồng
Nhìn vào bảng số liệu, ta thấy dư nợ đối với doanh nghiệp nhà nước có xu hướng giảm mạnh từ 2.301 tỷ đồng năm 2009 xuống còn 769 tỷ đồng năm
2010, tương đương giảm 66,6% Dư nợ của khối doanh nghiệp này cũng chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng dư nợ và giảm từ 5,47% năm 2009 xuống còn 1,45% năm 2010 Dư nợ đối với công ty cổ phần giảm nhẹ từ 13.213,6 tỷ đồng xuông còn 12.922 tỷ đồng năm 2010, tương đương giảm 2,2%.
Trong khi đó, dư nợ của doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp tư nhân, cá nhân và các khách hàng khác đều tăng Đặc biệt, dư nợ doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài tăng mạnh từ 473 tỷ đồng lên 2.909,3 tỷ đồng, tương đương tăng 515% Nhưng do tỷ trọng nhỏ, chỉ chiếm 5,5% tổng dư nợ nên mặc dù tăng mạnh nhưng dư nợ khối doanh nghiệp vẫn chưa đóng góp đáng kể vào tổng dư nợ.
Dư nợ khối doanh nghiệp tư nhân tăng nhẹ từ 1.438 tỷ đồng lên 1.530,2 tỷ đồng, tương đương tăng 6,4% Dư nợ ngành này chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong tổng dư nợ, năm 2010 chỉ chiếm 2,89% tổng dư nợ Dư nợ cá nhân và các khách hàng khác tăng 17,96% từ 11,415 tỷ đồng lên 18.974,1 tỷ đồng và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ, cụ thể chiếm 35,85%.
Tỷ trọng dư nợ đối với doanh nghiệp nhà nước giảm mạnh và chiếm tỷ trọng nhỏ là do quá trình cổ phần hóa diễn ra mạnh mẽ trong những năm vừa qua khiến cho số lượng doanh nghiệp nhà nước giảm mạnh nên dư nợ của khối doanh nghiệp này cũng giảm và chỉ còn chiếm tỷ trọng nhỏ Đồng thời, việc Việt Nam gia nhập WTO đã thu hút các nguồn vốn đầu tư từ nước ngoài khiến cho số doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài cũng tăng theo, nhu cầu vốn của các doanh nghiệp này vì thế cũng tăng, dẫn đến dư nợ đối với các doanh nghiệp này tăng theo.
Việc tăng dư nợ đối với các thành phần ngoài quốc doanh và thu hẹp tín dụng đối với các doanh nghiệp nhà nước là một dấu hiệu tốt và phù hợp với xu hướng hiện nay khi mà nền kinh tế đang hội nhập ngày càng sâu vào nền kinh tế thế giới, thì việc giảm dần sự bảo hộ của nhà nước là cần thiết, giúp cho các doanh nghiệp phải tự đổi mới để có thể đứng vững trên thị trường, đảm bảo phát triển bền vững.
2.2.3.2 Phân loại nợ và tỷ lệ nợ xấu
Bảng 2.7: Phân loại nợ và tỷ lệ nợ xấu
Nợ có khả năng mất vốn (5) 143 0,34 172 0,32 29 20,3
(Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank 2009 – 2010) Đơn vị: tỷ đồng
Nợ nhóm 3 và nhóm 5 có xu hướng tăng Đặc biệt nợ nhóm 2 tăng mạnh từ
474 tỷ đồng lên 719 tỷ đồng, tương đương tăng 51,7% Nợ nhóm 5 tăng
Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam
cổ phần Kỹ thương Việt Nam.
2.3.1 Những thành tựu đã đạt được
Năm 2010 là một năm với các diễn biến phức tạp trên thị trường, đặc biệt là nửa cuối năm 2010 với những biến động mạnh về tỷ giá USD và vàng trên thị trường Mặt khác, thông tư 13 của NHNN về các quy định an toàn đã ảnh hưởng lớn đến hoạt động của các ngân hàng nói chung và Techcombank nói riêng Song Techcombank vẫn có những bước phát triển mạnh mẽ, ấn tượng,đưa tổng tài sản tăng gấp rưỡi và lợi nhuận toàn hệ thống đạt 2.744 tỷ VND.
Mọi chỉ số đều ở mức an toàn cho phép Quy mô phát triển, hiệu quả hoạt động được duy trì ở mức cao Các sản phẩm dịch vụ mới giàu chất công nghệ ra mắt khẳng định thế mạnh về công nghệ của ngân hàng Mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch được mở rộng với hoạt động ngày càng hiệu quả góp phần vào tăng trưởng lợi nhuận ngân hàng. a) Khối dịch vụ tài chính cá nhân
Năm 2010, có thêm 500.000 khách hàng cá nhân lựa chọn sử dụng dịch vụ Ngân hàng, nâng số lượng khách hàng cá nhân lên 1,3 triệu người là một dấu mốc quan trọng trong định hướng phát triển Ngân hàng bán lẻ của Techcombank. b) Khối dịch vụ tài chính doanh nghiệp
Với sự tư vấn của McKinsey, cuối năm 2009, Techcombank đã thành lập các Khối Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), Khối dịch vụ Khách hàng doanh nghiệp lớn nhằm chuyên biệt hóa hoạt động dịch vụ Ngân hàng theo từng đối tượng khác nhau Bước đi đó đã tạo ra sức bật mạnh mẽ trong năm 2010, quy mô khách hàng doanh nghiệp của Techcombank tăng vọt, đạt 45.252 doanh nghiệp tính tới thời điểm 31/12/2010 so với con số 38.500 doanh nghiệp vào cuối năm 2009 Trong phân khúc khách hàng này, Techcombank hiện đang là Ngân hàng hàng đầu khi phục vụ khoảng 10% trong số các doanh nghiệp đang hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam. c) Sự hài lòng của khách hàng với các dịch vụ của Ngân hàng
Theo khảo sát thị trường của Techcombank vào cuối năm 2010, sự hài lòng của khách hàng được thể hiện rất rõ qua các thông số số lượng dịch vụ trên một khách hàng; mức độ giao dịch thường xuyên của các khách hàng, tỷ lệ hài lòng và cân nhắc sử dụng sản phẩm Techcombank được đánh giá cao so với các Ngân hàng TMCP khác; tỷ lệ khách hàng sẵn sàng giới thiệu về sản phẩm, dịch vụ của Techcombank cho bạn bè, người thân của mình đạt mức cao…Độ nhận biết thương hiệu và tỷ lệ sử dụng thương hiệu ở mức cao tại miền Bắc, đồng thời được cải thiện đáng kể tại miền Nam Giá trị thương hiệu được nâng cao và Techcombank luôn được nghĩ đến như một Ngân hàng năng động, sang tạo, thân thiện d) Cơ cấu cho vay hợp lý
Với hệ thống mạng lưới rộng khắp trên cả nước, hoạt động Ngân hàng doanh nghiệp của Techcombank đã phủ sóng hầu hết ngành nghề sản xuất - kinh doanh trong nền kinh tế Trong năm 2010, thực hiện chủ trương của Chính phủ, định hướng tín dụng của Techcombank trong mảng tín dụng doanh nghiệp tập trung chủ yếu vào nhóm ngành sản xuất công nghiệp với dư nợ đạt 19.706 tỷ đồng, chiếm 57,44% dư nợ doanh nghiệp của Ngân hàng, tiếp theo là các ngành nông lâm thủy sản, dịch vụ… e) Huy động vốn tăng trưởng tốt
Techcombank đã tạo được uy tín và vị thế đáng tự hào trong khách hàng. Doanh số huy động liên tục tăng qua các năm Năm 2010 đạt 123.358 tỷ đồng, đây là một con số đáng tự hào cho thấy những nỗ lực của Techcombank trong năm vừa qua. f) Nguồn thu phí tín dụng ngày càng tăng
Sự mở rộng quy mô khách hàng nhanh chóng cho phép Techcombank không chỉ khai thác các loại hình dịch vụ truyền thống là huy động, cho vay mà còn tăng mạnh doanh thu trong các lĩnh vực dịch vụ khác Năm 2010, Techcombank tiếp tục khẳng định vị thế là Ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại hàng đầu của Việt Nam với tổng mức thanh toán qua Ngân hàng đạt 5,5 tỷ USD, tăng 52% so với năm 2009 Bên cạnh đó, năm 2010 dịch vụ bảo lãnh đã có sự tăng trưởng vượt bậc khi số dư bảo lãnh tăng 22,59% so với năm 2009. g) Về phân loại nợ và trích lập dự phòng
Công tác thu nợ quá hạn, nợ xấu đã được chú trọng đúng mức, phân loại nợ được tiến hành thường xuyên Trong khi chủ động giảm tăng trưởng tín dụng, Techcombank đã giám sát chặt chẽ nợ xấu và giảm thành công tỷ lệ nợ xấu từ 2,5% xuống 2,3% vào cuối năm 2010 Đây là một thành công lớn của ngân hàng. h) Về lợi nhuận hoạt động tín dụng
Lợi nhuận hoạt động tín dụng không ngừng gia tăng qua các năm Điều này cho thấy định hướng đúng đắn của ngân hàng trong phát triển hoạt động tín dụng.
2.3.2 Tồn tại và nguyên nhân
Thứ nhất: Huy động tăng trưởng tốt nhưng chưa hoàn thành kế hoạch đề ra.
Thứ hai: Thủ tục cho vay còn phức tạp, cứng nhắc, chưa linh hoạt, nhất là các thủ tục về TSĐB, tài sản cầm cố, thế chấp Thời gian xét duyệt, ra quyết định cho vay còn kéo dài, ảnh hưởng tới kế hoạch, thời cơ kinh doanh của khách hàng.
Thứ ba: Một số cán bộ tín dụng chưa chủ động trong tìm kiếm khách hàng, vẫn còn tâm lý thụ động chờ khách hàng tới.
Thứ tư: Ý thức đoàn kết, hợp tác giữa một số cán bộ tín dụng còn chưa cao, ảnh hưởng không tốt tới chất lượng công việc và môi trường làm việc chung.
Thứ năm: Công tác triển khai thu hồi nợ tồn đọng còn chậm, chưa được xử lý triệt để, nợ quá hạn vẫn có xu hướng gia tăng, đặc biệt là nợ không có khả năng thu hồi.
Thứ sáu: Trình độ của đội ngũ nhân viên còn nhiều bất cập Đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, nhiệt tình nhưng tuổi đời còn khá trẻ nên kinh nghiệm làm việc không nhiều, chưa lường hết được rủi ro trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng Ngân hàng còn thiếu cán bộ được đào tạo về các chuyên ngành kỹ thuật do vậy việc thẩm định tính khả thi của dự án đầu tư chưa mang lại hiệu quả cao.
Thứ bảy: Sản phẩm, dịch vụ chưa phát triển tương xứng với mạng lưới hoạt động rộng lớn trên cả nước dẫn tới lãng phí nguồn nhân lực, vật lực.
Thứ nhất: Về phía Ngân hàng
- Chính sách tín dụng của Techcombank còn chủ yếu hướng tới mảng khách hàng doanh nghiệp mà chưa quan tâm đúng tầm tới mảng khách hàng cá nhân.
Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
3.1.1 Dự báo các yếu tố tác động tới hoạt động tín dụng trong thời gian tới a) Tình hình kinh tế - chính trị thế giới có nhiều bất ổn
Diễn biến kinh tế cuối năm 2010 đầu 2011 cho thấy, tình hình kinh tế thế giới vẫn chịu nhiều bất ổn Khu vực sử dụng đồng tiền Euro vẫn chưa thoát ra khỏi vấn đề khủng hoảng nợ Kinh tế Mỹ cũng phục hồi chậm chạp nên chính sách nới lỏng như giữ lãi suất thấp vẫn được duy trì Diễn biến kinh tế thế giới, hơn lúc nào hết, sẽ ảnh hưởng mạnh tới Việt Nam trong năm nay Các vấn đề này bao gồm bất ổn của kinh tế Mỹ (thất nghiệp cao, thâm hụt ngân sách lớn…), khủng hoảng nợ châu Âu, bất ổn vĩ mô tại Trung Quốc, việc tăng giá lương thực trên phạm vi toàn cầu…
Thực tiễn trên thế giới đang có nhiều nguyên nhân gây áp lực đối với lạm phát Lạm phát cao ở nhiều nước xuất hiện trở lại, bắt đầu từ lương thực- thực phẩm, lan sang các nguyên liệu cơ bản và các lĩnh vực khác, tác động ngày càng nghiêm trọng đến cuộc sống hàng ngày, tỉ lệ đói nghèo đang tăng trở lại.
- Có nguyên nhân do nước Mỹ không những chưa rút lại lượng tiền khổng lồ để giải cứu và kích thích kinh tế và tăng lãi suất cơ bản, mà còn bơm thêm tới 600 tỷ USD và vẫn giữ lãi suất cơ bản ở mức siêu thấp (0- 0,25%); đồng USD vẫn tiếp tục giảm giá khi chỉ số đo sức mạnh đồng USD (USD- index) đã xuống chỉ còn khoảng 73 điểm Lạm phát tính theo năm trong tháng 3/2011 của Mỹ cao lên, nhưng vẫn chỉ ở mức 2,7%, chủ yếu do xuất khẩu lạm phát ra thế giới (nhờ đồng USD chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dự trữ ngoại tệ và trong giao dịch thanh toán của các nước và vùng lãnh thổ trên thế giới).
- Có nguyên nhân do bất ổn chính trị ở một số nước Bắc Phi, có khả năng lan rộng ra một số nước có trữ lượng dầu mỏ lớn của thế giới.
- Có nguyên nhân do cuộc khủng hoảng kép ở một số nước EU (sau cuộc khủng hoảng tài chính- kinh tế là cuộc khủng hoảng nợ).
- Có nguyên nhân do Nhật Bản bị thiên tai nặng nề …
Một số nước đang phát triển và các nền kinh tế mới nổi đã can thiệp quá mạnh để trung hòa luồng vốn vào, dẫn đến tình trạng giá cả bị kìm nén trong thời gian dài và gia tăng tình trạng mất cân đối cung cầu Nếu không có giải pháp thích hợp, bong bóng thị trường vốn sẽ phình to, không thể kiềm chế được lạm phát.
So với làn sóng lạm phát toàn cầu 2006-2008, làn sóng lạm phát lần này cao hơn nhiều, nhất là trong bối cảnh các nền kinh tế mới nổi và các nước phát triển đã bơm quá nhiều tiền để kích thích tăng trưởng sau khủng hoảng tài chính Các nhà lãnh đạo đều thấy rõ điều này, nhưng do lập trường chính trị và lợi ích trước mắt nên không có đủ can đảm để thực hiện cải cách. b) Lạm phát trong nước gia tăng, thâm hụt ngân sách lớn
Thực tiễn ở trong nước đã cho thấy, lạm phát sau 4 tháng đầu năm 2011 đã ở mức cao so với mục tiêu đặt ra Chỉ số giá tiêu dùng tháng 4 năm 2011 tăng 3,32 % là mức tăng đột biến, cao nhất trong vòng 3 năm qua Dự báo của các chuyên gia kinh tế thì chỉ số CPI còn tăng và sẽ chỉ giảm từ quý 3/2011 Hàng nhập khẩu 4 tháng đầu năm 2011 so với cùng kỳ năm trước tăng khá cao, như lúa mỳ tăng 39,6%, xăng dầu tăng 31,3%, khí đốt hóa lỏng tăng 31,5%, chất dẻo tăng 18,2%, phân bón tăng 20,4%, giấy các loại tăng 11%, bông tăng 99,4%, sợi tăng 39,1% sắt thép tăng 28,2%, kim loại thường khác tăng 6,8%. Theo báo cáo của VEPR, thâm hụt ngân sách của Việt Nam hiện còn lớn, chi thường xuyên tăng và đang ở mức cao Trong khi đó, đầu tư phát triển lại có xu hướng giảm sẽ có ảnh hưởng nhất định tới tốc độ tăng trưởng kinh tế trong dài hạn Rủi ro ngân sách cũng là một vấn đề lớn khi hàng loạt tập đoàn kinh tế (bao gồm cả EVN, Petrolimex, PetroVietnam…) đang bộc lộ không ít khó khăn về tài chính.
Những khúc mắc nói trên gây ảnh hưởng không nhỏ tới việc thực hiện mục tiêu kiềm chế lạm phát - ổn định vĩ mô được Chính phủ đặt ra cho 2011. c) NHNN yêu cầu kiểm soát hoạt động tín dụng năm 2011 Để thực hiện đúng chủ trương của Chính phủ về thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ và thận trọng, trong Công văn 3976/NHNN-CSTT, Thống đốc NHNN yêu cầu các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải xây dựng kế hoạch và duy trì tốc độ tăng trưởng tín dụng thực tế dưới 20% trong suốt cả năm 2011; giảm tốc độ và tỷ trọng dư nợ cho vay lĩnh vực phi sản xuất, nhất là lĩnh vực kinh doanh bất động sản và chứng khoán so với năm 2010.
Chỉ thị này của NHNN sẽ buộc ngành ngân hàng phải thận trọng hơn, quy mô cấp tín dụng sẽ bị thu hẹp, các ngân hàng không thể đáp ứng hết nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp cũng như khu vực dân cư Như vậy, các ngân hàng sẽ phải xem xét lại và điều chỉnh hoạt động một cách an toàn nhưng nhiều thách thức hơn Khó khăn và suy giảm lợi nhuận sẽ là hai vấn đề lớn mà các ngân hàng sẽ vấp phải trong thời gian tới Nhưng đó là điều cần thiết vì mục tiêu phát triển và ổn định chung của cả đất nước. d) Lãi suất trên thị trường liên tục biến động mạnh
Nền kinh tế thế giới đã trải qua năm 2010 với những diễn biến phức tạp. Không chỉ có lãi suất mà tỷ giá USD và vàng cũng biến động mạnh Thị trường chứng khoán liên tục giảm điểm gây ra tâm lý lo sợ cho các nhà đầu tư Bước sang năm 2011, các ngân hàng đang phải đối mặt với 3 mối lo lớn: lãi suất cao, thanh khoản yếu và nợ xấu gia tăng
Hiện nay, tốc độ huy động vốn ở các ngân hàng thương mại đang bị chậm lại, thậm chí âm Tốc độ huy động vốn toàn hệ thống (đã quy đổi ra VND và chưa loại trừ giấy tờ có giá mà các tổ chức tín dụng đang nắm giữ) của tháng4/2011 so với tháng 3/2011 bị âm tới 0,33%, trong đó, huy động VND âm 0,73% Từ con số này, đã hiện ra không ít mối lo, mà đầu tiên là lãi suất bị đẩy cao ngất ngưởng Ngân hàng Nhà nước (NHNN) quy định trần lãi suất huy động VND đối với các tổ chức tín dụng là 14%/năm bằng văn bản pháp luật tại Thông tư số 02/2011/TT-NHNN ngày 3-3-2011 Với cơ chế khống chế lãi suất huy động 14%/năm nhưng buông lãi suất cho vay, trong điều kiện thanh khoản căng thẳng, lạm phát đang phi mã và cùng đó là một số lĩnh vực phi sản xuất vẫn chấp nhận mức vay trên 25% đã dẫn đến lãi suất thị trường vượt quá trần 14%/năm, thậm chí trên 20% Trên thị trường liên ngân hàng, tình hình cũng không yên ả khi một số ngân hàng đang huy động của nhau với mức lãi suất ngất ngưởng.
Một trong những giải pháp nhằm thực hiện Nghị quyết 11/NQ-CP mà NHNN đưa ra là ngăn chặn việc đẩy lãi suất lên quá cao, gây bất lợi cho nền kinh tế thì nay đã gần như thực thi không nghiêm túc Cơ quan thanh tra ngân hàng đã có nhiều cuộc thanh tra, nhưng đến nay cũng chưa phát hiện được một vụ việc nào Lãi suất huy động tăng cao đẩy lãi suất cho vay cũng đã vượt hơn 20%/năm, khiến cho các doanh nghiệp không thể tiếp cận được vốn vay ngân hàng vì với lãi suất này sản xuất, kinh doanh không còn lợi nhuận. Một khảo sát của Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam mới đây về khả năng tiếp cận vốn vay ngân hàng cho thấy, hơn 70% doanh nghiệp được khảo sát không thể tiếp cận vốn của ngân hàng, trong đó lãi suất là một rào cản Tình trạng này dẫn tới sản xuất đình trệ thì ngân hàng rất khó thu hồi được nợ, tỷ lệ nợ xấu liên tục gia tăng Một thực tế đáng năm 2010 Đặc biệt, nợ nhóm 3 tăng khoảng 38%, nợ nhóm 4 tăng gần 30%, nợ nhóm 5 tăng 12%. e) Sự cạnh tranh của các ngân hàng nước ngoài
Năm 2009 chính thức có hai ngân hàng nước ngoài được cấp phép hoạt động tại Việt Nam Với thế mạnh về tài chính, uy tín, nguồn nhân lực chất lượng cao và giàu kinh nghiệm, đây thực sự là đối thủ lớn của các ngân hàng trong nước Tuy nhiên, nó cũng tạo động lực để hệ thống NHTM nước ta tích cực đổi mới và phát triển bền vững hơn.
Hiện nay, do bối cảnh suy thoái kinh tế toàn cầu nên các ngân hàng nước ngoài chưa cạnh tranh gay gắt trên thị trường nội địa Vì vậy, trong thời gian tới các NHTM Việt Nam cần nhanh chóng củng cố tiềm lực tài chính, tạo uy tín với khách hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ cũng như xây dựng đội ngũ nhân lực giỏi chuyên môn, tận tụy với khách hàng để chuẩn bị cho cuộc cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng nước ngoài trong tương lai không xa.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam năm 2011
3.1.2.1 Một số mục tiêu chủ yếu của năm 2011
- Nguồn vốn huy động : 140.000 (tăng 65%)
- Dư nợ cho vay khách hàng : 63.513 (tăng 20%)
- Lợi nhuận trước thuế : 4.000 (tăng 46%)
- Số lương chi nhánh/PGD : 342 (tăng 22%)
- Ngân sách chi phí tiền lương, thưởng : 1.300 tỷ đồng (bao gồm toàn bộ CBNV Techcombank, trừ thù lao của HĐQT, BKS)
- Dư nợ cho vay khách hàng trên tổng dư nợ của Techcombank sẽ được điều chỉnh trên nguyên tắc đảm bảo tăng trưởng tín dụng phù hợp quy định của pháp luật, chỉ đạo của NHNN Việt Nam ; trong đó, tập trung ưu tiên cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh, giảm tỷ trọng đối với lĩnh vực phi sản xuất.
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
3.2.1 Xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh phù hợp
Phát triển kinh doanh là quá trình tiếp thị các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng đối với khách hàng hiện tại và khách hàng mới Phát triển kinh doanh đòi hỏi phải tìm kiếm khách hàng mới và tìm cách bán sản phẩm và dịch vụ hoặc duy trì quan hệ với khách hàng hiện có để tìm cách bán chéo các sản phẩm và dịch vụ phi tín dụng của ngân hàng.
Ngân hàng cần xây dựng một chiến lược phát triển kinh doanh có tính đồng bộ, hiệu quả và nhất quán Nhờ đó, ngân hàng có thể phát hiện, phân tích, đánh giá nhằm tìm hiểu các nhu cầu của thị trường, của khách hàng; tiếp thị các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng; tạo ra cơ sở khách hàng tín dụng đa dạng, bền vững, có quan hệ sinh lời với ngân hàng; tối ưu hóa thu nhập từ đồng vốn tín dụng; tạo ra một ấn tượng tốt về hoạt động và uy tín của ngân hàng.
- Phát triển kinh doanh phải có kế hoạch: kế hoạch phát triển kinh doanh phải phù hợp với mục tiêu phát triển chung của ngân hàng và đặc biệt là phải tuân thủ những định hướng liên quan đến thị trường mục tiêu và các tiêu chuẩn về rủi ro của ngân hàng.
- Phải tổ chức và theo dõi thực hiện kế hoạch kinh doanh để đảm bảo đạt được mục tiêu đề ra.
- Phải phối hợp với các bộ phận liên quan trong việc lập, tổ chức, theo dõi việc thực hiện kế hoạch.
- Phải tuân thủ các quy định chung của ngân hàng liên quan đến việc phát triển kinh doanh.
3.2.2 Thiết lập chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tiễn
Chính sách tín dụng là các nguyên tắc cơ bản chi phối sự mở rộng tín dụng.
Nó cung cấp cơ sở cho việc điều hành kinh doanh, giúp ngân hàng thiết lập kế hoạch kinh doanh dài hạn để hoạt động một cách chủ động, thay vì phản ứng thụ động đối với chính sách của đối thủ cạnh tranh Nó phải xem xét tình hình kinh tế và những yêu cầu của khu vực giao dịch mà ngân hàng phục vụ.
Chính sách tín dụng nên được xem xét trong bối cảnh của chính sách kinh doanh chung Và được phối hợp chặt chẽ, phù hợp với các chính sách khác của ngân hàng như đầu tư, quản lý tài sản và nợ, marketing và nguồn ngân lực.
Chính sách tín dụng nên do nhân viên tín dụng cấp cao soạn thảo và được phê duyệt bởi quan chức điều hành và hội đồng quản trị Nó phải được xây dựng một cách cụ thể và ít nhất phải được cập nhật hàng năm Điều quan trọng là chính sách tín dụng phải trả lời được câu hỏi phải làm cái gì chứ không phải làm cách nào và phải chỉ rõ những ngoại lệ và hạn chế Chính sách tín dụng nên linh hoạt, chỉ xử lý các vấn đề lớn, vì vậy sẽ không lệ thuộc vào các thay đổi mang tính thường xuyên.
Một chính sách tín dụng phải bao gồm những yếu tố cơ bản sau :
- Các yếu tố pháp luật: Ngân hàng cần phải đưa ra giới hạn cho vay hợp pháp một cách rõ ràng để tránh việc vi phạm những quy định của ngân hàng về vấn đề này.
- Quy mô tối đa trong danh mục cho vay: Ngân hàng phải xác định rõ quy mô tối đa của danh mục Quy mô này cần được xem xét trong các mối liên hệ với các khoản tiền gửi, với nguồn vốn vay hay các tiêu chuẩn được phân biệt rõ ràng khác.
- Cơ cấu danh mục cho vay: Một trong những yếu tố quan trọng nhất của chính sách cho vay là các loại cho vay mà ngân hàng sẽ và không thực hiện,cũng như số lượng mỗi loại là bao nhiêu trong tổng danh mục cho vay.
- Ủy quyền cho vay: Mỗi thành viên được ủy nhiệm cho vay phải biết chính xác mức tín dụng, cũng như các trường hợp được phép quyết định cho vay.
Sự ủy quền cũng bao gồm cả thấu chi trên tài khoản tiền gửi của người đi vay, bởi vì một khoản thấu chi chính là sự mở rộng tín dụng Sự ủy quyền phải được xem xét bởi các nhà quản lý cấp cao và được hội đồng quản trị duyệt ít nhất mỗi năm một lần.
- Định giá: Phí tài trợ cho việc cho vay phải bù đắp được chi phí huy động vốn, chi phí mở rộng và quản lý tín dụng, chi phí rủi ro thời hạn và rủi ro tín dụng.
- Địa bàn hoạt động: Việc xác định phạm vi hoạt động của ngân hàng chịu ảnh hưởng trực tiếp bởi vốn của ngân hàng, đặc điểm địa lý mà trụ sở ngân hàng đặt tại đó, quá trình hoạt động của ngân hàng, số lượng nhân viên và khả năng của họ.
- Những tiêu chuẩn chất lượng tín dụng: Ngân hàng cần phải quyết định những tiêu chuẩn định tính của những khoản tín dụng được phép thực hiện. Ngân hàng có thể chọn danh mục các khoản cho vay có chất lượng cao, lãi suất thấp, mức tổn thất do không thu hồi thấp hay các khoản vay với lãi suất cao hơn, rủi ro cao hơn, định hướng tăng trưởng nhanh hơn Những tiêu chuẩn chất lượng này sẽ ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của ngân hàng.
- Tính thanh khoản: Chính sách tín dụng cần phải chỉ ra tính chất, cũng như tính thanh khoản của danh mục cho vay Có rất nhiều yếu tố tác động đến mức thanh khoản cần thiết của danh mục cho vay, nhưng yếu tố đầu tiên là cơ cấu các khoản tiền gửi và mức độ thanh khoản của các tài sản ngân hàng khác Bởi vì tính không ổn định cũng như những biến động thời vụ của tiền gửi, số lượng của quỹ được mua lại, thành phần của danh mục đầu tư sẽ tác động trực tiếp đến việc hình thành tính thanh khoản của chính sách tín dụng.
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
- Techcombank nên tổ chức nhiều chương trình khuyến mãi để thu hút khách hàng mới, đồng thời nên có các ưu đãi dành cho các khách hàng truyền thống Mặt khác, ngân hàng cũng nên thường xuyên tổ chức các hoạt động từ thiện để thể hiện trách nhiệm với cộng đồng, đồng thời thông qua đó quảng bá rộng rãi hình ảnh ngân hàng, xây dựng hình ảnh Techcombank năng động, hiện đại, có độ tin cậy cao, gắn liền lợi ích cá nhân với lợi ích và sự phát triển của cộng đồng.
- Hiện nay, một số cán bộ nhân viên của Techcombank có tâm lý muốn rời ngân hàng về đầu quân cho các công ty tài chính hoặc các ngân hàng khác đang là đối thủ cạnh tranh của Techcombank Nguyên nhân là do họ cảm thấy chế độ tiền lương và các chế độ khác chưa thỏa đáng Vì vậy, ngân hàng cần nhanh chóng điều chỉnh chế độ tiền lương cho cán bộ nhân viên theo cơ cấu lương mới mang tính cạnh tranh cao hơn trên thị trường lao động để tránh tình trạng này, đồng thời tạo tâm lý yên tâm, thoải mái cho đội ngũ nhân viên, khuyến khích họ tận tụy với công việc, đưa ngân hàng ngày càng phát triển.
- Techcombank nên mở nhiều lớp đào tạo, huấn luyện kỹ năng giao tiếp với khách hàng cho đội ngũ cán bộ nhân viên Bởi vì, trong thực tiễn hoạt động, cũng còn không ít những “hạt sạn” làm ảnh hưởng đến uy tín, hình ảnh của ngân hàng đối với khách hàng, như tình trạng đón khách “xộc xệch”, nhân viên ngân hàng nói chuyện trời đất với nhau, hoặc đi lại mệt mỏi, hỏi giật giọng khách hàng khô khan… Bởi vậy, việc tìm kiếm và gây dựng đội ngũ nhân viên vững chuyên môn và tận tụy với khách hàng sẽ là nhiệm vụ cấp thiết của ngân hàng trong thời gian tới.
- Trong tương lai, ngân hàng cần củng cố tiềm lực tài chính bằng cách thu hút các cổ đông có tiềm lực tài chính mạnh, có kế hoạch hợp tác chiến lược với các ngân hàng khác, phát hành cổ phiếu để đối phó với tình hình suy giảm kinh tế có thể kéo dài, đồng thời cạnh tranh với các đối thủ khác, đặc biệt là những ngân hàng nước ngoài đang muốn chiếm lĩnh thị trường Việt Nam.
- Tăng cường hoạt động thanh tra, kiểm soát nội bộ trong toàn hệ thống. Với mạng lưới hoạt động rộng lớn trên khắp 40 tỉnh, thành phố trên cả nước, cơ chế kiểm soát nội bộ đóng vai trò quan trọng trong việc vận hành hiệu quả bộ máy toàn hệ thống Techcombank cần chú ý thường xuyên tiến hành kiểm tra, đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của từng chi nhánh, xác định các chi nhánh làm ăn không hiệu quả để kịp thời tìm phương hướng giải quyết, đồng thời đưa kinh nghiệm của các chi nhánh hoạt động hiệu quả tuyên truyền trên toàn hệ thống để các chi nhánh khác học hỏi.
- Cần cơ cấu lại tài sản, nguồn vốn theo hướng an toàn, bền vững, kiểm soát chặt chẽ việc tuân thủ các quy định về cho vay và chất lượng tín dụng.
- Năm 2009, Techcombank đã tiến hành tái cơ cấu tổ chức để đáp ứng nhu cầu phát triển trong thời gian tới Vì vậy, Techcombank cần xây dựng và xác định rõ chức năng, nhiệm vụ của từng đơn vị giúp tạo sự minh bạch trong việc đánh giá kết quả hoạt động các cấp, bộ phận Chỉ tiêu kết quả công việc cho phép đánh giá chính xác hiệu quả làm việc của mỗi đơn vị và từng CBNV, qua đó giúp xác định các mức lương thưởng rõ ràng, tương xứng Các cấp lãnh đạo được trao quyền quyết định, quyền làm chủ, xây dựng sự chủ động, tự tin và chịu trách nhiệm trước mọi quyết định, từ đó xác định rõ trách nhiệm và nghĩa vụ của mình đối với Ngân hàng và thực hiện phương châm cam kết hành động.
3.3.2 Kiến nghị đối với NHNN
- NHNN cần phát triển hệ thống thông tin tín dụng CIC vì thông tin tín dụng là nhân tố có quyết định rất lớn tới tính hợp lý của khoản vay cũng như mức độ rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải Nhất là trong tình hình kinh tế suy giảm như hiện nay,việc doanh nghiệp cung cấp thông tin sai lệch nhằm chiếm dụng vốn của ngân hàng bất hợp pháp đang có xu hướng gia tăng. Trong khi đó, do mới được thành lập nên CIC vẫn gặp nhiều khó khăn trong thu thập và xử lý thông tin Số liệu mà CIC thu thập vẫn chưa cập nhật kịp thời, chính xác dẫn tới tình trạng các NHTM ít sử dụng thông tin do CIC cung cấp Vì vậy, NHNN cần sớm có giải pháp để hoạt động của CIC phát huy hiệu quả hơn nữa Việc này vừa giúp ổn định hoạt động của các NHTM, vừa giúp làm trong sạch, lành mạnh hoạt động ngân hàng.
- Cần xây dựng các cơ chế về hoạt động thị trường liên ngân hàng theo hướng “mở”, hạn chế tới mức tối đa tình trạng “xin – cho” và điều hành các công cụ gián tiếp theo mệnh lệnh như hiện nay.
- NHNN có vai trò quan trọng trong việc đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao cho ngành Với vai trò quản lý nhà nước đối với toàn ngành, đang quản lý song trùng hai cơ sở đào tạo đại học và một số phân hiệu đào tạo trung cấp, cao đẳng của ngành, NHNN cần:
+ Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực trung và dài hạn trên cơ sở chiến lược phát triển của cả hệ thống Việt Nam đến năm 2020 và tầm nhìn đến năm 2030, trong đó có nguồn nhân lực cho ngành ngân hàng.
+ Xây dựng cơ chế trách nhiệm và quyền lợi rõ ràng trong việc huy động chuyên gia/ cán bộ giỏi ở các ngân hàng, các trung tâm/trường trong hệ thống tham gia công tác đào tạo (chính khóa và ngoại khóa) với các Đại học/ Học viện. + Coi việc tiếp nhận sinh viên về thực tập tại các ngân hàng là nhiệm vụ của mỗi ngân hàng Khuyến khích các ngân hàng hàng năm căn cứ vào nhu cầu cần tuyển dụng đặt hàng cho các Đại học/ học viện ( khi chưa có cơ chế đào tạo theo đơn đặt hàng), đào tạo theo đơn đặt hàng với số lượng chất lượng và mức kinh phí kèm theo NHNN coi việc đảm bảo chất lượng đầu ra theo yêu cầu “đơn đặt hàng” của ngân hàng là một trong những tiêu chuẩn đánh giá sự nỗ lực của các Đại học/ học viện trong hệ thống.
+ Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng, ngân hàng Nhà nước cần nhanh chóng chuẩn hóa tiêu chuẩn cán bộ ở các vị trí trong yếu trong hoạt động ngân hàng, trong đó phải chú trong đến tiêu thức cấp độ kiến thức phải đạt được.
- Nên duy trì sự biến động của lãi suất thị trường liên ngân hàng trong phạm vi hành lang giữa lãi suất của tiện ích cho vay (tái cấp vốn) và nhận tiền gửi (tiền gửi thanh toán) của NHNN NHNN cần tăng cường động lực để các ngân hàng giao dịch với nhau trên thị trường liên ngân hàng, thay vì giao dịch với NHNN Biện pháp cho vay tái cấp vốn thông qua việc cho vay cầm cố giấy tờ có giá hay đảm bảo bằng hồ sơ tín dụng của khách hàng của NHNN cho các NHTM chỉ coi là biện pháp cuối cùng nhất Nếu không tạo lập được những động cơ như vậy thì khó có thể thiết lập được một thị trường sôi động.
- Chính sách tỷ giá cần linh hoạt hơn nữa, nhằm tránh chênh lệch quá lớn giữa thị trường tự do và thị trường chính thức nhằm ổn định tâm lý của người dân cũng như các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, từ đó giúp ổn định hoạt động ngân hàng Trong điều hành thị trường ngoại hối, tỷ giá hối đoái, cần chủ động, linh hoạt và phù hợp với diễn biến thị trường tiền tệ, cung cầu ngoại tệ để khuyến khích xuất khẩu, cải thiện cán cân thanh toán quốc tế và góp phần tăng dự trữ ngoại hối Kiểm soát thị trường ngoại tệ, ngăn ngừa hoạt động đầu cơ, găm giữ ngoại tệ, giảm tình trạng đô la hóa nền kinh tế Cần lựa chọn cơ chế tỷ giá sao cho giảm được can thiệp hành chính mà thị trường vẫn hoạt động tốt.
