Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển tỉnh bắc ninh 1

Nguyễn Thị Hơng - Ngân hàng 42 B Luận văn tốt nghiệp Lời nói đầu Trong năm vừa qua, sách đổi mở cửa Đảng Nhà nớc đà đem lại thay đổi to lớn sâu sắc toàn diện mặt lĩnh vực đời sống kinh tế xà hội, đặc biệt ổn định trị phạm vi nớc Những thay đổi đà tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển Ngân hàng thơng mại Việt Nam có Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Bắc Ninh trực thuộc hệ thống NHĐT&PTVN, ngân hàng có uy tín nớc giới Từ thức hoạt động đến nay, nằm địa bàn tỉnh đợc tái thiết lập, đời sống kinh tế trị nhiều khó khăn, nhng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Bắc Ninh đà phát huy đợc vai trò vô quan trọng sù ph¸t triĨn kinh tÕ cđa tØnh cịng nh cđa đất nớc Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Bắc Ninh Ngân hàng giữ vai trò chủ đạo lĩnh vực đầu t phát triển, tham gia vào nhiều hoạt động, hỗ trợ đắc lực dự án có tầm quan trọng trình phát triển tỉnh Chính mà hoạt động tín dụng trung dài hạn hoạt động mũi nhọn Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Bắc Ninh, vai trò quan trọng Ngân hàng mà phát triển tỉnh, đất nớc Bớc sang giai đoạn phát triển mới, Ngân hàng đà xây dựng cho chiến lợc phát triển toàn diện nghiệp vụ truyền thống tín dụng trung dài hạn hoạt động hàng đầu Do vậy, nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Bắc Ninh đòi hỏi cấp thiết hoạt động Ngân hàng mà đòi hỏi khách quan phát triển lành mạnh kinh tế Xuất phát từ thực tế trên, sâu vào nghiên cứu công tác tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Bắc Ninh, em đà chọn đề tài:"Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Bắc Ninh" để làm chuyên đề tốt nghiệp cho Trong trình nghiên cứu đề tài đợc phân bố thành nội dung sau: Chơng 1: Lý ln chung vỊ chÊt lỵng tÝn dơng trung dài hạn Ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Bắc Ninh Nguyễn Thị Hơng - Ngân hàng 42 B Luận văn tốt nghiệp Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Bắc Ninh Do hạn chế thời gian nghiên cứu, kiến thức kinh nghiệm thực tế nên viết chắn không tránh khỏi sai sót, em mong nhận đợc bảo đóng góp thầy cô bạn để viết đợc hoàn thiện Bắc Ninh ngày 05/06/2004 Chơng Lý luận chung chất lợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thơng mại 1.1 Tổng quan Ngân hàng Thơng mại Để đa định nghĩa NHTM, ngời ta thờng phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trờng tài kết hợp mục đích tính chất đối tợng hoạt động Luật Ngân hàng Pháp năm 1941 qui định:" Đợc coi ngân hàng xí nghiệp sở hình thành nghề thờng xuyên nhận công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng dịch vụ tài chính" Hay nh Luật Ngân hàng ấn Độ năm 1950, đợc bổ xung năm 1959 nêu : "Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay tài trợ đầu t Nguyễn Thị Hơng - Ngân hàng 42 B Luận văn tốt nghiệp Việt Nam, theo điều 20 Luật tổ chức tín dụng đà đợc Quốc Héi níc Céng Hoµ X· Héi Chđ NghÜa ViƯt Nam thông qua ngày 12/12/1997 qui định: " Tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo qui định Luật tổ chức tín dụng qui định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán cho khách hàng " Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng, đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Ngân hàng tiến hành hoạt động sau: 1.1.1 Hoạt động huy động vốn Để thực hoạt động kinh doanh Ngân hàng phải có vốn Nguồn vốn đa dạng phong phú, Ngân hàng huy động từ nguồn chủ yếu sau: Nhận tiền gửi: Đây nguồn vốn chđ u cđa mét NHTM theo ®óng nghÜa cđa nã Các yếu tố ảnh hởng đến qui mô tiền gửi khách hàng Ngân hàng nh: Chính sách lÃi suất, phơng thức trả lÃi, tình hình kinh tế xà héi, phong tơc tËp qu¸n, thãi quen cđa tõng vïng, uy tín, vị trí ngân hàng, dịch vụ Ngân hàng cung cấp Nắm đợc yếu tố này, Ngân hàng điều chỉnh lợng vốn huy động cho phù hợp với nhu cầu vốn Vốn vay: Ngân hàng vay có tình phát sinh đặc biệt nh đảm bảo khả toán, đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo qui định, đáp ứng yêu cầu mở rộng tín dụng tuỳ vào trờng hợp cụ thể mà Ngân hàng huy động vốn thị trờng liên Ngân hàng, vay vốn Ngân hàng TW qua hình thức tái cấp vốn, vay tổ chức tín dụng nớc, vay tổ chức kinh tế, dân c thông qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu Vốn tự có quỹ Ngân hàng: Là nguồn vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn, song lại phận quan trọng Nó sở để thu hút tiền gửi khách hàng, đồng thời đệm giảm sóc giúp Ngân hàng tránh khỏi nguy khủng hoảng, khả toán Ngoài ra, Ngân hàng tận dụng nguồn vốn kh¸c nh: ngn ủ th¸c cđa c¸c tỉ chøc tÝn dụng lớn nớc, uỷ thác phát sinh trình toán ngân hàng Tuy nhiên nguồn vốn thờng không ổn định Ngân hàng có điều kiện sử dụng 1.1.2 Hoạt động sử dụng vốn Nguyễn Thị Hơng - Ngân hàng 42 B Luận văn tốt nghiệp Hoạt động sử dụng vốn ngân hàng gồm hoạt động sau: Hoạt động ngân quỹ: Là hoạt động nhằm thúc đẩy khả toán thờng xuyên Ngân hàng cho khách hàng Đây tài sản không sinh lời có sinh lời thấp Bù lại khả toán thờng xuyên Ngân hàng đợc đảm bảo tài sản có tính khoản cao nh: Tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng TƯ NHTM khác, tiền trình thu Tuy nhiên loại tài sản có khả sinh lời thấp nên việc để lại nhiều tài sản làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Hoạt động tín dụng: Là hoạt động kinh doanh sinh lời chủ yếu Ngân hàng Hoạt động tín dụng quan hệ giao dịch ngời cho vay ngời vay Trong quan hệ giao dịch thĨ hiƯn c¸c néi dung sau: - Ngêi cho vay chuyển giao cho ngời vay lợng giá trị định Giá trị dới hình thức tiền tệ dới hình thái vật - Ngời vay đợc sử dụng tạm thời thời gian định Sau hết hạn sử dụng, theo thoả thuận ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay Giá trị hoàn trả thông thờng lớn giá trị lúc cho vay nói cách khác ngời vay phải trả thêm lợi tức - Tham gia quan hƯ nµy cã nhiỊu chđ thĨ: Nhµ níc, doanh nghiệp, cá nhân ngời tiêu dùng Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng mà chủ thể tham gia gồm bên Ngân hàng, bên tổ chức kinh tế xà hội, Nhà nớc, d©n c Trong quan hƯ tÝn dơng, chđ thĨ tham gia với hai t cách ngời vay ngời cho vay Tuy nhiên xem xét giác độ Ngân hàng hoạt động tín dụng đợc hiểu hoạt động cho vay, tức Ngân hàng cho khách hàng vay Hoạt động đầu t Các NHTM thực hoạt động đầu t cách tiến hành mua bán chứng khoán thị trờng để tìm kiếm lợi nhuận Các chứng khoán Ngân hàng nắm giữ thờng có độ an toàn tính lỏng cao giúp cho ngân hàng đảm bảo đợc khả khoản tốt mà không làm giảm hiệu kinh doanh Nguyễn Thị Hơng - Ngân hàng 42 B Luận văn tốt nghiệp 1.1.3 Hoạt động trung gian Hoạt động trung gian hoạt động mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ có liên quan kèm, qua Ngân hàng nhận đợc khoản thu dới hình thức phí hoa hồng Các dịch vụ Ngân hàng ngày phong phú tiện lợi, đáp ứng đợc tốt nhu cầu khách hàng yêu cầu hoạt động kinh doanh Có thể kể nhiều dịch vụ nh: trao đổi ngoại tệ, chiết khấu thơng phiếu, bảo quản vật có giá, tài trợ hoạt động Chính phủ, t vấn tài chính, môi giới chứng khoán, toán hộ khách hàng 1.2 Hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thơng mại 1.2.1 Khái niệm, cần thiết, vai trò tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thơng mại 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng trung dài hạn NHTM Tiền tệ tín dụng gần nh có lịch sử phát sinh tồn phát triển, đồng thêi cịng nh tiỊn tƯ, c¸c quan hƯ tÝn dơng phát triển từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp bớc đợc đa dạng hoá theo phát triển kinh tế Ngày tín dụng đợc hiểu theo nghĩa sau: a Tín dụng quan hệ vay mợn dựa nguyên tắc hoàn trả b Tín dụng phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn pháp nhân thể nhân kinh tế hàng hoá c Tín dụng giao dịch hai bên, bên chu cấp tiền hàng hoá dịch vụ, chứng khoán dựa vào lời hứa toán tơng lai bên d Tín dụng hoạt động sinh lời lớn song rñi ro cao nhÊt cho NHTM Nh vËy nghÜa tín dụng đợc hiểu theo nhiều cách khác nhng nội dung thống nhất: phản ánh bên ngời cho vay bên ngời vay Quan hệ hai bên đợc ràng buộc chế tín dụng luật pháp Việc chuyển giao giá trị hay vật ngời cho vay ngời vay có kỳ chuyển giao ngợc lại Lợng giá trị hay vật ngời vay chuyển giao cho ngời cho vay phải lớn lợng họ nhận đợc ban đầu Nguyễn Thị Hơng - Ngân hàng 42 B Luận văn tốt nghiệp Tín dụng trung dài hạn hình thức tín dụng Ngân hàng đợc phân theo tiêu thức thời gian, khoản vay có thời hạn lớn năm thời gian cho vay không thời gian khấu hao tài sản hình thành từ vốn vay Tuỳ theo quốc gia mà đợc quy định cụ thể thời gian khác ViƯt Nam theo qui chÕ cho vay míi sè 1627/2001/Q§ Ngân hàng Việt Nam có hiệu lực từ 1/2/2002, khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng đợc gọi tín dụng trung hạn, từ 60 tháng trở lên gọi tín dụng dài hạn Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc ngời vay sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh xây dựng dự án có qui mô võa vµ nhá, cã thêi gian thu håi vèn nhanh Tín dụng dài hạn khoản cho vay đầu t vào việc đổi dây truyền sản xuất đại, xây dựng công trình có qui mô lớn, thời gian hoạt động dài nh : nhà ở, xí nghiệp nhà máy mới, thiết bị phơng tiện vận tải giá trị lớn Bên cạnh đầu t cho tài sản cố định, cho vay trung dài hạn nguồn hình thành vốn lu động thờng xuyên cho doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập Nghiệp vụ truyền thống NHTM cho vay ngắn hạn nhng từ năm 70 trở lại NHTM đà chuyển sang kinh doanh tổng hợp số nội dung đổi nâng cao tỷ trọng cho vay trung dài hạn tổng số d nợ Ngân hàng Muốn đợc nh Ngân hàng cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn 1.2.1.2 Phân loại tín dụng trung dài hạn Tín dụng để mua sắm máy móc, thiết bị trả góp Tín dụng để mua sắm máy móc thiết bị trả góp khoản cho vay tài trợ nhu cầu mua sắm máy móc thiết bị doanh nghiệp, có thời hạn năm Tiền vay đợc toán cho Ngân hàng theo định kỳ  TÝn dơng theo kú h¹n TÝn dơng theo kú hạn thờng tài trợ cho mục đích chung doanh nghiệp, bao gồm tài trợ cho tài sản lu động thờng xuyên, mua sắm bất động sản phục vụ sản xuất kinh doanh, thiết bị sản xuất, tài trợ cho nhu cầu vốn cho việc liên doanh, liên kết kinh doanh Nguyễn Thị Hơng - Ngân hàng 42 B Luận văn tốt nghiệp Đối với hai phơng thức nêu trên, thờng việc toán tiền vay theo định kỳ Nhng có tiền vay đợc toán kỳ hạn cuối nhiều kỳ hạn khác có mức toán Ngân hàng thờng yêu cầu khách hàng toán cho số tiền vay kỳ hạn cuối lớn so với số tiền toán kỳ hạn trớc trờng hợp sau: - Ngân hàng muốn giúp doanh nghiệp sử dụng vốn linh hoạt thời hạn vay, đến kết thúc thời hạn vay khách hàng phải hoàn trả hết tiền vay, kể lÃi cho Ngân hàng - Khi thời hạn vay theo yêu cầu khách hàng ngắn thời hạn cho vay mà Ngân hàng mong muốn Tín dụng tuần hoàn Tín dụng tuần hoàn hình thức cho vay, Ngân hàng cam kết thức dành cho khách hàng hạn mức tín dụng thời hạn định Cam kết dài từ đến năm, chí năm, song thời hạn khế ớc thời hạn đợc cam kết thờng ngắn khoảng 90 ngày khách hàng thực tốt điều khoản hợp đồng tín dụng cam kết hạn mức đợc tái tục, tức gia hạn thêm kì hạn kì hạn gốc Thông thờng, đợc hởng hạn mức nh trên, phần tiền vay mà ngời vay thực đợc sử dụng hạn mức đợc tính lÃi phần hạn mức lại cha đợc sử dụng hết đợc tính phí, gọi phí cam kết Tín dụng tuần hoàn thờng đợc dùng để tài trợ cho nhu cầu tăng trởng tài sản lu động thay cho khoản nợ ngắn hạn tới kỳ hạn toán 1.2.1.3 Sự cần thiết hay vai trò tín dụng trung dài hạn NHTM Đối với ngân hàng Tín dụng trung dài hạn đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong tài sản NHTM khoản mục cho vay chiếm tỷ trọng cao đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Thu nhập từ khoản cho vay biĨu hiƯn díi d¹ng l·i tiỊn vay L·i tiỊn vay lại phụ thuộc chủ yếu vào kì hạn vay Thời hạn vay dài lÃi suất tiền vay cao thu nhập lớn Chính Ngân hàng mở rộng cho vay trung dài hạn Nguyễn Thị Hơng - Ngân hàng 42 B Luận văn tốt nghiệp có điều kiện kiếm lÃi nhiều Tuy nhiên thời hạn dài đồng nghĩa với rủi ro tiềm ẩn lớn Hoạt động tín dụng tốt thể chất lợng tín dụng cao Điều cho thấy việc đáp ứng nhu cầu tín dụng tốt, lực quản lý trình độ chuyên môn cao tạo nên uy tín Ngân hàng Khi nhu cầu tín dụng trung dài hạn đợc đáp ứng tốt tạo điều kiện cho tín dụng ngắn hạn dịch vụ khác mở rộng phát triển Đối với doanh nghiệp kinh tế, nhu cầu tín dụng trung dài hạn thờng xuyên phát sinh doanh nghiệp tìm cách phát triển, mở rộng sản xuất, mua sắm máy móc thiết bị đổi công nghệ sản xuất để củng cố tăng cờng sức cạnh tranh doanh nghiệp thị trờng Muốn làm đợc điều đòi hỏi doanh nghiệp phải có lợng vốn lớn thời gian dài Nhu cầu đợc thoả mÃn vốn tự có doanh nghiệp, huy động thêm thông qua phát hành thêm cổ phiếu mới, phát hành trái phiếu Trong thực tế, vốn tự có khó đáp ứng đợc nhu cầu vốn trung dài hạn doanh nghiệp Việc phát hành cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp đợc phép làm làm đợc Mặt khác, so với việc phát hành thêm cổ phiếu trái phiếu việc vay vốn trung dài hạn NHTM có nhiều lợi Đó doanh nghiệp chịu chi phối, kiểm soát cổ đông, đối phó với việc trả cổ tức số chi phí khác liên quan đến việc phát hành, đồng thời tránh cho doanh nghiệp phân tán quyền lực việc phát hành thêm cổ phiếu Đối với phát hành trái phiếu, doanh nghiệp buộc phải trì việc chi trả lÃi cho trái chủ đáo hạn mà không thĨ tr¶ tríc vèn viƯc sư dơng vèn gặp khó khăn không cần thiết Ngợc lại, sử dụng vốn tín dụng Ngân hàng, linh hoạt nguồn vốn cho phép doanh nghiệp tận dụng tốt hội kinh doanh nh thay đổi kỳ hạn trả nợ Khi cần Ngân hµng cã thĨ xem xÐt cho doanh nghiƯp vay víi thời gian nhanh Còn nhu cầu vốn, doanh nghiệp trả cho Ngân hàng Nhờ doanh nghiệp có đợc chủ động vốn, linh hoạt trình hoạt động kinh doanh Đối với kinh tế Đối với kinh tế nào, dù phát triển theo chiều rộng hay chiều sâu nguồn vốn trung dài hạn quan trọng cần thiết Nguyễn Thị Hơng - Ngân hàng 42 B Luận văn tốt nghiệp Nguồn vốn khai thác từ nhiều kênh, kênh tín dụng trung dài hạn NHTM giữ vai trò ®Ỉc biƯt quan träng Sù tham gia cđa ngn vèn tín dụng Ngân hàng góp phần giảm nhẹ gánh nặng cho ngân sách Nhà nớc mang lại hiệu kinh tế cao Vì Ngân hàng định cho vay trớc hàng loạt bớc thẩm định dự án đầu t, tìm hiểu khách hàng đà đợc tiến hành để đảm bảo cho Ngân hàng tránh đợc rủi ro xảy Ngay sau cho vay, Ngân hàng b¸m s¸t, kiĨm tra viƯc sư dơng vèn vay cđa khách hàng để kịp thời giải phát sinh bất ngờ Mặt khác không giống nh nguồn vốn cấp phát NSNN, vốn vay Ngân hàng đợc cấp nguyên tắc hoàn trả có lÃi Khi vay vốn Ngân hàng, vốn trung dài hạn, doanh nghiệp phải trả lÃi cao thời gian dài Do đó, doanh nghiệp buộc phải tính toán cho có hiệu Nhờ mà dự án đầu t thờng đem lại hiệu qủa kinh tế cao, thúc đẩy kinh tế phát triển Tín dụng trung dài hạn góp phần chuyển dịch kinh tế Thông qua việc mở rộng cho vay với lĩnh vực cần phát triển hạn chế cho vay lĩnh vực không yêu cầu đẩy mạnh, NHTM đà tham gia vào việc điều chỉnh cấu kinh tế cách chủ động tích cực Trong ®iỊu kiƯn nỊn kinh tÕ ViƯt Nam hiƯn nay, nhu cầu vốn trung dài hạn lớn, c¸c doanh nghiƯp cha cã nhiỊu thêi gian để tích luỹ cha tích luỹ đợc nhiều Các hình thức đầu t trực tiếp vào doanh nghiệp lạ với đại phận dân chúng Thị trờng chứng khoán cha phát triển nên việc huy động vốn phát hành cổ phiếu, trái phiếu gặp nhiều khó khăn Vì thực tiễn nhu cầu vốn trung dài hạn doanh nghiệp đợc đáp ứng vốn tự có doanh nghiệp đa phần lại tài trợ hệ thống NHTM mại thông qua nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn 1.2.2 Đặc trng tín dụng trung dài hạn NHTM Mục đích, đối tợng, thời hạn giá trị khoản vốn cho vay Doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn Ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu đầu t phát triển sản xuất kinh doanh Đối tợng cho vay trung dài hạn Ngân hàng toàn chi phí cấu thành tổng mức vốn đầu t dự án xây dựng mới, mở rộng cải tạo công nghệ, dây truyền thiết bị Ngoài đợc dùng để đáp ứng phần vốn lu động tối thiểu doanh nghiệp Nguyễn Thị Hơng - Ngân hàng 42 B Luận văn tốt nghiệp Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng nhận đợc tiền vay khách hàng trả hết toàn nợ gốc lÃi Thời hạn Ngân hàng khách hàng thoả thuận Dựa vào tính chất tài sản vốn vay hình thành tín dụng trung dài hạn đợc sử dụng nhằm hình thành đại sở vật chất kỹ thuật doanh nghiệp Mặt khác, tài sản vốn vay trung dài hạn cấu thành tham gia vào trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vay vốn sinh lời gắn liền với tuổi thọ qua nhiều giai đoạn dài Do nguồn vốn để trả nợ chủ yếu lấy từ kết hoạt động kinh doanh tài sản Trong quan hệ tín dụng Ngân hàng, đối tợng cho vay trung dài hạn công trình, hạng mục công trình dự án đầu t xây dựng, mua sắm tài sản cố định đơn vị có luận chứng kinh tế kỹ thuật tốt, xác thực tổng dự toán đà đợc phê duyệt Do chi phí cấu thành tổng vốn đầu t lớn, giá trị khoản vay trung dài hạn thờng lớn rÊt lín  Rđi ro vµ l·i st cho vay cao Hoạt động tín dụng trung dài hạn có rđi ro lín, thĨ hiƯn hËu qu¶ cđa rđi ro lớn, có thời gian dài, thời gian xảy nhiều biến động lớn giá , thuế, tâm lý ngời dân, thay đổi qui chế, sách pháp luật mức ®é rđi ro rÊt cao Cho vay trung vµ dµi hạn có qui mô khoản vay lớn, thÕ x¶y rđi ro , hËu qu¶ cđa nghiêm trọng Giữa rủi ro lÃi suất có tơng quan tỷ lệ thuận Thời hạn khoản vay dài, rủi ro khoản vay lớn lÃi suất khoản vay cao Bởi Ngân hàng phải trang trải chi phí để bù đắp rủi ro lớn chi phí huy động quản lý nguồn vốn phục vụ cho hoạt động tín dụng trung dài hạn Mức lÃi suất cho vay phơ thc vµo nhiỊu u tè: l·i st huy động vốn, tỷ lệ lạm phát, lÃi suất NHNN quy định, lÃi suất thị trờng quốc tế mức lÃi suất cố định suốt thời hạn vay điều chỉnh linh hoạt theo biến động thị trờng Thông thờng để tránh rủi ro cho hai bên lÃi suất đợc điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thị trờng thời kỳ Nguồn vốn cho vay Nguồn vốn Ngân hàng sử dụng phục vụ hoạt động tín dụng trung dài hạn phải đợc hình thành từ nguồn vốn ổn định có thời gian tơng đơng, bao gồm: nguồn vốn tự có Ngân hàng, nguồn huy động dới hình thức tiỊn gưi 10