Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng tmcp bắc á chi nhánh thái hà

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Thế giới tồn cầu hố diễn với tốc độ nhanh chóng bùng nổ nay, quốc gia giới mở cửa kinh tế, chủ động, tích cực tham gia vào xu hướng hội nhập kinh tế giới Việt Nam không nằm ngồi xu hướng chung đó, với tư tưởng hội nhập xu “ Việt Nam sẵn sàng bạn, đối tác tin cậy nước cộng đồng quốc tế, phấn đấu hồ bình, độc lập phát triển” Trong suốt trình hội nhập, Việt Nam có thành tích ấn tượng, cụ thể là tốc độ tăng trưởng kinh tế cao nhiều năm liền, hoạt động kinh tế quốc tế hoạt động góp phần đem lại nguồn thu Hoạt động xuất nhập hoạt động hoạt động kinh tế quốc tế, cầu nối gắn kết kinh tế với nhau, đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế quốc gia Trong quỹ đạo chung đó, hoạt động TTQT hoạt động khơng thể thiếu hoạt động xuất nhập ngày mở rộng sát cánh doanh nghiệp xuất nhập giao dịch buôn bán với nước ngồi Với vai trị khơng thể thiếu hoạt động ngoại thương, hoạt động toán quốc tế khơng ngừng đổi hồn thiện với phương thức an toàn hiệu cho bên tham gia, phương thức phương thức tốn tín dụng chứng từ Là sinh viên khoa Ngân hàng trường Học Viện Ngân Hàng, thầy cô trang bị kiến thức sở lý luận, em thực tập ngân hàng TMCP BẮC Á_chi nhánh Thái Hà giúp em có hiểu biết thực tế hoạt động ngân hàng nói chung tốn xuất nhập nói riêng Được tiếp xúc với nhiều khía nghiệp vụ toán quốc tế, em chọn đề tài : “Nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP Bắc Á_chi nhánh Thái Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Hà” để hiểu biết sâu rộng quy trình nghiệp vụ ngân hàng nói chung ngân hàng TMCP Bắc Á_chi nhánh Thái Hà nói riêng Kết cấu chuyên đề gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề lý luận chung hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chương 2: Thực trạng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà Chương 3: Giải pháp nâng cao hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Những vấn đề phương thức tốn Tín dụng chứng từ 1.1.1 Khái niệm, nội dung vai trò phương thức tốn tín dụng chứng từ 1.1.1.1 Khái niệm Tại Điều 2, UCP 600, sau: “Tín dụng chứng từ thỏa thuận bất kỳ, cho dù mô tả gọi tên nào, thể cam kết chắn không hủy ngang NHPH việc tốn xuất trình phù hợp” Về tên gọi phương thức tín dụng chứng từ: theo quy tắc giao dịch L/C, chứng từ ghi tiêu đề yêu cầu Tín dụng, ghi tiêu đề tương tự, hay không ghi tiêu đề, miễn nội dung chứng từ phải thể đầy đủ chức chứng từ yêu cầu Cùng chất này, tên gọi phương thức Tín dụng chứng từ khơng bắt buộc nào, miễn nội dung thể thỏa thuận, theo ngân hàng hành động theo yêu cẩu theo định khách hàng danh nghĩa mình, phải trả tiền trả tiền theo lệnh người khác chấp nhận trả tiền hối phiếu người ký phát, chứng từ quy định xuất trình tuân thủ điều kiện Tín dụng Do có tính tùy ý cách gọi, nên thực tế, ta gặp nhiều thuật ngữ khác nói dùng để phương thức tốn tín dụng chứng từ tiếng Anh tiếng Việt như: Tiếng Anh: Letter of Credit (L/C), Documentary Credit (D/C) Tiếng Việt: Thư tín dụng, tín dụng thư, tín dụng chứng từ, … Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Về thuật ngữ “Tín dụng – Credit”: Ở dùng theo nghĩa rộng, tức “tín nhiệm”, khơng phải để “một khoản cho vay” theo nghĩa thông thường Điều thể rõ trường hợp người nhập ký quỹ 100% giá trị L/C, thực chất NHPH khơng cấp khoản tín dụng cho người mở L/C, mà cho người nhập “vay” tín nhiệm Ngay trường hợp nhà nhập không ký quỹ khoản tín dụng thực xảy NHPH tiến hành trả tiền cho nhà xuất ghi nợ nhà nhập Như vậy, thuật ngữ “Tín dụng” phương thức tín dụng chứng từ thể khoản “Tín dụng trừu tượng” lời hứa trả tiền ngân hàng thay cho lời hứa trả tiền nhà nhập khẩu, ngân hàng có hệ số tín nhiệm cao nhà nhập Qua phân tích cho thấy, phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng không người trung gian thu hộ, chi hộ mà còn: Là người đại diện cho nhà nhập toán tiền hàng cho nhà xuất khẩu, bảo đảm cho nhà xuất nhận khoản tiền tương ứng với hàng hóa mà họ cung ứng Là người bảo đảm cho nhà nhập nhận số lượng chất lượng hàng chứng từ đại diện tương ứng với số tiền bỏ Rõ ràng là, nhà nhập có sở để tin rằng, ngân hàng không trả tiền trước nhà xuất giao hàng, điều địi hỏi nhà xuất phải xuất trình chứng từ gửi hàng Trong đó, nhà xuất tin rắng nhận tiền hàng xuất trao cho NHPH chứng từ đầy đủ phù hợp với quy định L/C 1.1.1.2 Nội dung phương thức tốn tín dụng chứng từ Số hiệu L/C (Credit number) Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tất L/C phải có số hiệu riêng nó, nhằm tạo điều kiện thuận lợi việc trao đổi thư từ, điện tín việc thực L/C, để ghi vào chứng từ thạm toán L/C Địa điểm phát hành L/C : Là nơi NHPH L/C viết cam kết toán cho Người thụ hưởng Địa điểm có ý nghĩa quan trọng liên quan đến việc tham chiếu luật quốc gia giải tranh chấp L/C Ngày phát hành L/C (Date of issue) ngày: - Bắt đầu tính hiệu lực L/C - Ngày phát sinh cam kết NHPH với người thụ hưởng - Ngày phát sinh trách nhiệm không hủy ngang nhà nhập việc hồn trả cho NHPH tốn L/C - Là mốc để nhà xuất kiểm tra xem người nhập có mở L/C hạn quy định hợp đồng ngoại thương hay không Thông thường, L/C nhà nhập mở trước ngày giao hàng thời gian định để nhà xuất có đủ thời gian cần thiết chuẩn bị hàng hóa gửi Nếu L/C mở sớm có lợi cho người xuất có điều kiện tốt cho chuyến hàng gửi Nhưng ngược lại, mở L/C sớm trước ngày giao hàng bên nhập bị đọng vốn phải ký quỹ mở L/C Vì vậy, thời điểm mở L/C cần phải hợp lý cho hai bên xuất nhập Tên, địa người có liên quan đến L/C: - Người yêu cầu mở L/C: - Người thụ hưởng - Ngân hàng phát hành - Ngân hàng thông báo - Ngân hàng chiết khấu - Ngân hàng xác nhận Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tên, địa bên có liên quan phải xác quy định đơn xin mở L/C Số tiền L/C (Credit amount) Số tiền L/C vừa ghi số vừa ghi chữ phải thống với Nếu số tiền ghi số chữ khác người thụ hưởng phải làm thủ tục tiến hành sửa đổi L/C Gắn liền với số tiền đơn vị tiền tệ phải rõ ràng Để tránh nhầm lẫn, viết đơn vị tiền tệ nên tham chiếu tiêu chuẩn ISO ký hiệu tiền tệ Thời hạn hiệu lực địa điểm xuất trình L/C - Là thời hạn mà NHPH cam kết trả tiền cho nhà xuất khẩu, nhà xuất xuất trình chứng từ thời hạn phù hợp với điều quy định L/C - Thời hạn L/C tính từ ngày mở L/C ( Date of Issuance) đến ngày hết hiệu lực L/C (Expiry Date) - Việc xác định thời hạn hiệu lực L/C phải đảm bảo nguyên tắc sau đây: + Ngày giao hàng phải nằm thời hạn hiệu lực L/C không trùng với ngày hết hạn L/C + Ngày mở L/C phải trước ngày giao hàng thời gian hợp lý không trùng với ngày giao hàng Thời gian hợp lý tính tối thiểu tổng số ngày cần thiết để thông báo mở L/C, số ngày lưu L/C NHTB, số ngày chuẩn bị để giao hàng cho người NK + Ngày hết hạn hiệu lực L/C phải sau ngày giao hàng thời gian hợp lý Thời gian bao gồm số ngày chuyển chứng từ nơi giao hàng đến quan nhà xuất khẩu, số ngày lập chứng từ, số ngày lưu giữ chứng từ NHTB, số ngày vận chuyển chứng từ đến NHPH (hay ngân hàng trả tiền) Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Địa điểm ngân hàng mà L/C có giá trị địa điểm xuất trình L/C Địa điểm xuất trình L/C có giá trị dấu tự địa điểm ngân hàng Thời hạn trả tiền L/C (Date of Payment) - Liên quan đến việc trả tiền hay kỳ hạn, điều hoàn toàn phụ thuộc vào quy định hợp đồng ngoại thương - Nếu trả tiền (L/C at sight), điều khoản ký phát hối phiếu ghi :“available against presentation of your draft at sight on …” (thanh tốn xuất trình hối phiếu trả tiền … ) Thời hạn trả tiền phải nằm thời hạn hiệu lực L/C - Nếu trả tiền có ký hạn (Usance hay Deferred L/C) thời hạn trả tiền nằm ngồi thời hạn hiệu lực L/C, điều quan trọng là, hối phiếu hay chứng từ phải xuất trình để chấp nhận toán thời hạn hiệu lực L/C Ngày giao hàng (Shipment Date) Căn vào hợp đồng ngoại thương mà ngày giao hàng quy định L/C Thời hạn giao hàng có quan hệ chặt chẽ với thời hạn hiệu lực L/C Những nội dung có liên quan đến hàng hóa: Như tên hàng, số lượng, trọng lượng, giá cả, quy cách, phẩm chất, bao bì … ghi vào L/C Để đảm bào điện truyền cách an toàn, xác đầy đủ, dung lượng điện phải có giới hạn Chính vậy, hợp đồng có nội dung mơ tả hàng hóa phức tạp, q dài mục nội dung mơ tả hàng hóa thể vắn tắt điện, nội dung chi tiết gửi thư Những nội dung vận tải, giao nhận hàng hóa: Như điều kiện sở giao hàng (FOB, CIF, …), nơi gửi nơi giao hàng, cách vận chuyển giao hàng… ghi vào L/C Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Bộ chứng từ mà nhà xuất phải xuất trình - Đây nội dung quan trọng L/C, chứng từ quy định theo L/C chứng chứng minh người xuất hoàn thành nghĩa vụ giao hàng L/C quy định - Nếu chứng từ xuất trình phù hợp, NHPH toán tiền hàng cho nhà xuất - Bộ chứng từ L/C quy định nhiều hay tùy theo tính chất hàng hóa, quy định nước nhập thỏa thuận hai bên mua bán, người mua Nội dung quy định chứng từ bao gồm: Số loại chứng từ, số lượng loại, hay sao, người phát hành… - Trong toán quốc tế, ngân hàng thực toán sở chứng từ, khơng dựa vào hàng hóa Các chứng từ thương mại quốc tế quan trọng chúng kiểm soát vận động hàng hóa Nhà xuất có nhận tiền hay khơng, tốn nhanh hay chậm phụ thuộc vào chứng từ Vì vậy, yêu cầu lập chứng từ phải nghiêm ngặt, hoàn hảo, phù hợp với điều khoản điều kiện L/C Sự cam kết trả tiền NHPH Là nội dung cuối L/C, ràng buộc trách nhiệm NHPH phải toán tiền cho nhà xuất nhà xuất trình chứng từ 1.1.1.3 Vai trị Tín dụng chứng từ Thương mại quốc tế Trong mua bán thương mại dù hình thức tồn mâu thuẫn người mua muốn nắm hàng hố trước trả tiền cịn người bán lại muốn có tiền trước giao hàng cho người mua.Do đường hợp lý để giải vấn mâu thuẫn sử dụng bên thứ ba độc lập đảm bảo quyền lợi cho hai bên Trong phương thức toán khác không giải mâu thuẫn cách trọn vẹn hợp lý phương thức tốn tín dụng chứng từ làm điều Đây coi phương thức Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng tốn chặt chẽ bảo đảm tối đa quyền lợi hạn chế rủi ro đến mức thấp cho bên tham gia * Đối với người mua ( nhà nhập khẩu) Thanh toán theo phương thức với điều kiện, thời gian giao hàng, chất lượng quy định chặt chẽ người mua nhận hàng hố theo u cầu đề thư tín dụng Đặc điểm có phương thức tốn dụng chứng từ Ngồi ra, nhà nhập cịn tận dụng khoản tín dụng ngân hàng Điều cần thiết kinh doanh quốc tế để tránh tình trạng ứ đọng vốn * Đối với người bán ( nhà xuất ) Trong phương thức này, người bán chắn thu tiền hàng thân L/C kết chắn trả tiền cho họ thực đầy đủ nghĩa vụ Nếu L/C xác nhận đảm bảo Ngồi ra, làm đơn mở L/C người nhập phải có giấy phép chuyển ngoại tệ quan quản lý ngoại hối * Đối với ngân hàng Tiến hành nghiệp vụ giúp cho ngân hàng thu khoản lợi phí mở L/C, phí xác nhận, phí chiết khấu…Ngồi ra, ngân hàng huy động thêm khoản tiền gửi ( tiền ký quỹ L/C) phục vụ cho hoạt động kinh doanh khác Phương thức tín dụng chứng từ phương thức toán phổ biến nay, sử dụng hầu hết hợp đồng mua bán thương mại quốc tế đặc tính thuận lợi hiệu Việc vận dụng tốt phương thức toán Việt Nam có tác động tốt đến kinh tế quốc dân, hiệu kinh tế lĩnh vực kinh doanh xuất nhập phần nhờ vào chất lượng khâu toán 1.1.2 Các bên tham gia, loại Tín dụng chứng từ qui trình nghiệp vụ tốn Tín dụng chứng từ Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 1.1.2.1 Các bên tham gia - Người yêu cầu, Người mở, Người xin mở L/C (applicant for L/C): Là bên mà L/C phát hành theo yêu cầu họ Trong thương mại quốc tế, Người mở thường người nhập khẩu, yêu cầu ngân hàng phục vụ phát hành L/C có trách nhiệm pháp lý việc NHPH trả tiền cho Người thụ hưởng L/C Trong số trường hợp, Người mở L/C gọi “Opener” “accountee” … - Người thụ hưởng, Người hưởng, Người hưởng lợi L/C (beneficiary of L/C): Là bên hưởng lợi L/C phát hành, nghĩa hưởng số tiền toán hay sở hữu hối phiếu chấp nhận tốn L/C Tùy hồn cảnh cụ thể mà người thụ hưởng có tên gọi khác như: người bán (seller), nhà xuất (exporter), người ký phát hối phiếu (drawer), người thắng thầu (contractor), người thụ hưởng - Ngân hàng phát hành (Issuing Bank): Là ngân hàng thực phát hành L/C theo yêu cầu người mở L/C, nghĩa cấp tín dụng cho Người mở NHPH thường hai bên mua bán thỏa thuận quy định hợp đồng mua bán Nếu khơng có thỏa thuận trước nhà nhập phép chọn NHPH (hay cịn gọi ngân hàng mở - Opening Bank) - Ngân hàng thông báo (Advising Bank): Là ngân hàng thực thông báo L/C cho người thụ hưởng theo yêu cầu ngân hàng phát hành Ngân hàng thông báo thường ngân hàng đại lý hay chi nhánh ngân hàng phát hành nước người xuất - Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank): Là ngân hàng bổ sung xác nhận L/C theo yêu cầu theo ủy quyền ngân hàng phát hành Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Ngân hàng định (Nominated Bank): Là ngân hàng mà L/C có giá trị tốn chiết khấu, ngân hàng L/C có giá trị tự Ngân hàng định bao gồm: + Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank) + Ngân hàng trả tiền (Paying Bank) + Ngân hàng chiết khấu (Negotiating Bank) + Ngân hàng chấp nhận (Accepting Bank) + Ngân hàng trả chậm (Bank by deferred payment) Trách nhiệm kiểm tra chứng từ ngân hàng định giống ngân hàng phát hành nhận chứng từ nhà xuất gửi 1.1.2.2 Các loại thư Tín dụng chứng từ a) L/C chuyển nhượng (Transferable L/C) Khái niệm: Là L/C khơng hủy ngang, theo đó, người hưởng lợi thứ chuyển nhượng phần hay toàn nghĩa vụ thực L/C quyền địi tiền mà có cho người hưởng lợi thứ hai, người hưởng lợi thứ hai nhận cho phần thương vụ - L/C chuyển nhượng chuyển nhượng lần b) L/C giáp lưng Khái niệm: Sau nhận L/C người nhập mở cho hưởng, nhà xuất vào nội dung L/C dùng L/C để chấp mở L/C khác cho người hưởng lợi với nội dung gần giống L/C ban đầu L/C đem chấp gọi L/C chủ hay L/C gốc (Master L/C hay Backing L/C); L/C sau gọi L/C giáp lưng (Back to Back L/C) hay gọi L/C đối, L/C phụ (Counter L/C or Subsidiary L/C); người xin mở L/C giáp lưng gọi trung gian c) L/C tuần hoàn: Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Khái niệm: Là L/C hủy ngang mà sau sử dụng hết giá trị hết thời hạn hiệu lực lại (tự động) có giá trị cũ tiếp tục sử dụng cách tuần hoàn thời hạn định tổng giá trị hợp đồng thực d) L/C dự phòng (Standby L/C) Để bảo vệ quyền lợi nhà nhập trường hợp nhà xuất nhận L/C, tiền đặt cọc tiền ứng trước, khơng có khả giao hàng, khơng hồn thành nghĩa vị giao hàng quy định L/C, đòi hỏi ngân hàng phục vụ nhà xuất phát hành L/C cam kết với người nhập hoàn trả lại số tiền đặt cọc, tiền ứng trước chi phí mở L/C cho nhà nhập Một L/C gọi L/C dự phòng đ) L/C đối ứng (Recoprocal L/C) - L/C bắt đầu có hiệu lực L/C đối ứng với mở - Trong hai L/C có L/C mở trước phải ghi: “L/C có hiệu lực người hưởng lợi mở lại L/C đối ứng cho người mở L/C hưởng”; L/C đối ứng phải ghi câu: “ L/C đối ứng với L/C số…mở ngày…tại ngân hàng…” e) L/C điều khoản đỏ (Red Clause L/C) Là L/C mà NHPH cho phép NHTB ứng trước cho người thụ hưởng để mua hàng hóa, nguyên liệu phục vụ sản xuất hàng hóa theo L/C mở Điều cần hiểu tiền ứng trước lấy từ tài khoản người mở, nghĩa tín dụng thương mại, mà khơng phải tín dụng NHTB hay NHPH NHTB thực thủ tục theo điều khoản L/C mà không cam kết chịu trách nhiệm số tiền Việc ứng tiền NHPH ủy quyền cho NHTB thực Sau (hoặchoặc đã) trích tài khoản người mở chuyển (hoặc hoàn trả) cho NHTB Gọi L/C điều khoản đỏ trước in mực đỏ để tăng ý Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 1.1.3 Qui trình nghiệp vụ tốn Tín dụng chứng từ Sơ đồ 1: Quy trình nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ Chú thích: (1) Hai bên mua bán ký kết hợp đồng ngoại thương với điều khoản toán theo phương thức L/C (2) Căn vào điều khoản điều kiện hợp đồng ngoại thương, nhà nhập làm đơn ( theo mẫu) gửi đến ngân hàng phục vụ mình, yêu cầu ngân hàng phát hành L/C cho nhà XK hưởng (3) Căn vào đơn mở L/C, đồng ý, NHPH lập L/C thông qua ngân hàng đại lý chi nhánh nước nhà XK để thơng báo L/C cho nhà XK (4) Khi nhận L/C, NHTB thông báo L/C cho nhà XK (5) Nhà xuất kiểm tra L/C, phù hợp với hợp đồng ký tiến hành giao hàng, khơng phù hợp đề nghị sửa đổi, bổ sung L/C cho phù hợp với hợp đồng ngoại thương (6) Và (6’) Sau giao hàng, nhà xuất lập chứng từ theo yêu cầu L/C xuất trình ( thông qua NHTB ngân hàng khác) cho NHPH để toán (7) NHPH sau kiểm tra chứng từ thấy xuất trình phù hợp tiến hành tốn; thấy khơng phù hợp từ chối tốn gửi trả lại tồn nguyên vẹn chứng từ cho nhà XK Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp (8) Khoa Ngân hàng NHPH đòi tiền nhà NK chuyển chứng từ cho nhà NK sau nhận tiền chấp nhận toán 1.2 Nhận xét chung phương thức tốn tín dụng chứng từ Trong thực tế, bên mua bán tín nhiệm chưa cao tốn tín dụng chứng từ phương thức phổ biến TTQT bên tham gia hợp đồng ngoại thương ưa chuộng bảo vệ quyền lợi cho người mua người bán Hiện nay, Việt Nam nước phát triển, tỷ trọng toán L/C chiếm khoảng 80% tổng số kim ngạch hàng hố xuất nhập Tuy nhiên, q trình vận dụng, phương thức bộc lộ ưu điểm nhược điểm 2.1.Ưu điểm: - Trong phương thức tín dụng chứng từ, thư tín dụng đóng vai trò người cầm cân nảy mực cho hai bên mua bán Thư tín dụng ràng buộc tất bên tham gia, vậy, không bên lợi dụng thương mại quốc tế Tuy nhiên vấn đề đặt không bên mắc sai sót tín dụng chứng từ khơng thiệt hại xảy cho bên - Phương thức tín dụng chứng từ có hình thức tín dụng chứng từ người nhập trả chậm Theo phương thức này, người nhập nhận loại hàng hố có giá trị lớn thời gian hồn vốn chậm lại mà chưa phải toán người xuất Trong đó, người bán ngân hàng đảm bảo toán sau thời gian thoả thuận hợp đồng ghi vào tín dụng chứng từ trả ngay, ngân hàng Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng đứng trả tiền cho nhà xuất với điều kiện có hàng, người nhập tốn đầy đủ cho ngân hàng người nhập có hàng - Trong phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng tham gia vào q trình tốn cách chủ động, vậy, người mua khơng muốn trả tiền cho người bán mà chứng từ hoàn toàn phù hợp ngân hàng đứng tốn cho người bán Do phương thức cam kết toán ngân hàng người bán sở chắn để người bán giao hàng cho người mua cách dứt khốt 1.2.2.Nhược điểm: - Qui trình tốn tiến hành tỉ mỉ, máy móc địi hỏi bên tiến hành phải thận trọng việc lập chứng từ việc lập kiểm tra chứng từ.chỉ cần sai sót nhỏ việc lập chứng từ nguyên nhân để từ chối toán Do bên bán gặp khó khăn tính chặt chẽ chứng từ xuất trình - Bộ chứng từ để ngân hàng toán tiền hàng cho nhà nhập khẩu, ngân hàng chịu chứng từ, không chịu trách nhiệm hàng hố nên người mua khó loại trừ khả bên bán giả mạo chứng từ thay đổi chứng từ để nhận tiền giao hàng không với quy định chứng từ - Chi phí sử dụng phương thức tín dụng chứng từ tốn so với phương thức giao dịch khác Khách hàng thường phải trả nhiều khoản phí phí mở L/C, phí thơng báo, phí xác nhận…Ngồi ra, khách hàng nhập cịn phải ký quĩ mở L/C, khơng phải có uy tín quan hệ tín dụng với ngân hàng mở L/C Điều làm hạn chế giao dịch ngoại thương Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTMCP BẮC Á – CHI NHÁNH THÁI HÀ 2.1 Khái quát chung NHTMCP Bắc Á_ Chi Nhánh Thái Hà 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà Tên Doanh Nghiệp ( Tiếng Anh): North Asia Commercial Joint Stock Bank_ Thai Ha branch Tên Doanh Nghiệp ( Tiếng Việt): Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà NHTMCP Bắc Á thành lập theo định 0052/NHGP ngày 01/09/1994 thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam, có Trụ sở tại: 117 Quang Trung, T.p Vinh, Tỉnh Nghệ An NHTMCP Bắc Á có 11 chi nhánh, phòng giao dịch Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, thành phố Thanh Hố Cùng với phát triển kinh tế, NHTMCP Bắc Á ngày mở rộng quy mô, vốn, phạm vi hoạt động loại hình dịch vụ Với nguồn vốn điều lệ ban đầu 155 tỷ tăng lên 3000 tỷ Ngân hàng cung cấp dịch vụ như: mở tài khoản nội tệ ngoại tệ, nhận tiền gửi, đầu tư, cho vay bảo lãnh tốn ngồi nước, tài trợ thương mại, chuyển tiền nhanh, kinh doanh ngoại hối, phát hành toán thẻ, séc…Mặc dù hệ thống mạng lưới chi nhánh NHTMCP Bắc Á chưa nhiều rộng khắp nước ngân hàng kinh doanh có hiệu quả, có uy tín có đội ngũ cán tận tình, chu đáo với khách hàng Ngân hàng 10 ngân hàng chọn vào hệ thống toán tự động liên ngân hàng Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Trong tất chi nhánh, chi nhánh Hà Nội chi nhánh quan trọng nhất, đầu tư nhiều Chi nhánh Hà Nội thành lập sau hội sở gần năm theo giấy chứng số 0025/GCT ngày 01 tháng 07 năm 1995 ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Chi nhánh thành lập nhằm mở rộng mạng lưới NH Bắc Á, bước xây dựng hệ thống toàn quốc đồng thời thực hoạt động kinh doanh tiền tệ thị trường Hà Nội Chi nhánh Thái Hà ban đầu chi nhánh cấp NASB - Chi nhánh Hà Nội từ năm 1995 đến năm 2006 Đến ngày 09 tháng 11 năm 2006 Chi nhánh Thái Hà nâng cấp thành chi nhánh cấp theo giấy phép kinh doanh số 0113014556 Sở Đầu Tư Thành Phố Hà Nội cấp Chi nhánh có trụ sở tồ nhà 80 - Nguyễn Chí Thanh - Quận Đống Đa – Thành phố Hà Nội, có mạng lưới phịng giao dịch bố trí rải rác địa bàn đơng dân cư như: Thái Hà, Khâm Thiên Gần vào 12/03/2008 việc thành lập phòng giao dịch Khâm Thiên NH Bắc Á_chi nhánh Thái Hà thực chức huy động vốn cho vay Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế thị trường, NH Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà thực cung cấp dịch vụ toán quốc tế, chủ yếu phương thức tốn tín dụng chứng từ Trong thời gian gần đây, hoạt động toán quốc tế dần phát triển góp phần tăng thêm số lượng chất lượng dịch vụ mà NH Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà cung cấp cho khách hàng Hoạt động tốn quốc tế góp phần mang lại thu nhập đáng kể cho chi nhánh Thái Hà hàng năm 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban: 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Thái Hà chi nhánh NHTMCP Bắc Á đặt trụ sở Hà Nội chi nhánh cấp hoạt động với đầy đủ phòng, ban Hiện nay, đội ngũ cán Ngân Hàng gồm 16 cán Cụ thể: giám đốc, phó giám đốc, kế Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng toán gồm kế toán trưởng kế toán viên, giao dịch viên nhân viên tín dụng Đội ngũ cán có trình độ đại học đại học với đầy đủ kinh nghiệm kĩ công tác hoạt động Ngân Hàng, nên năm gần tình hình kinh doanh Ngân Hàng có bước tiến Giám đốc Phó giám đốc Phịng Thanh tốn Quốc Tế Phịng giao dịch Khâm Thiên Phòng giao dịch số Phòng giao dịch ngân quĩ Phịng kế tốn Phịng tín dụng bảo lãnh Phịng hành nhân Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà 2.1.2.2 Chức Phòng ban Các phòng, ban phân khu riêng biệt liên hệ với điện thoại, nối mạng máy tính nội Và phịng ban có nhiệm vụ cụ thể: Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng * Giám đốc: Thực công tác giám sát, quản lý điều hành hoạt động toàn chi nhánh Chịu trách nhiệm tình hình hoạt động lãi lỗ trước Tổng Giám đốc trước Hội đồng quản trị, đại diện trước pháp luật Chi nhánh Thái Hà * Các phịng ban chi nhánh: - Phịng Tín dụng Bảo lãnh: thực nghiệp vụ tiếp xúc, hoàn thiện hồ sơ khách hàng, thực thẩm định khoản vay mở L/C cho khách hàng dù cá nhân hay tổ chức - Phòng Kế toán: thực nghiệp vụ kế toán Chi nhánh Thái Hà, bao gồm nghiệp vụ kế toán nội bộ, kế toán giao dịch (tiếp xúc mở tài khoản cho khách hàng), đến hoạt động toán Quốc tế nghiệp vụ cho vay cầm cố sổ tiết kiệm - Phòng Giao dịch Ngân quỹ: Thực nghiệp vụ chủ yếu tiếp nhận khách hàng, hướng dẫn khách hàng làm thủ tục gửi tiền tiết kiệm hay thực chương trình khuyến mãi, dự thưởng NHTMCP Bắc Á đưa - Phòng giao dịch số Phòng giao dịch Khâm Thiên: làm nhiệm vụ chuyển chi trả tiền gửi cá nhân, mở tài khoản, nhận tiền gửi, cho vay cá nhân làm dịch vụ liên quan khác - Phịng Thanh tốn Quốc tế: Trên sở hạn mức, khoản vay, bảo lãnh, L/C phê duyệt, phịng tốn quốc tế thực tác nghiệp tài trợ thương mại, phục vụ giao dịch toán xuất nhập cho khách hàng - Phịng Hành Nhân Tham mưu cho giám đốc việc thực chủ trương, sách chế độ nhà nước nghành tổ chức cán bộ, lao động tiền lương, bảo hiểm xã hội người lao động nhằm đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh NH Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Thực cơng tác hành (quản lý, lưu trữ, bảo mật,…) Thực công tác hậu cần cho Chi nhánh: lễ tân, quản lý phương tiện tài sản phục vụ cho hoạt động kinh doanh Thực công tác bảo vệ an ninh cho người tài sản chi nhánh khách hàng 2.1.3 Tóm lược hoạt động kinh doanh ngân hàng năm gần 2.1.3.1.Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn hoạt động thiếu ngân hàng khơng huy động vốn ngân hàng khơng thể có đủ lượng tiền để kinh doanh tiền tệ Lượng vốn huy động tăng trưởng theo năm Nếu năm 2007 có 1938 tỷ đồng đến năm 2008 2424 tỷ đồng tức tăng lên 25,07% Đặc biệt năm 2009 tổng lượng vốn huy động 2907 tỷ đồng, tăng lên 19,92% so với năm 2008 tăng lên 50% so với năm 2007 Trong giai đoạn khó khăn kinh tế, chi nhánh ngân hàng huy động nguồn vốn mạnh nguyên nhân sau: - Điều hành tốt lãi suất huy động theo chiều hướng thay đổi lãi suất thị trường So với năm 2008 sách điều hành lãi suất năm 2009 ngân hàng trung ương tương đối ổn định, năm ngân hàng trung ương lần giảm lãi suất từ 8,5% xuống 7% trì đến hết tháng 11 lại tăng lên 8% nay, đồng nghĩa lãi suất huy động tăng cao Tuy nhiên, chế cạnh tranh gay gắt ngân hàng để gia tăng cấu nguồn vốn, với việc tăng lãi suất huy động Chi nhánh có sách tăng cường mở rộng khách hàng hỗ trỡ khách hàng mở tài khoản giao dịch, đưa chương trình khuyến mãi, quà vàng mừng xuân, gửi tiết kiệm nhận vàng 9999, bên cạnh cịn phát hành kỳ phiếu lãi suất cao, tặng tiền mặt,…ngồi chi nhánh cịn tăng cường thông tin rộng rãi báo, tờ rơi quảng cáo, mạng internet… để tuyên truyền sản phẩm huy động vốn tiện ích chi nhánh Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tăng cường tiếp cận, khai thác tận dụng triệt để kênh huy động vốn từ dân cư, từ doanh nghiệp có nguồn vốn nhàn rỗi lớn, quỹ đầu tư chứng khốn… 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng Tín dụng nguồn thu nhập ngân hàng, tổng dư nợ qua năm tăng qua năm Cụ thể năm 2007, dư nợ 1382 tỷ đồng đến năm 2008 dư nợ đạt 1727 tỷ đồng, tức tăng 24,96% so với năm 2007; năm 2009 dư nợ đạt 2159 tỷ đồng tăng 25,01% so với năm 2008 Mặc dù kinh tế gặp nhiều khó khăn tác động khủng hoảng tài tồn cầu dư nợ tín dụng chi nhánh tăng cao phù hợp với mức tăng huy động vốn, tỷ lệ cho vay khơng có tài sản đảm bảo tương tương đối lớn: năm 2007 60%, năm 2008 58% năm 2008 65%, nợ xấu nợ nhóm hai khơng có Đây điều đáng mừng Chi nhánh Ngân Hàng, nguồn vốn huy động khơng bị ứng đọng, tránh thất thoát, mặt nâng cao hiệu sử dụng nguồn vốn Sở dĩ Chi nhánh có kết năm 2009, Chính phủ sử dụng gói kích cầu cách hỗ trợ lãi suất cho vay ngắn hạn, kích cầu đầu tư làm cho tiêu dùng tăng Dẫn đến cho vay ngắn hạn tăng lên, tỷ trọng cho vay ngắn hạn năm 2009 tăng cao,chiếm 60,67% tổng dư nợ Đối với tín dụng ngắn hạn: dư nợ năm 2008 1048 tỷ đồng tăng so với năm 2007 210 tỷ đồng, tức tăng 25,06%; dư năm 2009 đạt 1310 tỷ đồng tăng so với năm 2008 262 tỷ đồng, tức tăng 25% Đối với tín dụng trung dài hạn: dư nợ tín dụng năm 2008 679 tỷ đồng tăng 24,63% so với năm 2007; năm 2009, dư nợ tín dụng đạt 849 tỷ đồng tăng 25,03% so với năm 2008 2.1.3.3 Hoạt động toán xuất nhập Tuy hoạt động mẻ Chi nhánh vừa đời năm qua số lượng hợp đồng xuất nhập tăng lên đáng kể, doanh thu ln có mức tăng trưởng dương, bên cạnh chất lượng tốn Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng xuất nhập nâng cao, góp phần vào thu nhập chung Chi nhánh Cụ thể: - Thu nhập phí dịch vụ tăng qua năm, năm 2007 số 40 tỷ vnđ đến năm 2008 số 46 tỷ vnđ, tức tăng tỷ tương ứng với mức tăng 15%, sang đến năm 2009 thu nhập phí dịch vụ đạt 53 tỷ vnđ, tăng tỷ vnđ hay tương ứng tăng 15,21% so với năm 2008 - Ngoại tệ thu từ hoạt động xuất nhập tăng lên theo năm, ngoại tệ quy đổi sang vnđ năm 2008 222 tỷ đồng tức tăng 24 tỷ đồng, mức tăng 12,12% so với năm 2007 đạt 198 tỷ đồng Sang năm 2009 ngoại tệ quy đổi 269 tỷ đồng, tăng 47 tỷ đồng với mức tăng 21,17% so với năm 2008 - Doanh thu từ L/C tăng theo năm, năm 2007 doanh thu đạt 3,5 Tr.Usd sang năm 2008 doanh thu đạt 5,4 Tr.Usd, tăng 54,28% so với năm 2007 Năm 2009, doanh thu L/C đạt 6,5 Tr.Usd, tức tăng 20,37% so với năm 2008 2.1.3.4 Lợi nhuận Ngân hàng Biểu đồ : Lợi nhuận sau trích lập dự phịng qua năm Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Qua biểu đồ cho thấy: lợi nhuận trích lập dự phịng tăng lên theo năm, cụ thể năm 2007 năm 2008, lợi nhuận đạt 22.280 triệu đồng 27.340 triệu đồng số năm 2009 33.560 triệu đồng, tức tăng 22,75% so với năm 2008 Nhận thấy rằng: kinh tế năm 2009 bước thoát khỏi ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế năm 2008 số tăng trưởng lợi nhuận chi nhánh thật đáng kể, cho thấy chi nhánh ngân hàng giữ vững đà tăng trưởng ổn định doanh thu 2.2 Thực trạng toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP Bắc Á_ chi nhánh Thái Hà 2.2.1 Vị trí phương thức tốn tín dụng chứng từ hoạt động toán quốc tế NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà Biểu đồ 2: Tỷ trọng sử dụng phương thức tín dụng thư chứng từ qua năm Phương thức tốn tín dụng chứng từ phương thức tốn có độ an tồn cao Nó bảo đảm quyền lợi hạn chế đến mức tối đa rủi ro xảy cho bên tham gia Chính tính ưu việt phương thức mà sử dụng ưa chuộng cơng tác tốn hàng hố xuất nhập Trong phương thức toán hàng hoá xuất nhập khẩu, Chi Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng nhánh đóng vai trị ngân hàng thơng báo, ngân hàng xuất trình Cịn tốn hàng hố nhập khẩu, Chi nhánh đóng vai trị ngân hàng mở L/C Trong phương thức toán xuất nhập phương thức tốn tín dụng chứng từ sử dụng nhiều Kim ngạch toán hàng hoá xuất nhập phương thức chiếm 97,81% tổng giá trị TTQT năm 2009 Để phù hợp với xu hướng phát triển hoạt động thương mại quốc tế dựa vào tính ưu việt nó, tốn theo tín dụng chứng từ không ngừng nâng cao giá trị tỷ trọng 2.2.2 Kết hoạt động mở toán L/C nhập Sau gia nhập WTO, sách mở cửa Chính phủ tạo luống sinh khí làm thay đổi mặt kinh tế đất nước Việt Nam trở thành đối tác quen thuộc với nhiều thị trường lớn như: ASEAN,EU, Nhật Bản, Mỹ…Kim ngạch hàng năm tăng trưởng đáng kể kéo theo hoạt động TTQT ngày mở rộng Tại Chi nhánh Thái Hà, doanh số mở L/C toán L/C tăng lên cụ thể qua bảng sau: Bảng 1: Tình hình hoạt động L/C nhập CHỈ TIÊU DS 2007 DS 2008 DS 2009 L/C nhập (Tr$) 3,5 3,7 Mở L/C 2,4 2,5 2,6 Thanh toán L/C 1,1 1,2 2,4 Nguồn: báo cáo tổng hợp hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á_chi nhánh Thái Hà Kim ngạch nhập năm 2008 nước ta 82 tỷ USD, tăng 31% so với năm 2007, chủ yếu mặt hàng như: sắt, thép, dầu, máy móc, thiết bị, Năm 2008 doanh thu từ hoạt động toán hàng nhập 3,7 Tr USD tăng so Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng với năm 2007 với doanh thu L/C nhập 3,5 Tr USD 5,71% Tiếp tục đà phát triển năm 2008 năm 2009, doanh thu L/C nhập đạt Tr USD tức tăng 8,1% so với năm 2008 Cơ cấu mặt hàng nhập toán qua Chi nhánh chủ yếu sắt, thép, máy móc cơng nghiệp…Tại Chi nhánh, đối tượng mở L/C chủ yếu tập trung vào khối doanh nghiệp nhà nước Để khuyến khích nhiều người tham gia mở L/C qua Ngân Hàng, Chi nhánh cố gắng việc mở rộng mối quan hệ với ngân hàng nước City Bank, HSBC, ANZ… 2.2.3 Kết hoạt động thông báo toán L/C xuất Bảng : Tình hình hoạt động L/C xuất 2007 2008 2009 Tổng số L/C xuất (Tr.usd) 1,7 2,5 Số L/C 48 49 Thông báo L/C (Tr.usd) 2,3 Gửi chứng từ đòi tiền (Tr.usd) 0 Thanh toán (Tr.usd) 0,7 0.2 Nguồn: báo cáo tổng hợp hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á_chi nhánh Thái Hà So với hoạt động tốn L/C nhập hoạt động tốn L/C xuất có phần phát triển muộn hơn, điều số nguyên nhân khách quan chủ quan Về nguyên nhân khách quan hoạt động xuất Việt Nam chưa phát triển tỷ lệ hàng xuất hàng nhập chênh lệch nhau, tỷ lệ nhập siêu kéo dài nhiều năm làm cho cán cân toán nước ta ln tình trạng thâm hụt Bên cạnh nguyên nhân chủ quan Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng tâm lý khách hàng Các doanh nghiệp tham gia toán hàng xuất phương thức L/C tập trung chủ yếu ngân hàng ngoại thương Việt Nam Kim ngạch xuất năm 2008 nước đạt gần 63 tỷ USD, tăng gần 29,5% so với năm 2007 bất chất ảnh hưởng khủng hoảng toàn cầu lan rộng Thế giới Tuy nhiên, sang đến năm 2009, kim ngạch xuất nước lại giảm so với năm 2008 kinh tế rơi vào tình trạng suy thối, giảm cầu Đứng trước tình hình đó, Ban lãnh đạo Chi nhánh ngân hàng phân tích tìm ngun nhân đồng thời đưa phương hướng, biện pháp khắc phục kịp thời, doanh thu từ L/C xuất tăng lên Cụ thể là, năm 2007 doanh thu L/C xuất tr Usd sang năm 2008, giá trị L/C xuất lại đạt 1,7 tr Usd, đến năm 2009 số 2,5 tr Usd So với năm 2008, số lượng L/C xuất tăng lên tương đương với 2,08% tương ứng với giá trị tăng lên 0,8 Tr Usd Về cấu mặt hàng xuất toán qua Chi nhánh chủ yếu hàng may mặc, hàng nông sản, hàng thiết bị điện tử… Tại hệ thống ngân hàng Bắc Á, hoạt động toán hàng hoá xuất nhập tốn thư tín dụng L/C, toán nhờ thu trả D/P, nhờ thu chấp nhận hối phiếu D/A 2.2.4 Những mặt đạt * Về qui trình nghiệp vụ tốn Trong năm qua, Chi nhánh đạt quy trình nghiệp vụ tương đối phù hợp từ khâu cấp mẫu đơn xin mở L/C khâu hoàn tất thủ tục tất toán tài khoản Cụ thể là: - Mỗi khách hàng đến yêu cầu mở tốn viên cấp mẫu đơn với lời giải thích tỉ mỉ cho điều khoản Do vậy, khách hàng yên tâm đến Chi nhánh Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Mỗi nhận hồ sơ chứng từ ngân hàng nước ngồi gửi đến, tốn viên kiểm tra kỹ lưỡng để tham gia tư vấn cho khách hàng Việc toán tài khoản dễ dàng, đảm bảo yêu cầu toán cho khách hàng có phối hợp chặt chẽ kế tốn ngoại tệ tốn quốc tế * Sự tín nhiệm khách hàng toán L/C Với việc tham gia vào mạng SWIFT với nhiều ưu điểm nhanh chóng, an tồn, tiết kiệm Chi phí giúp Chi nhánh dần tạo niềm tin cho khách hàng thu hút nhiều khách hàng đến với Chi nhánh, qua khẳng định vị vững địa bàn * Góp phần làm tăng doanh thu Hoạt động toán quốc tế đem lại nguồn thu cho Ngân hàng thông qua khoản phí, lệ phí mà khách hàng nộp cho Ngân hàng * Góp phần nâng cao uy tín NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà Trong toán quốc tế, Ngân hàng đóng vai trị trung gian tốn giúp cho q trình tốn theo u cầu khách hàng tiến hành an tồn, nhanh chóng tiện lợi Ngân hàng bảo vệ quyền lợi khách hàng giao dịch toán, đồng thời tư vấn cho khách hàng, hướng dẫn kỹ thật toán quốc tế nhằm giảm rủi ro, tạo an tâm, tin tưởng cho khách hàng quan hệ giao dịch buôn bán với nước ngồi Nhờ đó, hoạt động tốn quốc tế làm nâng cao uy tín NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà bạn hàng nước Trong năm vừa qua, việc khơng ngừng nâng cao trình độ đội ngũ cán toán quốc tế, xem xét rút ngắn quy trình tốn quốc tế nhằm thực tốn quốc tế có hiệu quả, chất lượng an tồn, NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà thực tạo niềm tin khách hàng ngày thu hút thêm nhiều khách hàng 2.2.5 Những khó khăn tồn nguyên nhân Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Hoạt động tốn quốc tế nói chung hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh nói riêng đạt thành tựu to lớn, góp phần đẩy mạnh hoạt động chung Chi nhánh Tuy nhiên nghiệp vụ tốn cịn số khó khăn tồn cần khắc phục, giải Chính vậy, khó khăn tồn hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ phân tích khía cạnh: - Những khó khăn tồn từ phía NHTMCP Bắc Á sách Nhà Nước - Những khó khăn tồn thân Chi nhánh 2.2.5.1.Những khó khăn tồn từ phía NHTMCP Bắc Á sách Nhà Nước Một là, hành lang pháp lý cho hoạt động tốn quốc tế nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng thiếu, bất cập Các văn pháp lý hành qui định chồng chéo qua nhiều lần bổ sung, sửa đổi nên khó áp dụng, hiệu lực pháp lý chưa cao Hai là, cán cân vãng lai cán cân thương mại quốc tế thâm hụt dẫn đến cân đối cung cầu ngoại tệ, ảnh hưởng đến khả mua bán ngoại tệ NHTCP Bắc Á nhằm đáp ứng nhu cầu cho hoạt động toán quốc tế chi nhánh Ba là, quy mơ hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng cịn nhỏ bé, số lượng khách hàng có quan hệ toán quốc tế qua hệ thống NHTMCP Bắc Á cịn ít, uy tín Ngân hàng thị trường quốc tế nâng cao chưa đủ độ tin cậy để ngân hàng lớn giới đặt quan hệ, việc mở văn phịng đại diện nước ngồi ít, mạng lưới ngân hàng đại lý hạn chế NHTMCP Bắc Á phải chịu sức ép cạnh tranh ngày gay gắt từ ngân hàng nước chi nhánh ngân hàng nước Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Bốn là, cơng nghệ tốn quốc tế chưa đáp ứng nhu cầu thực tiễn hệ thống toán ngoại tệ toán quốc tế nội hệ thống NHTMCP Bắc Á thực máy vi tính chương trình phần mềm chưa hoàn thiện, thiếu đồng bộ, mức tự động chưa cao dẫn đến việc truyền nhận tin chậm trễ toán làm cho hiệu toán chưa cao, ảnh hưởng tới uy tín NHTMCP Bắc Á Năm là, đội ngũ cán toán quốc tế Hội sở NHTMCP Bắc Á cịn thiếu chưa đủ mạnh Sáu là, hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập NHTMCP Bắc Á chưa đẩy mạnh, hạn chế hoạt động Doanh nghiệp xuất nhập Mặt khác, ngân hàng thương mại nhà nước ngân hàng nước động, họ biết cách kết hợp loại hình nghiệp vụ để bổ trợ cho nhau, thúc đẩy phát triển chung Với hoạt động đầu tư dài hạn khơng họ tăng thêm khoản tín dụng sử dụng có hiệu nguồn vốn mà cịn đảm bảo khả thu hồi lại vốn, thu hút khách hàng thực tốn ngân hàng mình, tăng doanh thu thu phí dịch vụ Và ngược lại có chứng từ xuất trình tốn lại xuất nhu cầu tài trợ vốn từ taọ chu trình khép kín thu hút khách hàng ràng buộc khách hàng 2.2.5.2 Những khó khăn tồn Chi nhánh NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà Các phương thức toán quốc tế phát triển chưa tồn diện Trong hoạt động tốn quốc tế Chi nhánh nay, phương thức tốn tín dụng chứng từ chiếm tỷ trọng lớn tổng số phí thu vào hoạt động tốn quốc tế, cịn lại phương thức tốn nhờ thu, chuyển tiền điện (T/T) Bên cạnh Chi nhánh có dịch vụ toán khác như: chi trả kiều hối, toán séc du lịch, toán thẻ VISA card Điều Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng cho thấy, phương thức toán quốc tế Chi nhánh phát triển chưa toàn diện Ngay Phương thức tốn tín dụng chứng từ có chênh lệch lớn số lượng giá trị L/C xuất nhập Lượng L/C xuất thông báo chiết khấu qua Chi nhánh cịn L/C nhập chiếm tỷ trọng lớn gây khó khăn việc tự cân đối nhu cầu mua bán ngoại tệ Nguyên nhân chủ yếu hầu hết đơn vị xuất nước chủ yếu thực qua hệ thống ngân hàng Ngoại thương Việt Nam với bề dày kinh nghiệm đội ngũ nhân viên lành nghề Khả cạnh tranh thị trường chưa cao Phịng tốn quốc tế Chi nhánh thành lập chưa lâu, chưa thể có vị trí cao thị trường Đứng trước cạnh tranh gay gắt đối thủ sừng sỏ, có nhiều năm kinh nghiệm hoạt động toán quốc tế ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, ngân hàng nước City Bank, ANZ Chi nhánh gặp nhiều khó khăn việc thu hút khách hàng Trước tiên toán quốc tế hoạt động truyền thống ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, họ có nhiều kinh nghiệm, chiếm phần lớn thị phần thị trường, nên hầu hết khách hàng đặt quan hệ với họ Đối với ngân hàng nước với mạnh vốn, kinh nghiệm toán quốc tế trang thiết bị, cơng nghệ đại, sách thơng thống hợp lý thành cơng việc thu hút số lượng khách hàng, đặc biệt công ty liên doanh 100% vốn nước ngồi Việt Nam Vì khả cạnh tranh mở rộng thị trường Chi nhánh khó khăn Đội ngũ cán hạn chế kinh nghiệm Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Đội ngũ cán tốn đa số trẻ, nhiệt tình, vui vẻ, hầu hết tốt nghiệp đại học sau đại học Tuy nhiên khả kinh nghiệm công việc hạn chế Trên thực tế cán nhân viên phòng kinh doanh đối ngoại trọng đến việc tìm tịi tài liệu nghiên cứu trau dồi kiến thức, họ gặp phải nhiều khó khăn việc sưu tầm tài liệu, điều gây nhiều cản trở việc học tập, nâng cao trình độ cán Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTMCP BẮC Á – CHI NHÁNH THÁI HÀ 3.1.Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế ngân NHTMCP Bắc Á _chi nhánh Thái Hà 3.1.1 Định hướng chung Năm 2010 năm lề Việt Nam q trình phát triển kinh tế theo hướng cơng nghiệp hố_hiện đại hố đất nước giai đoạn 2010_2020 Chính phủ xác định năm 2010 năm ổn định kinh tế vĩ mơ, sở đảm bảo kinh tế tăng trưởng cao số lượng chất lượng, ngăn ngừa lạm phát cao trở lại Do đó, ngân hàng TMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà ngân hàng khác hệ thống nói riêng ngành ngân hàng nói chung đặt định hướng phát triển sau: * Về hoạt động huy động vốn: - Tập trung phấn đấu tăng trưởng nguồn vốn, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn Nghiên cứu mở rộng mạng lưới tiết kiệm, đa dạng hố hình thức huy động vốn, đổi hồn thiện phong cách giao dịch công nghệ ngân hàng để tăng sức cạnh tranh - Ngoài đối tượng huy động vốn nhân dân, ngân hàng hướng đến khách hàng lớn doanh nghiệp lớn, tổng công ty lớn, …nhằm thu hút nguồn vốn ổn định lớn Từ đó, gắn kết sản phẩm ngân hàng với khách hàng cách hiệu Ví dụ: Đối với doanh nghiệp lớn có nguồn tiền tiết kiệm lớn, ngân hàng hướng doanh nghiệp sử dụng số dịch vụ, sản phẩm như: tiền gửi tốn từ hạn chế Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng rủi ro định cho ngân hàng ngân hàng theo dõi tình hình tài doanh nghiệp - Cần phải có chương trình chăm sóc khách, hỗ trợ khách hàng hướng dẫn cho vay, hướng dẫn làm thủ tục giao dịch nhằm tạo mối quan hệ tốt với khách hàng, từ tìm kiếm khách hàng tiềm Để làm điều này, ngân hàng phải có sách lãi suất phù hợp linh hoạt thời kỳ, chương trình tặng quà đặc biệt, … Một tính chất làm cho sản phẩm ngân hàng hấp dẫn khách hàng tính tiện ích sản phẩm khách hàng Vì vậy, tìm kiếm sản phẩm ngân hàng cần phải tạo sản phẩm mang tính tiện ích cao phù hợp với đối tượng khách hàng Cụ thể: ● Đối với khách hàng doanh nghiệp: Hỗ trợ khách hàng việc toán nước, v.v… ● Đối với khách hàng cá nhân: Tăng thêm nguồn thu nhập, giúp khách hàng tiếp cận với sản phẩm như: cho vay du học, cho vay mua nhà … * Về hoạt động tín dụng: Phấn đấu tăng trưởng dư nợ lành mạnh, an toàn hiệu thành phần kinh tế Đặc biệt phải quan tâm đến chất lượng tín dụng, nâng cao lực thẩm định cho vay Tiếp tục chọn lọc khách hàng, kiên rút dần dư nợ vay có dấu hiệu khơng an toàn Phấn đấu thực biện pháp bảo đảm tièn vay doanh nghiệp * Về công tác xử lý nợ tồn đọng: Tiếp tục triển khai tích cực biện pháp để hồn thành kế hoạch xử lý nợ tồn đọng Chi nhánh Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng * Quan tâm đến chất lượng loại hình dịch vụ ngân hàng để nâng cao sức cạnh tranh, mặt khác nhằm tăng tỷ trọng thu phí dịch vụ tổng thu nhập ngân hàng * Thường xuyên trọng đến công tác kiểm tra, kiểm sốt, nâng cao ý thức chấp hành chế, sách, văn quy định 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Trong năm qua, chi nhánh đạt kết tốt hoạt động kinh doanh đối ngoại nói chung hoạt động TTQT nói riêng Trong hoạt động tốn L/C xuất nhập góp phần khơng nhỏ vào việc nâng cao vị chi nhánh Trước lốc thị trường tình trạng cạnh tranh ngày gay gắt phương diện, để phát triển cách bền vững chi nhánh cần có quan tâm đến hoạt động TTQT, đặc biệt hoạt động tốn tín dụng chứng từ Có chi nhánh thực trở thành địa tin cậy cho khách hàng nước nước Trên sở phát huy hiệu đạt năm 2009, nhiệm vụ kinh doanh NHTMCP Bắc Á_chi nhánh Thái Hà thời gian tới lấy mục tiêu “ổn định_phát triển_an toàn_ hiệu quả” làm tư tưởng với nhiệm vụ chủ yếu sau: - Tiếp tục trì tăng cường số lượng mở toán L/C nhằm nâng cao thị phần TTQT ngân hàng - Không ngừng mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế, giữ vững chữ tín kinh doanh để tiếp tục nguồn vốn tài trợ uỷ thác đầu tư nước - Tập trung vay dự án lớn, thực cho vay khép kín gắn chặt tín dụng tốn nội tệ, ngoại tệ nhằm hỗ trợ hoạt động xuất nhập hàng hoá Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Mở rộng quan hệ mua bán ngoại tệ đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu khách hàng chủ động điều chỉnh cấu khách hàng để dần đầu tư cân đối vốn ngoại tệ - Tăng cường hoạt động Marketing nhằm thu hút khách hàng cách có hiệu Đa dạng hố loại hình dịch vụ ngân hàng nhằm thoả mãn nhu cầu khác ngân hàng - Từng bước tiến tới đại hố cơng nghệ ngân hàng sở tập trung kinh nghiệm nước tiên tiến để nhanh chóng rút ngắn khoảng cách trình độ với cộng đồng tổ chức ngân hàng quốc tế 3.2 Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng chứng từ NHTMCP Bắc Á_ chi nhánh Thái Hà 3.2.1 Nâng cao chất lượng quy trình nghiệp vụ tốn Đối với kinh doanh ngân hàng chất lượng sản phẩm hiểu chất lượng tính đa dạng sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp việc thoả mãn nhu cầu mong muốn khách hàng Chất lượng hoạt động toán xuất nhập trước hết thể lực yếu tố tham gia trình cung ứng dịch vụ: - Năng lực cán toán khía cạnh: trình độ nghiệp vụ, tính chun nghiệp việc nhận biết nhu cầu khách hàng, xử lý thành thạo quy trình nghiệp vụ thái độ, phong cách giao tiếp với khách hàng - Năng lực phương tiện vật chất, thiết bị tham gia vào q trình cung ứng dịch vụ tính đại, đồng khả kết nối thiết bị - Năng lực khách hàng việc diễn đạt xác, rõ ràng, đầy đủ nhu cầu mong đợi ngân hàng, am hiểu trình tự xử Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng lý nghiệp vụ , tích cực, chủ động trình sử dụng dịch vụ mà ngân hàng đưa ra, hợp tác việc kiểm tra đánh gia chất lượng dịch vụ Như vậy, chất lượng dịch vụ gắn liền với trơn tru, dễ dàng, thuận tiện từ lúc khách hàng bắt đầu kết thúc giao dịch toán Vậy rõ ràng chất lượng tốt hiệu phục vụ khách hàng tất yếu nâng lên Do để nâng cao chất lượng nghiệp vụ tốn thư tín dụng, NH Bắc Á_Chi nhánh Thái Hà cần thực hiện:  Đối với toán hàng xuất khẩu: Cần nghiên cứu, triển khai quy trình thơng báo tốn hàng xuất, cải tiến việc chuyển tiếp thông tin nhằm thu hút khách hàng chọn ngân hàng ngân hàng thông báo chiết khấu, phấn đấu tăng tỷ trọng L/C xuất Phối hợp với phận liên quan ban hành quy chế toán hàng xuất sở thương lượng chiết khấu chứng từ  Đối với toán hàng nhập khẩu: Tiếp tục nghiên cứu xem xét giải vướng mắc quy trình thực tốn L/C nhằm nâng cao hiệu công tác Chẳng hạn tỷ lệ ký quỹ mở L/C vấn đề quan trọng Nếu tỷ lệ ký cao tác động đến tình hình vốn đơn vị đặc biệt đơn hàng nhập có giá trị lớn Ngược lại, tỷ lệ ký quỹ thấp đến hạn toán đơn vị khơng cịn tiền buộc ngân hàng phải đứng cho vay để tốn dẫn đến tình trạng nợ hạn kéo dài Để đảm bảo phòng tránh rủi ro đồng thời nhằm thu hút khách hàng, ngân hàng nên có sách phân định linh hoạt khách hàng tiềm 3.2.2 Phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng để hỗ trợ cho phương thức tốn tín dụng chứng từ Hiểu rõ vai trị, vị trí tầm quan trọng dịch vụ ngân hàng kinh tế đại, NH Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà có bước thích hợp đặt quan hệ ngân hàng đại lý, đào tạo nhân lực, trang bị máy móc, thiết bị, áp dụng công nghệ ngân hàng phát triển số sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng yêu cầu khách hàng xã hội Tuy nhiên so với nhu cầu thực tế cịn khoảng cách xa địi hỏi NH Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà cần phải có sách thích hợp - Trước hết, Ban lãnh đạo NH Bắc Á_Chi nhánh Thái Hà cần quan tâm đến việc khảo sát, nghiên cứu nhu cầu dự kiến nhu cầu tương lai thị trường dịch vụ ngân hàng nước ngồi nước để từ xác định tạo lập sản phẩm dịch vụ ngân hàng phù hợp, cung cấp cho thị trường cách đồng nhằm hỗ trỡ, “bọc lót”, bù trừ rủi ro cho để phát triển - Thứ hai, Chi nhánh cần nhìn lại xác định cách khách quan, toàn diện xác trình độ chun mơn cơng nghệ ngân hàng từ có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cán nhân viên quản lý Đồng thời có kế hoạch tích cực để đại hoá sở vật chất_ kỹ thuật hệ thống mạng lưới phải trang bị đồng để hồ nhập với trình độ quốc tế từ đầu cách tự tin - Thứ ba, Chi nhánh cần quan tâm việc phát triển mở rộng thị trương kinh doanh số sản phẩm dịch vụ ngân hàng phục vụ cho đối tượng khách hàng lớn đầy tiềm nước Trong đó, số dịch vụ cần tích cực triển khai thực dịch vụ ngân hàng đối ngoại Được biết ngân hàng lớn nước ta kết nối mạng thông tin đến số doanh nghiệp việc khai thác, xử lý thơng tin cịn dạng sơ khai Đặc biệt chưa phát huy hết tiện ích mạng thông tin việc xử lý nghiệp vụ TTQT thông qua mạng từ ngân hàng đến doanh nghiệp, từ ngân hàng mẹ đến ngân hàng chi nhánh nghiệp vụ như: mở L/C nhập khẩu, tu chỉnh L/C, thực L/C, thực dịch vụ TTQT Bên cạnh để hỗ trỡ phát triển phương thức tín dụng chứng từ, Chi nhánh cần có biện pháp để triển khai tốt nghiệp vụ bảo lãnh như: bảo lãnh L/C trả chậm, bảo lãnh nhận hàng, bảo lãnh tiền cọc, bảo lãnh thực hợp đồng v.v… Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Thực tế nay, khách hàng phải lại nhiều lần tốn nhiều thời gian chờ đợi để nhận hồ sơ, chứng từ xuất nhập khẩu.Vì vậy, việc triệt để khai thác mạng thông tin, nâng cấp mở rộng không gian giao dịch ngân hàng vấn đề cần quan tâm 3.2.3 Tăng cường sở vật chất, phương tiện làm việc cho cán chi nhánh Phương tiện làm việc đóng vai trị khơng nhỏ tới chất lượng quy trình nghiệp vụ tốn, phương tiện làm việc có đại, có chun mơn hố khâu xử lý diễn nhanh chóng mà điều cần thiết thời đại cạnh tranh Do đó, NH Bắc Á _ Chi nhánh Thái Hà cần có hướng đầu tư thích hợp vào tài sản cố định, tăng cường sở vật chất kỹ thuật để đáp ứng kịp tốc độ thông tin bùng nổ ngày 3.2.4 Đảm bảo an tồn tốn L/C xuất nhập Những rủi ro tốn tín dụng chứng từ mà ngân hàng thường gặp phải rủi ro khơng đảm bảo khả tốn ngoại tệ ngân hàng, rủi ro tỷ giá,… có số biện pháp để phòng ngừa hạn chế rủi ro sau: - Chi nhánh thường xuyên theo dõi tình hình biến động kinh tế, trị nước có quan hệ thương mại với Việt Nam Nghiên cứu có hiểu biết pháp luật tập quán nước Từ có khả tư vấn cho khách hàng nhiều Mặt khác thông qua quan hệ ngân hàng đại lý mà điều tra, khai thác thông tin khả thực hợp đồng phía nước Đồng thời, Chi nhánh phải yêu cầu khách hàng thường xuyên theo dõi trình thực hợp đồng đối tác nhằm tránh rủi ro lừa đảo từ phía khách hàng nước ngồi - Chi nhánh nên vay ngoại tệ mở L/C phạm vi nguồn vốn tiêu nhận vốn điều hoà NHTMCP Bắc Á Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp - Khoa Ngân hàng Nguồn ngoại tệ chi nhánh cần thực đa dạng với nhiều loại ngoại tệ nhằm tránh rủi ro tỷ giá Mặt khác, chi nhánh gặp rủi ro từ phía khách hàng Thật vậy, khơng nắm vững kiến thức TTQT, doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập gây nhiều rủi ro tài cho thân họ cho chi nhánh Do bên cạnh việc quản lý sử dụng tốt phương thức TTQT nói chung phương thức tín dụng chứng từ nói riêng chi nhánh cần tăng cường, nâng cao chất lượng công tác tư vấn hướng dẫn khách hàng kinh doanh xuất nhập Như giảm rủi ro cho cho khách hàng 3.2.5 Chiến lược Marketing nhằm thu hút khách hàng Cạnh tranh đặc trưng kinh tế thị trường, đất nước ta thực công đổi mới, phát triển kinh tế thị trường mức độ cạnh tranh ngày mạnh mẽ Việc cạnh tranh ngân hàng để tranh giành khách hàng ngày trở nên liệt, khách hàng có tiềm lực kinh tế, kinh doanh an tồn, có uy tín ln Ngân hàng săn đón mời chào Vì cần đói hỏi ngân hàng Chi nhánh Thái Hà cần phải quan tâm có sách thích hợp nhằm mục đích nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ ngân hàng để đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Để thực chiến lược Ngân hàng TMCP Bắc Á _ Chi nhánh Thái Hà cần trọng đến vấn đề sau: * Tiến hành nghiên cứu thị trường Để đáp ứng cơng tác Marketing hoạt động ngân hàng, Ban lãnh đạo Chi nhánh cần có cán chuyên trách làm cơng tác Marketing Những cán có mhiệm vụ tìm hiểu thị trường, xác định yếu tố tác động đến hoạt động Chi nhánh địa bàn thông qua yếu tố sau: - Nhu cầu Khách hàng thị trường sản phẩm Chi nhánh Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Khả thích ứng cầu tất ngân hàng đối thủ cạnh tranh thị trường - Các sản phẩm, dịch vụ cung ứng ngân hàng TMCP Bắc Á _chi nhánh Thái Hà Ngoài ra, cán chuyên trách Marketing chi nhánh phải thường xuyên có kế hoạch tiếp xúc với khách hàng, đến tận nơi, tìm hiểu nhu cầu cụ thể khách hàng cán Marketing chi nhánh khơng tìm biện pháp để trì khách hàng cũ có uy tín mà cịn tìm biện pháp kiếm khách hàng Cán Marketing cịn phải tìm hiểu cung ứng sản phẩm dịch vụ ngân hàng cạnh tranh Có cán chuyên trác Marketing Chi nhánh tham mưu cho Giám đốc nhằm giải pháp, sách linh hoạt điều chỉnh chào sản phẩm dịch vụ ngân hàng theo hướng thích hợp * Chính sách khách hàng Khách hàng yếu tố tạo nên tồn phát triển ngân hàng Vì họ vừa đầu vào vừa đầu ngân hàng nên khách hàng định cấu, quy mô thể uy tín lực cạnh tranh ngân hàng thị trường nước nước Do để phát triển bền vững hoạt động cách hiệu chi nhánh cần phải có sở khách hàng vững Muốn vậy, Chi nhánh phải có sách khách hàng hấp dẫn, linh hoạt với phương châm giữ khách hàng truyền thống, thu hút khách hàng thuộc thành phần kinh tế Cụ thể cần phải: * Xây dựng sách khách hàng phù hợp Việc phân loại khách hàng xác định đâu khách hàng mục tiêu việc làm quan trọng cần tiến hành thường xuyên, muốn Chi nhánh cần phải thu thập thông tin khách hàng cách xác Những thơng tin khách hàng bao gồm thơng tin hiệu sản xuất kinh Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng doanh, thơng tin quan hệ tín dụng, tài khoản khách hàng ngân hàng khác, vướng mắc khách hàng trình giao dịch với Chi nhánh Từ việc phân loại khách hàng ta tiến hành sách khách hàng khác sách lãi suất cho vay xuất khẩu, cho vay nhập khẩu, mức ký quỹ, mức chiết khấu chứng từ hợp lý, mức phí tốn… Đối với khách hàng cụ thể Chi nhánh không nên áp dụng cứng nhắc thủ tục định sẵn, cần phải có linh hoạt, mềm dẻo Đối với khách hàng truyền thống, Chi nhánh nên ưu tiên giảm tỷ lệ ký quỹ, giảm tỷ lệ chiết khấu chứng từ, giảm mức phí… để giữ “khách quen” Đông thời khách hàng đến mở L/C ( kể mở L/C lần đầu ) xét thấy khả tài họ không đáng ngại, dự án phát triển kinh doanh thực tế có nhiều thuận lợi họ thường xuyên có tiền gửi tài khoản hay có quan hệ tài sịng phẳng Chi nhánh nên giảm mức ký quỹ cho họ * Quảng cáo tổ chức hội nghị khách hàng Đây hình thức tổ chức hoạt động mang lại hiệu cao cho ngân hàng khách hàng Thông qua hội nghị này, khách hàng có điều kiện tiếp xúc, gặp gỡ trao đổi trực tiếp thông tin với bạn hàng đồng thời tạo hội tìm kiếm đối tác thơng qua đó, ngân hàng hiểu khó khăn vướng mắc họ để có giải pháp tháo gỡ Tổ chức hội nghị khách hàng phải coi trọng khâu chất lượng, trước hết công tác thẩm định, lựa chọn khách hàng, thăm dò xây dựng nội dung hội nghị để có đề tài trọng tâm đồng thời tạo khơng khí cởi mở, thơng qua khách hàng mà đánh giá rút kinh nghiệm lực phẩm chất cán ngân hàng * Từ tư vấn tiếp thị đến hợp tác kinh doanh với khách hàng Ngồi việc thực sách linh hoạt cần phải tăng cường cơng tác tư vấn cho khách hàng cách: Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp - Khoa Ngân hàng Cung cấp thông tin thị trường, ngân hàng nước ngồi đối tác họ - Tư vấn cho doanh nghiệp việc lựa chọn ngân hàng mở L/C, phương thức toán phù hợp đảm bảo thu tiền hàng nhanh chóng, an tồn xác - Hướng dẫn doanh nghiệp xuất nhập việc mở kiểm tra L/C - Đẩy mạnh công tác tuyên truyền quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng đài, báo, Internet… - Có gắn kết chặt chẽ phong Kinh doanh Kinh doanh đối ngoại Đó kết hợp cơng tác thẩm định dự án đầu tư với cơng tác tốn tín dụng chứng từ để cấp hạn mức tín dụng xuất nhập cho khách hàng Việc làm vừa giúp cho ngân hàng có thêm thu nhập vừa giúp khách hàng nhanh chóng hồn tất thủ tục tốn - Đổi trì phong cách phục vụ, giao tiếp văn minh, lịch Bằng cách tạo “ nét văn hoá” riêng, “ phong cách” riêng cho NH Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà Từ nâng cao uy tín Chi nhánh khách hàng qua Chi nhánh lại có thêm hình thức quảng cáo có hiệu quảng cáo qua khách hàng Có thể nói, Marketing hoạt động ngân hàng yếu tố quan trọng thiếu ngân hàng muốn thành đạt kinh doanh Vì vậy, chi nhánh ngân hàng Bắc Á nên có cán chuyên trách làm công tác Marketing để sản phẩm dịch vụ NH Bắc Á đến với khách hàng cách nhanh nhất, thuận tiện chi nhánh ngân hàng Bắc Á có khách hàng truyền thống, có uy tín, có tài lành mạnh, có lịch sử tín dụng tốt Chi nhánh NH Bắc Á chiếm thị phần tín Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng dụng địa bàn hoạt động cách chắn, vững cách bền vững 3.2.6 Không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ cho đội ngũ cán tốn quốc tế Vai trị người cơng phát triển ngành Ngân hàng phủ nhận có hàng vạn định chế lý kỳ diệu thiếu yếu tố người định chế số không Thực tế chứng minh ngân hàng có đội ngũ cán nhanh nhạy, sáng tạo cơng việc, có tinh thần tập thể lợi ích ngân hàng chắn ngân hàng đứng vững phát triển trước sóng gió thị trường Để phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại nói chung hoạt động TTQT nói riêng địi hỏi Ban lãnh đạo NH Bắc Á_Chi nhánh Thái Hà phải có chiến lược phát triển người với giải pháp sau: - Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ TTQT, hội thảo nhằm giúp cán trao đổi kinh nghiệm, nâng cao trình độ nghiệp vụ TTQT, học tập kinh nghiệm xử lý tình phát sinh hoạt động TTQT - Hàng năm tổ chức kỳ thi sát hạch nghiệp vụ tổ chức thi tuyển công khai, nghiêm túc để tuyển cán có lực chun mơn giàu kinh nghiệm Khơng hồn thiện mặt tri thức, nghiệp vụ cán làm công tác TTQT cần phải trọng đến phong cách giao dịch với khách hàng Suy cho hoạt động ngân hàng nhằm mục đích tăng trưởng lành mạnh nguồn vốn Và việc coi trọng văn hoá kinh doanh NH Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà không nằm ngồi mục đích cao Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị: 3.3.1.Kiến nghị với phủ L/C với tính chất phức tạp cần phải có điều luật, điều quy luật cụ thể rõ ràng để áp dụng đối chiếu sử dụng Chính phủ cần phải xây dựng hành lang pháp lý chặt chẽ điều chỉnh, áp dụng cho toàn hệ thống ngân hàng thương mại nước ta Hiện nay, quy định nằm rải rác văn luật luật khác nhau, chưa có tính thống chặt chẽ khó sử dụng áp dụng, khó có pháp lý để xử lý có tranh chấp bên Xây dựng hệ thống luật tốn quốc tế khơng liên quan tới hệ thống ngân hàng mà liên quan tới quan hữu quan khác như: Bộ Công thương, tổng cục Hải quan, … điều cần thiết phải đảm bảo không đối nghịch với thông lệ quốc tế phù hợp với tập quán kinh doanh Việt Nam Một ổn định trị điều cần thiết để kinh tế phát triển Việt Nam ln coi nước có trị ổn định an tồn khu vực giới Tuy nhiên, lực phản động ln rình rập nhịm ngó ngồi nước, phủ ln phải có biện pháp định kịp thời để hạn chế mối nguy hiểm đó, tạo mơi trường kinh doanh thuận lợi hấp dẫn với nhà đầu từ nước 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Việt Nam: Ngân hàng nhà nước Việt Nam quan ngang Bộ, đảm nhiệm nhiệm vụ quan trọng việc ổn định kinh tế ngắn hạn dài hạn Đối với hoạt động tốn xuất nhập khẩu, NHNNVN đóng vai trị khơng thể thiếu việc điều chỉnh sách tỷ giá linh hoạt theo cung – cầu Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng thị trường nhằm ổn định kinh tế vĩ mô Khi lượng ngoại tệ dân cư tăng, làm tăng giá VNĐ, hệ tất yếu hàng Việt Nam trở nên đắt so với hàng nước ngồi, người nước ngồi tìm kiếm hàng hóa thay nước khác hay mặt hàng nội địa họ, ảnh hưởng tới kim ngạch xuất khẩu, làm giảm lợi nhuận cho doanh nghiệp nước nhà Trong trường hợp lượng ngoại tệ dư thừa lớn, đặc biệt ngoại tệ mạnh, ngân hàng cần lấy VNĐ để mua ngoại tệ vào ngược lại … Các ngân hàng thương mại giao dịch mua bán, trao đổi với qua thị trường liên ngân hàng, thị trường đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho ngân hàng NHNNVN cần ban hành sách điều chỉnh thị trường phù hợp với tình hình cụ thể giai đoạn thể rõ vai trị việc hướng dẫn điều tiết nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối theo quy chế, tạo điều kiện cho NHTM tích cực tham gia vào thị trường ngoại hối cách có hiệu Sự can thiệp NHNNVN vào thị trường ngoại hối với mức độ thích hợp có ảnh hưởng tích cực định: đẩy nhanh hoạt động toán ngân hàng ngân hàng thiếu ngoại tệ toán cho đối tác nước ngồi, thơng suốt q trình hoạt động ngân hàng kinh tế NHNNVN với hoạt động điều tiết, điều hành hoạt động NHTM Do đó, NHNNVN cần phải có hệ thống máy tính, trang thiết bị điện tử để thực tốn ngân hàng, từ đó, kiểm sốt hoạt động NHTM để có sách phù hợp giai đoạn cụ thể thực vai trò điều tiết kinh tế vĩ mô Việc trước việc đại hóa trang thiết bị cơng nghệ điều cần thiết NHNNVN 3.3.3.Kiến nghị với NHTMCP Bắc Á: * Bên cạnh khung pháp lý hoàn chỉnh cho việc thực tốn cơng nghệ tốn yếu tố quan trọng thúc đẩy nhanh tốc độ tốn, giảm chi phí góp phần nâng cao hiệu toán Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Xuất phát từ lợi ích đó, NH Bắc Á cần đầu tư công nghệ tiên tiến, áp dụng thành tựu khoa học vào quản lý kinh doanh, nhằm rút ngắn thời gian giảm chi phí giao dịch Hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất nhập cài đặt chương trình nối mạng với hệ thống NH Bắc Á tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng việc sử dụng dịch vụ toán điện tử, giảm thời gian chi phí giao dịch cho bên, đồng thời nâng cao độ xác, an tồn cho khách hàng giao dịch Bên cạnh việc đầu tư công nghệ mới, cần tận dụng tối đa công suất hệ thống máy móc có, tiến tới giảm bớt cơng việc giấy tờ cách chuyển tồn việc nhận, lập, phân loại sang thực hệ thống máy vi tính thơng qua mạng máy tính Thường xun hồn thiện cập nhật chương trình phần mềm phục vụ cơng tác tốn xuất nhập Các chương trình phải tạo mẫu điện chuẩn phù hợp với phương thức toán với thơng lệ quốc tế Trên sở cho phép xây dựng, chuẩn hoá phát triển hệ thống thông tin khách hàng tạo khả giao diện kết nối với thị trường tài nước * Củng cố phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý Cũng Chi nhánh khác, Chi nhánh Thái Hà thực toán qua đầu mối Hội sở NH Bắc Á Do việc củng cố phát triển hệ thống ngân hàng đại lý NH Bắc Á có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động TTQT Chi nhánh Thái Hà Việc mở rộng phát triển mạng đại lý giúp cho Chi nhánh tiìm hiểu thông tin đối tác hợp đồng thương mại quốc tế khách hàng nhằm tránh rủi ro q trình tốn q trình thực hợp đồng khách hàng Đồng thời, Chi nhánh có thêm nguồn tài trợ ngân hàng đại lý để bổ sung vào nguồn vốn Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng ngoại tệ ỏi nhằm đáp ứng nhu cầu tài trợ cho hoạt động kinh doanh xuất nhập Bên cạnh lợi ích thu NH Bắc Á cần phải thường xuyên theo dõi hoạt động ngân hàng đại lý nhằm tránh rủi ro phá sản ngân hàng đại lý Do vậy, mở rộng có hiệu mạng lưới ngân hàng đại lý cấu tiền gửi ngoại tệ hợp lý NH Bắc Á có ý nghĩa định kết hoạt động TTQT cho Chi nhánh NH Bắc Á nói chung cho Chi nhánh Thái Hà nói riêng * Thường xuyên tổ chức buổi tập huấn nhằm nâng cao trình độ cho cán ngân hàng Hiện đại hoá ngân hàng sở để nâng cao lực hoạt động nghiệp vụ ngành Ngân hàng Tuy nhiên mặt cần khơng đủ, việc đại hố sở kỹ thuật địi hỏi đội ngũ tinh thông nghiệp vụ, sử dụng thiết bị công nghệ thông tin, hiểu biết đưa sản phẩm ngân hàng nghiệp vụ TTQT vào phục vụ đời sống, phát triển kinh tế quốc dân Vì vậy, NH Bắc Á cần trọng phát triển nguồn nhân lực tốt, thường xuyên tổ chức khoá đào tạo đào tạo lại cho cán nhân viên hệ thống Ngân hàng nhằm giúp nhân viên nắm bắt, cập nhật tiến bộ, thay đổi ngành Ngân hàng phù hợp với phát triển chung xã hội Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng KẾT LUẬN Trong suốt chặng đường mở cửa hội nhập kinh tế giới, kinh tế nước ta đạt thành tựu to lớn công phát triển đất nước, nhiều thành công vượt bậc đem làm thay đổi diện mạo cho đất nước, thay đổi mang tính tích cực mà khơng phủ nhận Góp phần vào tăng trưởng cao kinh tế chặng đường phát triển qua, hoạt động xuất nhập phát triển cách mạnh mẽ qui mô, chất lượng Gắn chặt với phát triển hoạt động xuất nhập hoạt động tốn xuất nhập ngày đại việc ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật vào q trình tốn NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà Chi nhánh phát triển NH Bắc Á, hoạt động tốn xuất nhập có phát triển nhanh quy mô chất lượng Phương thức tốn tín dụng chứng từ từ lâu khẳng định vị trí khơng thể thiếu tốn xuất nhập tính tác dụng ưu việt Tuy nhiều nguyên nhân, phương thức chưa thực phát huy hết hiệu cơng tác TTQT Ngân hàng Trong đề tài tốt nghiệp này, em xin phân tích đưa số ý kiến xung quanh vấn đề nâng cao chất lượng hoạt động tốn tín dụng chứng từ NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà Do thời gian nghiên cứu thực tập hạn chế, hiểu biết NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà cịn nhiều thiếu sót, khơng tránh khỏi sai lệch Kính mong thầy anh, chị…cán nhân viên NHTMCP Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà giúp đỡ góp ý để em hồn thành tốt chun đề tốt nghiệp cuối khóa Em xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Những vấn đề phương thức tốn Tín dụng chứng từ .3 1.1.1 Khái niệm, nội dung vai trò phương thức tốn tín dụng chứng từ 1.1.2 Các bên tham gia, loại Tín dụng chứng từ qui trình nghiệp vụ tốn Tín dụng chứng từ 1.1.3 Qui trình nghiệp vụ tốn Tín dụng chứng từ 13 1.2.1.Ưu điểm: 15 1.2.2.Nhược điểm: 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTMCP BẮC Á Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – CHI NHÁNH THÁI HÀ 17 2.1 Khái quát chung NHTMCP Bắc Á_ Chi Nhánh Thái Hà 17 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà 17 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban: 18 2.1.3 Tóm lược hoạt động kinh doanh ngân hàng năm gần 20 2.2 Thực trạng toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP Bắc Á_ chi nhánh Thái Hà 24 2.2.1 Vị trí phương thức tốn tín dụng chứng từ hoạt động toán quốc tế NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà 24 2.2.2 Kết hoạt động mở toán L/C nhập 25 2.2.3 Kết hoạt động thông báo toán L/C xuất 26 2.2.4 Những mặt đạt 27 2.2.5 Những khó khăn tồn nguyên nhân 28 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 TẠI Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng NHTMCP BẮC Á – CHI NHÁNH THÁI HÀ 32 3.1.Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế ngân NHTMCP Bắc Á _chi nhánh Thái Hà 32 3.1.1.Định hướng chung 32 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 34 3.2 Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng chứng từ NHTMCP Bắc Á_ chi nhánh Thái Hà 35 3.2.1 Nâng cao chất lượng quy trình nghiệp vụ tốn 35 3.2.2 Phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng để hỗ trợ cho phương thức tốn tín dụng chứng từ 36 3.2.3 Tăng cường sở vật chất, phương tiện làm việc cho cán chi nhánh 38 3.2.4 Đảm bảo an tồn tốn L/C xuất nhập 38 3.2.5 Chiến lược Marketing nhằm thu hút khách hàng 39 3.2.6 Không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ cho đội ngũ cán toán quốc tế 43 Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị: 44 3.3.1.Kiến nghị với phủ 44 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Việt Nam: 44 3.3.3.Kiến nghị với NHTMCP Bắc Á: 45 DANH MỤC CÁC BẢNG, ĐỒ THỊ VÀ SƠ ĐỒ STT NỘI DUNG BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ Trang Bảng Tình hình hoạt động sử dụng L/C xuất 25 Bảng Tình hình hoạt động L/C nhập 26 Biểu đồ Lợi nhuận sau trích dự phịng rủi ro qua năm 23 Biểu đồ Tỷ trọng sử dụng phương thức tín dụng chứng từ qua năm 24 Sơ đồ Quy trình nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ 13 Sơ đồ Cơ cấu tổ chức NHTMCP Bắc Á_ Chi nhánh Thái Hà 19 -BẢNG KÝ HIỆU VIẾT TẮT Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại TTQT Thanh toán Quốc tế NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo XK Xuất NK Nhập DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình toán quốc tế - PGS.TS Nguyễn Văn Tiến Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng UCP 600 Tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ toán quốc tế ngân hàng thương mại Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Bắc Á năm 2007_2009 Báo cáo thường niên hoạt động NH Bắc Á năm 2007_2009 Tạp chí ngân hàng, tiền tệ Các website:  www.vietbao.vn  www.vneconomy.vn  www.laodong.com.vn … Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Chuyên đề tốt nghiệp Trần Vũ Đức Cường – Lớp TTQT B-K9 Khoa Ngân hàng