Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh nhno ptnt mỹ đức

Chuyên đề tốt nghiệp NHNo&PTNT Mỹ Đức -CN Hà Tây LờI NóI ĐầU Trong năm vừa qua, sách đổi mở cửa Đảng Nhà nớc đà đem lại thay đổi to lớn, sâu sắc, toàn diện mặt lĩnh vực đời sống kinh tế xà hội, đặc biệt ổn định trị phạm vi nớc Những thay đổi đà tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển NHNo & PTNT Việt Nam, ngân hàng có uy tín quy mô lớn nớc, có góp mặt Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Mỹ Đức trực thuộc chi nhánh tỉnh Hà Tây Mặc dù nằm địa bàn tỉnh đợc quy hoạch lên thành phố Hà Nội năm 2008 nhng đời sống kinh tế trị nhiều khó khăn, Chi nhánh NHNo & PTNT Mỹ Đức phát huy đợc vai trò vô quan trọng đối víi sù ph¸t triĨn kinh tÕ cđa tØnh cịng nh đất nớc Và hoạt động tín dụng trung dài hạn hoạt động mũi nhọn Chi nhánh NHNo&PTNT Mỹ Đức, có vai trò quan trọng Do vậy, nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Mỹ Đức đòi hỏi cấp thiết hoạt động ngân hàng mà đòi hỏi khách quan phát triển lành mạnh kinh tế Xuất phát từ thực tế trình nghiên cứu sâu tín dụng trung dài hạn NHNo & PTNT Mỹ Đức, em đà chọn đề tài:"Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh NHNo & PTNT Mỹ Đức"làm chuyên đề tốt nghiệp cho Đề tài có nội dung sau: Chơng 1: Lý luận chung chất lợng tín dụng trung dài hạn NHTM Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh NHNo & PTNT Mỹ Đức Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh NHNo & PTNT Mỹ Đức Do hạn chế thời gian nghiên cứu, kiến thức kinh nghiệm thực tế nên viết không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, em mong nhận đợc bảo đóng góp thầy cô bạn để viết đợc hoàn thiện Chơng 1: Lý LUậN CHUNG Về CHấT LƯợNG TíN DụNG TRUNG Và DàI HạN CủA NGÂN HàNG THƯƠNG MạI 1.1 Tổng quan Ngân hàng Thơng mại Theo điều 20 Luật tổ chức tín dụng đà đợc Quốc Hội nớc Cộng Hoà Xà Hội Chủ Nghĩa Việt Nam thông qua ngày 12/12/1997 qui định: "Tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo qui định Luật tổ chức tín dụng qui định khác SV: Nguyễn Thị Lệ Xuân Lớp: NHK - K9- HVNH Chuyên đề tốt nghiệp NHNo&PTNT Mỹ Đức -CN Hà Tây pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán cho khách hàng " Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng, đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Ngân hàng tiến hành hoạt động sau: 1.1.1 Hoạt động huy động vốn Nhận tiền gửi: Đây ngn vèn chđ u cđa mét NHTM theo ®óng nghÜa Các yếu tố ảnh hởng đến qui mô tiền gửi khách hàng ngân hàng nh: Chính sách lÃi suất, phơng thức trả lÃi, tình hình kinh tÕ x· héi, phong tơc tËp qu¸n, thãi quen cđa vùng, uy tín, vị trí ngân hàng, dịch vụ ngân hàng cung cấp Nắm đợc yếu tố này, ngân hàng điều chỉnh lợng vốn huy động cho phù hợp với nhu cầu vốn Vốn vay: Ngân hàng vay có tình phát sinh đặc biệt nh đảm bảo khả toán, đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo qui định, đáp ứng yêu cầu mở rộng tín dụng tuỳ vào trờng hợp cụ thể mà ngân hàng huy động vốn thị trờng liên ngân hàng, vay vốn ngân hàng TW qua hình thức tái cấp vốn, vay tổ chức tín dụng nớc, vay tổ chức kinh tế, dân c thông qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu Vốn tự có quỹ ngân hàng: Là nguồn vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn, song lại phận quan trọng Nó sở để thu hút tiền gửi khách hàng, đồng thời đệm giảm sóc giúp ngân hàng tránh khỏi nguy khủng hoảng, khả toán Ngoài ra, ngân hàng tận dụng nguồn vốn kh¸c nh: Ngn ủ th¸c cđa c¸c tỉ chøc tÝn dụng lớn nớc, uỷ thác phát sinh trình toán ngân hàng Tuy nhiên nguồn vốn thờng không ổn định ngân hàng có điều kiện sử dụng 1.1.2 Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động tín dụng quan hệ giao dịch ngời cho vay ngời vay Ngời cho vay chuyển giao cho ngời vay lợng giá trị định Giá trị dới hình thức tiền tệ dới hình thái vật Ngời vay đợc sử dụng tạm thời thời gian định Sau hết hạn sử dụng, theo thoả thuận ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay Giá trị hoàn trả thông thờng lớn giá trị lúc cho vay nói cách khác ngời vay phải trả thêm lợi tức SV: Nguyễn Thị Lệ Xuân Lớp: NHK - K9- HVNH Chuyên đề tốt nghiệp NHNo&PTNT Mỹ Đức -CN Hà Tây Hoạt động đầu t Các NHTM thực hoạt động đầu t cách tiến hành mua bán chứng khoán thị trờng để tìm kiếm lợi nhuận Các chứng khoán ngân hàng nắm giữ thờng có độ an toàn tính lỏng cao giúp cho ngân hàng đảm bảo khả khoản tốt mà không làm giảm hiệu kinh doanh 1.1.3 Hoạt động trung gian Hoạt động trung gian hoạt động mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ có liên quan kèm, qua ngân hàng nhận đợc khoản thu dới hình thức phí hoa hồng Các dịch vụ Ngân hàng ngày phong phú tiện lợi, đáp ứng đợc tốt nhu cầu khách hàng yêu cầu hoạt động kinh doanh nh: Trao đổi ngoại tệ, chiết khấu thơng phiếu, bảo quản vật có giá, tài trợ hoạt động Chính phủ, t vấn tài chính, môi giới chứng khoán, toán hộ khách hàng 1.2 Hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM 1.2.1 Khái niệm, cần thiết, vai trò tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thơng mại 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng trung dài hạn NHTM Có nhiều khái niệm tín dụng: a Tín dụng quan hệ vay mợn dựa nguyên tắc hoàn trả b Tín dụng phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn pháp nhân thể nhân kinh tế hàng hoá c Tín dụng giao dịch hai bên, bên chu cấp tiền hàng hoá dịch vụ, chứng khoán dựa vào lời hứa toán tơng lai bên d Tín dụng hoạt động sinh lời lín nhÊt song rđi ro cao nhÊt cho NHTM Nh nghĩa tín dụng đợc hiểu theo nhiều cách khác nhng nội dung thống nhất: phản ánh bên ngời cho vay bên ngời vay Quan hệ hai bên đợc ràng buộc chế tín dụng luật pháp Việt Nam theo qui chế cho vay số 1627/2007/QĐ Ngân hàng Việt Nam có hiệu lực từ 1/2/2008, khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng đợc gọi tín dụng trung hạn, từ 60 tháng trở lên gọi tín dụng dài hạn Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc ngời vay sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh xây dựng dự án có qui mô vừa nhỏ, có thời gian thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn khoản cho vay SV: Nguyễn Thị Lệ Xuân Lớp: NHK - K9- HVNH Chuyên đề tốt nghiệp NHNo&PTNT Mỹ Đức -CN Hà Tây đầu t vào việc đổi dây truyền sản xuất đại, xây dựng công trình có qui mô lớn, thời gian hoạt động dài nh: Nhà ở, xí nghiệp nhà máy mới, thiết bị phơng tiện vận tải giá trị lớn Bên cạnh đầu t cho tài sản cố định, cho vay trung dài hạn nguồn hình thành vốn lu động thờng xuyên cho doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập Những năm 70 trở lại đây, NHTM đà chuyển sang kinh doanh tổng hợp số nội dung đổi nâng cao tỷ trọng cho vay trung dài hạn tổng số d nợ ngân hàng Muốn đợc nh ngân hàng cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn 1.2.1.2 Phân loại tín dụng trung dài hạn Tín dụng để mua sắm máy móc thiết bị trả góp: khoản cho vay tài trợ nhu cầu mua sắm máy móc thiết bị doanh nghiệp, có thời hạn năm Tiền vay đợc toán cho ngân hàng theo định kỳ Tín dụng theo kỳ hạn: thờng tài trợ cho mục đích chung doanh nghiệp, bao gồm tài trợ cho tài sản lu động thờng xuyên, mua sắm bất động sản phục vụ sản xuất kinh doanh, thiết bị sản xuất, tài trợ cho nhu cầu vốn cho việc liên doanh, liên kết kinh doanh Tín dụng tuần hoàn: hình thức cho vay, ngân hàng cam kết thức dành cho khách hàng hạn mức tín dụng thời hạn định Cam kết dài từ đến năm, chí năm, song thời hạn khế ớc thời hạn đợc cam kết thờng ngắn khoảng 90 ngày khách hàng thực tốt điều khoản hợp đồng tín dụng cam kết hạn mức đợc tái tục, tức gia hạn thêm kì hạn kì hạn gốc 1.2.1.3 Sự cần thiết hay vai trò tín dụng trung dài hạn NHTM Đối với ngân hàng Tín dụng trung dài hạn đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trong tài sản NHTM khoản mục cho vay chiếm tỷ trọng cao đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Thu nhập từ khoản cho vay biĨu hiƯn díi d¹ng l·i tiỊn vay L·i tiền vay lại phụ thuộc chủ yếu vào kì hạn vay Thời hạn vay dài lÃi suất tiền vay cao thu nhập lớn Chính ngân hàng mở rộng cho vay trung dài hạn có điều kiện kiếm lÃi nhiều Tuy nhiên thời hạn dài đồng nghĩa với rủi ro tiềm ẩn lớn Khi nhu cầu tín dụng trung dài hạn đợc đáp ứng tốt tạo điều kiện cho tín dụng ngắn hạn dịch vụ khác mở rộng phát triển SV: Nguyễn Thị Lệ Xuân Lớp: NHK - K9- HVNH Chuyên đề tốt nghiệp NHNo&PTNT Mỹ Đức -CN Hà Tây Đối với doanh nghiệp: Trong kinh tế, nhu cầu tín dụng trung dài hạn thờng xuyên phát sinh doanh nghiệp tìm cách phát triển, mở rộng sản xuất, mua sắm máy móc thiết bị đổi công nghệ sản xuất để củng cố tăng c ờng sức cạnh tranh doanh nghiệp thị trờng, đòi hỏi doanh nghiệp phải có lợng vốn lớn thời gian dài Nhu cầu đợc thoả mÃn vốn tự có doanh nghiệp, huy động thêm thông qua phát hành thêm cổ phiếu mới, phát hành trái phiÕu Trong thùc tÕ, vèn tù cã khã cã thÓ đáp ứng đợc nhu cầu vốn trung dài hạn doanh nghiệp So với việc phát hành thêm cổ phiếu trái phiếu việc vay vốn trung dài hạn NHTM có nhiều lợi Đó doanh nghiệp chịu chi phối, kiểm soát cổ đông, đối phó với việc trả cổ tức số chi phí khác liên quan đến việc phát hành, đồng thời tránh cho doanh nghiệp phân tán quyền lực việc phát hành thêm cổ phiếu Doanh nghiệp có đợc chủ động vốn, linh hoạt trình hoạt động kinh doanh Đối với kinh tế Sù tham gia cđa ngn vèn tÝn dơng trung dµi hạn ngân hàng góp phần giảm nhẹ gánh nặng cho ngân sách Nhà nớc mang lại hiệu kinh tế cao hơn, góp phần chuyển dịch nỊn kinh tÕ Th«ng qua viƯc më réng cho vay với lĩnh vực cần phát triển hạn chế cho vay lĩnh vực không yêu cầu đẩy mạnh, NHTM tham gia điều chỉnh cấu kinh tế cách chủ động tích cực Trong ®iỊu kiƯn nỊn kinh tÕ ViƯt Nam hiƯn nay, nhu cầu vốn trung dài hạn lớn Các hình thức đầu t trực tiếp vào doanh nghiệp lạ với đại phận dân chúng Thị trờng chứng khoán cha phát triển nên việc huy động vốn phát hành cổ phiếu, trái phiếu gặp nhiều khó khăn Vì thực tiễn nhu cầu vốn trung dài hạn doanh nghiệp đợc đáp ứng vốn tự có doanh nghiệp đa phần lại tài trợ hệ thống NHTM mại thông qua nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn 1.2.2 Đặc trng tín dụng trung dài hạn NHTM Mục đích, đối tợng, thời hạn giá trị khoản vốn cho vay trung, dài hạn Đối tợng: toàn chi phí cấu thành tổng mức vốn đầu t dự án xây dựng mới, mở rộng cải tạo công nghệ, dây truyền thiết bị Ngoài đợc dùng để đáp ứng phần vốn lu động tối thiểu doanh nghiệp SV: Nguyễn Thị Lệ Xuân Lớp: NHK - K9- HVNH Chuyên đề tốt nghiệp NHNo&PTNT Mỹ Đức -CN Hà Tây Thời hạn cho vay: khoảng thời gian tính từ khách hàng nhận đợc tiền vay khách hàng trả hết toàn nợ gốc lÃi Thời hạn Ngân hàng khách hàng thoả thuận Giá trị khoản vay trung dài hạn thờng lớn lớn chi phí cấu thành tổng vốn đầu t rÊt lín quan hƯ tÝn dơng ng©n hàng, đối tợng cho vay trung dài hạn công trình, hạng mục công trình dự án đầu t xây dựng, mua sắm tài sản cố định đơn vị có luận chứng kinh tế kỹ thuật tốt, xác thực tổng dự toán đà đợc phê duyệt Rủi ro lÃi suất cho vay cao Hoạt động tín dụng trung dài hạn cã rđi ro lín, thĨ hiƯn hËu qu¶ cđa rđi ro lớn, có thời gian dài, thời gian xảy nhiều biến động lớn giá cả, thuế, tâm lý ngời dân, thay đổi qui chế, sách pháp luật Rủi ro lÃi suất có tơng quan tỷ lệ thuận Thời hạn khoản vay dài, rủi ro khoản vay lớn lÃi suất khoản vay cao Mức l·i st cho vay phơ thc nhiỊu u tè: L·i suất huy động vốn, tỷ lệ lạm phát, lÃi suất NHNN quy định, lÃi suất thị trêng quèc tÕ møc l·i suÊt cã thÓ cè định suốt thời hạn vay điều chỉnh linh hoạt theo biến động thị trờng Thông thờng để tránh rủi ro cho hai bên, lÃi suất đợc điều chỉnh phù hợp với tình hình thị trờng thời kỳ Nguồn vốn cho vay Nguồn vốn Ngân hàng sử dụng phục vụ hoạt động tín dụng trung dài hạn phải đợc hình thành từ nguồn vốn ổn định có thời gian tơng đơng, bao gồm: Vốn tự có Ngân hàng, nguồn huy động dới hình thức tiền gửi trung dài hạn, phát hành trái phiếu, nguồn vốn vay từ Ngân hàng TW, vay thị trờng liên Ngân hàng, vay tổ chức tín dụng khác phần nguồn vốn ngắn hạn đợc dùng vay trung dài hạn Mỗi nguồn vốn có u nhợc điểm khác nhau, tuỳ theo tình hình cụ thể mà ngân hàng có phơng án sử dụng nguồn cách hợp lý hiệu Tính khoản thấp Tính khoản tiêu phản ánh khả chuyển đổi thành tiền loạt hàng hoá Các khoản tín dụng trung dài hạn ngân hàng có thời hạn dài nên khả chuyển đổi thành tiền thấp muốn chuyển thành tiền phải chịu chi phí cao Đây lý ngân hàng đặt mức lÃi suất cao cho khoản tín dụng trung dài hạn Vì ngân hàng phải nghiên cứu kỹ để đa đợc cấu hợp lý khoản tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn cho phù hợp với cấu nguồn vốn SV: Nguyễn Thị Lệ Xuân Lớp: NHK - K9- HVNH Chuyên đề tốt nghiệp NHNo&PTNT Mỹ Đức -CN Hà Tây Nguyên tắc điều kiện cho vay Vốn vay phải sử dụng mục đích đà cam kết hợp đồng tín dụng Vốn vay phải đợc hoàn trả nợ gốc lÃi thời hạn đà thoả thuận hợp đồng tín dụng Vốn vay phải đợc bảo đảm tài sản theo quy định Trên sở nguyên tắc trên, ngân hàng đề điều kiện ràng buộc, quy định mang tính chất bắt buộc thực vốn vay ngân hàng Các quy định giống nhng điều khoản cụ thể khác tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể ngân hàng 1.2.3 Quy trình tín dụng trung dài hạn NHTM Quy trình cho vay tập hợp thao tác, thủ tục mà CBTD phải làm thực xem xét khoản khoản vay ngời xin vay Quy trình tín dụng trung dài hạn chi nhánh bao gồm bớc sau: Bớc 1: Hớng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp hợp lệ hồ sơ 1.1- Hớng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn: CBTD chịu trách nhiệm hớng dẫn khách hàng lập hoàn thiện hồ sơ vay vốn Hồ sơ gồm nội dung sau: Giấy đề nghị vay vốn; Hồ sơ pháp lý khách hàng; Hồ sơ tình hình sản xuất kinh doanh tài chính; Hồ sơ dự án vay vốn; Hồ sơ đảm bảo tiền vay 1.2- Kiểm tra hồ sơ tiếp nhận hồ sơ: CBTD chịu trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ số lợng tính pháp lý hồ sơ vay vốn, báo cáo trởng phòng xin ý kiến đạo việc thực bớc bổ xung thêm tài liệu hoàn thiện trình thẩm định định cho vay Bớc 2: Thẩm định hiệu khả trả nợ 2.1 Thẩm định hiệu khả trả nợ Cán tín dụng cán thẩm định chịu trách nhiệm tiến hành thẩm định nội dung sau: Thẩm định lực pháp lý khách hàng; Thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính, lực hoạt động uy tín khách hàng Thẩm định khả đáp ứng nguồn vốn, lÃi suất, thời hạn cho vay thân ngân hàng Thẩm định hiệu khả trả nợ dự án Thẩm định kinh tế kỹ thuật dự án theo nội dung hớng dẫn thẩm định ban hành Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay SV: Nguyễn Thị Lệ Xuân Lớp: NHK - K9- HVNH Chuyên đề tốt nghiệp NHNo&PTNT Mỹ Đức -CN Hà Tây 2.2 Lập tờ trình, trình trởng phòng tín dụng lÃnh đạo tiến hành kiểm tra lại hồ sơ vay vốn, bổ xung thông tin khách hàng tiến hành định cho vay Bớc 3: Quyết định cho vay 3.1 Quyết định cho vay phải thể rõ ý kiến việc chấp thuận cho vay, đề nghị phòng tham gia thẩm định giải trình thêm vớng mắc; việc từ chối định không cho vay phải đa lý từ chối 3.2 Quyết định cho vay phải gửi thông báo cho khách hàng văn Trờng hợp thuộc thẩm quyền phán chi nhánh, CBTD chịu trách nhiệm dự thảo văn trả lời khách hàng theo ý kiến đạo lÃnh đạo Trờng hợp vợt quyền phán Chi nhánh, cán tín dụng chịu trách nhiệm tập hợp hồ sơ khách hàng, dự thảo tờ trình trình Hội së chÝnh xÐt dut 3.3 Thêi h¹n xem xÐt qut định cho vay: Trong thời hạn không 25 ngày làm việc dự án nhóm A, 18 ngày làm việc dự án nhóm B 12 ngày làm việc dự án lại kể từ Chi nhánh nhận đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ thông tin cần thiết từ phía khách hàng theo yêu cầu chi nhánh Bớc 4: Giải ngân, kiểm tra giám sát 4.1 Hoàn thiện điều kiện trớc giải ngân: Thực bảo đảm tiền vay, điều kiện khác ghi hợp đồng tín dụng trớc giải ngân CBTD chịu trách nhiệm yêu cầu khách hàng hoàn thiện đầy đủ điều kiển trớc giải ngân đà ghi hợp đồng tín dụng ( Đăng kí hồ sơ khách hàng vào máy, tạo tài khoản, tiến hành giải ngân.) 4.2 Giải ngân 4.3 Kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn khả trả nợ khách hàng Bớc 5: Thu nợ, thu lÃi, phí sử lý phát sinh Bớc 6: Kết thúc hợp đồng tín dụng 1.3 Chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thơng mại 1.3.1 Quan niệm chất lợng tín dụng trung dài hạn NHTM Thực tế, khoản tín dụng NHTM đợc tài trợ kinh tế thu hút quan tâm bên, cụ thể khách hàng - ngời vay, ngân hàng - ngời cho vay bên thứ ba quan Nhà nớc có thẩm quyền Do ®ã chÊt lỵng tÝn dơng ®ỵc xem xÐt tõ nhiỊu phía theo tiêu chí bên Thứ nhất, xét từ giác độ khách hàng: SV: Nguyễn Thị Lệ Xuân Lớp: NHK - K9- HVNH Chuyên đề tốt nghiệp NHNo&PTNT Mỹ Đức -CN Hà Tây Thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng, am hiểu khách hàng giúp ngân hàng hiểu rõ nhu cầu tín dụng khách hàng từ tìm cách thoả mÃn nhu cầu họ Trong kinh tế cạnh tranh nào, doanh nghiệp muốn đứng vững thị trờng việc quan tâm đến chất lợng điều tất yếu, chất lợng đợc bảo đảm đáp ứng yêu cầu ngày cao cuả khách hàng, đồng thời giúp cho ngân hàng nâng cao thị phần Chất lợng tín dụng thoả mÃn yêu cầu hợp lý (ngêi gưi tiỊn, ngêi vay tiỊn) víi l·i st hợp lý, thủ tục đơn giản đảm bảo thu hút khách hàng nhng tuân thủ quy định tín dụng, phù hợp với tốc độ phát triển kinh tế xà hội, góp phần lành mạnh tài doanh nghiệp, cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh tr ì tồn phát triển cuả ngân hàng Thứ hai, xét từ giác độ kinh tế xà hội Trong năm gần đây, hoạt động tín dụng trung dài hạn phản ¸nh râ nÐt sù t¸c ®éng ®èi víi nỊn kinh tế Các doanh nghiệp mọc lên ngày nhiều, nhu cầu tín dụng trung dài hạn ngày lớn Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp hạn chế tệ nạn xà hội, tăng thêm sản phẩm cho xà hội, góp phần tăng trởng kinh tế, thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi nớc, tranh thủ vốn vay nớc phục vụ phát triển kinh tế Thứ ba, xét từ giác độ Ngân hàng Chất lợng tín dụng trung dài hạn thể phạm vi mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả thực lực theo hớng tích cực thân ngân hàng phải đảm bảo đợc cạnh tranh thị trờng, tuân thủ nguyên tắc hoàn trả hạn có lÃi; thể tiêu lợi nhuận cao gia tăng, mức d nợ tăng, tỷ lệ nợ hạn hợp lý, đảm bảo cấu nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn dài hạn kinh tế việc nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn việc làm quan trọng cần thiết ngân hàng Qua rút ra: Chất lợng tín dụng tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi Ngân hàng thay đổi môi trờng, phản ánh sức mạnh Ngân hàng trình cạnh tranh để tồn Chất lợng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố: Khả thu hút khách hàng, mức an toàn vốn tín dơng, chi phÝ tỉng thĨ vỊ l·i st, chi phÝ nghiệp vụ Chất lợng tín dụng kết quy trình kết hợp hoạt động ngời tổ chức, tổ chức với mục đích chung Do đó, để đạt đợc chất lợng cần có quản lý khoa học chặt chẽ SV: Nguyễn Thị Lệ Xuân Lớp: NHK - K9- HVNH Chuyên đề tốt nghiệp NHNo&PTNT Mỹ Đức -CN Hà Tây 1.3.2 Các tiêu phản ánh chất lợng tín dụng trung dài hạn 1.3.2.1 Doanh số cho vay tốc độ tăng doanh số cho vay Doanh số cho vay phản ánh khối lợng tín dụng mà ngân hàng tài trợ thời kỳ định, thờng năm Tốc độ tăng doanh số cho vay phản ánh xu hớng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Doanh số cho vay tốc độ tăng doanh số cho vay phần phản ánh đợc chất lợng hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng Tuy nhiên điều kiện cần cha đủ để khẳng định chất lợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng tốt hay không tốt Cần phải kết hợp xem xét với tiêu khác để đánh gía cách xác 1.3.2.2 HiƯu st sư dơng vèn D nỵ cho vay trung dài hạn Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng nguồn vốn trung dài hạn Chỉ tiêu phản ánh quy mô tín dụng trung dài hạn so với tổng tài sản ngân hàng thời điểm Tỷ lệ mà thấp cho thấy ngân hàng dè dặt hạn chế hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngợc lại tỷ lệ mà cao chứng tỏ khoản cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản ngân hàng, điều tốt ngân hàng có nguồn vốn trung dài hạn dồi ổn định, đồng thời thể việc quản lý khoản tín dụng ngân hàng tốt Ngợc lại, ngân hàng tiềm lực vốn trung dài hạn lại cho vay trung dài hạn nhiều nguy rủi ro cho ngân hàng lớn, ngân hàng khả toán lúc khách hàng ạt đến rút tiền Do xem xét tiêu cần phải kết hợp xem xét cấu nguồn vốn ngân hàng 1.3.2.3 Chỉ tiêu quay vòng vốn Vòng quay vốn = Doanh số thu nợ trung dài hạn trung dài hạn Tổng d nợ trung dài hạn bình quân Chỉ tiêu đợc tính toán để đánh giá khả tổ chức quản lý vốn tín dụng trung dài hạn chất lợng tín dụng trung dài hạn việc thoả mÃn nhu cầu khách hàng, cho ta biết ngân hàng thu nợ theo kế hoạch hợp đồng tín dụng đợc vay dự án mới, giải hợp lý ba lợi ích: Nhà nớc, khách hàng ngân hàng Vòng quay vốn trung dài hạn phản ánh số vòng chu chuyển vốn tín dụng trung dài hạn (thờng năm): phản ánh đồng vốn ngân hàng năm đợc sử SV: Nguyễn Thị Lệ Xu©n Líp: NHK - K9- HVNH