THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN
Khái quát về Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái
1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái
Ngân hàng phát triển tỉnh Yên Bái được tách ra từ NHĐT&PT tỉnh Yên Bái và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 1/1/2000 Chi nhánh ngân hàng phát triển tỉnh Yên Bái là đại diện pháp nhân của NHPT Việt Nam, có con dấu, có bảng tổng kết tài sản, hạch toán phụ thuộc và chịu sự quản lí trực tiếp của NHPT Việt nam. Lúc đầu, ngân hàng rất khó khăn và thiếu thốn rất nhiều như cơ sở vật chất kĩ thuật, trang thiết bị, nguồn nhân lực, trình độ cán bộ Nhưng với sự năng động, sáng tạo, trên dưới một lòng, ban lãnh đạo chi nhánh đã sớm đưa ra những định hướng, giải pháp, các chính sách khuyến khích nhạy cảm đối với thương trường Chuyển lợi ích cho người gửi tiền và người vay tiền tháo gỡ khó khăn, tư vấn cho các doanh nghiệp’ mở rộng các dịch vụ đa dạng như bảo lãnh, thanh toán quốc tế, kinh doanh nghoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu Nhằm thỏa mãn nhu cầu của khách hàng.
Nhờ vậy, sau 7 năm hoạt động, ngân hàng đã thay đổi toàn diện cả vè phong cách giao dịch, công nghệ và tốc độ tăng trưởng; nhất là 5 năm lại đây với mức tăng trưởng tổng tài sản hàng năm đã liên tục tăng lên đảm bảo an toàn hệ thống Về nguồn vốn, từ một ngân hàng hoạt động chủ yếu dựa vào vốn ngân sách, vốn điều hòa trong hệ thống, ngân hàng đã vươn lên tự lo lấy vốn, thông qua những chính sách thông thoáng mang lại lợi ích kinh tế cao, hình thức đa dạng làm cho tổng nguồn vốn tăng nhanh đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp và đầu tư các dự án quan trọng trong tỉnh.
Từ 6 cán bộ đầu tiên khi mới thành lập, đến nay số công nhân viên công tác tại chi nhánh đã lên tới 35 người, trong đó số người có trình độ đại học và trên đại học chiếm hơn 70%, với cán bộ đảng viên trẻ chiếm 80%, nhiệt tình năng động sáng tạo trong công việc, có khả năng tiếp thu tri thức mới, có bản lĩnh chính trị vững vàng, biết gắn bó, đoàn kết, thống nhất ý chí hành động vì sự phát triển của ngành.
1.1.2 Chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái
Hoạt động của Ngân hàng phát triển không vì mục đích lợi nhuận nhưng phải đảm bảo hoàn vốn và bù đắp chi phí Ngân hàng phát triển được chính phủ bảo đảm khả năng thanh toán, được miễn nộp thuế và các khoản nộp ngân sách theo quy định của pháp luật Vốn điều lệ của Ngân hàng phát triển là 5.000 tỉ đồng từ nguồn vốn điều lệ hiện có của quỹ hỗ trợ, thời gian hoạt động là 99 năm kể từ khi quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 có hiệu lực.
Ngày 20/12/2006 Chính phủ ban hành nghị định số 151/2006/NĐ-CP về công tác tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của nhà nước, trong đó quy định rõ về nguồn vốn hình thành của Ngân hàng:
- Ngân hàng phát triển được tiếp nhận nguồn vốn từ ngân sách nhà nước gồm: vốn điều lệ của ngân hàng phát triển, vốn ngân sách nhà nước cấp cho các dự án theo kế hoạch hàng năm, vốn ODA được chính phủ giao;
- Vốn huy động từ phát hành trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi theo quy định của pháp luật, vay tiết kiệm bưu điện, Quỹ bảo hiểm xã hội, các tổ chức tài chính tín dụng trong và ngoài nước;
- Nhận tiền gửi của các tổ chức trong và ngoài nước;
- Vốn đóng góp tự nguyện không hoàn trả của các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị - xã hội, các hiệp hội, tổ chức trong và ngoài nước;
- Vốn nhận ủy thác, cấp phát, cho vay của chính quyền địa phương, các tổ chức kinh tế xã hội, các hiệp hội trong và ngoài nước;
- Các nguồn vốn khác theo quy định của pháp luật. Đối tượng phục vụ của Ngân hàng phát triển là các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế có dự án thuộc diện vay vốn đầu tư, bảo lãnh tín dụng đầu tư, hỗ trợ sau đầu tư, các doanh nghiệp trong và ngoài nước có hợp đồng tín dụng xuất khẩu hoặc các tổ chức nước ngoài thuộc diện vay vốn, bảo lãnh tín dụng xuất khẩu và các tổ chức, cá nhân có liên quan trong quá trình thực hiện tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu nhà nước.
Tại quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 của thủ tướng chính phủ đã quy định chức năng và nhiệm vụ của ngân hàng phát triển: huy động, tiếp nhận nguồn vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu của nhà nước và một số nhiệm vụ khác theo quy định của pháp luật bao gồm: cho vay đầu tư, bảo lãnh tín dụng xuất khẩu, bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng Các chức năng được quy định cụ thể như sau:
1 Huy động, tiếp nhận vốn
Huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu của nhà nước theo quy định của chính phủ.
2 Thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển: a) Cho vay đầu tư phát triển; b) Hỗ trợ sau đầu tư; c) Bảo lãnh tín dụng đầu tư.
3 Thực hiện chính sách tín dụng xuất khẩu: a) Cho vay xuất khẩu; b) Bảo lãnh tín dụng xuất khẩu; c) Bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng xuất khẩu.
4 Nhận ủy thác quản lí nguồn vốn ODA
Nhận ủy thác quản lí nguồn vốn ODA được chính phủ cho vay lại, nhận ủy thác cấp phát cho vay đầu tư và thu hồi nợ của khách hàng từ các tổ chức trong và ngoài nước thông qua hợp đồng nhận ủy thác giữa ngân hàng phát triển với các tổ chức ủy thác.
Phó giám đốc phụ trách nghiệp vụ
Phó giám đốc phụ trách hành chính
Phòng tổng hợp Phòng tín dụng Phòng tài chính Phòng hành chính
5 Ủy thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng thực hiện nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng phát triển.
6 Cung cấp các dịch vụ thanh toán
Cung cấp các dịch vụ thanh toán cho khách hàng và tham gia hệ thống thanh toán trong và ngoài nước phục vụ cho hoạt động của ngân hàng phát triển theo quy định của pháp luật.
7 Thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế
Thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế trong lĩnh vực tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu.
8 Thực hiện một số nhiệm vụ khác do Thủ tướng Chính phủ giao.
1.1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái
Hình 1.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại chi nhánh
Nguồn: Phòng Hành chính- NHPT chi nhánh tỉnh Yên Bái 1.1.3.1.Phòng tổng hợp a) Chức năng:
Tham gia cùng với giám đốc trong công tác thẩm định dự án các nhóm thuộc kinh tế địa phương, tổng hợp, lưu trữ hồ sơ các hoạt động chung của chi nhánh. b) Nhiệm vụ:
- Phối hợp tham gia ý kiến về nghiệp vụ thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay;
Tình hình hoạt động của Ngân Hàng Phát Triển chi nhánh Yên Bái từ năm 2001-2009
1.2.1 Công tác huy động vốn
Từ năm 2001- 2007, đây là giai đoạn phát triển đầu tiên của hệ thống Ngân hàng phát triển khi còn là quỹ hỗ trợ phát triển, giai đoạn đầu khả năng huy động vốn của ngân hàng còn hạn hẹp chỉ dừng lại ở những nguồn vốn trong nước, cụ thể là nguồn vốn nhàn rỗi từ các đơn vị công lập như Bưu điện, Bảo hiểm
Trong 5 năm 2001-2005 để thực hiện tốt những nhiệm vụ của nhà nước giao, cùng với nguồn vốn từ quỹ trung ương chuyển về chi nhánh đã tích cực tìm và khai thác các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của các đơn vị, tổ chức kinh tế dể cho vay Đặc biệt nhờ sự giúp đỡ của Ủy ban nhân dân tỉnh Yên Bái, kho bạc nhà nước tỉnh, tổng công ty bảo hiểm Việt Nam và các cấp, ngành trong tỉnh Mặc dù mới được triển khai nhưng trong 5 năm từ năm 2000-2004 Chi nhánh đã huy động được trên 136 tỷ đồng trong đó đã huy động được 20 tỷ có kỳ hạn 10 năm và 51 tỷ có kì hạn 5 năm, số còn lại là kì hạn dưới 1 năm.
Giai đoạn từ năm 2006-2007 hoạt động huy động vốn của quỹ đã có nhiều tiến bộ đáng kể, số vốn huy động được tăng thêm nhờ nguồn vốn không kì hạn.
Năm 2007 - 2009 là giai đoạn quan trọng đánh dấu 3 năm đầu tiên chi nhánh chính thức hoạt động trong vai trò là một ngân hàng hỗ trợ chính thức của chính phủ Sự chuyển đổi này đã đem lại rất nhiều thuận lợi cho chi nhánh trong việc tham gia huy động vốn phục vụ tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu cho các doanh nghiệp trong và ngoài tỉnh Lượng vốn huy động tăng vượt bậc so với giai đoạn trước chính nhờ sự năng động của ban lãnh đạo Ngân hàng trong công tác thu hút và huy động vốn, đồng thời thể hiện được uy tín của Ngân hàng trong quá trình hoạt động
Với nguồn vốn huy động được trong hai giai đoạn trên chi nhánh đã thực hiện có sự tính toán điều chỉnh kịp thời hàng năm đến từng dự án cho vay và cấp hỗ trợ sau đầu tư, không xảy ra tình trạng ách tắc vốn và thiếu nguồn phục vụ công tác tín dụng đầu tư Bảng 1.1 đã cho biết kết quả huy động vốn cụ thể tại chi nhánh như sau:
Bảng 1.1: kết quả huy động vốn tại chi nhánh năm 2001-2009 đơn vị: Triệu đồng
Tổng số dư huy động nội tệ
% Số dư huy động kỳ hạn
% Số dư huy động kỳ hạn
% Số dư huy động kỳ hạn
% Số dư huy động kỳ hạn dưới 1 năm
% Số dư huy động không kỳ hạn
Tổng số dư huy động ngoại tệ (triệu USD)
1.2.2 Công tác tài trợ vốn
1 Tài trợ vốn cho hoạt động đầu tư phát triển
Trong các năm từ 2001-2005 Chi nhánh đã thẩm định và chấp nhận cho vay
57 dự án đầu tư với tổng số vốn đầu tư 866.361 triệu đồng, trong đó vốn vay là 540.416 triệu đồng, đã ký hợp đồng tín dụng và cho vay tổng số 47 dự án với số vốn giải ngân là 401.938 triệu đồng.
Vốn đầu tư cho vay tập trung vào lĩnh vực kinh tế : dệt may, chế biến nông lâm hải sản, nghành công nghiệp, nuôi trồng thủy hải sản, chăn nuôi, vận tải, làng nghề, kiên cố hóa kênh mương , xây dựng, y tế giáo dục.
Trong hai năm 2006-2007 tổng số dự án được thẩm định và tiến hành cho vay không tăng tuy nhiên quy mô các dự án và tổng số tiền vay tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của các dự án đã lớn hơn nhiều so với giai đoạn từ năm 2001-2005
Riêng năm 2006 Chi nhánh đã tiến hành tiếp nhận và thẩm định 12 dự án có tổng vốn đầu tư 434.120 triệu đồng với tổng số vốn vay là 174.853 triệu đồng trong đó 2 dự án không đủ điều kiện cho vay, 1 dự án đã thẩm định xong và từ chối cho vay, 7 dự án đã thẩm định xong và trình quỹ trung ương xin kế hoạch giải ngân có tổng vốn đầu tư là 46.583 triệu đồng, vốn xin vay là 23.500 triệu đồng đã được quỹ trung ương thông báo kế hoạch giải ngân
Năm 2006 chi nhánh tiếp nhận hồ sơ của 18 dự án có tổng vốn đầu tư 512.235 triệu đồng với tổng số vốn vay là 254.231 triệu đồng, trong đó chỉ có 6 dự án đủ diều kiện cho vay với tổng số vốn vay là 58.265 triệu đồng đã trình kế hoạch và được quỹ trung ương chấp nhận giải ngân.
Kết quả năm 2008 chi nhánh đã tiếp nhận 47 dự án mới, đã lựa chọn thẩm định và quyết định cho vay và kí hợp đồng được 19 dự án trong đó có 17 dự án thuộc đối tượng cho vay theo nghị định 151/NĐ-CP với tổng vốn đầu tư 1.296 tỷ đồng với số vốn vay là 752,5 tỷ đồng Đến 31/12/2007 theo kế hoạch giải ngân của trung ương đưa xuống, kết hợp với các chủ đầu tư thì bên cạnh việc hoàn thành chỉ tiêu giải ngân chương trình kiên cố hóa kênh mương 20.000 triệu đồng chi nhánh còn thực hiện giải ngân được 88.792 triệu đồng hoàn thành vượt chỉ tiêu kế hoạch ; so với cùng kì năm 2007 tổng số vốn giải ngân chỉ đạt 63,2% kế hoạch thì đến năm
2008 tỷ lệ giải ngân đạt 195% kế hoạch
Năm 2009 ngoài 19 dự án quyết định cho vay với tổng số vốn vay theo hợp đồng tín dụng đã ký là 2.105 tỷ đồng, được trung ương chấp nhận duyệt vay 1 dự án thuộc chương trình nước Phần Lan Trong tháng 10 năm 2008 thực hiện công điện 13/NHPT-VP của tổng giám đốc, văn bản 3063/NHPT-TĐ chi nhánh đã rà soát lại toàn bộ các dự án đang và sẽ giải ngân trong năm, cuối năm 2008 đã tiến hành rà soát và cho vay 12 dự án với tổng số vốn vay là 1.022 tỷ đồng, còn lại 24 dự án tiếp tục rà soát.
Trong 2 năm qua chi nhánh đã kí hợp đồng với 42 chủ đầu tư để xin cho vay 44 dự án với tổng vốn đầu tư là hơn 5.242 tỷ đồng với số vốn xin vay là 3.050 tỷ đồng
2 Tài trợ vốn cho hoạt động xuất khẩu
Cùng với tín dụng đầu tư và hỗ trợ lãi suất sau đầu tư, loại hình tín dụng ngắn hạn hỗ trợ xuất khẩu đã góp phần lớn vào việc tạo điều kiện cho các doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hàng xuất khẩu Từ đó thúc đẩy kim ngạch xuất khẩu trên địa bàn tỉnh Tuy chính sách hỗ trợ xuất khẩu mới được triển khai từ năm 2002 nhưng chi nhánh đã kịp thời triển khai tích cực, doanh số cho vay không ngừng gia tăng đáng kể cụ thể:
Bảng 1.2 : Tình hình tín dụng xuất khảu 2003-2007 đơn vị: tỷ đồng
Số hợp đồng tín dụng xuất khẩu đã thực hiện
Bước sang năm 2008 mặc dù số đơn vị có mặt hàng thuộc đối tượng cho vay ngắn hạn xuất khẩu trên địa bàn tỉnh đã bị thu hẹp, tuy nhiên doanh số thu được là khá cao, cụ thể như sau:
Bảng 1.3 : Tình hình tín dụng xuất khẩu 2008-2009 đơn vị: triệu đồng
Số hợp đồng tín dụng xuất khẩu đã thực hiện 45 40
1.2.3 Công tác thu nợ vốn vay tín đụng đầu tư
Thực trạng công tác thẩm định các dự án đầu tư tư tại ngân hang phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái
Căn cứ vào quyết định số 41/QĐ- HĐQL ngày 14/9/2007 của hội đồng quản lý ngân hàng phát triển Việt Nam về việc cho vay vốn tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước, lãnh đạo chi nhánh đã ban hành quyết định 481/QĐ-NHPT.TBI quy định trình tự thẩm định hồ sơ dự án sử dụng vốn đầu tư phát triển của nhà nước Việc ra quyết định này nhằm tạo một quy chế chung thống nhất cho công tác thẩm định tại chi nhánh, để công tác thẩm định, quyết định cho vay các dự án trong chi nhánh được thực hiện theo đúng chế độ chính sách của nhà nước, quy định phân cấp của ngành đảm bảo tính hiệu quả trong quản lý, điều hành, đồng thời phù hợp với chủ trương cải cách hành chính Mặt khác, quyết định này cũng nhằm nâng cao quyền tự chủ và tự chịu trách nhiệm của các cá nhân và các phòng nghiệp vụ của chi nhánh trong việc thẩm định và ra quyết định cho vay.
1.3.1 Đặc điểm các dự án vay vốn và yêu cầu đối với công tác thẩm định các dự án vay vốn tại ngân hang phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái
1.3.1.1 Đặc điểm các dự án
Ngân hàng Phát triển được thành lập để thực hiện chính sách tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của nhà nước thông qua việc cho vay, thu nợ các dự án đầu tư thuộc đối tượng ưu đãi dầu tư thuộc một số ngành, lĩnh vực, chương trình kinh tế lớn của nhà nước có tác động tích cực đến chuyển dịch cơ cấu kinh tế hay các vùng khó khăn cần khuyến khích đầu tư Do đó các dự án xin vay vốn tại ngân hàng ngoài những đặc trưng chung của một dự án đầu tư thông thường còn tồn tại những đặc trưng riêng biệt sau:
- Lĩnh vực đầu tư : Dự án phải thuộc những lĩnh vực khó khăn cần sự trợ giúp của chính phủ, các chương trình hỗ trợ phát triển của nhà nước và các dự án này cũng phải phù hợp với mục tiêu phát triển của địa phương cũng như chiến lược của cả nước Các dự án thuộc các ngành nghề, lĩnh vực ưu đãi được quy định trong nghị định 151/2006/ NĐ- CP ngày 20/12/2006 của chính phủ về tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước.
- Hình thức đầu tư: Các dự án phải là các dự án đầu tư phát triển: bao gồm đầu tư mới hoặc đầu tư mở rộng sản xuất, đầu tư nâng cao năng lực cạnh tranh hỗ trợ cho sự phát triển ngành nghề cụ thể đối với từng dự án Ngân hàng không tiếp nhận các dự án thuộc các lĩnh vực đầu tư tài chính, bất động sản, kinh doanh thương mại, dự án thuộc các lĩnh vực đã phát triển mạnh và các dự án của các doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài.
- Quy mô vốn và hiệu quả : Yên Bái là một tỉnh thuần nông, các dự án sản xuất công nghiệp và chế biến nông phẩm còn nhỏ lẻ, gặp khó khăn trong khâu sản xuất và cạnh tranh, các làng nghề truyền thống chưa phát triển mạnh, mà đây lại chính là các đối tượng phục vụ của Ngân hàng phát triển; vì thế các dự án do ngân hàng thẩm định đều có quy mô vốn đầu tư tương đối nhỏ, thị phần của dự án hẹp, hiệu quả sử dụng vốn chưa cao, thời gian thu hồi vốn chậm, mức độ rủi ro mà các dự án gặp phải cao.
Chính vì những đặc điểm trên mà các dự án xin vay vốn tại ngân hàng phát triển có sự khác biệt đối với các dự án vay vốn tại ngân hàng thương mại Việc thẩm định và quyết định cho vay của ngân hàng thể hiện sự hỗ trợ của nhả nước đối với các lĩnh vực kém phát triển của nền kinh tế Các yêu cầu về thẩm định dự án của ngân hàng sẽ thấp hơn mức trung bình tại các ngân hàng thương mại nhưng vẫn phải đàm bảo khả năng thu hồi vốn nhằm dễ dàng tài trợ vốn kích thích các thành phần kinh tế kém phát triển.
1.3.1.2 Yêu cầu đối với công tác thẩm định.
- Thực hiện nghiêm chỉnh các quy định và hướng dẫn của ngân hàng phát triển Việt Nam về công tác thẩm định và cho vay dự án.
- Đảm bảo tính khách quan, trung thực trong quá trình thẩm định.
- Tình hình triển khai cũng như số liệu, thông tin về dự án phải được cập nhật đến thời điểm gần nhất so với thời điểm thẩm định.
- Có sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng, nghiệp vụ, nâng cao tinh thần trách nhiệm, thống nhất nội dung trước khi làm việc với chủ đầu tư.
- Trong quá trình thẩm định cần tập trung phân tích đánh giá năng lực của chủ đầu tư và lĩnh vực đầu tư.
- Các phòng tham gia thảm định dự án phải thẩm định và đề xuất ý kiến, nhận xét, đánh giá độc lập về tất cả các nội dung được phân công thẩm định của dự án theo quyết định này, trong đó phải có kiến nghị, đề xuất rõ ràng, cụ thể và được bảo lưu ý kiến về dự án.
1.3.2 Căn cứ và qui trình thẩm định tại chi nhánh
1.3.2.1 Căn cứ và cơ sở thẩm định. Để có căn cứ thẩm định dự án đầu tư , các cán bộ tín dụng phải điều tra ,thu thập , tổng hợp và phân tích các nguồn thông tin về khách hang bao gồm những nguồn sau :
Mục đích phỏng vấn là quan sát thái độ , phương pháp và nội dung trả lời của khác hang , phát hiện những mâu thuẫn và các vấn đề không nhất quán hoặc không trung thực giữa hồ sơ vay vốn và nội dung trả lời phỏng vấn Qua đó có thể rút ra những nhận xét về năng lực , phẩm chất đạo đức , kinh nghiệm , uy tín của người vay.
- Những thông tin do khách hàng cung cấp qua bộ hồ sơ vay vốn do ngân hàng yêu cầu bao gồm :
+ Giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân hoặc thể nhân : giấy phép thành lập doanh nghiệp, đăng kí kinh doanh, chứng chỉ hành nghề, điều lệ hoạt động, ,ã số thuế, quyết định bổ nhiệm tổng giám đốc và kế toán trưởng ( đối với pháp nhân ). Giấy phép đăng kí kinh doanh, bản sao chứng minh thư nhân dân và hộ khẩu ( đối với thể nhân ).
+ Hồ sơ tài chính khách hàng : các báo cáo tài chính theo qui định của bộ tài chính bao gồm BCĐKT , BCKQHĐKD , BLCTT , thuyết minh BCTC.
+Hồ sơ về dự án : người vay vốn cần giải trình rõ dự định, mục đích, các điều kiện để thực hiện phương án, kế hoạch sử dụng tiền vay, tính toán hiệu quả kinh tế của món vay, nguồn trả nợ và kế hoạch trả nợ.
+ Hồ sơ đảm bảo tiền vay : các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp và đầy đủ đối với tài sản đảm bảo và các văn bản chứng nhận giá trị tài sản đảm bảo tiền vay của các cơ quan thẩm định độc lập.
+ Các giấy tờ văn bản khác có lien quan ( nếu cần ) : hợp đồng mua bán máy móc , thiết bị , nguyên vật liệu.
- Những thông tin từ ngân hàng có quan hệ thanh toán , tiền gửi , tín dụng với khách hàng giúp ngân hàng đánh giá được tình hình vay nợ của khách hàng xem có vay trả nợ đầy đủ đúng hạn không , có uy tín và tự nguyện trả nợ không , được xếp loại nào ( A,B,C ) trong bảng phân loại khách hàng của ngân hàng.
- Các thông tin từ các tổ chức kinh tế lien quan đến khách hàng tại các tổ chức như trung tâm thông tin rủi ro của ngân hàng nhà nước , các cơ quan kiểm toán độc lập , các cơ quan quản lí nhà nước , thông tin từ các đối tác như người cung cấp nguyên vật liệu , người tiêu thụ sản phẩm , thông tin từ đối thủ cạnh tranh.
- Điều tra thực tế tại nơi hoạt động kinh doanh của người xin vay
Dự án cụ thể minh họa cho công tác thẩm định tại chi nhánh
Để hiểu rõ hơn về quy trình, nội dung, phương pháp thẩm định dự án đầu tư của chi nhánh chúng ta xem xét thực trạng của một dự án đã được cán bộ chi nhánh thẩm định và đồng ý ký kết hợp đồng tín dụng năm 2008 là dự án đầu tư xây dựng nhà máy kéo sợi Thành Hương
1.4.1.1 Thông tin cơ bản về dự án
- Tên dự án: “ Đầu tư xây dựng nhà máy kéo sợi Thành Hương công suất 8.700 tấn/năm”
- Chủ đầu tư: Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương
- Địa điểm đầu tư: Huyện Trấn Yên, Tỉnh Yên Bái
- Thời gian xây dựng: dự kiến 02 năm.
- Hình thức đầu tư: đầu tư mới.
- Qui mô, công suất: 8.700 tấn sợi/năm
- Sản phẩm của dự án: sợi chải thô có chi số Ne 16/1 đến Ne 60/1, qui đổi về sản phẩm có chi số bình quân là Ne 40/1
* Tổng mức đầu tư của dự án: 473.860.976.000 đồng
- Vốn đầu tư TSCĐ là: 422.860.976.000 đồng
* Nguồn vốn đầu tư dự kiến: 473.860.976.000 đồng
- Vốn đầu tư TSCĐ: 422.860.976.000 đồng
+ Vay vốn tín dụng đầu tư tại chi nhánh: 210.000.000.000 đồng
+ Vốn huy động khác : 84.000.000.000 đồng
1.4.1.2 Đề nghị vay vốn tín dụng đầu tư và vay vốn thí điểm của chủ đầu tư:
- Số tiền đề nghị vay vốn TDĐT: 210.000.000.000 đồng
- Số tiền đề nghị vay vốn thí điểm: 84.000.000.000 đồng
- Mục đích sử dụng vốn vay: đầu tư nhà máy kéo sợi Thành Hương công suất 8.700 tấn/năm.
- Thời hạn vay vốn : 08 năm, trong đó thời gian ân hạn : 02 năm.
+ Đối với vốn vay TDĐT: tài sản hình thành sau đầu tư
+ Đối với vốn vay thí điểm: tài sản bảo đảm tương đương 30% giá trị vốn vay.
1.4.2 Quy trình thẩm định dự án
Dự án được nộp tại ngân hàng vào ngày 20/1/2008, nơi tiếp nhận dự án là phòng tổng hợp tại chi nhánh Phòng tổng hợp tiến hành rà soát hồ sơ và hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ dự án Đến ngày 15/2/2008 chủ đầu tư là Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương hoàn thiện hồ sơ và nộp tại phòng tín dụng Cán bộ tín dụng tại chi nhánh tiến hành thẩm định tính hợp pháp của các văn bản: giấy phép kinh doanh, quyết định thành lập doanh nghiệp, giấy phép đầu tư do Sở Kế hoạch đầu tư tỉnh Yên Bái cấp Sau khi tiến hành xác minh tính hợp pháp của các giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của doanh nghiệp; phòng tín dụng tiếp tục thẩm định các hợp đồng tín dụng đã ký của Thành Hương với Ngân hàng đầu tư phát triển tỉnh Yên Bái để xác nhận nguồn tài trợ khác của dự án.
Sau khi tiếp nhận lại dự án từ phòng tín dụng của chi nhánh, vì đã đảm bảo tính xác thực của các nguồn tài trợ khác cho dự án và tư cách pháp nhân của chủ đầu tư, cán bộ thẩm định của phòng tổng hợp tiếp tục thẩm định :
- Năng lực tài chính của chủ đầu tư qua báo cáo tài chính của Thành Hương;
- Sau đó thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay của dự án: + Thẩm định thị trường dự án
+ Thẩm định địa điểm đầu tư, quy mô công suất và dây chuyền thiết bị.+ Thẩm định mức độ ảnh hưởng của dự án đến môi trường
+ Thẩm định tổng mức đầu tư và tính khả thi của các nguồn vốn đầu tư cho dự án
+ Thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả của dự án
- Khi phương án tài chính được chấp thuận, cán bộ phòng tổng hợp tiếp tục thẩm định hồ sơ bảo đảm tiền vay và phòng tín dụng chịu trách nhiệm khảo sát thực tế tính xác thực của các tài sản này.
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy kéo sợi Thành Hương được phòng thẩm định thông qua trình giám đốc và lập kế hoạch giải ngân trình trung ương vào ngày 24/03/2008.
1.4.3 Nội dung thẩm định dự án
1.4.3.1 Thẩm định hồ sơ vay vốn
Chủ đầu tư đã gửi tới Chi nhánh các hồ sơ tài liệu sau:
- Tờ trình số 02/TT-CPĐC ngày 10/3/2008 v/v đề nghị thẩm định dự án của Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương (bản chính);
- Đơn đề nghị vay vốn thí điểm số 01/CV-CPĐC ngày 10/3/2008 của Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương;
-Dự án đầu tư nhà máy kéo sợi Thành Hương công suất 8.700 tấn/năm do Chủ đầu tư lập tháng 02/2008 (bản chính).
- Dự toán thiết kế cơ sở nhà máy kéo sợi Thành Hương công suất 8.700 tấn/năm do Công ty cổ phần kết cấu thép và xây dựng công nghiệp Việt Nam lập tháng 02/2008 (bản chính)
- Thiết kế cơ sở dự án đầu tư xây dựng công trình: Nhà máy kéo sợi Thành Hương công suất 8.700 tấn/năm do Công ty CP đầu tư và xây dựng Hà Thành lập tháng 01/2008.
- Thông báo kết quả thẩm định thiết kế cơ sở trong dự án đầu tư xây dựng công trình: Nhà máy kéo sợi Thành Hương Yên Bái công suất 8.700 tấn/năm số
26/TBKQTĐTKCS-SXD ngày 22/02/2008 của sở xây dựng tỉnh Yên Bái (bản chính).
- Kết quả thẩm định thiết kế cơ sở dự án đầu tư xây dựng Nhà máy kéo sợi Thành Hương số 20/TĐ-SCD ngày 21/03/2008 của sở công nghiệp Yên Bái (bản chính).
- Giấy chứng nhận thẩm duyệt về phòng cháy và chữa cháy số 10/TD-PCCC ngày 03/3/2008 của Công an tỉnh Yên Bái (bản sao công chứng).
- Giấy xác nhận đăng kí bản cam kết bảo vệ môi trường của dự án Nhà máy kéo sợi Thành Hương Yên Bái công suất 8.700 tấn/năm tại Huyện Trấn Yên số 62/XN- UBND ngày 31/12/2007 của UBND huyện Trấn Yên (bản sao công chứng).
- Văn bản số 1822/UBND-CN ngày 23/11/2007 của UBND tỉnh Yên Bái v/v chấp thuận đầu tư và cho phép Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương thuê đất thực hiện dự án tại huyện Trấn Yên (bản chính).
- Văn bản số 253/UBND-CN ngày 27/02/2008 của UBND tỉnh Yên Bái v/v nâng công suất nhà máy kéo sợi Thành Hương tại huyện Trấn Yên (bản chính).
3 Hồ sơ chủ đầu tư: a Hồ sơ pháp lý:
- Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh Công ty cổ phần số 0803000065 do phòng đăng kí kinh doanh - sở Kế hoạch và đầu tư tỉnh Yên Bái cấp đăng kí lần đầu ngày 14/11/2002, đăng kí thay đổi lần thứ 4 ngày 10/8/2007 (bản sao công chứng).
- Giấy chứng nhận đăng kí thuế ngày 15/10/2004 (bản sao công chứng).
- Điều lệ Công ty cổ phần Thành Hương ngày 8/11/2002 (bản chính);
- Điều lệ Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương (thay đổi) ngày 8/8/2007 (bản chính);
- Biên bản họp hội đồng cổ đông Công ty cổ phần Thành Hương ngày 08/11/2002 (bản chính);
- Biên bản họp hội đồng cổ đông Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương ngày 08/8/2007 (bản chính);
- Biên bản họp hội đồng cổ đông Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương ngày 05/10/2007 v/v uỷ quyền cho Tổng Giám đốc và kế hoạch góp vốn tham gia thực hiện dự án(bản chính);
- Quyết định số 01/QĐ-CPĐC ngày 01/9/2007 của HĐQT v/v bổ nhiệm Tổng Giám đốc Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương (bản chính);
- Quyết định số 02/QĐ-CPĐC ngày 01/9/2007 của HĐQT v/v bổ nhiệm Phó tổng Giám đốc Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương (bản chính);
- Quyết định số 03/QĐ-CPĐC ngày 01/9/2007 của HĐQT v/v bổ nhiệm Phụ trách kế toán Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương (bản chính); b Báo cáo tài chính của Công ty năm 2006, năm 2007 và báo cáo nhanh đến thời điểm 29/02/2008(bản chính); c Đơn đề nghị xác nhận số dư tiền vay tại Chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Yên Bái ngày 22/3/2008 của Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương đã được Chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Yên Bái xác nhận; d Đơn đề nghị xác nhận số dư tiền vay tại Chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Bắc Hà Nội ngày 22/3/2008 của Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương đã được Chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Bắc Hà Nội xác nhận; e Đơn đề nghị xác nhận số dư tiền vay tại Công ty cho thuê tài chinh- Ngân hàng nông nghiệp và PTNT Việt Nam ngày 22/3/2008 của Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương đã được Công ty cho thuê tài chinh- Ngân hàng nông nghiệp và PTNT Việt Nam xác nhận; g Báo cáo về năng lực của Chủ đầu tư ngày 10/3/2008 (bản chính); g.Tờ trình số 01/CK-CPĐC ngày 10/3/2008 của Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương v/v giải trình và cam kết về nguồn vốn tự có tham gia vào dự án (bản chính); h.Hồ sơ bảo đảm tiền vay:
- Bảng kê danh mục dự kiến tài sản thế chấp số 10/TSTC-CPĐC ngày10/3/2008 của Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương v/v dự kiến tài sản thế chấp(bản chính). i Văn bản số 02/CK-CPĐC ngày 10/3/2008 của Công ty cổ phần tập đoàn Thành Hương v/v cam kết một số nội dung liên quan đến dự án (bản chính)
Kết quả kiểm tra tính đầy đủ tính hợp pháp, hợp lý, hợp lệ của hồ sơ:
Đánh giá công tác thẩm định dự án tại chi nhánh
1.5.1 Tình hình thẩm định dự án tại chi nhánh từ năm 2001 - 2009
Trên địa bàn tỉnh Yên Bái những năm qua chính sách tín dụng đầu tư phát triển đã được triển khai kịp thời gắn chặt với nhịp độ phát triển kinh tế của tỉnh Với việc thực hiện nhiệm vụ hỗ trợ của chính phủ Ngân hàng phát triển đã làm rất tốt vai trò quan trọng của mình thông qua nghiệp vụ cho vay tín dụng đầu tư phát triển nhà nước Mặc dù chi nhánh ngân hàng phát triển Yên Bái nằm trên địa bàn có điều kiện khó khăn, những năm trước đây số dư nợ của chi nhánh ngày càng có xu hướng giảm thì hiện nay số dư nợ lại tăng cao do chi nhánh đã và đang tích cực tập trung vào thẩm định các dự án Do tính chất của Ngân hàng là thực hiện chính sách hỗ trợ của nhà nước và hoạt động theo một quy chế khác hẳn so với các ngân hàng thương mại nên các dự án thẩm định của chi nhánh tiếp nhận cũng mang những đặc trưng khác: Các đối tượng cho vay phải hoạt động trong những ngành nghề khó khăn nằm trong chủ trương vực dậy của chính phủ, các chủ đầu tư cần phải có những điều kiện khó khăn về vốn nhất định, và các dự án thực hiện phải mang lại những hiệu quả kinh tế xã hội cho toàn địa phương Đứng trước các điều kiện ràng buộc ngặt nghèo về công tác thẩm định dự án xin vay vốn, cán bộ thẩm định tại chi nhánh đã hết sức nỗ lực trong công tác thẩm định nhằm tăng số lượng hợp đồng tín dụng cho chi nhánh cụ thể như sau:
Bảng 1.8 : Số dự án thẩm định và từ chối thẩm định từ năm 2001 – 2009 Đơn vị: Triệu đồng
Số dự án nhận thẩm định
Số dự án quyết định cho vay Tổng vốn vay Tốc độ giải ngân
Nguồn: Phòng tổng hợp- NHPTYB
Sau hơn 3 năm hoạt động, vượt qua những bỡ ngỡ ban đầu với những sự cạnh tranh mạnh mẽ từ một loạt các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh, với lòng quyết tâm, đoàn kết, nhất trí cao của ban lãnh đạo và đội ngũ cán bộ công nhân viên của Ngân hàng cộng với sự quan tâm của cấp trên, chi nhánh đã đạt được những kết quả đáng khích lệ, quy mô tài trợ dự án của Ngân hàng không ngừng gia tăng trong đó các dự án chủ yếu là các dự án dài hạn nhóm B Tính đến thời điểm năm 2008 chi nhánh đã thực hiện huy động được 402,5 tỷ đồng, đặc biệt cũng là năm thực hiện được nhiệm vụ huy động ngoại tệ 20 triệu đô la, là năm có mức huy động vốn cao nhất từ trước đến nay.
Trong năm 2008 chi nhánh đã tiếp nhận hơn 40 dự án mới, đã trình lạnh đạo chi nhánh và thẩm định, quyết định cho vay và ký hợp đồng được với 21 dự án trong đó có 20 dự án đã ký hợp đông tín dụng và thực hiện giải ngân được 2.115 tỷ đồng , từ chối cho vay 19 dự án, trình trung ương 1 dự án với số vốn vay là 85 tỷ đồng đang chờ trung ương xét duyệt Trong 20 dự án đã kí hợp đồng tín dụng có 15 dự án thuộc lĩnh vực đầu tư đóng mới tàu biển với số vốn vay là 1.610 tỷ đồng, 5 dự án thuộc ngành dệt may, vật liệu xây dựng, chương trình nước với số vốn 505.584 triệu đồng, một số dự án cấp phát cho các nghành Điện lực, Bảo hiểm xã hội nước sạch Sông Hồng, năng lượng nông thôn là 49.102 triệu đồng đã góp phần đầy nhanh số dư nợ của chi nhánh.
1.5.2 Một số đánh giá về công tác thẩm định dự án tại chi nhánh
1.5.2.1 Các kết quả đạt được của hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh
Những thành tích đáng kể của chi nhánh những năm vừa qua đã đưa chi nhánh trở thành một trong mười chi nhánh có số dự án được chấp thuận vay vốn dẫn đầu trong cả nước với tổng dư nợ bình quân cao, tỷ lệ nợ quá hạn ở các dự án giảm mạnh trong hai năm gần đây, sở dĩ đạt được kết quả trên cũng là nhờ chất lượng công tác thẩm định dự án tại chi nhánh đã được đầu tư đúng mức:
- Về quy trình thẩm định:
Từ năm 2006, khi đã chính thức trở thành ngân hàng thực hiện nhiệm vụ hỗ trợ của nhà nước, hệ thống NHPT đã thay đổi hoàn toàn quy trình thẩm định, tất cả hệ thống văn bản liên quan đến công tác thẩm định dự án đều được ban hành bởi ban lãnh đạo trung ương của ngân hàng, ngân hàng không thẩm định theo một quy trình chung của các ngân hàng thương mại mà tự thiết lập hệ thống văn bàn quy định riêng về công tác thẩm định nhằm bám sát với đặc thù của các dự án vay vốn tại đây.
Quy trình đảm bảo tính logic từ phân cấp công việc đến quy định rõ nhiệm vụ của các phòng, ban, từ đó có thể kiểm soát được hoạt động nghiệp vụ tránh được sự chồng chéo giữa các phòng ban tại chi nhánh hay giữa chi nhánh với hội sở Áp dụng triệt để các nguyên tắc, quy định chung trong chính sách tín dụng đầu tư của nhà nước cũng như quy trình thẩm định tại chi nhánh Một số dự án đã thẩm định của chi nhánh trình lên trung ương được đánh giá cao về mức độ chi tiết và chính xác trong việc phân tích đánh giá các chỉ tiêu cũng như bám sát các văn bản quy định của nhà nước cũng như của riêng ngân hàng như: Dự án Đầu tư nhà máy kéo sợi Thành Hương công suất 8700 tấn/ năm được thẩm định năm 2008.
- Về thiết lập hồ sơ và nội dung thẩm định :
Việc thiết lập hồ sơ dự án đã bám sát mục tiêu hoạt động của hệ thống ngân hàng, thực sự tiếp cận được trình độ và công nghệ hiện đại, phù hợp với pháp luật trong nước và thông lệ quốc tế đối với các dự án thực hiện hợp tác với Ngân hàng Thế giới ( World Bank ), luôn được hội sở và các ngân hàng thương mại đánh giá cao
Nôi dung thẩm định chi tiết và có độ chính xác cao Bên cạnh việc thẩm định các khía cạnh về kĩ thuật, thị trường, môi trường thì cán bộ thẩm định đã đặc biệt chú trọng đến thẩm định tài chính của dự án dựa trên những số liệu của chủ đầu tư cung cấp cũng như các thông số, chỉ tiêu trong và ngoài nước mà cán bộ thẩm định thu thập được Nội dung thẩm định hồ sơ và thẩm định tài chính, thẩm định chủ đầu tư là rất đầy đủ không cần bổ sung thêm.
Phương pháp thẩm định đã được áp dụng linh hoạt cho từng dự án, các dự án tại chi nhánh chủ yếu được thực hiện theo phương pháp thẩm định theo trình tự, từ đó đã hạn chế được những thiếu sót trong hồ sơ dự án.
- Kỹ năng và kĩ thuật thẩm định
Kỹ năng và kỹ thuật thẩm định được nâng cao, áp dụng tin học vào tính toán, thẩm định các dự án đạt độ chính xác cao tránh được những sai sót khi tính toán thủ công như trước kia Sau 6 tháng hoạt động kể từ khi thành lập, chi nhánh đã được trung ương trang bị hệ thống máy vi tính kết nối internet hỗ trợ rất nhiều cho việc tính toán và tìm hiểu thông tin về khách hàng Các dự án đã được phân tích, tính toán trên phần mềm văn phòng Excel và được lưu trữ có hệ thống trên cơ sở dữ liệu của chi nhánh tại hệ thống máy chủ của trung ương Năm 2007 chi nhánh đã tiến hành tuyển dụng hai kỹ sư tin học để hỗ trợ và đào tạo kỹ năng sử dụng máy tính của các cán bộ tại chi nhánh Các cán bộ thẩm định đã được chi nhánh gửi đi tập huấn nghiệp vụ tại hội sở chính nhằm cập nhật những thay đổi về nghiệp vụ khi thực hiện công tác tại chi nhánh, mặt khác chi nhánh cũng tiến hành kiểm tra trình độ nghiệp vụ của cán bộ công nhân viên chức 6 tháng 1 lần và có chế độ khích lệ khen thưởng hợp lý nhằm khuyến khích nhân viên tự rèn luyện tự nâng cao nghiệp vụ.
Các cán bộ thẩm định tại chi nhánh không những chịu khó học hỏi kinh nghiệm, giúp đỡ, phối hợp với nhau trong công tác mà còn luôn tìm cách học hỏi các ký năng thẩm định tại các đơn vị khác.
- Thông tin thu thập phục vụ công tác thẩm định
Cán bộ thẩm định không chỉ thực hiện thẩm định trên hồ sơ dự án mà cón trực tiếp đến hiện trường thẩm tra tình hình thực tế của chủ đầu tư cũng như quan hệ tín dụng của chủ đầu tư với các tổ chức tài chính khác Các cán bộ phòng tín dụng của chi nhánh là những người trực tiếp kiểm tra tình hình thực tế của khách hàng và thông báo cho cán bộ thẩm định Không có dự án nào nộp hồ sơ tại chi nhánh mà không được kiểm tra năng lực thực tế của chủ đầu tư Thông tin phục vụ cho thẩm định dự án không chỉ là nguồn thông tin do chủ đầu tư cung cấp mà còn được bổ sung qua các nguồn báo chí, internet và nguồn thông tin thực tế mà cán bộ thu thập khi kiểm tra chủ đầu tư.
- Chất lượng hồ sơ thẩm định
Chất lượng hồ sơ thẩm định tại ngân hàng được nâng cao hơn hẳn trong năm gần đây nhờ công tác hỗ trợ, tư vấn tận tình của cán bộ thẩm định cho khách hàng đến giao dịch tại chi nhánh Hầu hết các dự án tại ngân hàng đều được tư vấn lập hồ sơ đúng theo trình tự đã tiết kiệm được rất nhiều thời gian khi chủ đầu tư không phải sửa đổi nhiều lần mà vẫn đảm bảo đầy đủ thông tin cho công tác thẩm định.
1.5.2.2 Những vấn đề tồn tại trong công tác thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh
Bên cạnh những thành tích đã đạt được thì việc chỉ rõ những hạn chế của công tác thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh là việc làm hết sức quan trọng nhằm đưa ra những giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cũng chính là hạn chế những rủi ro của ngân hàng trong việc kí kết các hợp đồng tín dụng Một số những hạn chế đó là: a Quy trình thẩm định chưa hợp lý
Quy trình thẩm định chưa hợp lý: Nghiệp vụ thẩm định chủ yếu do phòng tổng hợp đảm nhiệm, khối lượng công việc lớn mà lượng cán bộ năng lực cao lại thiếu do đó gây nên tình trạng kéo dài thời gian thẩm định.
Định hướng phát triển của Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái đến năm 2015, yêu cầu đối với công tác thẩm định tại chi nhánh
2.1.1 Định hướng phát triển của chi nhánh đến năm 2015
NHPT tỉnh Yên Bái là chi nhánh cấp 1 trong hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam, mới được thành lập từ năm 2006 nhưng Chi nhánh đã hoàn thành tốt vai trò quản lý, sử dụng vốn tín dụng đầu tư trong phạm vi cho phép Bên cạnh những kết quả đạt được chi nhánh cũng không tránh khỏi những thiếu sót, tuy nhiên chi nhánh cũng có nhứng giải pháp hiệu quả nhằm phát huy lợi thế của mình, đồng thời khắc phục những khó khăn, đề ra các mục tiêu tăng trưởng và bền vững cho đến năm 2015 như sau:
- Xây dựng chi nhánh từng bước lớn mạnh trở thành một chi nhánh hoạt động có hiệu quả và an toàn trong toàn hệ thống, là 1 trong 10 chi nhánh được xếp hạng có số dư nợ cao, giải ngân đúng tiến độ, tỷ lệ nợ quá hạn thấp Nâng cao uy tín của hệ thống NHPT trên địa bàn nhờ vào hiệu quả của các dự án mang lại cho kinh tế địa phương mà ngân hàng tiến hành hỗ trợ.
- Phát triển mạng lưới phòng giao dịch tới các huyện trên địa bàn tỉnh Yên Bái nhằm tạo điều kiện cho khách hàng dễ dàng tiếp xúc với nguồn vốn hỗ trợ của chính phủ.
- Tăng cường các biện pháp thu hút khách hàng tiềm năng từ địa phương khác nhằm đẩy nhanh tiến độ giải ngân được trung ương đề ra Để thực hiện các mục tiêu đề ra NHPT cần thực hiện những hoạt động sau:
Mục tiêu huy động vốn hàng năm đến năm 2015 tăng từ 15 %– 20% so với năm trước Để đạt được tốc độ huy động cao và ổn định cần tiếp tục duy trì và phát triển mối quan hệ với các đơn vị khách hàng truyền thống như Bảo hiểm xã hội hay tổng công ty bưu chính viễn thông, đây là nguồn huy động vốn lớn nhất ngoài việc phát hành trái phiếu của Ngân hàng, đồng thời mở rộng mối quan hệ với khách hàng mới nhằm huy động vốn nhàn rỗi của các khách hàng này như nguồn vốn ủy thác của các ngành Điện lực, than khoáng sản và nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư Đặc biệt là tạo mối quan hệ tốt với các ngân hàng thương mại trên địa bàn nhằm tận dụng được lượng vốn nhàn rỗi của họ.
• Về hoạt động sử dụng vốn:
Chi nhánh cố gắng hoàn thành kế hoạch giải ngân hàng năm từ 90% - 97%, tỷ lệ gia tăng dư nợ năm sau so với năm trước từ 20% -22%, giảm tỷ lệ nợ quá hạn hàng năm xuống còn dưới 1%. Để đạt được mục tiêu đã đề ra chi nhánh NHPT tỉnh Yên Bái sẽ phải tiến hành đồng bộ nhiều giải pháp nhưng một trong số những giải pháp đem lại hiệu quả cao trong việc sử dụng vốn tín dụng đầu tư phát triển của chi nhán chính là giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định đầu tư trước khi quyết định cho vay vốn.
2.2.2 Yêu cầu của công tác thẩm định tại chi nhánh
- Vế quy trình thẩm định
Chi nhánh luôn tuân thủ đúng quy trình nghiệp vụ và ngày càng hoàn thiện quy trình thẩm định cho phù hợp với định hướng chung của NHPT Việt Nam.
Quy trình thẩm định phải được tiến hành nghiêm túc và vận dụng linh hoạt đối với từng dự án cụ thể tuy nhiên phải dựa trên quy trình chung của cả hệ thống.
- Về nội dung thẩm định
Việc tính toán các chỉ tiêu của dự án phải đầy đủ, chính xác và dựa trên các phần mềm văn phòng để tính toán, hạn chế việc tính toán thủ công để giảm thiểu tối đa sai sót.
- Về phương pháp thẩm đinh
Vận dụng linh hoạt các phương pháp tùy theo từng nội dung thẩm định cụ thể, không tiến hành thẩm định theo lý thuyết máy móc.
- Về thời gian thẩm định
Phải đảm bảo nhanh gọn nhưng vẫn phải đảm bảo tính chính xác để không làm mất cơ hội đầu tư của chủ đầu tư nhưng cũng đảm bảo an toàn cho các khoản vay tại chi nhánh.
Các giải pháp nhằm nâng cao chât lượng công tác thẩm định dự án tại chi nhánh
2.2.1 Hợp lý hóa quy trình thẩm định, tổ chức và điều hành công tác thẩm định khoa học, đảm bảo chất lượng
Việc tổ chức và phân công hợp lý và khoa học trong quy trình thẩm định dự án sẽ hạn chế được rất nhiều những công đoạn không cần thiết, tránh sự chồng chéo và trùng lặp phát huy thế mạnh của từng cá nhân, giảm thiều chi phí hoạt động và tiết kiệm thời gian cụ thể công tác tổ chức thẩm định cần thực hiện theo một số yêu cầu sau:
- Hiện nay chi nhánh đang sử dụng một quy trình thẩm định thống nhất cho tất cả các dự án nên dẫn đến tình trạng máy móc khi thẩm định các dự án có tính chất khác nhau do đó quy trình thẩm định phải được xắp xếp lại, có những hướng dẫn cụ thể đối với từng lĩnh vực, những hướng dẫn này có thể được tổng hợp qua kinh nghiệm của các cán bộ thẩm định có thâm niên và chuyên môn cao chuyên trách về từng lĩnh vực.
- Mặt khác phải tiến hành phân công cán bộ thẩm định phụ trách khách hàng theo từng lĩnh vực kinh doanh nhất định vì các dựa án đầu tư là rất đa dạng thuộc mọi ngành nghề khác nhau với các nhiệm vụ phát sinh là không giống nhau.Một cán bộ thẩm định không thể am hiểu tất cả các dự án thuộc mọi ngành nghề kinh doanh khác nhau nên chỉ nên phân công một cán bộ phụ trách từng mảng riêng biệt để từ đó cán bộ ấy có điều kiện đi sâu tìm hiểu các vấn để liên quan đến lĩnh vực mà mình đảm nhiệm Do đó khi dự án thuộc lĩnh vực mình phụ trách thì cán bộ thẩm định sẽ dễ dàng thu thập thông tin hơn và có chất lượng thẩm định định tốt hơn Đây là biện pháp nhằm nâng cao khả năng chuyên môn hóa lĩnh vực thẩm định tại chi nhánh, tuy nhiên dể thực hiện phương pháp này thì cần có sự trao đổi kinh nghệm giữa các đồng nghiệp tại chi nhánh để tránh tình trạng phiến diện, chủ quan trong thẩm định.
- Tổ chức phối hợp chặt chẽ giữa các phòng trong chi nhánh, phòng tổng hợp chuyên trách mảng thẩm định tuy nhiên cũng cần phối hợp với các phòng, ban khác. Việc tham gia đóng gớp ý kiến và cung cấp thông tin cần thiết từ các phòng khác, đặc biệt là các thông tin thực tế từ phòng tín dụng sẽ giúp cho kết quả thẩm định đạt hiệu quả hơn, đầy đủ và khả thi hơn cụ thể quy trình thẩm định có thể thực hiện như sau:
Thẩm định kỹ thuật → Thẩm định tài chính → Thẩm định kinh tế xã hội
Trong đó: Thẩm định kỹ thuật tiến hành xong, đạt đủ điều kiện, hoặc thay đổi phương án kỹ thuật mới khả thi hơn thì mới tiến hành thẩm định tài chính khi đã có phương án kỹ thuật khả thi, cuối cùng mới tiến hành thẩm định khía cạnh kinh tế - xã hội Thẩm định kỹ thuật sẽ được giao cho một ban chuyên về kỹ thuật của chi nhánh, còn lại thẩm định tài chính và thẩm định kinh tế xã hội sẽ giao cho phòng tổng hợp và tín dụng, phòng tín dụng đặc biệt phụ trách công tác thẩm định năng lực chủ đầu tư Việc thẩm định theo trình tự như trên sẽ đảm bảo tránh được những sai sót cũng như tiết kiệm thời gian cho công tác thẩm định Việc thẩm định tài chính đối với ngân hàng là quan trọng nhất tuy nhiên nếu thẩm định tài chính được duyệt mà thẩm định kỹ thuật được tiến hành sau sẽ không đảm bảo hiệu quả, đặc biệt đối với một số dự án có những sai sót về kĩ thuật sẽ làm tốn thời gian thẩm định của cán bộ Do tính chất của cán bộ công tác tại ngân hàng thường không am hiểu lắm về kĩ thuật do đó việc thẩm định kỹ thuật cần giao cho một số cán bộ có chuyên môn về kĩ thuật có thể là cán bộ tại ngân hàng hoặc thuê các chuyên viên tư vấn kỹ thuật thẩm định đặc biệt đối với các dự án lớn, có kỹ thuật phức tạp
2.2.2 Bổ sung các nội dung thẩm định
Trong các nội dung thẩm định tại chi nhánh bao gồm có thẩm định tính hợp lý của hồ sơ, thẩm định chủ đầu tư, thẩm định khả năng tài chính, khả năng trả nợ vốn vay và thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay mà chưa thấy đề cập đến thẩm định khía cạnh kinh tế xã hội của dự án Đây là một thiếu sót lớn trong công tác thẩm định tại chi nhánh, đối với các dự án quy mô nhỏ có thể tầm ảnh hưởng về kinh tế xã hội là chưa cao, tuy nhiên đối với những dự án đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng hay xây dựng nông nghiệp nông thôn, công nghiệp thì cần phải chú trọng đến những lợi ích mà dự án đem lại cho kinh tế địa phương cũng như lợi ích mà dự án đem lại cho người dân.
Mặt khác việc thẩm định khía cạnh thị trường và thẩm định kỹ thuật lại nằm trong phần thẩm định phương án tài chính và phương án trả nợ vốn vay là thiếu hợp lý Đây là hai nội dung quan trọng cần được quan tâm một cách hợp lý Do đó nội dung thẩm định có thể tiến hành theo trình tự sau:
- Thẩm định hồ tính đầy đủ của hồ sơ dự án;
- Thẩm định chủ đầu tư: Với các nội dung như của chi nhánh đã thẩm định;
- Thẩm định phương diện kỹ thuật của dự án: bao gồm hạ tầng kí thuật, môi trường và kĩ thuật của dự án
+ Thẩm định về mức độ phù hợp giữa quy mô dự án, công suất sử dụng với khả năng đáp ứng vốn, cung cấp nguyên vật liệu, máy móc thiết bị cũng như khả năng quản lý dự án;
+ Thẩm định công nghệ và trang thiết bị : xác định rõ căn cứ lựa chọn công nghệ, thiết bị, chương trình đào tạo quản lý con người phù hợp với dự án.
+ Thẩm định nguồn nguyên liệu và yếu tố đầu vào có cung cấp đủ cho dự án trong các thời kỳ không đối với các dự án đầu tư dài hạn
+ Thẩm định địa điểm xây dựng cũng như phương án kiến trúc đối với các dự án đầu tư xây lắp (việc thẩm định nội dung này có thể dựa trên các văn bản đánh giá của bộ ngành chủ quản liên quan đến xây lắp như: sở xây dựng, sở kế hoạch đầu tư ; hoặc thuê các chuyên gia kỹ thuật thẩm định thiêt kế cơ sở của dự án nếu ban kĩ thuật của ngân hàng không đủ năng lực thẩm định)
Ngoài ra đối với các dự án đầu tư xây dựng dài hạn cần có kế hoạch theo dõi tiến độ thi công công trình theo từng thời kỳ để đảm bảo giải ngân đúng mục đích.
Thẩm định phương án tài chính và phương án trả nợ vốn vay của dự án tiến hành như các nội dung thẩm đinh tại chi nhánh tuy nhiên cần bổ sung thêm:
+ Thẩm định cách tính toán tỷ suất r dựa trên việc khảo sát tính chính xác của các nguồn vốn tài trợ cho dự án vì đây là yếu tố quyết định đến tất cả các chỉ tiêu được tính toán về sau của dự án
+ Cần phân tích dòng tiền, rủi ro dòng tiền, cần dự đoán được nhu cầu về tiền trong tương lai trước khi nhu cầu này xuất hiện đối với doanh nghiệp từ đó mới cân đối được lượng tiền mặt thật sự nhờ đó biết chính xác được khả năng thanh toán nợ của doanh nghiệp trong tương lai, phải chú trọng đến tất cả các nguồn tạo tiền thực từ dự án như: bán máy móc thiết bị không cần thiết, chuyển tài sản thành tiền, thu từ các khoản nợ phải trả, tái đầu tư vì đây cũng là nhân tố đảm bảo khả năng thu nợ của ngân hàng và phản ánh đúng bản chất hiệu quả của dự án mà chi nhánh tiến hành phân tích.
Một số kiến nghị đối với các cơ quan có liên quan
2.3.1 Kiến nghị đối với nhà nước và các Sở, ban ngành tại địa phương
- Nhà nước cần thiết lập và hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luật đảm bảo an toàn cho nghiệp vụ tín dụng của nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước mà NHPT lãnh trách nhiệm quản lý và sử dụng.
- Nhà nước vần công bố một cách công khai các quy hoạch tổng thể về phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng, lãnh thổ theo từng thời kỳ Các Sở thuộc các bộ chủ quản tại địa phương cũng phải công bố rõ quy hoạch, lĩnh vực ưu tiên phát triển của địa phương cụ thể là sở kế hoạch đầu tư cần thông báo định kỳ những thay đổi về kế hoạch phát triển kinh tế tỉnh để tạo điều kiện cho chi nhánh lên kế hoạch hỗ trợ trình trung ương.
- Do tính chất hoạt động của NHPT khác xa so với các ngân hàng thương mại là hỗ trợ các lĩnh vực kém phát triển và xây dựng các công trình xây dựng công nên rất cần có sự định hướng của chính phủ Do đó chính phủ cần cập nhật thường xuyên những thay đổi của các thành phần, lĩnh vực trong nền kinh tế để đưa ra các định hướng hiệu quả, không quá khắt khe đối với các dự án xin vay vốn tại ngân hàng dể mở rộng quy mô sử dụng của vốn tín dụng đầu tư nhà nước trong điều kiện hiện nay.
- Nhà nước cần chỉ đạo các doanh nghiệp thực hiện nghiêm túc các chế độ hạch toán, thống kê và công bố thông tin định kỳ, thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc đối với báo cáo tài chính của doanh nghiệp tạo điều kiện cho các ngân hàng nói chung và chi nhánh nói riêng có một nguồn thông tin đáng tin cậy để tiến hành phân tích tài chính với doanh nghiệp là chủ đầu tư.
- Các sở tại địa phương phải tích cực thực hiện chức năng quản lý của mình về việc: cấp giấy phép xây dựng, giấy phép đầu tư để tránh tình trạng chi nhánh phải tiếp tục thẩm định lại nhũng nội dung liên quan đến thiết kế kỹ thuật hay sự phù hợp với quy hoạch xây đựng địa phương của dự án.
2.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam
- NHPTVN cần tiếp tục rà soát các văn bản nghiệp vụ, chế độ do NHPTVN ban hành, các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng nhà nước để kịp thời sửa đổi, bổ sung, thay thế các văn bản chồng chéo, không còn phù hợp, xây dựng hệ thống, quy trình thẩm định mới rõ ràng, cụ thể hơn Nội dung thẩm định phải được bổ sung cho phù hợp theo từng lĩnh vực cụ thể
- Tổ chức các đoàn công tác đôn đốc giải ngân, cùng chi nhánh tháo gỡ khó khăn trong việc thẩm định các dự án lớn.
- Triển khai các thỏa thuận hợp tác đã ký nhằm tăng cường hỗ trợ kỹ thuật và chuyển giao công nghệ trong hoạt động ngân hàng, thực hiện tốt các thỏa thuận song phương để khai thác các nguồn lực cho đầu tư phát triển, đào tạo cán bộ, học tập quản lý ngân hàng hiện đại, xây dựng chiến lược hợp tác kinh tế mang tính dài hạn.
- Tiếp tục tổ chức lớp đâò tạo nâng cao về nghiệp vụ ngân hàng: chuyên sâu về thẩm định dự án đầu tư, xếp loại khách hàng, quản trị tín dụng và quản trị rủi ro, kỹ năng phân tích dự báo tài chính.
- Trang bị đầy đủ máy tính và các trang thiết bị tin học phục vụ cho công tác chuyên môn tại các chi nhánh Đẩy nhanh tiến độ triển khai các dự án công nghệ thông tin: Trang Web của NHPT, dự án xây dựng mạng truyền thông diện rộng phục vụ cho khai thác thông tin của tất cá các chi nhánh.
Nâng cao chất lượng thẩm định dự án là một yêu cầu cấp thiết và khách quan đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm bảo đảm cho các quyết định tài trợ cho dự án, đem lại lợi ích cho cả 2 bên : ngân hàng và chủ đầu tư.
Trên đây là các giải pháp đề ra dựa trên những nghiên cứu chủ quan của cá nhân em Để các giải pháp đề ra có tính khả thi, nhằm nâng cao chất lượng thẩm định các dự án đầu tư, chi nhánh cần nhanh chóng hoàn thiện công tác tổ chức cũng như mối liên hệ với các tổ chức quản lý hành chính địa phương cũng như các tổ chức tại chính – ngân hàng khác không chi trên địa bàn tỉnh Yên Bái
Tuy nhiên đây là một đề tài có phạm vi rộng đòi hỏi kiến thức chuyên sâu và khả năng hiểu biết về các lĩnh vực kinh tế - xã hội , do đó em cần phải nghiên cứu cả lý thuyết và thực tiễn nhiều hơn nữa để hoàn thiện bài viết của mình
Em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ và chỉ bảo tận tình của cô giáo – th.s Trần Mai Hoa và các cô, chú, anh, chị cán bộ công nhân viên công tác tại NHPT chi nhánh tỉnh Yên Bái để giúp em hoàn thiện đề tài này!
CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 3
1.1 Khái quát về Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái 3
1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái 3
1.1.2 Chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái .4 1.1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái 6
1.1.3.3 Phòng tài chính kế toán 7
1.1.3.4 Phòng hành chính, nhân sự 8
1.2 Tình hình hoạt động của Ngân Hàng Phát Triển chi nhánh Yên Bái từ năm 2001-2009 8
1.2.1 Công tác huy động vốn 8
1.2.2 Công tác tài trợ vốn 10
1.2.3 Công tác thu nợ vốn vay tín đụng đầu tư 12
1.3 Thực trạng công tác thẩm định các dự án đầu tư tư tại ngân hang phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái 13
1.3.1 Đặc điểm các dự án vay vốn và yêu cầu đối với công tác thẩm định các dự án vay vốn tại ngân hang phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái .14
1.3.1.1 Đặc điểm các dự án 14
1.3.1.2 Yêu cầu đối với công tác thẩm định 15
1.3.2 Căn cứ và qui trình thẩm định tại chi nhánh .16
1.3.2.1 Căn cứ và cơ sở thẩm định .16
1.3.2.2 Qui trình thẩm định tại các phòng ban của chi nhánh 17
1.3.3 Phương pháp và thời hạn thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh 19
1.3.3.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự 19
1.3.3.2 Phương pháp so sánh các chỉ tiêu 21
1.3.3.3 Phương pháp phân tích độ nhạy 21
1.3.4.1 Thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ dự án, hồ sơ chủ đầu tư 22
1.3.4.2 Thẩm định chủ đầu tư dự án 24
1.3.4.3 Thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay 26
1.3.4.4 Thẩm định hồ sơ bảo đảm, tài sản bảo đảm tiền vay 30
1.4 Dự án cụ thể minh họa cho công tác thẩm định tại chi nhánh 31
1.4.1.1 Thông tin cơ bản về dự án 31
1.4.1.2 Đề nghị vay vốn tín dụng đầu tư và vay vốn thí điểm của chủ đầu tư: 32
1.4.2 Quy trình thẩm định dự án 32
1.4.3 Nội dung thẩm định dự án 33
1.4.3.1 Thẩm định hồ sơ vay vốn 33
1.4.3.2 Thẩm định chủ đầu tư: 36
1.4.3.3 Thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay 43
1.4.3.4 Tài sản bảo đảm tiền vay: 55
1.4.4.Phương pháp thẩm định dự án 57
1.5 Đánh giá công tác thẩm định dự án tại chi nhánh 58
1.5.1 Tình hình thẩm định dự án tại chi nhánh từ năm 2001 - 2009 58
1.5.2 Một số đánh giá về công tác thẩm định dự án tại chi nhánh 60
1.5.2.1 Các kết quả đạt được của hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh 60
1.5.2.2 Những vấn đề tồn tại trong công tác thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh 62
1.5.2.3 Nguyên nhân dẫn đến các tôn tại trên 66
