Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển lạng sơn

Học Viện Ngân Hàng - - Chuyên Đề Tốt Nghệp LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết chuyên đề Một kinh tế muốn phát triển nhanh bền vững trước hết phải đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư.Vậy vốn đầu tư cho kinh tế cung cấp từ nguồn nào?Đó :vốn tự có chủ đầu tư ,vốn từ ngân sách nhà nước,vốn đầu tư từ nước ngoài,vốn vay ngân hàng Có thể nói nguồn vốn đầu tư từ ngân hàng nguồn vốn vô quan trọng.Các ngân hàng thương mại đóng góp phần lớn vào nghiệp Cơng nghiệp hóa – Hiện đại hóa đất nước Một đặc trưng kinh tế thị trường cạnh tranh, Ngân hàng thương mại cững loại hình doanh nghiệp khác đứng trước thử thách to lớn để tồn phát triển Nếu doanh nghiệp chất lượng sản phẩm nhân tố định Ngân hàng thương mại nhân tố định lại chất lượng tín dụng, tiêu chuẩn để đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động tín dụng khơng mang lại lợi ích cho kinh tế mà cịn hoạt động chủ yếu, mang lại hiệu kinh doanh định đến tồn phát triển ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động lại chứa nhiều rủi ro tiềm ẩn, đặc biệt hoạt động tín dụng trung dài hạn Với đặc điểm nguồn vốn, thời hạn, lãi suất hoạt động tín dụng trung, dài hạn mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng song mức độ rủi ro lại lớn nhiều so với hoạt động tín dụng ngắn hạn Do đó, bên cạnh việc mở rộng cung ứng nguồn tín dụng trung, dài hạn việc nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn ln vấn đề thiết đặt cho ngân hàng Nằm hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Lạng Sinh Viên: Nông Thị Ly Lớp NHI - K9 Khoa Ngân Hàng Học Viện Ngân Hàng - - Chuyên Đề Tốt Nghệp Sơn bước hội nhập xu phát triển chung toàn ngành Hơn ngân hàng thương mại nhánh ngân hàng đầu tư phát triển tỉnh Lạng Sơn cần phải nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh để cạnh tranh phát triển với ngân hàng thương mại khác địa bàn Mặt khác, khủng hoảng tài Mỹ từ cuối năm 2007 nhanh chóng lan rộng kinh tế lớn, trở thành khủng hoảng tài chính, suy thối tồn cầu diễn biến phức tạp Sự sụp đổ ngân hàng lớn : Fannie Mae, Freddie Mac, Lehman Brothers gây nên lo ngại niềm tin dân chúng Ngay quỹ đầu tư tiền tệ, vốn coi góc an tồn bậc hệ thống tài Mỹ, tảng cho hoạt động đầu tư nước này, gặp khó khăn người dân ạt rút tiền quan ngại đổ vỡ tiếp theo.Việt Nam khơng nằm ngồi tầm ảnh hưởng khủng hoảng Xuất phát từ thực tiễn nói ,và sinh viên thực tập Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lạng Sơn,với kiến thức học trường kiến thức thực tập em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lạng Sơn” làm chuyên đề tốt nghiệp em 2.Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu hoạt động cho vay chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lạng Sơn -Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng cho vay chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lạng Sơn Sinh Viên: Nông Thị Ly Lớp NHI - K9 Khoa Ngân Hàng Học Viện Ngân Hàng - - Chuyên Đề Tốt Nghệp 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại giới hạn phạm vi chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lạng Sơn 4.Phương pháp nghiên cứu : Phương pháp nghiên cứu khoa học bao chùm :Duy vật biên chứng vật lịch sử Ngồi khía cạnh cụ thể em có sử dụng phường pháp nghiên cứu riêng như: Thống kê,tổng hợp,So sánh 5.Kết cấu chuyên đề: Ngoài phần mở đầu,kết luận danh mục tài liệu tham khảo ,kết cấu chuyên đề em gồm chương: Chương I :Tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Chương II: Thực trạng tín dụng trung dài hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Lạng Sơn Chương III: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lạng Sơn Tuy nhiên ,qua thời gian thực tập giúp đỡ tập thể cán công nhân viên chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lạng Sơn,bản thân em cố gắng trình độ thực tiễn lý luận có hạn mà lĩnh vực phức tạp nên chun đề khơng thể tránh khỏi thiếu sót Kính mong tham gia, góp ý thầy giáo CBCNV chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lạng Sơn quan tâm đến vấn đề để đề tài em hoàn chỉnh hơn.Em xin chân thành cản ơn! Sinh Viên: Nông Thị Ly Lớp NHI - K9 Khoa Ngân Hàng Học Viện Ngân Hàng - - Chuyên Đề Tốt Nghệp CHƯƠNG I :TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.Hoạt động tín dung NHTM kinh tế thị trường Ban đầu tổ chức kinh doanh - tiền tệ (Tiền thân Ngân hàng) làm dịch vụ tiền tệ túy – Tức nhận tiền gửi nhà buôn, phú hào có tiền nhàn rỗi chưa sử dụng , nhận bảo quản – giữ hộ vàng bạc để thu khoản phí định Trong q trình phát triển kinh tế xã hội , lĩnh vực toán ngày đa dạng, phức tạp phát sinh nhu cầu “Thu hộ” , “Chi hộ” khoản tiền cá nhân có tiền gửi tổ chức kinh doanh tiền tệ yêu cầu , nghiệp vụ “Dịch vụ toán” phát sinh tổ chức kinh doanh tiền tệ lại có thêm nguồn thu “Phí dịch vụ tốn” Khi đời sống kinh tế cải thiện ,số tiền gửi tổ chức kinh doanh tiền tệ ngày tăng, đáp ứng nhu cầu xã hội, số nhà sản xuất – kinh doanh thiếu vốn để mở rộng sản xuất.Để đáp ứng nhu cầu nhà kinh doanh tiền tệ tiến hành cho vay phạm vi phần vốn nhu cầu vay vốn ngày tăng , dẫn đến tổ chức Ngân hàng dùng phần tiền gửi khách hàng vay.Sau khoảng thời gian dài với phát triển Ngân hàng, ngày Ngân hàng cho vay hầu hết khoản tiền gửi khách hàng trừ phần quỹ an toàn chi trả, đảm bảo khả toán cho khách hàng gửi tiền 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tinh credo có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Trong quan hệ tài tín dụng hiểu theo nghĩa sau: Sinh Viên: Nông Thị Ly Lớp NHI - K9 Khoa Ngân Hàng Học Viện Ngân Hàng - - Chuyên Đề Tốt Nghệp - Trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thê thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp dịch chuyển quỹ từ người cho vay sang người vay -Trong quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sở có hồn trả hai chủ thể.Ví dụ công ty bán hàng trả chậm cho công ty khác.Ví dụ phổ biến giao dịch ngân hàng định chế tài khác với doanh nghiệp cá nhân thể hình thức cho vay, tức ngân hàng cấp tiền vay cho bên vay sau thời gian định người vay phải toán vốn gốc lãi - Tín dụng có nghĩa mội số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng Trong số ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với cho vay, chẳng hạn tín dụng dài hạn có nghĩa cho vay dài hạn Tóm lại, tín dụng giao dịch tài sản ( tiền hàng hóa ) bên cho vay ( ngân hàng định chế tài khác ) bên vay ( cá nhân, danh nghiệp chủ thể khác) , bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên vay đến hạn tốn 1.1.2.Vai trị tín dụng trung dài hạn ngân hàng kinh tế thị trường Trong kinh tế thị trường, vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thay đổi chất so với kinh tế tập trung trước Thời kỳ mà kinh tế nước ta kinh tế bao cấp tín dụng ngân hàng công cụ cấp phát hay thay Ngân sách.Ngày nay,vai trị tín dụng ngân hàng phải thực sử dụng đòn bẩy kinh tế, nhân tố thúc đẩy lực Sinh Viên: Nông Thị Ly Lớp NHI - K9 Khoa Ngân Hàng Học Viện Ngân Hàng - - Chuyên Đề Tốt Nghệp lượng sản xuất phát triển, điều tiết di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu vốn tiền tệ kinh tế Ngày với đời phát triển manh mẽ NHTM, ta thấy tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng vận hành kinh tế, tín dụng trung dài hạn có vai trị đặc biệt quan trọng cho việc phát triển kinh tế đất nước.Việc mở rộng quy mơ nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn cấp thiết khách quan, đem lại lợi ích cho ba chủ thể ngân hàng, doanh nghiệp kinh tế nói chung * Đối với ngân hàng : Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu NHTM, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản có ngân hàng khoản mục đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng.Chính ngân hàng mở rộng cho vay trung dài hạn điều có nghĩa ngân hàng làm tăng thu nhập Tuy nhiên khoản vay có thời hạn dài rủi ro tiềm ẩn cao lý mở rộng quy mô phải kèm với nâng cao chất lượng tín dụng Hơn ,khả mở rộng tín dụng trung dài hạn thể tiềm lực mạnh vốn ngân hàng.điều tạo nên uy tín ngày cao cho ngân hàng * Đối với doanh nghiệp : Trong kinh tế thị trường mối thời kỳ nhu cầu vốn trung dài hạn cho doanh ngiệp đòi hỏi cấp thiết Các doanh nghiệp thành lập cần vốn để mua sắm tài sản cố định, xây dựng cở sở vật chất kỹ thuật nhà xưởng,kho bãi đáp ứng phần vốn lưu động Các doanh nghiệp hoạt động ln có nhu cầu đổi trang thiết bị, công nghệ để nâng cao khả cạnh tranh thị trường , mở rộng sản xuất gặp hội kinh doanh thuận lợi Để làm điều doanh nghiệp cần phải có lượng vốn lớn thời gian sử dụng tương đối dài.Mỗi doanh nghiệp có nhiều nguồn khác để đáp ứng nhu cầu mình, song Sinh Viên: Nơng Thị Ly Lớp NHI - K9 Khoa Ngân Hàng Học Viện Ngân Hàng - - Chuyên Đề Tốt Nghệp ngồn quan trọng thường doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn tín dụng ngân hàng.Đặc biệt điều kiện phát triển Việt Nam nhu cầu cho đầu tư sản xuất kinh doanh doanh nghiệp lớn.Trong ngồn vốn tự tích lũy doanh nghiệp lại thấp, nguồn vốn nhàn rỗi dân cư dồi ngân hàng trung gian điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn * Đối với kinh tế : Nền kinh tế quốc gia thời kỳ,dù quốc gia chậm phát triển, phát triển hay phát triển nhu cầu vốn trung dài hạn cho đầu tư phát triển cần thiết.Đối với nước chậm phát triển hoạt động đầu tư chủ yếu theo chiều rộng hình thức xây dựng mới, nước phát triển chủ yếu đầu tư chiều sâu theo hướng đại hóa,cịn nước phát triển cần phải kết hợp đầu tư vừa theo chiều rộng vừa theo chiều sâu.Nhưng dù đầu tư theo cách cần đến nguồn vốn chủ yếu la vốn trung dài hạn Phát triển tín dụng trung dài hạn giảm bớt đáng kể gánh nặng cho Ngân sách nhà nước, giảm khoản bao cấp từ ngân sách cho đầu tư xây dựng bản, góp phần giảm bớt thâm hụt Ngân sách,hơn hiệu mang lại tỏ cao hơn.Bởi lẽ đồng vốn gắn kết chặt chẽ quyền lợi trách nhiệm ngân hàng doanh nghiệp xin vay vốn.Đối với ngân hàng để bảo toàn vốn nên dự án xin vay ngân hàng phải xem xét kỹ lưỡng tính khả thi dự án trước định cho vay.Ngay sau giải ngân ngân hàng phải giám sát chặt chẽ việc sử dụng tiền vay để có biện pháp điều chỉnh kịp thời trước vấn đề nảy sinh trường hợp cần thiết ngân hàng phải tư vấn cho doanh nghiệp giúp cho việc đảm bảo an toàn sinh lời vốn vay.Về phía doanh nghiệp lãi suất tín dụng trung dài hạn chi phí lớn,do doanh nghiệp phải tính tốn kỹ lưỡng để sử dụng vốn vay Sinh Viên: Nông Thị Ly Lớp NHI - K9 Khoa Ngân Hàng Học Viện Ngân Hàng - - Chuyên Đề Tốt Nghệp cách hợp lý hiệu nhất.Vì tín dụng trung dài hạn đòn bẩy kinh tế thúc đẩy doanh nghiệp phát triển góp phần vào phát triển chung toàn kinh tế Đối với Việt Nam xuất phát từ nước nông nghiệp lạc hậu sản xuất nông nghiệp chủ yếu, nên kinh tế nước ta gặp vơ vàn khó khăn cơng Cơng nghiệp hóa – Hiện đại hóa.Trước mắt nhu cầu vốn trung dài hạn để đầu tư xây dựng phát triển sở vật chất kỹ thuật, đổi nâng cao trình độ cơng nghệ, máy móc thiết bị, chuyển dịch kinh tế nông nghiệp lạc hậu sang kinh tế đại với cấu Công nghiệp – Nông nghiệp – Dịch vụ hợp lý, phát triển sản xuất nước theo chiều rộng chiều sâu.Nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu đầu tư bao gồm vốn đầu tư nước vốn đầu tư nước Tuy nhiên học kinh nghiệm từ nước khu vực thời gian qua cho thấy việc lạm dụng vào vốn nước đưa đất nước đến biến động tài tiền tệ khơng thể kiểm sốt Nhất tình hình kinh tế trị giới nhiều biến động Chính nhận thức tầm quan trọng vốn nước nên Đại hội Đảng lần VIII khẳng định : “ Vốn nước quan trọng, vốn nước định” Đối với nguồn vốn nước nguồn vốn cấp phát từ Ngân sách Nhà nước hạn hẹp, đầu tư dàn trải cho nhiều lĩnh vực mà chủ yếu tập trung xây dựng cơng trình sở hạ tầng số cơng trình cơng nghiệp lớn Nguồn vốn tự tích lũy hầu hết doanh nghiệp Việt Nam nhỏ bé, không đủ đáp ứng nhu cầu đổi trang thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất Thị trường chứng khoán đời chưa phát triển hồn thiện việc huy động vốn phát hành cổ phiếu trái phiếu gặp phải nhiều khó khăn.Trong bối cảnh thời gian tới vốn tín dụng ngân hàng đóng vai trị định cho tiến trình Cơng nghiệp Sinh Viên: Nơng Thị Ly Lớp NHI - K9 Khoa Ngân Hàng Học Viện Ngân Hàng - - Chuyên Đề Tốt Nghệp hóa – Hiện đại hóa.Vì mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn điều kiện cần thiết góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước 1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng  Căn vào mục đích vay vốn Dựa vào cho vay thường chia làm loại sau: - Cho vay bất động sản : Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động, sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thương mại : Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp : Là loại cho vay để trang trải loại chi phí sản xuất như: phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng,thức ăn gia súc - Cho vay định chế tài : Bao gốm cấp tín dụng cho ngân hàng, cơng ty tài chính,cơng ty bảo hiểm - Cho vay cá nhân :Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân  Căn vào hình thái giá trị tín dụng - Cho vay tiền : Là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng cấp tiền - Cho vay tài sản : Là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng cấp tài sản  Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng - Tín dụng khơng có đảm bảo: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp , cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Đối với khách hàng tốt , trung thực Sinh Viên: Nông Thị Ly Lớp NHI - K9 Khoa Ngân Hàng Học Viện Ngân Hàng - - Chuyên Đề Tốt Nghệp kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung - Tín dụng có đảm bảo: Là loại cho vay dựa sở đảm bảo chấp cầm cố, phải có bảo lãnh bên thứ ba Đối với khách hàng uy tín khơng cao nên ngân hàng vay vốn địi hỏi phải có đảm bảo Sự đảm bảo pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thu nợ thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thư  Căn vào phương pháp hồn trả * Cho vay có thời hạn loại cho vay có thỏa thuận thời hạn trả nợ cụ thể , bao gồm loại - Cho vay có kỳ hạn trả nợ : Là hình thức cho vay mà khách hàng thực trả nợ lần đến hạn Loại cho vay dùng chủ yếu cho vay ngắn hạn tài trợ cho vốn lưu động phù hợp với nguồn trả nợ khách hàng - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ cụ thể : Là hình thức cho vay mà khách hàng toán vốn gốc lãi theo định kỳ - Cho vay hoàn trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn trả nợ cụ thể : Là hình thức cho vay mà việc trả nợ phụ thuộc vào khả tài người vay.Hay loại cho vay áp dụng theo kỹ thuật thấu chi * Cho vay thời hạn cụ thể : Là hình thức cho vay mà ngân hàng yêu cầu người vay tự nguyện trả nợ lúc nào, phải báo trước thời gian hợp lý, thời gian thỏa thuận hợp đồng Sinh Viên: Nông Thị Ly Lớp NHI - K9 Khoa Ngân Hàng