Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh ngân hàng công thương đống đa

Chuyên Đề Tốt Nghiệp Lời Nói Đầu Kinh tế thị trờng nh sân chơi khắc nghiệt mà cạnh tranh chất xúc tác giúp cho ngày phát triển Nhất bối cảnh nay, xu hớng hội nhập toàn cầu hóa đà lan rộng khắp giới Việt Nam ngoại lệ Từ khiến cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ngày trở lên khó khăn, an toàn chúng bị đe dọa rủi ro lờng trớc đợc Và hệ thống Ngân hàng không nằm nguy tiềm ẩn chí rủi ro cao doanh nghiệp khác Trong trình vận động kinh tế, Ngân hàng nơi bơm vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu tạo nên vận động nhịp nhàng thúc đẩy trình phát triển kinh tế Kết hợp với ngành kinh tế khác, Ngân hàng có vai trò tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ, kiểm soát lạm phát, phát triển thị trờng ngoại hối tạo công ăn việc làm cho ngời lao động Và đặc biệt quan trọng Và đặc biệt quan trọng Ngân hàng kênh dẫn vốn cho sù ph¸t triĨn kinh tÕ Trong thêi kú míi, chiÕn lợc phát triển kinh tế đất nớc Đảng Nhà nớc đặt phát triển kinh tế theo chiều sâu thực Công nghiệp hóa Hiện đại hóa Do nguồn vốn trung dài hạn Ngân hàng để thực chiến lợc phát triển kinh tế quang trọng Theo tính toán dự báo nhu cầu vốn cho đầu t phát triển giai đoạn 2006 2010 vào khoảng 140 tỷ USD, 35% nguồn vốn đầu t từ nớc Với xu hớng doanh nghiệp chủ yếu cố gắng tạo lực sản xuất nâng cao khả cạnh tranh Chính nhu cầu vay vốn tín dụng trung dài hạn thành phần kinh tế lớn Việc đáp ứng nhu cầu vay vốn trung dài hạn cho kinh tế hội lớn để mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại (NHTM) Tuy nhiên khả cho vay phải đôi với nâng cao chất lợng khoản tín dụng trung dài hạn, từ tạo giới hạn an toàn kinh doanh Ngân hàng đồng thời góp phần vào trình Công nghiệp hóa Hiện đại hóa đất nớc Nhận thức đợc vấn đề này, thời gian thực tập thực tế Chi nhánh Ngân hàng Công thơng (NHCT) Đống Đa kết hợp với kiến thức đà học em đà chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Đống Đa Nội dung chuyên đề bao gồm chơng: Dơng Tuấn Hiệp Lớp: K41/15.02 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Chơng 1: Những vấn đề chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thơng mại Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Đống Đa Chơng 3: Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Đống Đa Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS.TS Đinh Xuân Hạng, Trởng khoa Ngân hàng Bảo hiểm, Học viện Tài chính; tập thể cán phòng quản lý rủi ro Chi nhánh NHCT Đống Đa đà tận tình hớng dẫn, cung cấp tài liệu đóng góp ý kiến để em hoàn thành Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Dơng Tuấn Hiệp Lớp: K41/15.02 Chơng Những vấn đề chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thơng mại 1.1 tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Thơng mại vai trò phát triển kinh tế – x· héi x· héi 1.1.1 Kh¸i niƯm vỊ tÝn dụng trung, dài hạn Ngân hàng Thơng mại Tín dụng trung, dài hạn (TDTDH) là: hoạt động tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn trung, dài hạn nhằm thực dự án đầu t phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống Tùy theo quốc gia, thời kỳ mà có quy định cụ thể hoạt động TDTDH Việt Nam, thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với thời gian thu hồi vốn dự án đầu t, khả trả Dơng Tuấn Hiệp Lớp: K41/15.02 Chuyên Đề Tốt Nghiệp nợ khách hàng tính chÊt ngn vèn cho vay cđa tỉ chøc tÝn dơng (TCTD) Hình thức tín dụng có số đặc trng sau: ã Thời hạn đáo hạn năm Thời hạn cho vay trung hạn: từ 12 đến 60 tháng Thời hạn cho vay dài hạn: từ 60 tháng trở lên nhng không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm dự án phục vụ đời sống ã Khoản tín dụng đợc trả dần khoản tr¶ vay theo thêi gian (cã thĨ theo q, nưa năm toán hàng năm) kỳ hạn khoản vay ã Chúng thờng đợc đảm bảo tài sản lu động đem chấp có văn tự cầm cố tài sản cố định Mục đích hoạt động TDTDH để đầu t dự án, xây dựng mới, mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi cải tiến thiết bị c«ng nghƯ, øng dơng khoa häc kü tht nh»m mơc tiêu lợi nhuận phù hợp với sách phát triển kinh tế xà hội pháp luật quy định 1.1.2 Các hình thức tín dụng trung, dài hạn Cùng với phát triển kinh tế thị trờng, hình thức TDTDH ngày phong phú hấp dẫn Có thể nêu số hình thức TDTDH: ã Cho vay theo dự án đầu t: Đây hình thức TDTDH chủ yếu NHTM Việt Nam Dự án đầu t tập hợp đề xuất dựa sở khoa học thực tiễn việc bỏ vốn để xây dựng mới, mở rộng, cải tạo đổi kỹ thuật công nghệ đối tợng tài sản cố định nhằm đạt đợc tăng trởng số lợng, cải tiến nâng cao chất lợng sản phẩm hay dịch vụ khoảng thời gian định Dựa vào lĩnh vực tài trợ mà ngời ta chia hai hình thức phổ biến: Hình thức TDTDH nhằm cải tạo, khôi phục, mở rộng, thay tài sản cố định Hình thức TDTDH nhằm đầu t cho dự án xây dựng mới, đổi kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh ã Cho thuê tài chính: Đây hoạt động TDTDH sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê TCTD với khách hàng thuê Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng mua lại tiếp tục thuê lại tài sản theo điều kiện đà thỏa thuận hợp đồng Hoạt động đem lại nhiều lợi ích cho kinh tế nói chung bên liên quan nói riêng Dơng Tuấn Hiệp Lớp: K41/15.02 Chuyên Đề Tốt Nghiệp ã Cho vay hợp vốn: hình thức cho vay có từ hai TCTD trở lên tham gia vào dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn Nhìn chung hình thức tín dụng thực hợp vốn Song đặc thù hình thức tài trợ này, Việt Nam tách thành loại cho vay ã Cho vay tiêu dùng: hình thức tín dụng nhằm giúp ngời tiêu dùng có nguồn tài để trang trải nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình phơng tiện lại Và đặc biệt quan trọng 1.1.3 Vai trò tín dụng trung, dài hạn phát triển kinh tÕ – x· héi 1.1.3.1 Vai trß cđa tÝn dơng trung, dài hạn kinh tế tất quốc gia, nhu cầu vốn trung dài hạn cho đầu t xây dựng công trình sản xuất kinh doanh mới, đại hóa công nghệ sản xuất, mở rộng ngành sản xuất vật chất lớn Nhu cầu đợc thỏa mÃn phần nguồn ngân sách Nhà nớc, vay nớc ngoài, phần huy động dân c nhng phần lớn TDTDH NHTM ã TDTDH giúp tăng tích lũy vốn để mở rộng sản xuất cho kinh tế ã TDTDH tăng cờng sở vật chất kỹ thuật ã TDTDH thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hóa đại hóa ã TDTDH thúc đẩy mở rộng kim ngạch xuất nhập ã TDTDH tạo thị trờng sử dụng vốn ngắn hạn ã TDTDH tạo nguồn thu cho ngân sách Nhà nớc ã TDTDH tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại Nh vậy, đầu t cho vay trung, dài hạn (TDH) trực tiếp hay gián tiếp góp phần phát triển khoa học công nghệ, ổn định lạm phát, nâng cao đời sống dân c, phát triển lực lợng lao động, đẩy mạnh tăng trởng ổn định Chính vậy, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng việc vô cấp bách phát triển kinh tế tơng lai 1.1.3.2 Vai trò tín dụng trung, dài hạn khách hàng Kinh doanh kinh tế thị trờng có nghĩa doanh nghiệp phải chấp nhận cạnh tranh khốc liệt, muốn tồn phát triển phải thắng cạnh tranh Để giành đợc thắng lợi cạnh tranh, doanh nghiệp phải xây dựng cho chiến lợc kinh doanh phù hợp víi tiỊm lùc cđa doanh nghiƯp, ®ång thêi thùc hiƯn tốt chiến lợc kinh doanh Về dài hạn, doanh nghiệp trọng đến việc mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xởng, mua sắm máy móc, đổi công nghệ để không ngừng nâng cao suất, chất lợng sản phẩm giảm chi phí đến mức tối thiểu Để đáp ứng nhu cầu doanh Dơng Tuấn Hiệp Lớp: K41/15.02 Chuyên Đề Tốt Nghiệp nghiệp cần lợng vốn không nhỏ Doanh nghiệp huy động vốn dới nhiều hình thức: tích lũy trình sản xuất kinh doanh, phát hành cổ phiếu, trái phiếu vay Ngân hàng Tuy nhiên, với doanh nghiệp vừa nhỏ, khả tự tích lũy không đáng kể, phát hành cổ phiếu, trái phiếu liên quan đến phân chia quyền lực kiểm soát công ty Và đặc biệt quan trọng Đối víi doanh nghiƯp, viƯc vay vèn TDH nhiỊu mang lại thuận lợi so với huy động vốn thị trờng chứng khoán TDTDH tránh đợc chi phí phát hành, lệ phí bảo hiểm, lệ phí đăng ký chứng khoán Về mặt kỳ hạn, doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng theo kỳ hạn phù hợp với yêu cầu kinh doanh, đồng thời họ điều chỉnh kỳ hạn nợ, trả sớm doanh nghiệp không cần sử dụng vốn Việc trả nợ TDH đợc xây dựng theo phân chia hợp lý ổn định, doanh nghiệp chủ động tìm kiếm nguồn trả nợ cách dễ dàng TDTDH giúp doanh nghiệp viƯc chíp c¬ héi kinh doanh Khi cã c¬ héi, doanh nghiƯp cã thĨ nhanh chãng vay vèn Ng©n hàng để mở rộng sản xuất, gia tăng sản lợng để chiếm lĩnh thị trờng TDTDH ngày đợc doanh nghiệp a thích phù hợp với thực tế công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH) doanh nghiệp nhỏ Còn dân c TDTDH chủ yếu đáp ứng nhu cầu tiêu dùng (về nhà ở, đồ dùng gia đình, phơng tiện lại Và đặc biệt quan trọng hơn) mà họ đủ khả tài để thỏa mÃn nhu cầu Bên cạnh thuận lợi mà TDTDH đem lại mức lÃi suất chi phí cao doanh nghiệp Nó buộc doanh nghiệp phải trọng đến hiệu đầu t, doanh thu không đủ để trả lÃi vốn cho Ngân hàng mà phải đem lợi tức cho Do vậy, lÃi suất TDTDH Ngân hàng đòn bẩy thúc đẩy doanh nghiệp khai thác triệt để hiệu đồng vốn, kinh doanh có lÃi thắng lợi cạnh tranh 1.1.3.3 Vai trò tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Thơng mại Ngân hàng tổ chøc kinh doanh tiỊn tƯ, nhËn tiỊn gưi vµ huy động nguồn tài nhằm mục đích kinh doanh có lời An toàn lợi nhuận mục tiêu tìm kiếm Ngân hàng Những khoản TDTDH có quy mô lớn, lÃi suất cao, thời hạn dài đà mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Đồng thời mở rộng quy mô TDTDH số lợng chất lợng nâng cao đợc khả cạnh tranh Ngân hàng Khi Ngân hàng cho khách hàng vay tạo trì khách hàng cho tơng lai, tạo điều kiện để Ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động cho ngày khẳng định vai trò, vị kinh tế Khi Ngân hàng không đa dạng hóa hoạt động cho vay, đa dạng hóa khách hàng, thời hạn vay Ngân hàng đứng vững kinh tế thị trờng với cạnh tranh gay gắt Ngân hàng khác Dơng Tuấn Hiệp Lớp: K41/15.02 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Mặt khác TDTDH cách thức khả thi để giải nguồn vốn huy động d thừa Ngân hàng, cách Ngân hàng gọi vốn từ kinh tế đáp ứng nhu cầu cho doanh nghiệp Vì mở rộng TDTDH giúp Ngân hàng giải đợc toán khó huy động vốn sử dụng vốn có hiệu quả, thu đợc lợi nhuận, qua phát triển hoạt động Ngân hàng, tăng khả cạnh tranh với Ngân hàng khác 1.2 Chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thơng mại 1.2.1 Khái niệm chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thơng mại TDTDH phần tín dụng nói đến chất lợng tín dụng nói đến chất lợng TDTDH Đối với NHTM, đợc biểu bên vừa cụ thể, vừa trừu tợng hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng Chỉ chất lợng tín dụng tốt Ngân hàng có nhiều khách hàng, uy tín Ngân hàng đợc nâng cao tạo điều kiện thúc đẩy cho Ngân hàng phát triển Chất lợng tín dụng đợc hiểu là: đáp ứng cách tốt nhu cầu hợp lý khách hàng, tạo độ an toàn lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời góp phần vào trình phát triển kinh tế Qua khái niệm thấy: NHTM, khách hàng, kinh tế ba nhân tố đợc tính đến xem xét chất lợng tín dụng Thứ nhất: Chất lợng hoạt động tín dụng xét từ giác độ NHTM Chất lợng tín dụng thể phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hớng tích cực thân Ngân hàng phải đảm bảo đợc cạnh tranh thị trờng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả hạn có lÃi Thứ hai: Chất lợng hoạt động tín dụng xét từ giác độ khách hàng Thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng, am hiểu khách hàng tăng lên làm cho Ngân hàng hiểu rõ nhu cầu tín dụng khách hàng, đảm bảo thỏa mÃn nhu cầu hợp lý vốn cho họ Thứ ba: Chất lợng hoạt ®éng tÝn dơng xÐt tõ gi¸c ®é nỊn kinh tÕ Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo việc làm cho ngời lao động, tăng thêm sản phẩm cho xà hội, góp phần tăng trởng kinh tế khai thác khả tiềm ẩn kinh tế, thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi nớc, tranh thủ vay vốn nớc có lợi cho phát triển kinh tế Từ điều rút số đặc trng chất lợng tín dụng: ã Chất lợng tín dụng tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi NHTM thay đổi môi trờng bên Dơng Tuấn Hiệp Lớp: K41/15.02 Chuyên Đề Tốt Nghiệp ã Chất lợng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố: Thu hút đợc khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn vốn tín dụng, chi phÝ tỉng thĨ vỊ l·i st, chi phÝ nghiƯp vụ Và đặc biệt quan trọng ã Chất lợng tín dụng không tự nhiên mà có Nó kết quy trình kết hợp hoạt động ngời tổ chức, tổ chức với mục đích chung Do để đạt đợc chất lợng cần phải có quản lý Hiểu chất chất lợng tín dụng, phân tích đánh giá đợc chất lợng tín dụng nh xác định xác nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng giúp Ngân hàng tìm đợc biện pháp thích hợp để đứng vững kinh tế hoạt động sôi động có cạnh tranh gay gắt 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng trung, dài hạn Nền kinh tế thị trờng đặt vấn đề cho nhà sản xuất, kinh doanh phải đảm bảo nâng cao chất lợng sản phẩm, có nh tồn phát triển đợc Vì đảm bảo nâng cao chất lợng sản phẩm yêu cầu khách quan, điều kiện cần thiết cho doanh nghiệp Hoạt động kinh doanh tiền tệ nh hoạt động khác xà hội có sản phẩm riêng mình, dịch vụ Ngân hàng Để đánh giá đợc chất lợng TDTDH ngời ta sử dụng số tiêu sau: ã Tỷ lệ nợ hạn trung, dài hạn Đến kỳ hạn trả nợ, ngời vay không trả không đợc gia hạn nợ Ngân hàng chuyển toàn nợ đến hạn sang tài khoản nợ hạn đơng nhiên ngời vay phải chịu lÃi suất hạn thờng cao gấp 1,5 lần lÃi suất hạn, gây khó khăn cho khách hàng việc trả nợ Sẽ cho chất lợng TDTDH cao nợ hạn chiếm tỷ lệ lớn tổng d nợ có xu hớng ngày tăng Thông thờng tỷ lệ dới 5% chấp nhận đợc Tỷ lệ nợ hạn TDH = Tổng d nợ hạn TDH Tổng d nợ cho vay TDH ã Tỷ lệ nợ khó đòi Tỷ lệ nợ khó đòi = Nợ khó đòi Nợ hạn Cả hai tiêu giúp Ngân hàng quản lý rủi ro khoản cho vay nhỏ tốt Tuy nhiên khác biệt hai tỷ lệ tỷ lệ nợ hạn xem xét đến giá trị khoản nợ hạn, tỷ lệ nợ khó đòi xem xét giá trị khoản nợ khó đòi nợ hạn Dơng Tuấn Hiệp Lớp: K41/15.02 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Hai tiêu chịu ảnh hởng sách xóa nợ Ngân hàng Một Ngân hàng có sách tốt phải thiết lập đợc quỹ dự phòng rủi ro đủ mạnh thông báo định kỳ vay khả thu hồi lớn làm giảm tài sản Ngân hàng cách nghiêm trọng Tuy nhiên, nh Ngân hàng thực xóa nợ nhanh hai tỷ lệ dù mức thấp ý nghĩa thực tiễn Ngoài ra, ngời ta tính đến tiêu gián tiếp tỷ lệ vốn: Tû lƯ mÊt vèn = (Tỉng sè tiỊn cho vay đợc xóa nợ)x100% D nợ bình quân Tỷ lệ nhỏ tốt Các tổ chức tín dụng có khoản cho vay khả thu hồi nhng TCTD quản lý tốt TCTD cã tû lƯ nµy ë møc thÊp nhÊt RÊt nhiỊu TCTD phản đối việc xóa nợ họ tin khoản vay thu hồi Một nợ đà đợc xóa, nỗ lực thu håi vèn vÉn tiÕp tơc nÕu ®iỊu ®ã cã ý nghĩa kinh tế ã Vòng quay vốn tín dụng Đây tiêu thờng đợc NHTM tính toán hàng năm để đánh giá khả tổ chức, quản lý vốn tín dụng chất lợng tín dụng việc đáp ứng nhu cầu khách hàng Vòng quay vốn tÝn dơng = Doanh sè thu nỵ kú D nợ bình quân Hệ số phản ánh số vòng chu chun cđa vèn tÝn dơng Vßng quay cđa vèn tín dụng cao chứng tỏ nguồn vay Ngân hàng luân chuyển nhanh, tham gia nhiều vào chu kỳ sản xuất lu thông hàng hóa Hệ số tăng cho thấy tình hình quản lý vốn tín dụng tốt, chất lợng tín dụng cao Bên cạnh đó, thể khả thu nợ tốt, hiệu cho vay Ngân hàng Chính thế, đồng vốn cho vay đợc nhiều lần đem lại nhiều lợi nhuận Tuy nhiên, cần xét đến nhân tố quan trọng d nợ bình quân Khi d nợ bình quân thấp làm cho vòng quay lớn nhng lại không phản ánh chất lợng khoản tín dụng cao thể khả cho vay Ngân hàng ã Doanh số cho vay trung, dài hạn Nó phản ánh lợng vốn mà Ngân hàng đà giúp doanh nghiệp việc đầu t cải tiến, xây dựng công nghệ mới, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lợng sản Dơng Tuấn Hiệp Lớp: K41/15.02 Chuyên Đề Tốt Nghiệp phÈm NÕu doanh sè cho vay lín th× chøng tá hoạt động TDTDH Ngân hàng phát triển ngợc lại số tốc độ doanh số cho vay qua năm phản ánh quy mô xu hớng việc đầu t TDH mở rộng hay thu hẹp Tuy nhiên, thời điểm việc tăng doanh số cho vay tốt thời kỳ khác nhau, với tốc độ phát triển kinh tế, định hớng phát triển ngành nghề khác Ngân hàng cần phải nhạy bén để thay đổi hớng đầu t cho phù hợp hiệu ã Doanh số thu nợ trung, dài hạn Nó phản ánh lợng vốn đà đợc hoàn trả Ngân hàng thời kỳ Doanh số thu nợ phản ánh hai tình trạng trái ngợc nhau: khách hàng hoàn trả hạn, tự nguyện việc đầu t có hiệu Ngân hàng nhận thấy dấu hiệu không lành mạnh có nguy vốn nên đẩy mạnh biện pháp thu hồi vốn Trong hai trờng hợp doanh số thu nợ tăng lên tốt cho Ngân hàng Trong mối tơng quan doanh số cho vay doanh số thu nợ TDH ảnh hởng tới d nợ TDTDH ã D nợ tín dụng trung, dài hạn Đây tiêu thời điểm phản ánh quy mô cấp TDTDH Ngân hàng cho kinh tế thời điểm cụ thể Không thể đánh giá chất lợng TDTDH cao hay thấp mà thông qua tiêu này, tới thời điểm đó, Ngân hàng cho vay vợt mức giới hạn lúc Ngân hàng bắt đầu chấp nhận rủi ro tín dụng Vì vấn đề cần phải xem xét mức độ an toàn lành mạnh tiêu Ngoài tiêu trên, xét đến chất lợng TDTDH, ngời ta dùng vài tiêu khác có liên quan: ã Chỉ tiêu huy động vốn trung dài hạn Nếu nh Ngân hàng có khả huy động vốn có thời hạn dài, với chi phí thấp phục vụ cho việc cho vay đầu t TDH đà tạo sở đảm bảo cho chất lợng TDTDH Khả huy động vốn TDH thể qua hai tiêu: Tổng vốn TDH huy động đợc tốc độ tăng nguồn vốn qua năm phản ánh tốc độ tăng trởng khả huy động vốn TDH Ngân hàng Vốn TDH tổng nguồn vốn huy động: phản ánh số vốn Ngân hàng nói lên khả cung ứng vốn TDH cho đầu t phát triển Ngân hàng mở rộng đợc việc cho vay đầu t TDH tỷ lệ thấp ã Chỉ tiêu lÃi treo lợi nhuận Dơng Tuấn Hiệp Lớp: K41/15.02 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Lợi nhuận hoạt động TDTDH lại tiêu đánh giá chất lợng TDTDH Không thể đánh giá chất lợng tín dụng cao nh lợi nhuận mà đem lại không chí âm LÃi treo phản ánh mặt trái chất lợng TDTDH Đây khoản phải thu Ngân hàng, nhng thực tế doanh nghiệp đà không trả Số lợng tốc độ tăng lÃi treo phản ánh khả trả lÃi vay khách hàng không tốt Ngoài việc sử dụng tiêu định lợng nhiều Ngân hàng sử dụng tiêu định tính để đánh giá xem chất lợng TDTDH có tốt không đợc thể qua quy chế, chế độ, thể lệ tín dụng, cho vay phải tuân theo nguyên tắc tín dụng, điều kiện sau: lập hồ sơ cho vay, có phơng án sản xuất kinh doanh, có báo cáo tài chính, sản xuất kinh doanh phải có hiệu quả, có tài sản chấp hợp pháp Và đặc biệt quan trọng kèm theo việc kiểm tra tr ớc, sau vay Việc đánh giá thực cách vào tài liệu kiểm tra nghiệp vụ Ngân hàng, tài liệu ghi lại số điểm chất lợng tín dụng theo yêu cầu mặt chất lợng loại cho vay 1.2.3 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Thơng mại 1.2.3.1 Các nhân tố từ phía Ngân hàng Các nhân tố bên ảnh hởng tới chất lợng tín dụng Ngân hàng hoạt động Ngân hàng tất mặt có liên quan đến hoạt động tín dụng Vì mà nhân tố thờng có ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng Muốn thấy đợc ảnh hởng trực tiếp đó, ta hÃy xem xét nhân tố sau: ã Chính sách tín dụng Đây quy định thành văn Ngân hàng cho khách hàng vay nhằm nhiều mục đích khác nhau, đem lại cho cán tín dụng hớng dẫn cần thiết để hình thành mức độ đồng hoạt động cho vay Thông thờng, sách tín dụng có khoản mục sau: ranh giới tín dụng, loại cho vay, đảm bảo khả toán chấp nhận đợc, kỳ hạn tín dụng, hớng giải tín dụng vợt giới hạn, toán nợ, khoản cho vay có vấn đề, cam kết cho vay, quy mô khoản tín dụng Chính sách tín dụng đắn kích thích đợc việc tiết kiệm đầu t tức thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo đợc khả sinh lời Ngân hàng đồng thời tuân thủ theo pháp luật đờng lối sách Đảng Nhà nớc đề Bất Ngân hàng muốn có chất lợng tín dụng tốt phải có sách tín dụng rõ ràng, phù hợp với Ngân hàng ã Quy mô tín dụng Dơng Tuấn Hiệp Lớp: K41/15.02