Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng với khu vực giới, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam có bước phát triển mạnh mẽ sơi động Để giữ vững vai trị chủ đạo hoạt động ngân hàng nay, NHTM Nhà nước có ngân hàng Nơng Nghiệp & Phát triển nông thôn Hà Nội( NHNo&PTNT HN) phải không ngừng nỗ lực, mặt chủ động nhạy bén tìm kiếm triển khai hoạt động mới, mặt khác phải khơng ngừng hồn thiện phát triển hoạt động theo đuổi Một hoạt động bật khơng thể khơng nhắc đên tình hình hoạt động bảo lãnh Hoạt động bảo lãnh dịch vụ NHTM khơng đem lại thu nhập cho NHTM phí bảo lãnh mà cịn có vai trị to lớn góp phần làm đa dạng hố loại hình dịch vụ, từ làm tăng hồn thiện cấu thu nhập giảm thiểu rủi ro lệ thuộc vào hoạt động tín dụng ngân hàng…Trong giai đoạn mà nhu cầu vốn để phát triển kinh doanh trở nên bách hoạt động bảo lãnh NHTM vô cần thiết Riêng NHNo&PTNT HN để nâng cao vị hệ thống NHTM khẳng định vai trị “khơng thể thiếu” kinh tế hoạt động bảo lãnh trở nên “rất đáng quan tâm” ngân hang, lí để em lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng bảo lãnh ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Hà Nội ” làm chuyên đề tốt nghiệp Dựa lí luận nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, kiến thức thực tế, chuyên đề phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT HN tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến hạn chế Từ đó, đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng bảo lãnh ngân hàng Nội dung chuyên đề gồm ba chương: Chương I: Một số vấn đề nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Chương II: Thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT HN Chương III: Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.Khái quát bảo lãnh ngân hàng 1.1.Khái niệm vai trò bảo lãnh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng a Khái niệm chung Bảo lãnh khái niệm tồn từ xa xưa xã hội loài người Cho đến bảo lãnh khơng cịn tồn mà phát triển, bao trùm lên lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội, từ lĩnh vực nhỏ đời sống bảo lãnh thân nhân cư trú đến lĩnh vực lớn bảo lãnh cho quốc gia kinh tế v.v Cùng với thời gian bảo lãnh không hoạt động phạm vi quốc gia mà phát triển vươn qua biên giới quốc gia, mang tính chất quốc tế Vậy bảo lãnh gì? Luật dân Việt nam điều 366 định nghĩa: "Bảo lãnh việc người thứ ba (gọi bên bảo lãnh) cam kết với người có quyền (gọi người nhận bảo lãnh hay người thụ hưởng) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (gọi bên bảo lãnh) đến thời hạn mà người bảo lãnh không thực nghĩa vụ thực không nghĩa vụ Các bên thoả thuận việc người bảo lãnh khơng có khả thực nghĩa vụ mình” Đây định nghĩa tương đối rõ ràng, nêu bật mối quan hệ bên hoạt động bảo lãnh Mối quan hệ biểu sơ đồ sau: Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Sơ đồ 1.1 Mối quan hệ bên hoạt động bảo lãnh (1) Bªn bảo lÃnh Cú trỏch nhim thc hin Bên nhận b¶o l·nh nghĩa vụ cho bên nhận bảo lãnh (2) Yêu cầu bảo lãnh (3) BÊN BẢO LÃNH Phát hành chứng thư bảo lãnh (dựa uy tín bảo lãnh việc thực nghĩa vụ bên bảo lãnh) Như quan hệ bảo lãnh tồn ba bên, bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh Hoạt động bảo lãnh lúc cầu nối đảm bảo lòng tin hai bên bảo lãnh nhận bảo lãnh Người đứng bảo lãnh nhà nước, cá nhân ngân hàng, bảo lãnh Nhà nước cá nhân chiếm phần ít, chủ yếu bảo lãnh ngân hàng, ngân hàng người có uy tín lớn có khả tài chính, quan trọng có nghiệp vụ b Bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng, trước hết nghiệp vụ trung gian ngân hàng thương mại, hình thức đảm bảo tín dụng nhằm hạn chế bớt rủi ro hoạt động thương mại Bảo lãnh ngân hàng sử dụng rộng rãi từ hình thành đến trở thành dịch vụ hấp dẫn hoạt động kinh doanh ngân hàng đại Bảo lãnh ngân hàng hiểu sau: Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Bảo lãnh ngân hàng cam kết ngân hàng nhận bảo lãnh chịu trách nhiệm trả tiền không hủy ngang thay cho người xin bảo lãnh người xin bảo lãnh không thực đầy đủ nghĩa vụ thoả thuận với người hưởng bảo lãnh quy định cụ thể thư bảo lãnh với ngân hàng Từ cách hiểu trên, thấy tham gia vào hoạt động bảo lãnh ngân hàng bao gồm chủ thể: - Người hưởng bảo lãnh: chủ thể ngân hàng nhận bảo lãnh cung cấp đảm bảo bồi hoàn toàn thiệt hại người xin bảo lãnh gây - Người xin bảo lãnh: chủ thể ngân hàng nhận bảo lãnh dùng uy tín cấp chứng thư cam kết bảo lãnh để thực quan hệ tài ngồi nước - Ngân hàng nhận bảo lãnh: chủ thể dùng uy tín để cấp chứng thư cam kết bảo lãnh cho khách hàng thực quan hệ giao dịch, giúp cho khách hàng có thêm điều kiện để đối tác tín nhiệm mặt tài quan hệ giao dịch Về chất, bảo lãnh ngân hàng hình thức tín dụng chứng từ Chính mà sử dụng nghiệp vụ này, ngân hàng cần phải thực theo qui trình nghiệp vụ tín dụng nhằm đảm bảo an tồn hạn chế rủi ro xảy Thông thường nghiệp vụ bảo lãnh bao gồm hợp đồng riêng biệt, độc lập với là: - Thư bảo lãnh: Là hợp đồng ngân hàng phát hành bảo lãnh người hưởng bảo lãnh - Hợp đồng sở: Là hợp đồng người xin bảo lãnh người hưởng bảo lãnh Đây hợp đồng mua bán, thi cơng - Hợp đồng người xin bảo lãnh ngân hàng phát hành (đơn xin phát hành bảo lãnh) hay gọi bảo lãnh đối ứng Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Sơ đồ Bảo lãnh ngân hàng (2) Ngân hàng nhận bảo lãnh yêu cầu bảo lãnh (1) yêu cầu bảo lãnh Người xin bảo lãnh Người hưởng bảo lãnh (3) 1.1.2 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng có đặc điểm sau: Thứ nhất, Bảo lãnh ngân hàng mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn Qua sơ đồ bảo lãnh trên, rõ ràng thư bảo lãnh hợp đồng hai bên thường ngân hàng người hưởng bảo lãnh Nhưng thư bảo lãnh lại xây dựng hợp đồng sở người xin bảo lãnh, người hưởng bảo lãnh yêu cầu bảo lãnh người xin bảo lãnh với ngân hàng nhận bảo lãnh Hợp đồng bảo lãnh không tồn thiếu ba loại hợp đồng chúng có mối liên hệ, ảnh hưởng phụ thuộc lẫn Thứ hai, Sự độc lập thư bảo lãnh Đặc điểm quan trọng thư bảo lãnh độc lập hợp đồng sở Dù mục đích thư bảo lãnh để đền bù cho người nhận bảo lãnh tổn thất người bảo lãnh vi phạm hợp đồng sở gây ra, người nhận bảo lãnh đòi tiền theo thư bảo lãnh việc địi tiền phù hợp với điều khoản, điều kiện quy định thư bảo lãnh Ngân hàng vào vấn đề phát sinh từ hợp đồng sở để từ chối nghĩa vụ trả tiền Về mặt Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp pháp lý, việc yêu cầu đòi tiền người thụ hưởng bảo lãnh điều khoản, điều kiện thư bảo lãnh thoả mãn không cần thiết phải vi phạm người cách khác cách quy định thư bảo lãnh Tuy quy tắc độc lập thư bảo lãnh loại trừ trường hợp lừa đảo Thứ ba, Trách nhiệm ngân hàng trách nhiệm tài Ngân hàng khơng có trách nhiệm cung cấp hàng hay thực hành động cụ thể thay cho nghĩa vụ khơng thực Tồn trách nhiệm bảo lãnh lượng hoá khoản tiền định Ngân hàng có nghĩa vụ chuyển giao khoản tiền cho bên nhận bảo lãnh điều kiện thư bảo lãnh thoả mãn 1.1.3.Chức bảo lónh ngõn hàng a.Chức đền bự Chức đảm bảo cho người nhận bảo lãnh nhận bồi thường mặt tài trường hợp người bảo lãnh vi phạm cam kết hợp đồng Tuy nhiên, người nhận bảo lãnh phép đòi tiền thư bảo lãnh xuất trình chứng từ theo điều khoản, điều kiện thư bảo lãnh Khi phát hành thư bảo lãnh, ngân hàng phải có trách nhiệm bồi hoàn cho người thụ hưởng bên xin bảo lãnh vi phạm hợp đồng Nhưng ngân hàng phải trả tiền cho người thụ hưởng ngân hàng phép truy đòi người bảo lãnh Trên thực tế, lúc ngân hàng truy đòi người bảo lãnh toán mà ngân hàng gặp nhiều rủi ro hoạt động tín dụng Để hạn chế rủi ro, thông thường ngân hàng yêu cầu người bảo lãnh phải có tài sản đảm bảo cho việc bảo lãnh (thế chấp, cần cố, bảo lãnh bên thứ ba) b.Chức phân chia rủi ro bên hợp đồng sở Nếu nhìn từ quan điểm người bảo lãnh người nhận bảo Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp lãnh thư bảo lãnh phân chia rủi ro bên hợp đồng Việc phân chia rủi ro hiểu phụ thuộc vào điều kiện trả tiền hình thức toán thư bảo lãnh Thư bảo lãnh trả tiền theo yêu cầu thư bảo lãnh sử dụng nhiều thương mại quốc tế Người nhận bảo lãnh có quyền u cầu địi tiền mà khơng cần đưa lý để khẳng định người bảo lãnh vi phạm hợp đồng Trong đó, tổ chức có uy tín có quyền truy địi người bảo lãnh nên ngân hàng sẵn sàng thực nghĩa vụ trả tiền Trường hợp người bảo lãnh thấy thực nghiêm chỉnh cam kết theo hợp đồng gặp khó khăn lớn đòi lại số tiền mà ngân hàng trả cho người nhận bảo lãnh Ngược lại, người nhận bảo lãnh lại có nhiều thuận lợi yêu cầu người bảo lãnh phải nộp thư bảo lãnh trả tiền theo yêu cầu Người nhận bảo lãnh trả tiền theo ý kiến chủ quan cho người bảo lãnh vi phạm hợp đồng Khía cạnh xem chức khoản thư bảo lãnh trả tiền theo yêu cầu 1.1.4 Vai trò bảo lãnh ngân hàng a Đối với kinh tế Trong kinh tế, bảo lãnh có vai trị quan trọng việc thu hút vốn cho sản xuất kinh doanh nước tiến hành đại hố, cơng nghiệp hố nước ta Ở Việt Nam, nhu cầu vốn lớn, đặc biệt vốn trung dài hạn Để giải phần tình trạng bảo lãnh giúp cho doanh nghiệp tìm nguồn vốn rẻ chắn nước nước Trong hoạt động ngoại thương quốc gia có khoảng cách địa lý, có hệ thống pháp luật khác nhiều điểm tập qn khác biệt, việc xây dựng lịng tin để tiến hành công việc giao dịch khó khăn Trong điều kiện ấy, Ngân hàng với uy tín to lớn cung cấp dịch vụ bảo Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp lãnh cho bên để qua giúp cho việc thực hoạt động thương mại thuận lợi Cú nhiều nghiệp vụ bảo lónh liờn quan đến hoạt động ngoại thương như: bảo lãnh chất lượng, bảo lãnh sai sót chứng từ, bảo lãnh thuế quan Trong kinh tế bảo lãnh có vai trị quan trọng việc thu hút vốn cho sản xuất kinh doanh nước ta tiến hành cơng nghiệp hố - đại hố Đối với Việt Nam nhu cầu vốn lớn, đặc biệt vốn trung dài hạn Bảo lãnh giúp cho Doanh nghiệp có điều kiện mở rộng thị trường, tiếp cận với công nghệ tiên tiến, từ kích thích sản xuất nước Khi sản xuất nước phát triển kéo theo hàng loạt lợi ích mặt kinh tế xã hội giảm lạm phát, giảm thất nghiệp, làm tăng trưởng kinh tế Bảo lãnh cịn có vai trị chu chuyển vốn kinh tế thông qua quan hệ hàng tiền (H- T) giúp cho sản phẩm xã hội tiêu thụ dễ dàng hơn, góp phần làm ổn định nâng cao giá trị hàng hoá nâng cao đời sống nhân dân Bên cạnh đó, bảo lãnh cịn cơng cụ tài trợ, tạo điều kiện thúc đẩy ngành kinh tế phát triển, ngành kinh tế mũi nhọn theo định hướng sách Nhà nước làm thay đổi cấu kinh tế cho có lợi việc bảo lãnh có trọng điểm theo u cầu phủ ngân hàng Nhà nước b Đối với ngân hàng bảo lãnh Hoạt động bảo lãnh tuý dịch vụ ngân hàng thương mại thu nhập trực tiếp đem lại phí bảo lãnh mà ngân hàng thu hoa hồng phần trăm trích doanh số bảo lãnh (tỷ lệ nước ta 1% giá trị bảo lãnh) Bên cạnh phí bảo lãnh, ngân hàng cịn sử dụng khoản tiền ký quỹ bảo lãnh vay thu lãi (thông thường Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp lãi suất thấp) coi nguồn vốn ổn định ngân hàng (theo quy định, khoản tiền ngân hàng khơng phải trả lãi) Hoạt động bảo lãnh cịn làm đa dạng hố loại hình dịch vụ ngân hàng cung cấp, từ làm tăng hồn thiện cấu thu nhập ngân hàng, giảm rủi ro lệ thuộc lớn vào hoạt động tín dụng Nghiệp vụ bảo lãnh cịn có tác dụng gián tiếp thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác ngân hàng, đem lại uy tín bền vững lâu dài hoạt động kinh doanh ngân hàng c Đối với khách hàng Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng giúp cho khách hàng giải không tin tưởng việc thực điều kiện cam kết hợp đồng sở Người bảo lãnh dựa vào uy tín ngân hàng để giành tin tưởng đối tác để thực hợp đồng Người bảo lãnh yên tâm ký kết hợp đồng giành cho đối tác có tín nhiệm định cuả Ngồi nghiệp vụ bảo lãnh cịn giải khó khăn vốn cho bên thực hợp đồng lớn mà họ khó có đủ khả tài để thực thời gian dài Bên cạnh đó, bảo lãnh tạo tin tưởng định người thụ hưởng với vai trị cơng cụ đơn đốc hồn thành hợp đồng kinh doanh có hiệu từ người xin bảo lãnh.Trong quan hệ tín dụng (hàng hay tiền), người vay thiếu vốn kinh doanh muốn tranh thủ vốn đối tác hay lý khác thơng qua hoạt động bảo lãnh họ nhận khoản vốn định giúp cho họ giải căng thẳng vốn lưu động hay vốn cố định để đầu tư chiều sâu mở rộng sản xuất kinh doanh Thay cho việc vay vốn ngân hàng, khách hàng phải trả khoản phí bảo lãnh tương đối thấp hưởng ưu đãi từ bên cấp tín dụng 1.2.Các hình thức bảo lãnh ngân hàng Hoạt động bảo lãnh ngân hàng hoạt động đa dạng xây dựng nhiều loại hình quan hệ Căn vào số tiêu chí phân Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp loại hình thức bảo lãnh sau: 1.2.1 Phân loại theo phương thức đòi tiền (còn gọi phương thức sử dụng) a Bảo lãnh vô điều kiện Là trách nhiệm trả ngay, không hủy ngang ngân hàng nhận văn khiếu nại người hưởng quyền lợi họ bị vi phạm bên xin bảo lãnh không thực nghĩa vụ họ hợp đồng mà không cần kèm theo chứng từ chứng minh họ bị vi phạm hợp đồng Việc trả tiền tuân thủ theo nguyên tắc trả tiền trước, kiện cáo sau Trường hợp bên xin bảo lãnh chứng minh khơng vi phạm hợp đồng có quyền kiện địi lại số tiền mà ngân hàng trả cho người hưởng Bảo lãnh vô điều kiện thường bất lợi cho người xin bảo lãnh, hình thức đảm bảo cho quyền lợi người hưởng Hình thức thường áp dụng phổ biến toán quốc tế b Bảo lãnh có điều kiện Là loại bảo lãnh ngân hàng trả tiền cho người thụ hưởng họ có đủ chứng từ pháp lý chứng minh người xin bảo lãnh vi phạm hợp đồng (những chứng từ phải quy định rõ ràng cụ thể thư bảo lãnh) gửi cho ngân hàng bảo lãnh Ví dụ bảo lãnh đấu thầu: Ngân hàng bảo lãnh trả tiền cho chủ đầu tư chủ đầu tư chứng minh với ngân hàng văn người dự thầu trúng thầu tự ý bỏ không ký hợp đồng thi công không triển khai thực thi công theo tiến độ quy định hợp đồng đấu thầu STAND BY L/C loại bảo lãnh có điều kiện Bảo lãnh có điều kiện bảo đảm quyền lợi cho người xin bảo lãnh Hình thức người thụ hưởng chấp thuận quy định khơng rõ ràng thủ tục đòi tiền, thường dễ xảy tranh chấp Do tính chất linh hoạt khơng hợp với thơng lệ giao dịch ngân hàng nên bảo lãnh có điều kiện sử dụng nghiệp vụ ngân hàng thương mại Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.2 Phân loại theo phương pháp mở bảo lãnh a Bảo lãnh trực tiếp Là loại bảo lãnh mà Ngân hàng bảo lãnh cam kết trực tiếp toán cho người thụ hưởng bảo lãnh bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng hay số điều kiện ghi cam kết bảo lãnh Bảo lãnh trực tiếp loại bảo lãnh ngân hàng phát hành bảo lãnh cam kết không hủy ngang trực tiếp với người thụ hưởng (không qua ngân hàng trung gian) Loại bảo lãnh chịu chi phối luật nước hết hạn trực tiếp tất tốn với người bảo lãnh mà khơng cần có hồn trả thư bảo lãnh Ưu điểm loại bảo lãnh người bảo lãnh khơng phải thêm phí hoa hồng cho ngân hàng đại lý với nước (ngân hàng trung gian) Sơ đồ 1.3 Bảo lãnh trực tiếp (3) Ngân hàng phát hành Bảo lãnh Ngân hàng thông báo Chỉ thị phát hành bảo lãnh (2) (1) Người xin bảo lãnh (3a) Hợp đồng sở Thông báo bảo lãnh Người thụ hưởng Bảo lãnh trực tiếp thường ngân hàng phục vụ người xin bảo lãnh phát hành Khi người thụ hưởng người nước ngoài, ngân hàng phục vụ người bảo lãnh thông qua quan hệ đại lý mình, yêu cầu ngân Nguyễn Thị Hồng Nhung 1 Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp hàng đóng trụ sở nước thụ hưởng yêu cầu chuyển thư bảo lãnh (do ngân hàng phục vụ người bảo lãnh phát hành) đến người thụ hưởng Lúc này, ngân hàng phục vụ người xin bảo lãnh gọi ngân hàng phát hành ngân hàng có trụ sở nước người thụ hưởng gọi ngân hàng thơng báo Vai trị ngân hàng thông báo thông báo, chuyển thư bảo lãnh chuyển nội dung giao dịch người thụ hưởng ngân hàng phát hành Ngân hàng thông báo không định ngân hàng tốn, khơng chịu trách nhiệm nội dung thư bảo lãnh tranh chấp (nếu có) phát sinh sau Đối với hoạt động bảo lãnh diễn nước không thiết xuất ngân hàng thông báo b.Bảo lãnh gián tiếp Người thụ hưởng thường mong muốn ngân hàng có trụ sở nước phát hành Vì giúp cho người thụ hưởng có thuận lợi việc giao dịch đòi tiền sau Trong trường hợp này, người bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phục vụ dẫn ngân hàng đóng trụ sở nước người thụ hưởng phát hành thư bảo lãnh Ngân hàng thứ quan hệ gọi ngân hàng dẫn, ngân hàng thứ hai gọi ngân hàng phát hành Đây loại bảo lãnh gián tiếp Mối quan hệ ngân hàng thứ ngân hàng thứ hai gần giống mối quan hệ người bảo lãnh ngân hàng phát hành trường hợp bảo lãnh trực tiếp Người thụ hưởng khơng địi tiền từ ngân hàng thứ Nghĩa vụ đền bù cho ngân hàng phát hành thường quy định thư bảo lãnh đối ứng mà ngân hàng thứ phát hành cho ngân hàng thứ hai thụ hưởng Theo đó, ngân hàng phát hành trả tiền cho người thụ hưởng theo điều khoản, điều kiện thư bảo lãnh, ngân hàng phát hành ngân hàng dẫn bồi hoàn ngân hàng dẫn truy đòi người bảo lãnh Như người thụ hưởng, việc đòi tiền thuận lợi bảo lãnh trực tiếp Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Sơ đồ 1.4 Bảo lãnh gián tiếp (4b) Ngân hàng phát hành (3) Bảo lãnh Counter Guarantee Thông báo Ngân hàng dẫn bảo (4a) (2) Chỉ thị phát hành Người bảo lãnh Ngân hàng thông báo (1) Hợp đồng lãnh Người thụ hưởng sở c.Bảo lãnh xác nhận Trong thực tế, người thụ hưởng muốn ngân hàng nước xác nhận bảo lãnh ngân hàng nước phát hành( ngân hàng phát hành ngồi nước sở người thụ hưởng ), hình thức bảo lãnh xác nhận Trong bảo lãnh này, người thụ hưởng phải xuất trình chứng từ theo yêu cầu bảo lãnh đến ngân hàng xác nhận nhận toán d.Đồng bảo lãnh Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Đồng bảo lãnh việc nhiều tổ chức tín dụng bảo lãnh cho nghĩa vụ khách hàng thơng qua tổ chức tín dụng đầu mối Các tổ chức tín dụng tham gia đồng bảo lãnh chịu trách nhiệm liên đới việc thực nghĩa vụ bảo lãnh, trừ trường hợp có thỏa thuận khác bên tham gia bảo lãnh theo phần độc lập Trường hợp, tổ chức tín dụng đầu mối phải thực thay cho khách hàng tổ chức tín dụng tham gia đồng bảo lãnh có trách nhiệm hồn lại cho tổ chức tín dụng đầu mối số tiền tương ứng theo tỷ lệ tham gia đồng bảo lãnh mà bên thỏa thuận Phương thức áp dụng hợp đồng lớn, khả rủi ro lớn, khả ngân hàng thực hay quy định hạn chế số tiền bảo lãnh Chính phủ nước ngân hàng Ng©n hàng phát Ngân hàng xác hành nhận Ngời đợc bảo l·nh Ngêi thô hëng Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.3 Phân loại theo tính chất hợp đồng kinh tế a.Bảo lãnh dự thầu Trong thương mại quốc tế, đấu thầu thường sử dụng để tìm nguồn cung cấp tối ưu Việc đấu thầu bao gồm bước: gọi thầu, mở thầu, tuyên bố kết đấu thầu Để tránh rủi ro trình đấu thầu như: người dự thầu khơng có khả thực hợp đồng, trúng thầu tự ý bỏ giá thấp để trúng thầu chủ thầu thường yêu cầu bên dự thầu phải xuất trình với đơn dự thầu bảo lãnh ngân hàng có uy tín Bảo lãnh đảm bảo toán cho chủ đầu tư tổn thất khách hàng (người dự thầu) không thực cam kết đơn dự thầu tự ý rút lui không ký hợp đồng thực thi công trúng thầu Mặt khác thư bảo lãnh dự thầu thể thiện chí tham gia người dự thầu Thời hạn bảo lãnh dự thầu kết thúc người dự thầu trúng thầu ký hợp đồng Trong trường hợp người dự thầu khơng trúng thầu bảo lãnh dự thầu tự động hết hiệu lực trả lại ngân hàng phát hành b Bảo lãnh thực hợp đồng Đây loại bảo lãnh ngân hàng người nhập chủ đầu tư trường hợp người cung cấp không thực tiến độ giao hàng thi cơng xây dựng cơng trình không tiến độ quy định Hoặc không đảm bảo chất lượng cơng trình Thơng thường số tiền bảo lãnh 5-10% hợp đồng kinh tế Thời hạn thư bảo lãnh kéo dài đến hoàn thành hợp đồng Tuy vậy, số tiền bảo lãnh giảm dần theo tiến độ thực hợp đồng Bảo lãnh thực hợp đồng thường áp dụng hợp Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp đồng đại lý bán hàng, đại lý bán vé máy bay loại bảo lãnh đảm bảo cho chủ hàng hãng máy bay thu lại tiền trường hợp đại lý không chuyển trả tiền Trị giá bảo lãnh trường hợp số tiền tối đa giá trị hàng hoá vé gửi bán c Bảo lãnh bảo hành Là loại bảo lãnh áp dụng đấu thầu xây dựng để bảo hành cơng trình hợp đồng nhập thiết bị toàn để bảo hành thiết bị máy móc giá trị thư bảo lãnh thường 5-10% giá trị hợp đồng Trong trường hợp người cung cấp nhà thầu khơng bảo hành thiết bị, cơng trình ngân hàng bảo lãnh trả tiền bảo hành cho người hưởng để thuê Công ty khác sửa chữa, bảo hành bồi thường thiệt hại (nếu có) Thời hạn hiệu lực thư bảo lãnh bảo hành thường từ 12 - 24 tháng kể từ ngày lắp đặt thiết bị hồn chỉnh, chạy thử từ ngày nghiệm thu cơng trình xây dựng d Bảo lãnh tiền đặt cọc Thơng thường, hợp đồng thương mại lớn hợp đồng nhập thiết bị toàn bộ, hợp đồng chuyển giao công nghệ, hợp đồng mua tài sản lớn máy bay, tàu thuỷ, hợp đồng đấu thầu xây dựng thường có điều khoản thoả thuận người mua đặt cọc cho người cung cấp từ 520% giá trị hợp đồng để đảm bảo thực hợp đồng tạo vốn cho nhà cung cấp Để đảm bảo cho người mua nhận lại tiền đặt cọc (bao gồm lãi phát sinh) trường hợp người cung cấp không thực nghĩa vụ giao hàng người mua yêu cầu người cung cấp phải có bảo lãnh đặt cọc ngân hàng Số tiền bảo lãnh số tiền đặt cọc cộng thêm số lãi kể từ ngày người cung cấp nhận tiền đặc cọc hết hiệu lực tới ngày giao hàng cuối cộng thêm số ngày để người hưởng làm thủ tục địi tiền (có thể cộng thêm 15 - 45 ngày, thời gian dài có lợi cho người hưởng) Đối với hàng hố giao làm nhiều chuyến cần quy định Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp thư bảo lãnh điều khoản giảm thiểu Tức sau lần giao hàng, giá trị bảo lãnh giảm theo tỷ lệ tương ứng lần giao hàng Để chứng minh hàng giao, nhà cung cấp cần phải xuất trình sau đợt giao hàng chứng từ cho ngân hàng phát hành bảo lãnh e Bảo lãnh toán Bảo lãnh toán cam kết ngân hàng người bán toán giá trị hàng hoá giao thay cho người mua đến hết hạn tốn mà người khơng có khả tốn Sự đảm bảo nhằm mục đích tránh tổn thất cho người bán người mua lý mà khơng chịu toán tiền hàng, toán chậm toán khơng đầy đủ Bảo lãnh tốn giúp cho người thụ hưởng (người bán) thu tiền đầy đủ thời hạn Thơng thường bảo lãnh tốn 100% giá trị hợp đồng, rủi ro dồn hết ngân hàng bảo lãnh Thời hạn hiệu lực bảo lãnh toán bên thoả thuận, thường kết thúc việc toán hoàn tất Thời hạn giá trị bảo lãnh tốn giảm dần theo tiến độ tốn cho người thụ hưởng f Bảo lãnh tín dụng Ngân hàng bảo lãnh cam kết với bên cho vay (người thụ hưởng) chịu trách nhiệm trả thay cho bên vay bên vay khơng tốn đầy đủ, hạn khoản vay bên thụ hưởng yêu cầu Nội dung bảo lãnh tín dụng phải quy định rõ phạm vi bảo lãnh (có gồm lãi hay khơng, bảo lãnh phần gốc) Bảo lãnh tín dụng mang tính rủi ro cao cho ngân hàng bảo lãnh nên việc thực chúng phức tạp địi hỏi cân nhắc kỹ lưỡng phía ngân hàng Thông thường trước chấp nhận bảo lãnh, ngân hàng phải tiến hành trình thẩm định kỹ khơng khác việc thẩm định cho vay trực tiếp, yếu tố cụ thể cần xem xét bao gồm: tính khả thi dự án vay vốn, điều kiện tài sản chấp, cầm cố, mức ký quỹ Các trường hợp Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp rủi ro ngân hàng yêu cầu ký quỹ 100% giá trị thư bảo lãnh Đặc điểm hình thức bảo lãnh vay tín dụng có chuyển vốn từ người cho vay sang người vay Để đảm bảo cho hoàn vốn, ngân hàng đứng bảo lãnh cho người vay Hình thức bảo lãnh có hai dạng chủ yếu Bảo lãnh vay thương mại: Bảo lãnh vay thương mại hiểu việc mua hàng trả chậm Việc chuyển vốn từ người cho vay sang người vay thực dạng chuyển quyền sở hữu hàng hoá Ngân hàng bảo lãnh phát hành thư bảo lãnh, đảm bảo cho việc toán tiền hàng người mua chịu (sau khoảng thời gian định), vậy, việc sử dụng L/C trả không thuộc diện bảo lãnh vay thương mại Trong môi trường cạnh tranh ngày gay gắt nay, có nhiều nhà xuất khẩu, với tiềm lực tài hùng hậu, sẵn sàng cung cấp khoản tín dụng cho người nhập nhằm mục đích bán hàng Chính vậy, hình thức bán hàng trả chậm trở nên phổ biến, dẫn đến loại hình bảo lãnh vay thương mại phát triển mạnh Tuy nhiên, rủi ro hình thức bảo lãnh tương đối cao, việc ngân hàng quản lý lượng hàng nhập khó khăn, hàng hóa bán đi, đơn vị nhập không dùng số tiền thu từ việc bán hàng để trả nợ nước ngoài, mà lợi dụng khoản tín dụng ngắn hạn quay vịng vốn đầu tư vào lĩnh vực khác Điều đem đến nhiều rủi ro cho doanh nghiệp, việc kinh doanh khơng thành cơng mà nợ không trả Như vậy, ngân hàng bị liên lụy ngân hàng phải chịu trách nhiệm khoản nợ bên cho vay Bảo lãnh vay tài Đây thực chất việc ngân hàng bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn trực tiếp từ tổ chức tín dụng, vốn cho vay dạng tiền mặt Như vậy, trách nhiệm ngân hàng bảo lãnh lớn, họ phải trả tiền thay cho người Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp vay trường hợp không trả nợ Đối với ngân hàng rủi ro hình thức bảo lãnh với rủi ro việc cho vay trực tiếp, vậy, ngân hàng thường cân nhắc kỹ trước định bảo lãnh 1.2.4 Các loại bảo lãnh khác a Bảo lãnh vận đơn Mục đích bảo lãnh vận đơn nhằm bảo vệ người có quyền lợi đáng trước lợi dụng vận đơn Trị giá bảo lãnh từ 100% -150% giá trị hàng hoá để bù đắp rủi ro xảy Bảo lãnh vận đơn bao gồm loại chính: - Người nhập người đề nghị phát hành bảo lãnh: Ngân hàng cam kết với chủ vận tải chịu thiệt hại giao hàng mà khơng có chứng từ, chứng từ thất lạc, đến chậm tàu, chủ hàng vận tải ủy nhiệm nhận hàng khơng có chứng từ - Người xuất người đề nghị phát hành bảo lãnh: Ngân hàng cam kết với nhà nhập bồi thường thiệt hại phát sinh người việc vận đơn gốc khơng xuất trình xuất trình khơng kịp thời b Bảo lãnh hải quan Trong trường hợp hàng hoá nhập vào nước nhằm mục đích trưng bày triển lãm hay tham dự hội chợ khoảng thời gian định rỗi tái xuất Hay trường hợp khác hay gặp, Cơng ty cần nhập máy móc vào nước để thi công sau thi công xong lại xuất máy móc quốc Tất nhiên, hàng hố máy móc khơng phải chịu thuế nhập Do hải quan mà nước tạm nhập, tái xuất yêu cầu chủ hàng phải có bảo lãnh thời hạn đăng ký mà hàng hố hay máy móc khơng tái xuất hải quan rút tiền tốn từ thư bảo lãnh, coi khoản Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp tiền thuế nhập tiền phạt c Bảo lãnh sai sót chứng từ nhờ thu Nhằm bù đắp thiệt hại khn khổ phương thức tốn nhờ thu việc xuất trình giấy tờ, chứng từ khơng phù hợp với điều khoản hợp đồng mua bán số lượng chứng từ thiếu không bổ sung Để giải vấn đề họ sử dụng loại bảo lãnh sai sót chứng từ nhờ thu d Bảo lãnh chất lượng trọng lượng Theo đề nghị nhà xuất khẩu, ngân hàng đứng cam kết với nhà nhập bù đắp phần sụt giá chứng minh rõ: sau nhận hàng kiểm tra hàng phát có thiếu hụt trọng lượng giảm phẩm chất hàng hoá e Bảo lãnh hối phiếu Đây cam kết ngân hàng trả tiền cho người hưởng hối phiếu đến hạn trả tiền mà người bảo lãnh không thực trách nhiệm tài quy định Với hình thức bảo lãnh này, phải ghi rõ nội dung kèm theo chữ ký đại diện bên đứng bảo lãnh Ngân hàng chịu trách nhiệm đến mức trách nhiệm người bảo lãnh bên thụ hưởng, trừ ngân hàng quy định hối phiếu f Bảo lãnh phát hành chứng khốn Đối với nước có thị trường chứng khốn phát triển, Cơng ty phát hành cổ phiếu bán cổ phiếu thị trường chứng khoán, Cơng ty chưa có uy tín thị trường (chưa có tiếng tăm) cổ phiếu Cơng ty khó người mua chấp nhận (do thiếu tin tưởng vào khả tài Cơng ty) phải bán giá thấp Trong trường hợp đó, Cơng ty nhờ ngân hàng có uy tín đứng bảo lãnh cho cổ phiếu mà họ phát hành Ngân hàng vào mục đích đợt phát hành cổ phiếu, khả tài chính, hiệu sử dụng vốn, loại hàng hoá dự định sản xuất với uy tín Cơng ty với ngân hàng để định có bảo lãnh hay khơng Tất Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp nhiên cổ phiếu Công ty ngân hàng đứng bảo lãnh nhà đầu tư tin tưởng vào uy tín ngân hàng mà chấp nhận cổ phiếu Có hai hình thức bảo lãnh phát hành cổ phiếu: - Bảo lãnh phát hành cổ phiếu thực sở hợp đồng bảo lãnh ký kết Công ty nhà đầu tư - Bảo lãnh phát hành trái phiếu thực sở hợp đồng ký kết đơn vị bảo lãnh phát hành Công ty phát hành 1.3 Chất lượng bảo lãnh NHTM 1.3.1.Khái niệm chất lượng bảo lãnh Chất lượng bảo lãnh Ngân hàng đáp ứng nhu cầu Ngân hàng sản phẩm bảo lãnh cho khách hàng Trong nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng, có bên tham gia gồm có : 1- Ngân hàng (bên bảo lãnh); 2- Bên bảo lãnh; 3- Bên nhận bảo lãnh; Vì đánh giá chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh cần xem xét ba phương diện Thứ nhất, phương diện ngân hàng Chất lượng bảo lãnh xét theo nhiều tiêu chí, là: mức độ rủi ro Ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lãnh; Tổng dư bảo lãnh; Chính sách khách hàng nghiệp vụ bảo lãnh… Thứ hai, phương diện bên bảo lãnh Chất lượng bảo lãnh khả Ngân hàng đáp ứng yêu cầu khách hàng sở phù hợp với khả tài lực khách hàng Bên cạnh chất lượng bảo lãnh thể qua qui trình thủ tục nghiệp vụ ngân hàng, yêu cầu Ngân hàng tài sản đảm bảo, mức thu phí Ngân hàng hợp lý với điều kiện ưu đãi khác Thứ 3, phương diện bên thụ hưởng Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Chất lượng bảo lãnh thể thơng qua việc đáp ứng nhu cầu tốn nhanh, thủ tục nhanh gọn không rườm rà Ngân hàng xảy vi phạm hợp đồng bên bảo lãnh Đồng thời chất lượng bảo lãnh thể thông qua tin tưởng bên nhận bảo lãnh chấp nhận kí kết hợp đồng kinh doanh có tham gia bảo lãnh Ngân hàng Vậy chất lượng bảo lãnh Ngân hàng tổng hợp nhiều yếu tố khác nhằm đảm bảo lợi ích bên liên quan nghiệp vụ bảo lãnh Hay nói cách khác, chất lượng bảo lãnh việc ngân hàng bảo lãnh đáp ứng yêu cầu người yêu cầu bảo lãnh, làm thỏa mãn lợi ích người bảo lãnh Đối với ngân hàng, chất lượng bảo lãnh phải đảm bảo tính hiệu sinh lời với mức rủi ro thấp nhất. 1.3.2.Các tiêu đánh giá chất lượng hoạt động bảo lónh NH 1.3.3.1.Chỉ tiêu định tính: Mức độ tuân thủ chuẩn mực pháp lý : Đây yếu tố đặc biệt quan trọng việc đánh giá chất lượng bảo lãnh Ngân hàng Cũng hoạt động kinh doanh khác, nghiệp vụ bảo lãnh, Ngân hàng phải tuân thủ quy định Chính phủ Ngân hàng nhà nước ban ngành liên quan Việc nắm bắt vận dụng thành thạo quy định tiền đề để Ngân hàng xây dựng hợp đồng bảo lãnh có chất lượng cao Nếu xảy tranh chấp, việc dựa văn pháp luật giúp việc giải cách nhanh chóng Chất lượng thẩm định : Thẩm định dự án để xác định tính hiệu quả, khả thu hồi vốn trả nợ hạn khâu khó khăn, phức tạp, dự án xin Ngân hàng bảo lãnh thường đa dạng Trong thực thi nghiệp vụ bảo lãnh trách nhiệm bảo lãnh suy cho người bảo lãnh phải trả cho người thụ hưởng bảo lãnh, Ngân hàng đóng vai trị toán tạm thời trường hợp đến hạn người xin bảo lãnh khơng trả tiền khơng có đủ tiền, Ngân hàng phải ứng Nguyễn Thị Hồng Nhung 2 Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp trả cho người thu hưởng, sau Ngân hàng có trách nhiệm truy đòi người xin bảo lãnh, nhiên việc truy địi khơng phải thành cơng, trường hợp nợ trả nợ Như dự án có hiệu dự án phải tự tốn nợ đến hạn Để khẳng định tính khả thi, hiệu dự án khâu thẩm định đánh giá khả trả nợ dự án đóng vai trị định, giúp Ngân hàng đưa định đắn có bảo lãnh hay khơng? Chất lượng tài sản đảm bảo: Mỗi khách hàng đến với Ngân hàng để Ngân hàng bảo lãnh, tùy theo khả tài độ tín nhiệm khách hàng, Ngân hàng bảo lãnh có quyền yêu cầu người xin bảo lãnh phải ký quỹ tiền Ngân hàng phải có tài sản thể chấp đảm bảo cho số tiền bảo lãnh Tài sản đảm bảo đóng vai trị quan trọng, nhân tố định có bảo lãnh cho khách hàng khơng Ngân hàng Đây nguồn thu nợ Ngân hàng đồng thời cơng cụ để Ngân hàng thúc giục khách hàng nhanh chóng trả nợ, không họ tài sản Những tài sản đem đảm bảo phải đáp ứng yêu cầu Ngân hàng tài sản dễ dàng chuyển đổi, dễ dàng chuyển nhượng cần thiết đồng thời phải đảm bảo tương xứng, an toàn cho cam kết hợp đồng kinh tế Khả san sẻ rủi ro Ngân hàng: Khi tham gia vào hoạt động bảo lãnh, ln có dự án rât lớn, với tiềm lực Ngân hàng khơng thể đủ khả năng, Ngân hàng mời nhiều Ngân hàng tham gia bảo lãnh Hay Ngân hàng thực tái bảo lãnh Ngân hàng nhà nước Như vậy, Ngân hàng chia sẻ rủi ro, đảm bảo an tồn khả tốn cho khách hàng Chính sách khách hàng: Ngoài nhân tố trên, Ngân hàng cần phải thường xuyên xem xét đến sách khách hàng Mỗi khách hàng đầu mối để Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng mở rộng hoạt động Những ưu đãi khách hàng kéo thêm khách hàng mình, trì khách hàng lâu dài Các quy định chung đánh giá, xếp loại khách hàng nhằm xây dựng phương phát đánh giá, xếp loại khách hàng thông qua việc sử dụng tiêu chí tài phi tài chính; xây dựng sách, biện pháp phù hợp với khách hàng nhóm khách hàng để nâng cao hiệu đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng cho Ngân hàng ; trì phát triển cấu khách hàng bền vững Ngân hàng 1.3.3.2.Chỉ tiêu định lượng Sự tăng trưởng dư nợ bảo lãnh : Dư nợ bảo lãnh phản ánh tổng giá trị khoản bảo lãnh thời điểm định Khi dư nợ bảo lãnh tăng qua thời kỳ cho thấy quy mô hoạt động bảo lãnh tăng lên, khối lượng khách hàng gia tăng, chất lượng, uy tín hoạt động bảo lãnh củng cố Sự tăng trưởng tuyệt đối tương đối khác nhau, có dư nợ bảo lãnh tăng trưởng tuyệt đối tăng trưởng tương đối lại giảm Điều cho thấy tác động quy mô hoạt động Ngân hàng tới hoạt động bảo lãnh Bởi phân tích tiêu tăng trưởng dư nợ bảo lãnh ta cần phải lưu ý đến hai yếu tố: tăng trưởng tương đối tăng trưởng tuyệt đối Quy mô dư nợ bảo lãnh lớn, tốc độ tăng trưởng cao tín hiệu tương đối tốt hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Sự tăng trưởng doanh thu phí dịch vụ Khi khách hàng đến với hoạt động bảo lãnh Ngân hàng, phí dịch vụ yếu tố khách hàng đặc biệt quan tâm đến Đồng thời nguồn thu từ phí nguồn thu nhập Ngân hàng, nguồn thu cao thể chất lượng quy mô nghiệp vụ bảo lãnh cao Thông qua tiêu xoay quanh doanh thu phí dịch vụ ta đánh giá chất lượng hoạt động bảo lãnh: quy mơ doanh thu phí bảo lãnh; tốc Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp độ tăng trưởng phí bảo lãnh, tỷ trọng doanh thu phí bảo lãnh so với phí dịch vụ chung; tỷ trọng doanh thu phí dịch vụ bảo lãnh so với tổng doanh thu… Đối với Ngân hàng, mà nguồn thu nhập ổn định, lâu dài điều chứng tỏ chất lượng hoạt động bảo lãnh tốt Tốc độ tăng trưởng phí dịch vụ bảo lãnh nhanh chóng phản ánh hoàn thiện hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Các tiêu khác xoay quanh doanh thu phí bảo lãnh : -Tỷ trọng doanh thu phí bảo lãnh so với phí dịch vụ chung : Tỷ trọng doanh thu Doanh thu phí từ hoạt động bảo lãnh phí bảo lãnh so = *100% với phí dịch vụ chung Doanh thu phí dịch vụ chung -Tỷ trọng doanh thu phí dịch vụ bảo lãnh so với tổng doanh thu Tỷ trọng doanh thu phí bảo lãnh so Doanh thu phí từ hoạt động bảo lãnh = với tổng doanh thu *100% Tổng doanh thu Các tiêu cho biết tỷ trọng doanh thu phí bảo lãnh so với phí dịch vụ chung tổng doanh thu Nếu tỷ trọng doanh thu phí bảo lãnh lớn chứng tỏ hoạt động bảo lãnh ngày chiếm vị trí quan trọng hoạt động chung Ngân hang Mức phí bảo lãnh hợp lí: Đây nhân tố quan trọng Ngân hàng khách hàng Phí cao đưa thu nhập lớn cho Ngân hàng, nhiên lại khó thu hút khách hàng Ngược lại phí thấp khách hàng lợi nhiều nguồn thu Ngân hàng lại giảm sút Tìm biểu phí thích hợp vừa để mang lại thu nhập cho Ngân hàng lại vừa thu hút khách hàng đến với Ngân hàng điều cần thiết Đồng thời, bảo lãnh Ngân hàng Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp đa dạng loại hình, Ngân hàng phải tìm biểu phí phù hợp với loại bảo lãnh, phù hợp với mức độ rủi ro lực khách hàng Cơ cấu bảo lãnh: Trong hoạt động bảo lãnh Ngân hàng, có nhiều loại hình bảo lãnh, loại hình bảo lãnh lại đóng vai trị riêng Do xem xét chất lượng hoạt động tín dụng ta cần xem xét ảnh hưởng loại hình lớn Ta xem xét cấu bảo lãnh theo đối tượng khách hàng, theo tỷ trọng loại hình bảo lãnh… Với Ngân hàng có mạnh riêng, cần phải xây dựng cấu bảo lãnh hợp lý theo hướng đa dạng hóa, chun mơn hóa nhằm tận dụng mạnh mình, đồng thời mở rộng, củng cố thêm cho hoạt động kinh doanh hoạt động mạnh giảm thiểu cho ngân hàng rủi ro không mong đợi, đồng thời tác động hỗ trợ cho việc nâng cao chất lượng bảo lãnh Số dự phịng phải trích số thực trích : Mỗi hoạt động Ngân hàng tiềm ẩn rủi ro, để phòng ngừa trước rủi ro đó, Ngân hàng trích lập dự phịng riêng cho nghiệp vụ bảo lãnh Các Ngân hàng phải tính tốn cho số dự phịng trích lập hợp lý Nếu số dự phịng q lớn, đảm bảo an tồn cho Ngân hàng gây ứ đọng vốn khơng cần thiết Nếu dự phịng tăng cường vốn cho Ngân hàng, nhiên không đảm bảo khả toán cho Ngân hàng.Với giai đoạn, thời kỳ Ngân hàng có phương án dự phòng riêng Chất lượng bảo lãnh cao, số dự phịng phải trích thấp ngược lại đồng thời hoạt động bảo lãnh Ngân hàng tốt, số thực trích thấp số thực trích Ngân hàng nhiều chứng tỏ hoạt động bảo lãnh Ngân hàng hiệu Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Đây tiêu đáng để xem xét đánh giá chất lượng bảo lãnh Ngân hàng Sự gia tăng dư nợ bảo lãnh hạn : Dư nợ bảo lãnh hạn tiêu phản ánh khoản vốn Ngân hàng trả thay cho người bảo lãnh, đên hạn toán khách hàng không đủ khả trả nợ cho Ngân hàng xếp vào loại tài sản xấu nội bảng Tùy vào mức độ rủi ro mà Ngân hàng phân loại nợ thuộc nhóm 3,4 hay trích lập dự phịng rủi ro khoản vay thơng thường Dư nợ bảo lãnh hạn cao, chứng tỏ chất lượng bảo lãnh Ngân hàng thấp Tỷ trọng nhóm nợ tiêu quan trọng phản ánh chất lượng bảo lãnh Ngân hàng *Tỷ lệ dư nợ bảo lãnh hạn tổng dư nợ bảo lãnh Dư nợ bảo lãnh hạn Tỷ lệ dư nợ bảo lãnh hạn = - * 100% Tổng dư nợ bảo lãnh 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động bảo lãnh 1.4.1 Nhân tố khách quan 1.4.1.1.Môi trường kinh tế Bảo lãnh đời kinh tế phát triển đến mức độ định Do ta thấy, phát triển nghiệp vụ bảo lãnh phải tương xứng với trình độ phát triển kinh tế Khi kinh tế phát triển với hoạt động sản xuất kinh doanh, thương mại, tài chính… tạo mơi trường rộng lớn cho hoạt động bảo lãnh Nền kinh tế phát triển mạnh, vận hành cách hiệu thúc đẩy quy mô chất lượng bảo lãnh, ngược lại giai đoạn suy thoái, hoạt động kinh doanh bị giảm sút, nhu cầu bảo lãnh tác động suy yếu tới Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp chất lượng bảo lãnh Trong kinh tế phát triển, xảy nhiều biến động phức tạp, rủi ro lớn, rủi ro cho hoạt động bảo lãnh tăng lên, lúc chất lượng bảo lãnh điều mà Ngân hàng khách hàng đều lưu tâm đến 1.4.1.2 Môi trường pháp lý Môi trường pháp lý yếu tố tác động nhiều tới chất lượng bảo lãnh Nếu có mơi trường pháp lý chặt chẽ, khoa học hoạt động bảo lãnh diễn cách dễ dàng, suôn sẻ Do hoạt động bảo lãnh chịu chi phối quy phạm pháp luật Chính phủ, NHNN ngành liên quan Mỗi thay đổi sách ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động bảo lãnh, tác động tới nghiệp vụ Ngân hàng, hai tác động tới doanh nghiệp tham gia sản xuất kinh doanh mà doanh nghiệp bị tác động chất lượng bảo lãnh thay đổi 1.4.1.3.Sự cạnh tranh Ngân hàng thương mại Mỗi Ngân hàng thương mại tham gia vào trường tiền tệ phải chịu cạnh tranh từ phía Ngân hàng khác Hoạt động bảo lãnh vậy, ngân hàng uy tín cung cấp cho khách hàng dịch vụ bảo lãnh, Ngân hàng khơng có sách hợp lý, chất lượng bảo lãnh cao khơng thể cạnh tranh với ngân hàng khác Chính canh tranh Ngân hàng yếu tố thúc đẩy việc nâng cao chất lượng bảo lãnh Ngân hàng giúp cho Ngân hàng đánh giá chất lượng bảo lãnh Ngân hàng 1.4.2.4.Rủi ro từ phía khách hàng Khi tham gia vào hợp đồng bảo lãnh, rủi ro hầu hết xuất phát từ phía khách hàng Các ngân hàng cần phải xem xét cẩn thận khách hàng mà tham gia bảo lãnh Rủi ro từ khách hàng nhiều chứng tỏ chất lượng bảo lãnh Ngân hàng cịn thấp kí kết hợp đồng bảo lãnh, Ngân hàng có quy trình kiểm định hợp đồng kiểm định khách Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp hàng mà Ngân hàng bảo lãnh 1.4.2 Nhân tố chủ quan 1.4.2.1.Quy mô vốn Ngân hàng Vốn Ngân hàng biểu giá trị toàn tài sản Ngân hàng quản lý sử dụng thời điểm định Mỗi đồng vốn gắn liền với chủ sở hữu định Có nguồn vốn sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho Ngân hàng, bên cạnh có khoản vốn ngắn hạn quan trọng Các nghiệp vụ Ngân hàng muốn hoạt động phải dựa vào vốn Nghiệp vụ bảo lãnh Hoạt động bảo lãnh hoạt động dựa uy tín Ngân hàng để tham gia bảo lãnh cho doanh nghiệp, tổ chức kinh doanh… Nếu nguồn vốn không đủ nghiệp vụ khơng thể xảy ra, hoạt động Ngân hàng tiểm ẩn rủi ro lớn Nếu Ngân hàng khả toán, uy tín ngân hàng giảm sút, hoạt động khác bị ảnh hưởng, phá sản Ngân hàng điều tất yếu Nguồn vốn Ngân hàng nhân tố phản ánh đến quy mô hoạt động Ngân hàng Nguồn vốn Ngân hàng lớn quy mơ hoạt động tăng, uy tín ngân hàng cao, tăng cường khả cạnh tranh Ngân hàng Để gia tăng nguồn vốn Ngân hàng cần củng cố trình độ nghiệp vụ, phương tiền kĩ thuật Ngân hàng Khả vốn lớn giúp Ngân hàng đa thị trường phát triển quan hệ với khách hàng Với khách hàng có lực tài lớn tham gia vào hoạt động bảo lãnh có chất lượng cao Nếu khả vốn Ngân hàng dồi tạo điều kiện mở rộng thị trường cung cấp dịch vụ bảo lãnh đa dạng, phong phú Đay tiền đề để phát triển nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Theo Quyết định 26/QD – NHNN tỷ lệ đảm bảo hoạt động tổ chức tín dụng: Tổng số dư bảo lãnh tổ chức tín dụng khách hàng khơng vượt 15% vốn tự có Tổ chức tín dụng Tổng Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp số dư bảo lãnh chi nhánh Ngân hàng nước khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có Ngân hàng nước Số dư bảo lãnh tổ chức tín dụng cho khách hàng quy định bao gồm tổng số dư bảo lãnh cam kết phát hành theo hình thức tín dụng chứng từ, ngoại trừ hình thức mở thư tín dụng trả khách hàng ký quỹ đủ cho vay 100% giá trị toán Quy định khống chế giá trị bảo lãnh Ngân hàng khách hàng Những Ngân hàng có nguồn vốn lớn cung ứng dịch vụ bảo lãnh cho nhiều đối tượng khách hàng với nhiều mức bảo lãnh khác Vì lẽ đó, Ngân hàng có quy mơ vốn lớn có khối lượng cho vay bảo lãnh lớn Ngân hàng nhỏ 1.4.2.2.Chính sách Ngân hàng Mỗi Ngân hàng tham gia vào hoạt động kinh tế cần phải xây dựng chiến lược kinh doanh cho Chiến lược khách hàng thể thống bảo gồm chiến lược marketing, sách tín dụng, chiến lược phát triển mạng lưới hoạt động, phân phối, sách bảo lãnh… Chính sách bảo lãnh yếu tố quan trọng tác động tới hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Nếu Ngân hàng có sách bảo lãnh tốt giúp phát huy hết nội lực khách hàng Chính sách bảo lãnh bảo gồm : Chính sách khách hàng, kế hoạch phát triển loại hình bảo lãnh, tài sản đảm bảo, mức thu phí bảo lãnh, tiêu doanh số… giải pháp để thực mục tiêu Đây sở để nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Tuy nhiên sách bảo lãnh Ngân hàng không phù hợp, không đồng với sách chung Ngân hàng, tạo cân đối hoạt động, gây khó khăn cho Ngân hàng 1.4.2.3.Quy trình bảo lãnh Mỗi Ngân hàng tham gia vào hoạt động bảo lãnh phải tuân thủ Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp theo quy trình định sẵn Mỗi Ngân hàng phải có quy trình bảo lãnh riêng nhằm đảm bảo phù hợp với hoạt động Ngân hàng sở quy định chung NHNN Để đảm bảo cho hoạt động suôn sẻ có hiệu quả, quy trình phải rõ ràng, khoa học, chặt chẽ, khơng bỏ sót bước quan trọng Đây yếu tố ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng hoạt động bảo lãnh, không tuân thủ quy trình chất lượng bảo lãnh khơng thể đảm bảo Tuy nhiên giữ quy trình q cứng nhắc, nhân viên Ngân hàng linh động thực nghiệp vụ Các quy trình cần phải luôn đổi để phù hợp với tình hình phát triển kinh tế Nếu quy trình lạc hậu, lỗi thời cơng tác kiểm định khách hàng khơng thể xác ảnh hưởng đến chất lượng bảo lãnh Ngân hàng 1.4.2.4.Trình độ chun mơn nghiệp vụ nhân viên Ngân hàng Trình độ chun mơn nghiệp vụ nhân viên Ngân hàng nhân tố tác động lớn tới chất lượng bảo lãnh Nhân viên Ngân hàng người trực tiếp tham gia vào việc kí kết, thẩm định hợp đồng Để tạo lập hợp đồng tốt, có chất lượng cao địi hỏi nhân viên Ngân hàng phải có kiến thức sâu sắc tài chính, nhạy bén với thị trường, có khả tổng hợp phân tích hiểu biết pháp luật Khi nhân viên Ngân hàng gặp phải sai sót ngun nhân gây nên rủi ro cho Ngân hàng Việc nhận thức đầy đủ nhân tố ảnh hưởng chất lượng bảo lãnh điều kiện để Ngân hàng nâng cao chất lượng xây dựng chiến lược phát triển hoạt động bảo lãnh cách phù hợp Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PT NÔNG THÔN HÀ NỘI 2.1.Giới thiệu vài nét ngân hàng NN&PTNT Hà Nội 2.1.1.Sự đời phát triển ngân hàng NN&PTNT Hà Nội Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Thành phố Hà Nội (nay NHNo&PTNT Hà Nội (Agribank Hà Nội ) thành lập theo định số 51- QĐ/NH/QĐ ngày 27/6/1988 Tổng giám đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam (nay Thống đốc NHNN Việt Nam) chi nhánh cấp I loại I NHNo&PTNT Việt Nam Ban đầu thành lập gồm phòng nghiệp vụ là: Phịng tín dụng, phịng kế hoạch, phịng tiền tệ kho quỹ, phòng tổ chức cán bộ, văn phòng, phòng tiết kiệm- nguồn vốn Và gồm: + 12 chi nhánh thuộc huyện: Đơng Anh, Thanh Trì, Từ Liêm, Gia Lâm, Mê Linh, Sóc Sơn, Hồi Đức, Đan Phượng, Thạch Thất Sơn Tây, Phúc Thọ, Ba Vì + Biên chế: 1182 lao động + Nguồn vốn: 18 tỉ đồng chủ yếu tiền gửi ngân sách huyện + Dư nợ: 16 tỉ đồng mà hầu hết nợ cho vay xí nghiệp Quốc doanh, hợp tác xã trở thành nợ tồn đọng Tháng 9-1991, ngân hàng huyện là: Hoài Đức, Đan Phượng, Thạch Thất, Sơn Tây, Ba Vì, Phúc Thọ, Mê Linh bàn giao Vĩnh Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Phúc Hà Tây Tiếp theo thực mơ hình hai cấp từ tháng 10-1995 tách chi nhánh ngân hàng huyện ngoại thành Hà Nội là: Gia Lâm, Đơng Anh, Sóc Sơn, Thanh Trì, Từ Liêm NHNo&PTNT Việt Nam Năm 1994 thành lập chi nhánh Chợ Hôm (nay Hai Bà Trưng) Năm 1995 thành lập chi nhánh Đồng Xuân (nay Hoàn Kiếm) chi nhánh Thanh Xuân Năm 1996 thành lập chi nhánh Tây Hồ chi nhánh Giảng Võ (nay Ba Đình) Năm 1997 thành lập chi nhánh Cầu Giấy Năm 1999 thành lập chi nhánh Đống Đa Năm 2002 thành lập chi nhánh Tràng Tiền chi nhánh Chương Dương Năm 2003 thành lập chi nhánh Chợ Hôm, chi nhánh Hàng Đào chi nhánh Nghĩa Đô Tháng 12-2004 tách chi nhánh Tây Hồ trực thuộc chi nhánh Quảng An chi nhánh Chương Dương trực thuộc chi nhánh Long Biên Tháng 5-2005 thành lập chi nhánh Trần Duy Hưng Tính đến 31-12-2005 Agribank Hà Nội gồm: + 12 chi nhánh trực thuộc + 44 phòng giao dịch + Nguồn vốn: 11500 tỷ đồng + Dư nợ: gần 2700 tỷ đồng + Biên chế: 526 cán Nguyễn Thị Hồng Nhung 3 Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp 2.1.2.Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ chức phịng tơ: gi¸m đốc PHó giám đốc PHó giám đốc Phòng NV KH Phòng Phòng Phòng Phòng Phòng tín dụng thẩm địnhKDNT & TTQT Kế toán ngân quỹvi tính Nguyn Th Hng Nhung Phòng hành Ngõn hng 47B Phòng Tổ kiểm tra, kiểm toán Tổ nghiệp vụ thẻ TCCB Tổ nội & ĐT tiếp thị Chuyờn tt nghiệp Cơ cấu tổ chức: Để tạo điều kiện phù hợp vói hoạt động kinh doanh cùa Agribank Hà Nội xếp cấu tổ chức, máy gọn nhẹ bao gồm: giám đốc, phó giám đốc, 11 phòng tổ nghiệp vụ, 12 chi nhánh quận khu vực, 44 phòng giao dịch Chức nhiệm vụ phòng tổ: * Phòng nguồn vốn kế hoạch: Nghiên cứu, đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn, cân đối nguồn vốn, sử dụng điều hòa vốn kinh doanh Lập theo dõi tiêu kế hoạch kinh doanh ngắn trung dài hạn Đầu mối thực thông tin phịng ngừa rủi ro xử lí rủi ro tín dụng * Phịng tín dụng: Nghiên cứu, xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng mơ hình tín dụng thí điểm Thẩm định đề xuất cho vay dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền, làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn Phân loại khách hàng, phân loại dư nợ, phân tích nợ hạn, tìm nguyên nhân đề xuất hướng khắc phục * Phịng thẩm định: Thu thập, quản lí, cung cấp thông tin phục vụ cho việc thẩm định phịng ngừa rủi ro tín dụng Thẩm định khoản vay vượt quyền phán giám đốc chi nhánh cấp phịng tín dụng Tổ chức kiểm tra cơng tác thẩm định chi nhánh * Phịng kính doanh ngoại tệ tốn quốc tế: Thực nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế, tín dụng bảo lãnh ngoại tệ, dịch vụ kiều hối chuyển tiền, mở tài khoản khách hàng nước ngoài… Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chun đề tốt nghiệp * Phịng kế tốn- ngân quỹ: Hạch toán kế toán, toán ngồi nước, quản lí sử dụng ngân quỹ Lưu trữ hồ sơ tài liệu kế toán, toán Thực tiêu kế hoạch tài chính, thu chi tiền lương, nộp ngân sách Nhà nước… * Phòng vi tính: Tổng hợp, báo cáo, thống kê, lưu trữ, cung cấp số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động chi nhánh Quản lí, bảo dưỡng, sửa chữa máy móc thiết bị tin học, làm dịch vụ tin học * Phịng hành chính: Xây dựng, triển khai, đơn đốc việc thực chương trình cơng tác hàng tháng, quý, năm chi nhánh Tư vấn pháp chế việc thực thi nhiệm vụ cụ thể Lưu trữ băn pháp luật liên quan đến ngân hàng * Phòng tổ chức cán đào tạo: Xây dựng quy định lề lối làm việc đơn vị, đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lương đến chi nhánh Quản lí hồ sơ cán bộ, thực công tác thi đua, khen thưởng * Tổ kiểm tra, kiểm tốn nơi bộ: Xây dựng chương trình tổ chức thực kiểm tra, kiểm tốn Báo cáo kịp thời kết kiểm tra, kiểm toán chỉnh sửa tồn thiếu sót chi nhánh * Tổ tiếp thị: Đề xuất, triển khai phương án tiếp thị, thông tin tuyên truyền quảng bá hoạt động ngân hàng sản phẩm dịch vụ cung ứng thị trường Thực lưu trữ khai thác ấn phẩm, vật phẩm phim tư liệu, hình ảnh băng đĩa ngân hàng Đầu mối tiếp cận quan truyền thơng, báo chí Đầu mối tập hợp triển khai phát triển dịch vụ Agribank Hà Nội Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp * Tổ nghiệp vụ thẻ: Tổ chức triển khai, quản lí, giám sát nghiệp vụ thẻ địa bàn Tham mưu cho giám đốc chi nhánh phát triển mạng lưới đại lí chấp nhận thẻ chủ thẻ Giải đáp thắc mắc, xử lí tranh chấp liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ * Các chi nhánh cấp II trực thuộc: Trực tiếp thực nghiệp vụ ngân hàng quận khu vực đảm nhiệm 2.1.3.Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng NN&PTNT Hà Nội 2.1.3.1.Huy động vốn sử dụng vốn Trong năm qua, tình hình kinh tế địa bàn Hà Nội tăng trưởng so với năm, tình hình trị ổn định tạo đà phát triển mạnh cho doanh nghiệp Các doanh nghiệp tích cực đầu tư máy móc, cơng nghệ, nguồn thu nhà nước tăng cao Từ yếu tố tác động mạnh mẽ đến hoạt động tín dụng Ngân hàng với chiều hướng tích cực, hoạt động tín dụng NHNoHN đạt tốc độ tăng trưởng tốt NHNoHN chi nhánh triển khai chương trình đại hóa số Ngân hàng quốc doanh Việt Nam Ngân hàng Thế giới tài trợ, đánh dấu bước ngoặt quan trọng công tác điều hành quản lý Ngân hàng, tạo sở cho việc nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Do hợp lý phân tích kết hai hoạt động kinh doanh - huy động vốn sử dụng vốn NHNoHN giai đoạn 2006-2008 a.Công tác huy động vốn Quy mô nguồn vốn huy động qua năm 2006- 2008 sau: Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Bảng 2.1: Nguồn vốn NHNoHN (2006- 2008) Đơn vị: tỷ đồng Năm 2007 TT Chỉ tiêu Năm 2006 Tổng số Tỉ Trọng % Năm 2008 Tổng Số Tỉ trọng 2007/2006 +/- % % Tăng 2008/2007 +/- % Tăng trưởng 15.468 +20 trưởng Tổng nguồn vốn 11.60 12.845 15.468 12.84 I Phân theo loại tiền 11.60 12.845 15.468 12.84 VND 90 11.847 92 14.29 92 11.48 + 13 14.296 +24 Ngoại tệ quy đổi 10 998 1.172 1.358 -11 1.172 -14 II Phân theo thành phần kinh tế 11.60 12.845 Huy động từ dân cư 23 3.633 28 3.541 31 3.633 +36 3.541 -3 Tiền gửi tổ chức kinh tế 42 3.854 30 5.883 51 3.854 -22 5.883 +53 Tiền gửi, tiền vay TCTD khác 1.873 15 1.600 14 1.873 +36 1.610 -14 Tiền gửi kho bạc + vốn khác 31 3.485 27 4.443 3.485 -4 4.443 +27 11.60 12.845 III Phân theo thời gian Dưới 12 tháng Từ 12 tháng 28 +11 115.468 12.84 15.417 15.477 12.84 15.477 15.477 7.628 59 8.486 73 7.628 -8 8.486 +11 5.217 41 3.115 27 5.217 +58 6.991 +34 Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp trở lên (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh NHNoHN) Tình hình huy động vốn NHNoHN có tăng trưởng vượt bậc qua năm Năm 2007, nguồn vốn ngân hàng đạt 111% so với năm 2006; năm 2008 đạt 120% so với năm 2007 Đạt kết NHNoHN thực nhiều hình thức huy động vốn với 12 chi nhánh 34 điểm giao dịch nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích khách hàng gửi tiền huy động tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm khuyến mại tiền vật khách hàng có số dư tiền gửi lớn, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm dự thưởng vàng có khuyến mại (NHNoVN phát hành) với nhiều hình thức trả lãi tháng, quý, năm, lãi trước, lãi sau; đồng thời Ngân hàng chủ động điều chỉnh lãi suất huy động vốn cách linh hoạt, phù hợp lãi suất TCTD địa bàn, đặc biệt điều chỉnh lãi suất huy động vốn ngoại tệ, góp phần nâng cao chất lượng, số lượng huy động vốn từ dân cư Đặc biệt, thông qua công tác trả lương qua tài khoản tạo nguồn vốn cho ngân hàng Không sở vật chất, trang thiết bị chỉnh sửa thay bổ xung, đặc biệt phong cách giao dịch ngày tốt nhằm tạo điều kiện thuận lợi giao dịch Nguồn vốn tăng tạo nguồn ổn định, vững cho hoạt động cho vay tăng trưởng, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp b Hoạt động sử dụng vốn Với nguồn vốn huy động được, NHNoHN đáp ứng nhu cầu vay vốn tổ chức kinh tế dân cư địa bàn Thủ đô Công tác sử dụng vốn thể rõ thông qua bảng số liệu sau: Bảng2.2: Dư nợ NHNoHN (2006-2008) Đơn vị: Tỷ đồng Năm 2007 TT Chỉ tiêu Tổng dư nợ I Phân theo thời gian Năm 2006 Tổng số Tỉ trọng % Năm 2008 Tổng số Tỉ trọng % 2007/2006 2008/2007 +/- % Tăng trưởng +/- +11 3.438 2.456 2.737 3.438 2.737 2.456 2.737 3.438 2.737 % Tăng trưởng 3.438 - Ngắn hạn 54 1.448 53 1.323 24 1.448 +8 1.323 -8 - Trung hạn 17 347 24 343 10 347 -20 343 -10 - Dài hạn 29 942 23 1.772 66 942 +37 1.772 +88 2.456 2.737 II Phân theo loại tiền tệ 3.438 2.737 3.438 - Dư nợ nội tệ 83 2.005 73 2.650 77 2.005 -2 2.605 +30 - Dư nợ nội tệ 17 832 27 0,833 23 832 +101 0,833 -99 III Phân theo loại hình kinh tế 2456 2.737 - Doanh nghiệp nhà nước 33 865 31 878 25 865 +6 878 +2 - Doanh nghiệp quốc doanh 53 1.655 60 2.270 66 1.655 +28 2.270 +37 Nguyễn Thị Hồng Nhung 3.438 2.737 3.438 Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp - HTX - HGĐ, cá nhân 14 217 217 217 +37 290 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh NHNoHN) Hoạt động cho vay đầu tư NHNoHN tăng trưởng qua năm.Vốn tín dụng tập trung đầu tư cho thành phần kinh tế sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có mở rộng đầu tư tín dụng vào doanh nghip quốc doanh, đồng thời đà bớc chuyển dịch cấu đầu t Nm 2007, NHNoHN ó tích cực tìm kiếm lựa chọn dự án thực có hiệu quả, khơng phân biệt thành phần kinh tế Nhờ vậy, tổng dư nợ Ngân hàng đạt 2.737tỷ đồng, tăng 281tỷ đồng so với năm 2006 đạt 111% so với dư nợ năm 2006 Năm 2007, Ngân hàng thực chuyển đổi cấu đầu tư: tỷ lệ đầu tư cho DNNN năm 2007 chiếm 31% tổng dư nợ Ngân hàng so với tỷ lệ năm 2006 33%; tỷ lệ đầu tư cho doanh nghiệp quốc doanh năm 2007 đạt 60% tổng dư nợ tăng 7% so với năm 2006 Năm 2008 tổng dư nợ lên đến 3.438 tăng 26% so với năm 2007.Năm 2008 năm có chuyển biến rừ rệt cấu tín dụng DNNN DN quốc doanh theo xu hướng tăng tỉ trọng thành phần kinh tế quốc doanh tổng dư nợ , tín dụng DNNN cũn chiếm tỉ trọng vừa phải tổng dư nợ 19,16% toàn thành phố tập trung dư nợ lớn Tổng công ty cỏc Doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập , doanh nghiệp xõy lắp NHNoHN đặc biệt quan tâm đến chất lượng tín dụng coi nhiệm vụ sống để ổn định phát triển, cơng tác thẩm định dự án, kiểm sốt trước sau cho vay thực nghiêm túc chặt chẽ, đồng thời đẩy mạnh thu nợ xử lý rủi ro, nợ xấu, kiên phân loại nợ theo định 493 thực trích rủi Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B +3 Chuyên đề tốt nghiệp ro triệt để Năm 2007, tỷ lệ nợ xấu /tổng dư nợ Ngân hàng 0,6% so với tỷ lệ năm 2006 1,7% Đến năm 2008 tỉ lệ nợ xấu mức 0,6%.Việc chuyển đổi cấu đầu tư, tăng tỷ trọng đầu tư cho doanh nghiệp quốc doanh giảm tỷ trọng cho vay DNNN phát huy hiệu 2.1.3.2.Các hoạt động khác a.Hoạt động tóan, kết tài ngân quỹ *Hoat động tốn, kết tài -Hoạt động toán: Với khối lượng lớn giao dịch doanh nghiệp có quan hệ rộng phạm vi nước nên công tác vốn năm 200, 2007 2008 trở nên phức tạp khẩn trương hơn, nhiên NHNo Hà Nội tổ chức tốt cơng tác tốn đặc biệt vào tháng cuối năm doanh nghiệp không để chậm trễ sai sót đảm bảo uy tín Chi nhánh khách hàng Mặt khác, NHNo Hà Nội áp dụng triển khai chương trình giao dịch cửa trực tiếp 100% Chi nhánh, PGD trực thuộc với khách hàng nhằm nâng cao công tác quản lý hoạt động kinh doanh, quản lý tài ngân hàng nói riêng khách hàng nói chung chuẩn xác, nhanh chóng, thuận lợi -Về kết tài chính: Cùng với việc huy động vốn, đầu tư tín dụng, thu lãi, lãi đến hạn, thu lãi, nợ hạn ,thu nợ xử lý rủi ro Chi nhánh mở rộng sản phẩm tiện ích nhằm tăng tỉ lệ thu dịch vụ tổng thu dịch vụ triển khai chuyển tiền nhanh, thu đổi ngoại tệ, dịch vụ thu Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp chi ngoại tệ doanh nghiệp nhà khách hàng có số tiền gửi lớn, dịch vụ bảo lãnh dự thầu thu hộ, chi hộ, toán xuất nhập khẩu,thanh toán phi thương mại dịch vụ Ngân quỹ, mua bán ngoại tệ, cầm cố chiết kháu chứng từ, dịch vụ toán biên mậu *Hot ng ngõn qu: Với mạng lới 12 chi nhánh Ngân hàng hoạt động toàn diện mặt nghiệp vụ 37 phòng giao dịch rải rác quận nội thành, ngoại thành Chi nhỏnh ó t chc tt công tác Ngân quỹ, vừa đảm bảo cung ứng đầy đủ kịp thời tiền mặt với thành phần kinh tế dân cư, vừa mở rộng được diện thu tiền mặt chỗ cho số doanh nghiệp vừa cung ứng kịp thời xác nhu cầu thu chi TCKT, xã hội doanh nghiệp, Chi nhánh, kho bạc trường Đại học Cụ thể tổng thu tiền mặt năm 2008 22902.25 tỷ đồng, tổng chi tiền mặt 22885 tỷ đồng tăng gấp 1,15 lần so với năm 2006 c.Hoạt động kinh doanh ngoại tệ tốn quốc tế: * Cơng tác tốn quốc tế: Cơng tác tốn quốc tế ngày trọng nâng cao vị Trong năm NHNoHN bước làm tốt cơng tác Thanh tốn quốc tế kinh doanh ngoại tệ, đến chi nhánh có quan hệ tốn với 800 ngân hàng tồn Thế giới, hàng năm thực mở hàng nghìn L/C nhập với giá trị hàng trăm triệu USD, hàng chục triệu EUR loại ngoại tệ khác, chủ động khai thác loại ngoại tệ mạnh để phục vụ khách hàng, tiếp tục triển khai cơng tác tốn biên mậu d.Phát triển dịch vụ Ngân hàng: Đến chi nhánh triển khai nhiều hình thức dịch vụ chuyển tiền nhanh, dịch vụ toán, dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ toán biên mậu, dịch vụ bảo lãnh, ATM, thẻ tín dụng nội địa, thẻ ghi nợ, toán thẻ ACB, Master Nguyễn Thị Hồng Nhung 4 Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp card, Visa Card, American Express, toán séc du lịch, thu đổi ngoại tệ e.Cụng tỏc đại hóa Ngân hàng-Đổi công nghệ: Đến việc triển khai áp dụng chương trình WB giao dịch thực đến 100% cán giao dịch viên, cán giao dịch thành thạo qui trình nghiệp vụ có NHNo &PT NT VN, giao dịch trực tiếp với khách hàng thực tốt chương trình f.Cơng tác đào tạo cán bộ: Chi nhánh thực tốt kế hoạch đào tạo đào tạo lại bồi dưỡng bổ túc học tập văn toàn diện mặt nghiệp vụ ngân hàng trình độ, sở trường, lực cán tham mưu giúp ban lãnh đạo phân cơng người, việc nên phát huy hiệu cơng việc Đó đào tạo 27 lớp chi nhánh với 2.247 cán tổ chức đào tạo, đào tạo lại chỗ mặt nghiệp vụ như: Tín dụng, tốn quốc tế… g.Cơng tác kiểm tra, kiểm sóat: Được trọng số lượng chất lượng, kết hợp hai hình thức kiểm sốt chỗ, kiểm sốt từ xa h.Công tác thi đua khen thưởng; Được phát động thường xun, đẩy mạnh vai trị cơng tác đồn thể Cơng đồn, Đồn niên… k.Hoạt động đồn thể quần chúng như: Cơng đồn, Thanh niên, phụ nữ…được trì thường xun góp phần tích cực vào thành tích chung quan 2.2.Thực trạng chất lượng bảo lãnh ngân hàng NN&PTNT Hà Nội NHNo&PTNT Hà Nội bắt đầu tiến hành nghiệp vụ bảo lãnh từ Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp năm 1997, hệ thống NHNo&PTNT Hà Nội bước sang giai đoạn mới, giai đoạn hoạt động với nghiệp đẩy nhanh cơng nghiệp hố - đại hố nơng nghiệp, nơng thơn Với mục tiêu đáp ứng nhu cầu kinh tế yêu cầu đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng, chi nhánh cho đời phát triển hoạt động bảo lãnh “ chất xúc tác “ cho kinh tế,và loại hình dịch vụ ngân hàng đại Tuổi đời 22 năm trưởng thành phát triển vị ngân hàng nhỏ Chi nhánh thực thi nghiệp vụ bảo lãnh trước hết phục vụ khách hàng truyền thống, làm đa dạng hoá loại sản phẩm ngân hàng Hoạt động địa bàn Hà Nội – trung tâm thương mại lớn nước – với vị mình, nhu cầu dịch vụ bảo lãnh khách hàng NHNo&PTNT Hà Nội ngày tăng Hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội đạt số kết dịnh Song vãn chưa thực trở thàh cơng cụ linh hoạt, chưa khai thác hết tiềm năng, mạnh NHNo&PTNT Hà Nội việc đáp ứng nhu cầu khách hàng Sau thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội 2.2.1 Cơ sở pháp lí Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội tổ chức, hoạt động bảo lãnh tuân theo sở pháp lí sau: -Hội đồng quản trị ngân hàng NoN&PTNT Việt Nam Quyết định ban hành định số 398/QĐ-HĐQT-TD qui định bảo lãnh ngân hàng hệ thống Ngân hàng NoN&PTNT Việt Nam -Căn theo Luật Tổ chức tín dụng ngày 12/12/1997, Luật Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp sửa đổi , bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng ngày 01/10/2004 qui định tổ chức, hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng -Căn theo Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng NoN&PTNT Việt Nam ,ban hành kèm theo Quyết định số 117/QĐ /HĐQT-NHNo , ngày 03/06/2002 Chủ tich Hội động quản trị NHNo&PTNT Việt Nam Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuẩn y Quyết đính số 571/2002/QĐ –NHNN ngày 05/06/2002; -Căn theo Quyết định 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/06/2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành quy chế bảo lãnh Ngân hàng; 2.2.2.Qui trình hoạt động bảo lãnh ngân hàng NoN&PTNT Hà Nội Như biết, bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng ngân hàng, muốn ngân hàng chấp nhận phát hành bảo lãnh, khách hàng ( người bảo lãnh ) phải đạt điều kiện cấp tín dụng trải qua thủ tục hình thức tín dụng khác Chính vậy, qui trình bảo lãnh thực qua bước sau : Sơ đồ 2.1: Qui trình bảo lãnh Lập hồ sơ xét duyệt Soạn thảo văn BL Phát hành văn BL Giám sát xử lý Kết thúc BL Bước Lập hồ sơ xét duyệt : Hồ sơ bảo lãnh gồm tài liệu sau : Giấy đề nghị phát hành bảo lãnh Trong đó, khách hàng nêu Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp điều kiện điều khoản cần thiết phải có văn bảo lãnh, phù hợp với hợp đồng họ người thụ hưởng bảo lãnh Đồng thời phải có cam kết hồn trả lại cho ngân hàng phát hành sau ngân hàng thực toán cho người thụ hưởng Các tài liệu chứng minh khả tài khách hàng, chẳng hạn : bảng cân đối tài chính, báo cáo kết kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ Các tài liệu liên quan đến giao dịch yêu cầu bảo lãnh, chẳng hạn như: phương án sản xuất kinh doanh, giấy phép xuất nhập hàng hoá, hợp đồng thương mại, dịch vụ Các tài liệu liên quan đến bảo đảm cho việc bảo lãnh, chẳng hạn : giấy tờ chấp, cầm cố tài sản, bảo lãnh bên thứ ba Xét duyệt : Dựa vào tài liệu kết hợp với thông tin bổ sung từ nguồn khác như: vấn trực tiếp khách hàng; sách báo, tạp chí; trung tâm thơng tin tín - CIC , cán tín dụng tiến hành phân tích khách hàng Trong trình phân tích, tìm hiểu khả tài chính, khả thực hợp đồng uy tín khách hàng, cán tín dụng chủ yếu nhằm định lượng rủi ro phía khách hàng (người bảo lãnh ); từ xem xét có chấp nhận bảo lãnh hay không Nếu mức độ rủi ro đánh giá mức cho phép chấp nhận bảo lãnh mức độ rủi ro đánh giá mức khơng cho phép từ chối bảo lãnh Bước Soạn thảo văn bảo lãnh Cơ sở soạn thảo văn bảo lãnh Đây công việc đặc biệt quan trọng tồn qui trình bảo lãnh Do yêu cầu bảo lãnh xuất phát từ hợp đồng, nên yếu tố văn bảo lãnh ngân hàng tự sáng tạo đề xuất mà phải xây dựng từ nội dung hợp đồng giao dịch giấy đề nghị khách hàng Chính vậy, hợp đồng người bảo lãnh Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp người hưởng bảo lãnh xem hợp đồng sở, hợp đồng gốc Và việc nghiên cứu hợp đồng gốc cần phải thực cách cẩn thận Ngoài ra, để soạn thảo văn bảo lãnh, ngân hàng cần xem xét chất giao dịch, nghĩa vụ người bảo lãnh thời hạn hiệu lực hợp đồng gốc: Bản chất giao dịch: thông thường loại bảo lãnh nhằm đảm bảo cho loại rủi ro riêng biệt Các loại rủi ro biến đổi theo chất giao dịch hợp đồng định loại bảo lãnh phát hành Nghĩa vụ người bảo lãnh: Khi ngân hàng phát hành bảo lãnh nghĩa vụ ngân hàng người bảo lãnh phạm vi, nghĩa vụ ngân hàng thực sau có cớ xác nhận khách hàng vi phạm nghĩa vụ họ Bởi ngân hàng cần phải tìm hiểu: nghĩa vụ mà khách hàng phải thực hợp đồng có phù hợp với nhiệm vụ kinh doanh giấy phép khách hàng không? lực thực nghĩa vụ sao? với nhứng tình nghĩa vụ coi bị vi phạm? Tất điều ảnh hưởng tới khả rủi ro ngân hàng chấp nhận bảo lãnh nên việc xem xét bị coi thường Thời hạn hiệu lực: Do bảo lãnh sản phẩm hợp đồng nên thời hạn hiệu lực bị chi phối thời hạn hiệu lực hợp đồng gốc Nội dung soạn thảo văn bảo lãnh Văn bảo lãnh thường có hình thức thư bảo đảm, gửi trực tiếp cho người thụ hưởng( thơng qua ngân hàng thơng báo) Nhìn chung khơng có mẫu văn thống cho tất Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp loại bảo lãnh cho tất ngân hàng phát hành nội dung văn bảo lãnh phải chứa đựng yếu tố sau : Chỉ định bên tham gia Tên người bảo lãnh, ngân hàng phát hành, ngân hàng thị, ngân hàng thông báo( có) đặc biệt tên người hưởng bảo lãnh cần phải đề cập rõ ràng, mơ hồ ẩn ý dẫn đến hậu rủi ro sau Mục đích bảo lãnh Mỗi loại bảo lãnh nhằm vào mục đích khác chất giao dịch hợp đồng gốc định Thông thường tên gọi văn bảo lãnh ln thống với mục đích bảo lãnh Hơn nữa, bảo lãnh thiết lập khuôn khổ hành vi hợp đồng cụ thể nên nội dung văn bảo lãnh phải có phần tham chiếu đến số hiệu hợp đồng gốc Số tiền bảo lãnh Số tiền bảo lãnh giới hạn mức toán ngân hàng bảo lãnh người thụ hưởng nên xảy biến cố vi phạm người bảo lãnh, người thụ hưởng khơng có quyền đòi bồi thường nhiều số tiền cho dù giá trị thiệt hại thực tế lớn Số tiền bảo lãnh thường qui định theo mức tối đa xác định dựa chất giao dịch giá trị hợp đồng gốc Thông thường số tiền bảo lãnh ghi xác theo giá trị tuyệt đối, tránh trường hợp ghi theo tỉ lệ phần trăm so với giá trị hợp đồng gốc( để đề phịng hợp đồng gốc thay đổi sau bảo lãnh phát hành) Một điểm khác cần lưu ý điều khoản giảm thiểu giá trị bảo lãnh( có) phải đưa vào văn bảo lãnh để tránh lạm dụng từ phía người thụ hưởng Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Các điều kiện toán Phần qui định chứng từ cần thiết phải xuất trình, làm sở cho việc thực cam kết toán ngân hàng bảo lãnh Khi điều kiện thoả mãn ngân hàng bảo lãnh có nghĩa vụ trả người thụ hưởng quyền nhận bồi thường Việc qui định loại chứng từ xuất trình để toán tuỳ thuộc vào việc lựa chọn điều kiện tốn bảo lãnh mà sở thoả thuận người thụ hưởng người bảo lãnh vị bên hợp đồng chính, ngân hàng hồn tồn khơng can thiệp vào Tuy nhiên, để ngân hàng thực tốt vai trị kiểm tra trước tốn mình, chứng từ tốn cần phải qui định cụ thể, chi tiết rõ ràng Thời hạn hiệu lực bảo lãnh Đây khoảng thời gian mà ngân hàng phát hành với tư cách người bảo đảm, chịu trách nhiệm thực cam kết toán điều kiện toán thoả mãn Quá thời hạn hiệu lực qui định, ngân hàng giải phóng khỏi nghĩa vụ bảo lãnh phát hành trước Thời hạn hiệu lực chịu ảnh hưởng từ ngày bắt đầu đến ngày hết hiệu lực qui định cụ thể văn bảo lãnh Tham chiếu luật áp dụng Nội dung cho biết sở để phát hành giải tranh chấp quan hệ bảo lãnh Điều cần thiết để bảo vệ quyền lợi bên có liên quan Hiện tại, qui định pháp lý cao chi phối bảo lãnh nước : + Luật dân sự( điều 366 đến điều 376) + Luật tổ chức tín dụng( điều 58 đến điều 60) + Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp qui chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước + Nghị định số 165/1999/NĐ-CP ngày 19/11/1999 Chính phủ giao dịch bảo đảm thực hợp đồng + Nghị định số 178 ngân hàng nhà nước bảo đảm tiền vay Điều kiện miễn trừ trách nhiệm ngân hàng bảo lãnh Đây nội dung riêng biệt văn bảo lãnh đồng nghĩa vụ, qui định trường hợp ngân hàng giải phóng khỏi trách nhiệm số thay đỏi có liên quan đến nghĩa vụ người bảo lãnh hợp đồng gốc Để tránh tranh chấp sau, nội dung cần phải qui định cách rõ ràng cụ thể Bước Phát hành văn bảo lãnh Sau văn bảo lãnh soạn thảo xong, chuyển trực tiếp cho người hưởng bảo lãnh thông qua ngân hàng khác làm nhiệm vụ thông báo Về phía ngân hàng phát hành phải làm cơng việc sau đây: Thu phí phát hành bảo lãnh từ người bảo lãnh Trường hợp bảo lãnh thường xuyên kéo dài, phí thu theo định kỳ thoả thuận với khách hàng Quản lý tiền ký quĩ vào tài khoản riêng Mức ký quĩ thường tính tỷ lệ % số tiền bảo lãnh, nhằm bảo đảm khả bồi hoàn khách hàng sau ngân hàng thực cam kết toán cho người hưởng Tuỳ theo uy tín khách hàng, tỷ lệ ký quĩ dao động từ 10% - 100% số tiền bảo lãnh Tiến hành thủ tục nhận bảo đảm( chấp, cầm cố bảo lãnh ) Ghi giá trị bảo lãnh vào sổ theo dõi( ngoại bảng) Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Bước Giám sát xử lý : Tuỳ loại bảo lãnh cụ thể khác mà cán thực bảo lãnh thực số cơng việc sau : Theo dõi việc phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh Theo dõi giải ngân, thực nhận nợ Hạch toán số dư bảo lãnh Theo dõi thực hợp đồng bảo lãnh: + Theo dõi tình tài sản xuất kinh doanh khách hàng + Thu phí bảo lãnh + Kiểm tra tài sản bảo đảm cho bảo lãnh + Đôn đốc thực nghĩa vụ bảo lãnh + Xử lý phải trả nợ thay + Xử lý vướng mắc khác( có) Bước Kết thúc bảo lãnh Tất toán bảo lãnh Giải toả tài sản đảm bảo bảo lãnh Đánh giá kết quả, rút kinh nghiệp Lưu trữ hồ sơ 2.2.3 Tình hình hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội * Đối tượng khách hàng bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội nhận bảo lãnh đối tượng sau : - Các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hợp pháp Việt Nam bao gồm : DNNN, công ty cổ phần, công ty TNHH, công ty hợp danh, doanh nghiệp tổ chức trị – xã hội, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước ngoàI Việt Nam, doanh nghiệp tư nhân - Các TCTD thành lập hoạt động theo luật TCTD Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp - Hợp tác xã tổ chức khác có điều kiện qui định điều 94 luật dân - Các tổ chức kinh tế nước ngoàI tham gia hợp đồng hợp tác liên doanh tham gia đấu thầu dự án đầu tư Việt Nam vay vốn để thực dự án đầu tư Việt Nam - Hộ kinh doanh cá thể *Loại hình bảo lãnh ngân hàng NHNo&PTNT Hà Nội triển khai bốn loại bảo lãnh gồm: -Bảo lãnh dự thầu XDCB -Bảo lãnh thực hợp đồng -Bảo lãnh bảo hành -Bảo lãnh tốn Ngồi ra,ngân hàng triển khai số loại bảo lãnh khác như: bảo lãnh vay vốn… Bảng 2.3 Kết bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền Số tiền Số tiền 2007/2006 + % Doanh số bảo lãnh 161564 179337 493233 17773 2008/2007 + % 11 313896 175 (Nguồn : Báo cáo phòng kinh doanh ) Biểu đồ 2.1: Mức tăng trưởng doanh số bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Từ biểu đồ ta thấy: doanh số bảo lãnh chi nhánh liên tục tăng trưởng qua năm Năm 2007 tăng so năm 2006 là17773 triệu đồng tương ứng 11% Năm 2008 tăng so năm 2007 312996 triệu dồng tương ứng 175 % Để đạt kết tăng trưởng nhảy vọt này, năm vừa qua ngân hàng thực đơn giản hố thủ tục bảo lãnh sau có định số 398/QĐHĐQT-TD ngày 02/05/2007 Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam có quy định nghiệp vụ bảo lónh, doanh số bảo lãnh tăng lên nhiều Hơn nữa, năm vừa qua, ngân hàng không ngừng mở rộng cung ứng dịch vụ với chất lượng tốt hơn, thực đa dạng hố loại hình bảo lãnh Trước đây, hoạt động bảo lãnh chủ yếu thực hình thức: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, đến loại hình bảo lãnh phong phú hơn, bổ sung thêm số loại hình bảo lãnh như: bảo lãnh toán, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh vay vốn nước số loại bảo lãnh khác Việc bổ sung thêm loại hình bảo lãnh dể đáp ứng nhu cầu da dạng khách hàng tăng cạnh tranh ngân hàng có tiếng địa bàn Qua phân tích trên, phần ta thấy tình hình hoạt động bảo lãnh chung NHNo&PTNT Hà Nội Tuy nhiên, muốn nhìn nhận rõ ràng hơn, cụ thể việc thực nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng dể từ có nhận định khó khăn, tồn nghiệp vụ bảo Nguyễn Thị Hồng Nhung 5 Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp lãnh; đồng thời dưa giải pháp phù hợp, có tính khả thi, ta cần sâu xem xét, phân tích mặt sau : + Việc thực loại bảo lãnh : Bảng 2.4: Tình hình thực loại bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Đơn vị : triệu đồng Loại bảo lãnh 2006 Số tiền Bảo lãnh dự thầu XDCB Bảo lãnh thực hợp đồng Bảo lãnh bảo hành Bảo lãnh toán Các bảo lãnh khác Tổng số 2007 2007/2006 2008/2007 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % 106955 66,2 49530 27,6 68377 13,86 -57425 -54 18847 38 47661 29,5 62932 35,1 188416 38,2 15271 32 12548 199 6704 4,15 32272 18 22757 4,6 25568 381 -9515 -29,5 244 0,15 34602 19,3 42994 8,7 34358 381 -9515 -29,5 170685 34,64 490233 100 161564 % 2008 100 179337 100 (Nguồn : Báo cáo phòng kinh doanh ) Về bảo lãnh thực hợp dồng : Trong năm gần bảo lónh thực hợp động vươn lên vị trí dẫn đầu doanh số bảo lónh (29,5% năm 2006, 35.1% năm 2007 38,2% năm 2008)với nhiều bảo lãnh với giá trị lớn Bảo lãnh thực hợp đồng sử dụng rộng rãi lĩnh vực thương mại lĩnh vực xây dựng Đặc biệt lĩnh vực thương mại, bảo lãnh thực hợp đồng ưa chuộng Còn bảo lãnh xây dựng, loại hình bảo lãnh nhằm ràng buộc nhà thi công thực cam kết ký với chủ đầu tư, Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp thường giai đoạn bảo lãnh cho nhà thầu dã trúng thầu Những bảo lãnh có giá trị lớn Về bảo lãnh dự thầu Đây loại hình bảo lãnh chiếm tỷ trọng lớn giai đoạn vớ tỡnh hỡnh kinh tế nước ta có nhiều thay đổi kéo theo doanh số hoạt động bảo lónh thay đổi tổng doanh số bảo lãnh( 66, 2% năm 2006, 27,6% năm 2007, 13,86% năm 2008 ) bao gồm nhiều bảo lãnh ( chiếm khoảng 55% tổng số bảo lãnh phát sinh hàng năm ) Trong hoạt động bảo lãnh dự thầu tỷ lệ trúng thầu đơn vị NHNo&PTNT Hà Nội bảo lãnh cao tập trung nhiều cơng trình có vốn đầu tư lớn Về bảo lãnh toán, bảo lãnh bảo hành: Các loại bảo lãnh chiếm tỷ trọng nhỏ tổng doanh số bảo lãnh Cho đến nay, NHNo&PTNT Hà Nội thực lượng không đáng kể loại bảo lãnh - Đối với bảo lãnh toán: ngân hàng vừa thực nên doanh số bảo lãnh thấp, chiếm 8,7% năm 2008 - Đối với bảo lãnh bảo hiểm: kinh tế nước ta chưa trọng đến việc bảo hiểm dự án đầu tư, cơng trình xây dựng nên nhu cầu bảo lãnh bảo hiểm năm 2008 có khoảng 4,6% Ngoài năm 2008 với việc áp dụng chế bảo lãnh thơng thóang ,nên xuất thêm số loại bảo lãnh khác Mặc dù xuất năm 2008 số loại bảo lãnh khác chiếm tỉ trọng lớn đến 34,64% tổng doanh số bảo lãnh chiếm vị trí thứ *Xét theo thành phần kinh tế ; Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Bảng 2.5: Kết cấu bảo lãnh xét theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT Hà Nội Đơn vị : triệu đồng 2006 Khách hàng 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % 160583 99,56 174315 91,2 486820 98,7 +13732 +8,5 +312505 +179 DN QD 981 0,44 5022 0,88 6413 0,13 +4041 +412 +1391 +28 Tổng số 161564 100 179337 100 493233 100 DNQD (Nguồn : Báo cáo phịng kinh doanh ) Hiện nay, khơng riêng tín dụng mà hoạt động bảo lãnh, giao dịch ngân hàng với doanh nghiệp ngồi quốc doanh cịn nhỏ bé (dưới 1% so tổng doanh số bảo lãnh) Như vậy, phải doanh nghiệp ngồi quốc doanh có nhu cầu bảo lãnh Thực tế cho thấy hồn tồn khơng phải Nhu cầu bảo lãnh doanh nghiệp quốc lớn việc đáp ứng điều kiện tài sản thé chấp doanh nghiệp ngồi quốc doanh tín dụng bảo lãnh khó khăn Mặt khác, nguyên nhân vấn đề khơng ngân hàng mà cịn thân doanh nghiệp thời gian tự làm giảm uy tín của Cùng với chuyển đổi theo hướng thị trường kinh tế, môi trường đầy biến động không phần khắc nghiệt, số công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân làm ăn theo kiểu lừa đảo Một phận không nhỏ khác lại bung theo “phong trào“ tự lượng sức lực sản xuất kinh doanh, trình độ quản lý … làm ăn theo kiểu “được ăn ngã không“, dẫn đến loạt doanh nghiệp loại làm ăn thua lỗ, phá sản, không trả nợ cho ngân hàng … mà hậu khơng khác ngân hàng phải gánh Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp chịu Điều gây lịng tin ngân hàng nói chung NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng đối tượng khách hàng Các ngân hàng ý thức : quan hệ với doanh nghiệp quốc doanh đảm bảo đằng sau nhà nước, cịn doanh nghiệp ngồi quốc doanh độ rủi ro lớn Tuy vậy, qua số liệu bảng 2.5 cho thấy: ngồi xác định vai trị chủ đạo doanh nghiệp quốc doanh, NHNo&PTNT Hà Nội sẵn sàng hỗ trợ cho doanh nghiệp quốc doanh phát triển, thể tỷ trọng doanh số bảo lãnh doanh nghiệp ngồi quốc doanh khơng ngừng tăng lên qua năm Doanh số bảo lãnh năm 2007 tăng 4041 triệu đồng (gấp lần )so với doanh số năm 2006 Và năm 2008 tăng 1391 triệu đồng, mức tăng thêm chiếm khoảng 28% so với năm 2007 +Về thời hạn bảo lãnh Bảng 2.6: Thời hạn bảo lãnh bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Dưới năm 141368 87,5 150105 83,7 346249 70,2 +8737 +6 +196144 70,2 Trên năm 20196 12,5 29232 16,3 146984 29,8 +9036 +45 +117752 403 161564 100 179337 100 493233 100 Tổng số (Nguồn : Báo cáo phòng kinh doanh ) Theo số liệu bảo lãnh ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhiều lần so với bảo lãnh dài hạn Điều phản ánh thực trạng ngân hàng thực chủ yéu loại hình bảo lãnh dự thầu mà thời gian thực Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp bảo lãnh dự thầu thường ngắn Cụ thể, năm 2006 doanh số bảo lãnh thời hạn năm lớn lần so với doanh số bảo lãnh năm, chiếm tỉ trọng lớn 87,5% tổng doanh số bảo lãnh Năm 2008 tỉ trọng 70,2% có giảm chút (khơng đánh kể) so với tỉ trọng năm 2007 83,7% +Về hình thức đảm bảo cho bảo lãnh Từ thực nghiệp vụ bảo lãnh nay, NHNo&PTNT Hà Nội chưa để xảy rủi ro NHNo&PTNT Hà Nội chưa phải cho vay bắt buộc hay đấu giá tài sản với khách hàng Mọi khoản bảo lãnh bên xin bảo lãnh thực cam kết người thụ hưởng khơng có u cầu địi tiền bồi thường…Điều góp phần làm cho uy tín NHNo&PTNT Hà Nội tăng lên Tuy nhiên, rủi ro mà NHNo&PTNT Hà Nội phải quan tâm rủi ro tiềm ẩn bảo lãnh, bảo lãnh tín chấp Ta xem xét tỷ trọng hình thức đảm bảo cho bảo lãnh qua số liệu sau Bảng 2.7: Các hình thức đảm bảo cho bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tín chấp 140560 87 147056 82 409383 83 +6496 +5 +262327 +178 Ký quĩ 18257 11, 29590 16, 76944 15, +11333 +62 +47354 +160 Thế chấp 2747 1, 2691 1, 6906 1, -56 -2 -4215 +157 Tổng số 161564 100 179337 100 493233 100 (Nguồn : Báo cáo phòng kinh doanh ) Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Qua số liệu ta thấy rằng: tỷ trọng hình thức bảo lãnh tín chấp chiếm đại đa số tổng doanh số bảo lãnh Xuất phát từ thực tế khách hàng mà NHNo&PTNT Hà Nội thực bảo lãnh phần lớn doanh nghiệp quốc doanh, khách hàng truyền thống, có quan hệ tín nhiệm lâu dài với ngân hàng Chính vậy, phần lớn ngân hàng cho phép doanh nghiệp kết hợp tín chấp ký quĩ làm đảm bảo Cũng mà hình thức bảo lãnh tài sản chấp khơng dáng kể +Về phí bảo lãnh Trong diều kiện môi trường cạnh tranh gay gắt, khác biệt chất lượng tín dụng cung cấp cho khách hàng ngân hàng ngày bị thu hẹp, ngân hàng có xu hướng đa dạng phát triển loại hình dịch vụ, tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ, thu nhập từ hoạt động bảo lãnh đóng vai trị quan trọng Song thực tế NHNo&PTNT Hà Nội tỷ trọng thu phí từ hoạt động dịch vụ cịn nhỏ bé so với ngân hàng khác Nhận thức tầm quan trọng nguồn thu từ dịch vụ, năm vừa qua, ngân hàng không ngừng đẩy mạnh qui mô, chất lượng dịch vụ, có dịch vụ bảo lãnh nhằm tăng sức cạnh tranh ngân hàng địa bàn tăng nguồn thu từ phí dịch vụ cho phù hợp với xu hướng ngân hàng đại Và kết dạt đáng khích lệ, phí thu từ dịch vụ bảo lãnh tăng qua năm, thể qua bảng số liệu sau Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Bảng 2.8: Tình hình thu phí bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Đơn vị : triệu đồng 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Phí bảo lãnh 26, 46 2578 48 5739 56 +1411 +121 +3161 +123 Tổng thu nhập từ hoạt động dịch vụ 4410 100 5370 100 10250 100 +960 +22 +4880 +91 (Nguồn : Báo cáo phòng kinh doanh) +Về chất lượng bảo lãnh Trong năm thực nghiệp vụ bảo lãnh, NHNo&PTNT Hà Nội vươn lên khẳng định vai trò, chức NHTM lớn công đổi đất nước Bảo lãnh ngân hàng mặt thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển, tạo điều kiện cho doanh nghiệp Việt Nam vay vốn để cải tiến kỹ thuật, mặt khác có tác dụng hỗ trợ cho cho nghiệp vụ toán, nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối, góp phần nâng cao chất lượng phục vụ, nâng cao uy tín củng cố vị trí ngân hàng thương trường Cùng với phát triển nghiệp vụ ngân hàng khác, chất lượng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội không ngừng nâng cao Được thê qua tiêu chí khác như: doanh số bảo lãnh không ngứng tăng, tốc độ tăng trưởng doanh số, tốc độ tăng trưởng phí bảo lãnh… Kết chứng minh thực tế suốt năm thực Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp nghiệp vụ này, ngân hàng chưa phải cho vay bắt buộc với bảo lãnh Điều xuất phát từ việc NHNo&PTNT Hà Nội thận trọng việc cấp bảo lãnh cho khách hàng, tập trung vào đối tượng khách hàng có tín nhiệm doanh nghiệp quốc doanh Cùng với nỗ lực bước nâng cao kiến thức nghiệp vụ củng cố hoạt động tín dụng, tạo mơi trường pháp lý lành mạnh, thơng thống Trong năm vừa qua, số lượng doanh nghiệp làm ăn có hiệu sau ngân hàng bảo lãnh, số dự án có tính khả thi ngày tăng 2.3.Đánh giá chất lượng hoạt động bảo lónh NHNo&PTNT HN 2.3.1.Những thành tựu đạt Qua nghiên cứu, phân tích tình hình thực nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội, thấy hoạt động bảo lãnh ngân hàng đạt thành tích đáng kể sau : + Doanh số bảo lãnh không ngừng tăng Không tăng mặt qui mơ, mà cịn tăng trưởng tốc độ mạnh mẽ (Năm 2007 tốc độ tăng trưởng 11%, sau năm ,đến năm 2008 tăng trưởng vượt bâc, đạt mức tăng 175% so với năm 2007) Khách hàng đến tham gia hoạt động bảo lãnh ngân hàng ngày đông, uy tín ngân hàng ngày khẳng định * Số lượng khách hàng đến với ngân hàng ngày đông - Hoạt động bảo lãnh ngân hàng NoN&PTNT Hà Nội phần đáp ứng yêu cầu khách hàng Các khách hàng cần đến bảo lãnh phương tiện đảm bảo lòng tin, từ giao dịch thực đây, ngân hàng NoN&PTNT Hà Nội làm tốt Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp vai trò cầu nối này, giúp cho nhiều giao dịch thành công - Đi kèm với nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng NoN&PTNT Hà Nội cũn đem đến cho khách hàng dịch vụ hỗ trợ thơng tin tư vấn có ích - Đối với ngân hàngNoN&PTNT Hà Nội, nghiệp vụ bảo lãnh đóng góp phần vào tài khoản thu từ dịch vụ ngân hàng Không thế, hoạt động bảo lãnh thúc đẩy nghiệp vụ khác phát triển, đề cao uy tín ngân hàng + Nguồn thu nhập từ phí bảo lãnh ngân hàng ngày tăng Nguồn thu cao thể chất lượng quy mô nghiệp vụ bảo lãnh cao Nhận định này, khẳng định qua số tiêu khác ngày tăng tốc độ tăng trưởng, tỉ trọng doanh thu phí dịch vụ bảo lãnh so với tổng doanh thu từ phí dịch vụ Đặc biệt, tiêu tốc độ tăng trưởng phí dịch vụ bảo lãnh tăng nhanh chóng qua năm khẳng định hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng + Trong cấu doanh số bảo lãnh, chủ yếu bảo lãnh dự thầu XDCB bảo lãnh hợp đồng Tổng hai loại bảo lãnh liên tục năm chiếm tỉ trọng lớn Năm 2006, 95,7%, năm 2007 62,7% năm 2008 chiếm đa số 52.06% Ngoài ra, tốc độ tăng trưởng tăng Cụ thể : bảo lãnh thực hợp đồng năm 2007 tăng trưởng so với năm 2006 30% đến năm 2008, mức tăng trưởng ấn tượng 199% so với năm 2007 Đối với bảo lãnh dự thầu xây dựng bản, mặc du năm 2007 có giảm so với năm 2006 tăng trưởng năm 2008 so với năm 2007 38% Như vậy, chứng tỏ ngân hàng thực sách khách hàng tương đối tốt, để luôn Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp giữ chân khách hàng cũ chào đón khách hàng Đó nhân tố góp phần nâng cao chất lượng bảo lãnh + Mặc dù doanh số bảo lãnh tăng khơng mà chất lượng bảo lãnh ngân hàng bị giảm sút, thể ngân hàng chưa để xảy rủi ro phải trả thay cho khách hàng ngân hàng bảo lãnh suốt thời gian thực nghiệp vụ bảo lãnh + Trên bình diện kinh tế, nhiều doanh nghiệp nhờ có bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội giải tình trạng thiếu vốn, tận dụng hội kinh doanh, mở rộng qui mô sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng cường sức cạnh tranh khả chiếm lĩnh thị trường Có kết nguyên nhân sau : *Nguyên nhân khách quan: - Sự kiện Việt Nam gia nhập WTO kiện tạo lờn biến chuyển lớn kinh tế Việt Nam,cụ thể giỳp cho việc cung cấp tiêu thụ sản phẩm hàng hố dịch vụ tn theo tín hiệu thị trường, tự hoá thương mại nước, Việt Nam bãi bỏ hầu hết hạn chế nhập phi mậu dịch, mở rộng kinh doanh vàng bạc nới lỏng việc chuyển đổi đồng Việt nam ngoại tệ Với việc áp dụng lãi suất thực dương huy động tiền mặt từ thị trường vào tiết kiệm chấm dứt tình trạng phát hành tiền bù đắp bội chi ngân sách Do mà lạm phát kìm chế, ổn định tiền tệ, phát triển kinh tế - xã hội làm môi trường thuận lợi cho thương mại tín dụng ngày mở rộng thúc đẩy nhu cầu bảo lãnh phát triển - Pháp lệnh ngân hàng đời phân định rõ ràng chức ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại, tổ chức tín Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp dụng nhờ mà ngân hàng thương mại chủ động việc mở rộng tín dụng, đa dạng hố loại hình kinh doanh Thêm vào ổn định tỷ giá hối đoái thúc đẩy việc sản xuất hàng xuất Đó đóng góp to lớn thúc đẩy sản xuất kinh doanh nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng - Việc mở rộng đa dạng hoá hoạt động kinh tế đối ngoại đem lại thành quan trọng, mở rộng quan hệ tài với ngân hàng giới (WB) quỹ tiền tệ quốc tế (IMF) tổ chức tài khác đem lại cho đất nước nguồn vốn đáng kể đầu tư phát triển Ngân hàng Nụng nghiệp &PT Nụng thụn ngân hàng chủ đạo kinh tế nên nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng NoN&PTNT Hà Nội phát triển mở rộng tất yếu * Nguyên nhân chủ quan : Với mục tiêu đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, nắm bắt nhu cầu bảo lãnh kinh tế, NHNo&PTNT Hà Nội nỗ lực tạo cho sản phẩm dịch vụ mới, chất lượng tốt, thoả mãn thị trường nhiều biện pháp Trước hết phải kể đến đạo chặt chẽ ban lãnh đạo NHNo&PTNT Hà Nội thực với qui định cấp ln tìm tịi, rút kinh nghiệp cho phù hợp với thực tiễn ngân hàng Những thành tích cơng tác huy động vốn sử dụng vốn, mặt đem lại lợi nhuận cho chi nhánh, tạo điều kiện mua sắm trang thiết bị, nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho cán cơng nhân viên, mặt khác nâng cao uy tín ngân hàng Sự kết hợp hoạt động phòng ban đem lại hiệu cần thiết NHNo&PTNT Hà Nội phối hợp với Nguyễn Thị Hồng Nhung 6 Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp chi nhánh khác hệ thống, học hỏi mặt tích cực ngân hàng bạn Tóm lại, nhờ nguyên nhân bên bên ngân hàng nêu trên, chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội liên tục đạt tỷ lệ tăng trưởng khối lượng bảo lãnh Tuy nhiên, tỷ lệ so với ngân hàng khác chưa cao Đó khó khăn tồn công tác bảo lãnh mà NHNo&PTNT Hà Nội cần phải giải 3.2 Những hạn chế +Trong cấu bảo lãnh, bảo lãnh toán bảo lãnh bảo hiểm chiếm tỉ trọng nhỏ + Hình thức bảo lãnh cịn đơn điệu NHNo&PTNT Hà Nội thực hình thức phát hành thư bảo lãnh bảo lãnh mở thư tín dụng trả chậm, sử dụng hình thức thư bảo lãnh chủ yếu Đồng thời bảo lãnh sử dụng theo trực tiếp, chưa có loại hình bảo lãnh gián tiếp Ngun nhân nhu cầu khách hàng chưa xuất Thêm vào đó, thiếu luật điều chỉnh quan hệ bảo lãnh hạn chế NHNo&PTNT Hà Nội mở rộng thực thêm loại hình bảo lãnh + Mất cân đối cấu khách hàng bảo lãnh Qua phân tích thực trạng bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội, ta thấy rằng : hạn chế NHNo&PTNT Hà Nội cân đối loại hình bảo lãnh nước, cân đối trọng thành phần kinh tế quốc doanh, e ngại thành phần kinh tế quốc doanh Bảo lãnh doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỉ trọng thấp 1% tổng doanh số bảo lãnh +Bảo lãnh có thời hạn năm nhỏ nhiều lấn so với bảo lãnh có Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp thời hạn năm chiếm tỉ trọng khiêm tốn tổng doanh số bảo lãnh Năm 2006 là: 12,5%, năm 2007 là: 16,3% đến năm 2008 tỉ trọng có tăng nhiên chưa bứt phá nên dừng mức 29,8% +Thu nhập từ phí dịch vụ bảo lãnh cuả ngân hàng so với ngân hàng thương mại khác cón chưa cao Cụ thể, thu nhập từ phí dịch vụ bảo lãnh ngân hàng lớn vào năm 2008 đạt 5739 triệu đồng năm ngân hàng cổ phần A Châu(ACB) 10234 triệu đồng, hay ngân hàng ngoại thương(VCB) 7345 triệu đồng… +Các hinh thức bảo đảm bảo lãnh ngân hàng, tỉ trọng hình thức bảo lãnh tín chấp chiếm đại đa số.Xuất phát từ thực tế, ngân hàng thực phần lớn doanh nghiệp quốc doanh Với giai đoạn nay, Việt Nam gia nhập WTO điều không nên chút Ngân hàng No&PTNT HN nỗ lực nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh Tuy nhiên, tồn hạn chế nêu nguyên nhân sau: * Nguyên nhân khách quan: + Mơi trường pháp lý chưa hồn chỉnh đồng Hiện nay, NHNo&PTNT Hà Nội hoạt động điều chỉnh Luật TCTD hệ thống Luật, văn luật Chính phủ NHNN Cho đến nay, mơi trường pháp lý có nhiều tiến song vấn chưa thực đảm bảo tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng Luật NHNN, luật TCTD dần vào sách, bước đầu tạo sở pháp lý đưa hoạt động ngân hàng vào nề nếp, nhiên nhiều điều cần bổ sung sửa đổi Việc chưa có luật bảo lãnh ngân hàng, văn luật, luật qui định nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng chưa đồng bộ, hay thay đổi dễ dẫn đến NHTM ban hành qui định Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp thực nghĩa vụ bảo lãnh theo thói quen, kinh nghiệm đặc thù hoạt động Điều dẫn đến khả rủi ro cao, thiếu giám sát, quản lý chặt chẽ thống hoạt động bảo lãnh Đặc biệt quan hệ bảo lãnh vay vốn nước ngoài, giao dịch thường phải dẫn chiếu điều lệ chung để áp dụng Điều đơi gây nhiều thiệt thịi cho phía Việt Nam, đặc biệt chưa có nhận thức xác thuật ngữ điều khoản mà họ qui định Khi dẫn chiếu thông lệ, phải tuân thủ qui định họ mà đơi thơng lệ khơng có lợi cho Việt Nam Với nhu cầu đa dạng doanh nghiệp kinh tế, ngân hàng khó thoả mãn đầy đủ nhu cầu Bởi lẽ, nghiệp vụ bảo lãnh hoạt động mẻ thị trường Việt Nam, cần quan tâm sát sao, đạo điều hành Chính phủ NHNN Việt Nam Song điều đáng nói việc hoạch định sách, thể lệ hay chế độ thực nghiệp vụ bảo lãnh chưa đáp ứng nhu cầu đòi hỏi, chưa bám sát với tình hình thực tế nên nhiều ban hành phải đình thực phải chỉnh sửa bổ sung cho phù hợp với hoạt động thực tiễn + Cơ chế hoạt động bảo lãnh phức tạp Hiện nay, theo qui định chung doanh nghiệp muốn bảo lãnh phải trải qua trình rườm rà tốn nhiều thời gian Kể từ doanh nghiệp nộp đơn xin bảo lãnh vào ngân hàng phê duyệt phải qua nhiều thủ tục hành phức tạp Vấn đề ảnh hưởng khơng đến hiệu hoạt động dự án sản xuất kinh doanh đến kế hoạch hoạt động doanh nghiệp Đối với bảo lãnh ngắn hạn có số tiền khơng lớn mà phải trải qua nhiều thủ tục rắc rối khó tránh khỏi việc bỏ lỡ hội kinh doanh doanh nghiệp Đồng thời làm giảm sức cạnh tranh hiệu Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, khoản bảo lãnh vay vốn nước bảo lãnh tốn phải trình NHNo&PTNT Việt Nam duyệt Điều hợp lý nhằm đảm bảo an toàn cho ngân hàng, với khoản bảo lãnh thời hạn ngắn, giá trị nhỏ mà doanh nghiệp có đủ nguồn vốn để tốn có khả tốn hạn việc lập hồ sơ trình NHNo&PTNT Việt Nam xem xét giải kéo dài thời gian, ảnh hưởng tới tính kịp thời hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp + Điều kiện tài sản chấp khắt khe khó khăn việc định giá tài sản chấp Mặc dù nhà nước có văn qui định hướng dẫn việc thực chấp tài sản vấn đề nhiều cộm, cản trở hoạt động ngân hàng khách hàng Về phía doanh nghiệp: Đối với doanh nghiệp nhà nước: Thực chất tài sản đủ tiêu chuẩn để đem chấp ít, đa phần cũ kĩ khấu hao gần hết, khơng có giấy tờ quyền sử dụng đất, đăng ký tài sản nhu cầu bảo lãnh doanh nghiệp thiếu Nếu từ chối cấp bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội gây nhiều ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu sách phát triển kinh tế đất nước, đến công ăn việc làm người lao động làm hội kinh doanh doanh nghiệp Nhưng NHNo&PTNT Hà Nội đứng bảo lãnh rủi ro xảy ra, doanh nghiệp vi phạm hợp đồng, ngân hàng phải tốn bảo lãnh mà doanh nghiệp khơng có khả tài để hồn trả cho ngân hàng Lúc đó, theo qui chế bảo lãnh ngân hàng, NHNo&PTNT Hà Nội có quyền phát mại tài sản chấp Nhưng lại tài sản nhà nước ngân hàng Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp thực gặp khó khăn phải tự đến quan pháp luật để tổ chức phát mại, đấu giá tài sản chấp Đối với doanh nghiệp ngồi quốc doanh: thơng thường giá trị tài sản họ tương đối nhỏ nên khó NHNo&PTNT Hà Nội bảo lãnh cho hợp đồng lớn Về phía NHNo&PTNT Hà Nội : Khi tài sản chấp định giá vào đó, NHNo&PTNT Hà Nội tính tốn mức bảo lãnh mà doanh nghiệp hưởng cho tổng tất khoản baỏ lãnh khơng vượt q 70% mức giá trị tài sản chấp xác định Tuy nhiên, nhiều khoản bảo lãnh có thời hạn tương đối dài (có thể từ - năm), thời gian tài sản cố định liên tục bị hao mòn hữu hình hao mịn vơ hình Do đó, có rủi ro xảy tài sản chấp khơng thể đóng vai trị đảm bảo với đầy đủ ý nghĩa Đó rủi ro tiềm ẩn ngân hàng + Môi trường cạnh tranh gay gắt Trong điều kiện nay, địa bàn thành phố gồm có ngân hàng quốc doanh, ngân hàng cổ phần ngân hàng nước Sự cạnh tranh, đặc biệt dịch vụ bảo lãnh toán lớn Nhiều ngân hàng cạnh tranh không lành mạnh như: nới lỏng điều kiện ký quỹ, chấp, phí Sự cạnh tranh làm cho chi nhánh nhiều khách hàng, kể khách hàng truyền thống + Khó khăn trình độ hạn chế doanh nghiệp Bên cạnh khó khăn mơi trường pháp lý, môi trường cạnh tranh trình bày nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội, phần lớn NHTM khác gặp phải tồn tại, hạn chế từ phía doanh nghiệp Do lĩnh Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp vực mẻ nên nhiều doanh nghiệp chưa nhận thức sâu sắc chất cuả nghiệp vụ này, chưa nắm qui định bảo lãnh Điều gây khơng khó khăn cho ngân hàng tiến hành bảo lãnh cho khách hàng Ngồi ra, song song với khó khăn trên, doanh nghiệp gặp nhiều trở ngại không đáp ứng đầy đủ điều kiện để ngân hàng bảo lãnh Nguyên nhân tình trạng phần xuất phát từ lực tài cịn thấp doanh nghiệp nước Phần lớn tài sản cố định nhà xưởng, máy móc thiết bị lạc hậu, vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh hầu hết vốn vay ngân hàng chiếm dụng lẫn Chính vậy, thực tế diễn nghịch lý nhu cầu bảo lãnh doanh nghiệp lớn song giá trị tài sản đảm bảo vốn vay ngân hàng lại không đủ Hơn nữa, thân lực, trình độ, kinh nghiệm quản lý sản xuất kinh doanh cán doanh nghiệp chưa đáp ứng đòi hỏi thực tiễn hoạt động Đây lý năm gần đây, dù NHNo&PTNT Hà Nội cố gắng đa dạng khách hàng nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng chưa thể phát triển tương xứng với tiềm bảo lãnh NHTM lớn Việt Nam *Nguyên nhân chủ quan : + Việc tính tốn thời hạn bảo lãnh chưa xác, khơng phù hợp với thời hạn thực hợp đồng Nhiều tính tốn thời hạn thực cam kết khơng xác, bên thường u cầu NHNo&PTNT Hà Nội bảo lãnh với thời Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp hạn ngắn so với tiến độ thực hợp đồng, nên thời hạn bảo lãnh bên bảo lãnh khó thực đầy đủ cam kết Những vấn đề dẫn đến nguy khách hàng vi phạm cam kết NHNo&PTNT Hà Nội buộc phải trả thay + Tâm lí thiên vị thành phần kinh tế quốc doanh e ngại thành phần kinh tế quốc doanh Qua phân tích thực trạng bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội, ta thấy rằng : hạn chế NHNo&PTNT Hà Nội cân đối loại hình bảo lãnh nước, cân đối trọng thành phần kinh tế quốc doanh, e ngại thành phần kinh tế ngồi quốc doanh Đây tâm lý cũ, thiên vị thành phần kinh tế quốc doanh nhà nước bảo hộ, có rủi ro xảy có nhà nước gánh chịu ; cịn thành phần kinh tế ngồi quốc doanh khơng có ưu đãi bảo hộ nhà nước mà hoạt động kinh doanh cịn nhiều biến động khơng chắn nên tạo tâm lý e ngại Ngoài ra, việc thiếu thông tin khách hàng cản trở lớn cho ý định mở rộng phạm vi hoạt động bảo lãnh ngân hàng + Công tác thẩm định cịn mang nặng tính hình thức Cũng cơng tác phân tích tín dụng, để đạt hiệu hoạt động bảo lãnh việc phân tích, đánh giá mặt tài dự án khâu quan trọng Sự thành bại hiệu kinh tế dự án phụ thuộc nhiều vào khâu Tuy nhiên, thực tế cho thấy phương pháp thẩm định dự án cũ lại đơn giản, phiến diện, khơng cịn phù hợp với thay đổi đa dạng, phức tạp môi trường kinh doanh Các phương pháp thẩm định dự án hành ý phân tích rủi ro, khơng tính tốn chi phí đầu tư có q trình phân tích, cán Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp tín dụng thấy có yếu tố rủi ro khơng phản ánh thực trạng dự án lập tờ trình, chờ đến có rủi ro đưa biện pháp khắc phục Đây thực tế nhiều ngân hàng Việt Nam, có NHNo&PTNT Hà Nội Đó thói quen người Việt Nam, e ngại từ chối khách hàng Mặt khác, chi nhánh muốn trì quan hệ với khách hàng truyền thống mà bỏ qua số bước qui trình thẩm định, nơn nóng muốn mở rộng kinh doanh, trình độ cán chưa đáp ứng yêu cầu việc thẩm định dự án Không thế, việc thẩm định lại dựa nghiên cứu trạng thái tĩnh tiêu, số, nhiều thụ động lắp số liệu vào cơng thức để tính tốn, xem xét Đơi việc đánh giá tiêu quan trọng công tác thẩm định xem xét cách toàn diện sở đánh giá cách đầy đủ, có khoa học thân dự án mà thông qua việc đánh giá tài sản chấp, cầm cố doanh nghiệp Rõ ràng chất lượng chưa cao công tác thẩm định yếu tố quan trọng dẫn tới hạn chế nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội + Sự bất cập cán ngân hàng chế Ngày nay, kinh doanh ngân hàng không chịu sức ép từ đối thủ cạnh tranh, từ khách hàng mà từ thân ngân hàng Trong giai đoạn đổi nghiệp công nghiệp hoá - đại hoá đất nước, nhà quản lý, cán ngân hàng có trình độ chuyên môn nghiệp vụ chưa đủ mà đồng thời phải có kiến thức nhiều lĩnh vực kinh tế khác nhằm hỗ trợ cho nghiệp vụ chuyên môn Song thực tế, bảo lãnh nghiệp vụ với NHTM Việt Nam nói chung NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng nên ngân hàng Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp cịn thiếu cán có lực trình độ, kinh nghiệp thoả mãn điều kiện + Ứng dụng công nghệ thông tin giao dịch bảo lãnh cịn hạn chế Xu hướng tồn cầu hố cách mạng công nghệ thông tin đặt thách thức to lớn ngành kinh tế nước ta nói chung ngành ngân hàng Việt Nam nói riêng Trước thách thức tiến trình hội nhập, hệ thống ngân hàng Việt Nam không ngừng đổi mặt hoạt động theo hướng đẩy mạnh đại hố cơng nghệ ngân hàng, việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào lĩnh vực hoạt động coi giải pháp hàng đầu để nâng cao sức cạnh tranh hội nhập Theo đó, triển khai chiến lược phát triển giai đoạn 2005 - 2010, NHNo&PTNT Việt Nam tiếp tục đặt mục tiêu xây dựng hoàn thiện hạ tầng sở công nghệ ngân hàng đại tồn hệ thống Trong đó, chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội thực bước chiến chung hệ thống Tuy nhiên, chi nhánh chưa thực việc ứng dụng công nghệ thông tin vào nghiệp vụ bảo lãnh Do việc đối chiếu, cập nhật khâu không nhanh gọn, khớp nhiều thời gian cho ngân hàng khách hàng Điều hạn chế lớn tới hiệu hoạt động ngân hàng Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP &PT NÔNG THÔN HÀ NỘI 3.1.Định hướng kế hoạch kinh doanh năm 2009 NHNo&PTNT Hà nội 3.1.1 Định hướng chung Năm 2009, NHNo Hà nội phấn đấu đạt tiêu theo thông báo KHKD Đề án phát triển kinh doanh giai đoạn 2006-2010 NHNo Việt Nam phê duyệt định hướng phát triển kinh doanh NH No Hà Nội đề là: Một là: Tập trung tìm giải pháp huy động nguồn vốn, đặc biệt nguồn vốn huy động từ dân cư, TCKT tổ chức xã hội khác Chú trọng huy động nguồn vốn trung dài hạn nội ngoại tệ Hai là: Tập trung khai thác mở rộng cho vay thành phần kinh tế hoạt động kinh doanh có hiệu quả, dự án khả thi, tình hình tài lành mạnh, đáp ứng đầy đủ quy định vay vốn trọng khai thác đầu tư doanh nghiệp nhỏ vừa, hộ sản xuất Tiếp tục tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, rà sốt hồn chỉnh hồ sơ 100% khách hàng cịn dư nợ Tập trung tìm giải pháp thu hồi nợ xử lý rủi ro Ba là: Tập trung triển khai mở rộng, nâng cao chất lượng phục vụ loại hình dịch vụ, sản phẩm dịch vụ tồn diện có hiệu quả, thị hiếu chế thị trường Bốn là: Tập trung triển khai tồn diện có hiệu quả, chất lượng cao cơng tác quảng cáo, quảng bá toàn diện kịp thời mặt hoạt động nghiệp vụ ngân hàng, loại hình dịch vụ, sản phẩm cơng nghệ đại có hiệu quả, thị hiếu chế thị trường nhằm nâng cao Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp thương hiệu uy tín NHNo Hà nội nói riêng NHNo VN nói chung Năm là: Tiếp tục xây dựng thực kế hoạch đào tạo, đào tạo lại toàn diện mặt nghiệp vụ tín dụng, kế tốn, tốn quốc tế đặc biệt nâng cao trình độ ngoại ngữ, tin học, khai thác chương trình cơng nghệ đại hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm đáp ứng tốt quy chuẩn cán ngân hàng hội nhập khu vực quốc tế 3.1.2 Mục tiêu - Tổng nguồn vốn tăng 15% -20% so năm 2008 - Tổng dư nợ tăng 16% -18% so năm 2008 - Nợ từ nhóm đến nhóm : Dưới % Tổng dư nợ - Phấn đấu có đủ Quỹ thu nhập để chi lương tối đa theo thông báo quy định NHNo Việt nam - Triển khai nghiêm túc có hiệu loại hình dịch vụ Thu dịch vụ tăng từ tối thiểu 20% so năm 2008 -Tiếp tục đào tạo đào tạo lại nghiệp vụ đặc biệt ngoại ngữ tin học… 3.1.3.Định hướng nghiệp vụ bảo lónh Với định hướng phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội thành chi nhánh có chất lượng phục vụ tốt, có uy tín ngồi nước phải khơng ngừng đổi mới, cải tiến chất lượng nghiệp vụ, củng cố nghiệp vụ có phát triển thêm số loại hình nghiệp vụ Cụ thể động bảo lãnh ngân hàng, để đáp ứng kịp thời yêu cầu bảo lãnh kinh tế, nâng cao uy tín nhằm cạnh tranh với ngân hàng khác, NHNo&PTNT Hà Nội đề mục tiêu phấn đấu sau : Một là: Đa dạng hố loại hình bảo lãnh Phát triển thêm Nguyễn Thị Hồng Nhung 7 Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp số loại hình bảo lãnh Hai là: Cải thiện chất lượng bảo lãnh theo hướng đơn giản hoá thủ tục bảo lãnh đảm bảo an toàn hoạt động Ba là: Thực tốt sách khách hàng, chiến lược marketing thu hút thêm khách hàng mới, trọng đến kinh tế quốc doanh để giảm bớt cân đối thiếu vắng thành phần Bốn là: Nhanh chóng đại hố hoạt động bảo lãnh, tin học hố cơng nghệ ngân hàng lĩnh vực hoạt động, có nghiệp vụ bảo lãnh nhằm đáp ứng nghiệp vụ cách nhanh với chất lượng tốt Năm là: Đào tạo quản lý tốt đội ngũ cán bộ, đặc biệt bồi dưỡng nâng cao kiến thức nghiệp vụ bảo lãnh 3.2.Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà nội Bảo lãnh loại hình dịch vụ ngân hàng Nằm hoạt động kinh doanh chung ngân hàng, hoạt động bảo lãnh có ảnh hưởng lớn đến hoạt động khác ngân hàng cho vay, toán quốc tế, huy động vốn, hỗ trợ cho nghiệp vụ toán, đưa vốn huy động vào kinh doanh, làm tăng vòng quay vốn, tăng hiệu sử dụng vốn Đồng thời bảo lãnh chịu tác động trở lại từ nghiệp vụ Lượng vốn huy động nhiều hay ít, lãi suất cao hay thấp, tỷ giá biến động ảnh hưởng đến khả nhận bảo lãnh, mức phí bảo lãnh ngân hàng áp dụng cho doanh nghiệp Chất lượng tín dụng, số lượng khách hàng có quan hệ tín dụng, tốn có tác động đến số lượng khách hàng xin bảo lãnh, khả rủi ro nghiệp vụ Do vậy, việc mở rộng nâng cao chất lượng nghiệp vụ Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp bảo lãnh gắn liền với việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chung ngân hàng Thực tốt nghiệp vụ bảo lãnh đem lại nguồn thu khơng nhỏ mà cịn thúc đẩy hoạt động khác ngân hàng phát triển, góp phần nâng cao uy tín khả cạnh tranh ngân hàng Nhận thức tính hiệu to lớn nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội trọng đẩy mạnh hoạt động bên cạnh việc phát triển nghiệp vụ kinh doanh truyền thống khác ngân hàng Tuy nghiệp vụ bảo lãnh thực năm gần hoạt động có bước tiến vững chắc, tỏ rõ sức mạnh tiềm tàng q trình đại hố ngân hàng, bước hồ nhập vào hoạt động ngân hàng giới Thực tế cho thấy rằng, hoạt động có tính hai mặt Tn theo qui luật đó, bảo lãnh ngân hàng đạt thành tựu định song phải đối đầu với khó khăn phát sinh q trình thực nghiệp vụ Do vậy, để hạn chế rủi ro phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, NHNo&PTNT Hà Nội cần phải tranh thủ thời cơ, lường trước khó khăn, tồn để tìm giải pháp thực định hướng Để làm đượ điếu NHNo&PTNT HN cần thực giảI pháp sau: 3.2.1 Xây dựng kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh thích hợp thời kỳ Trên sở đường lối, sách phát triển kinh tế Đảng Nhà nước thời kỳ, đạo NHNN NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Hà Nội phải xây dựng cho kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh dài hạn hàng năm mang tính khả thi Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Trong kế hoạch phải xác định quan điểm tư tưởng chủ đạo phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, xác định hệ thống mục tiêu cho mình, đồng thời phải xác định hướng đi, phương thức giải pháp để thực mục tiêu Việc xác định tư tưởng quan điểm phát triển nghiệp vụ bảo lãnh quan trọng, phải tầm quan trọng nghiệp vụ bảo lãnh cấu định lượng loại hình Xác định việc tiếp tục tăng trưởng hay tạm thời thu hẹp hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh thời kỳ Việc xác định quan điểm ản xuất thương mại, tư tưởng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tạo đoàn kết, thống nguồn lực chi nhánh để thực nhiệm vụ đặt Cuối điểm quan trọng giải pháp nhằm thực mục tiêu đặt Các nguồn lực phải tương xứng, phải có cấu máy tổ chức hợp lý, đội ngũ cán đảm đương nhiệm vụ Như vậy, việc lập kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh phải mang tính khả thi Đó điều kiện quan trọng đảm bảo nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh Trái lại, kế hoạch lập mang tính hình thức, khuyếch trương, chạy theo thành tích nghiệp vụ bảo lãnh phát triển lệch lạc, cân đối chất lượng 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định yêu cầu bảo lãnh Trong nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng khơng phải trực tiếp bỏ vốn để giải ngân phát sinh toán mà bên xin bảo lãnh khơng đủ khả tài để thực nghĩa vụ rủi ro thuộc ngân hàng Lúc bảo lãnh trở thành vay bắt buộc coi khoản nợ hạn Như vậy, thực chất mức độ rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp ngân hàng tương ứng với mức độ rủi ro hoạt động tín dụng Chính để đảm bảo đưa định bảo lãnh đắn, cán thực bảo lãnh phải đảm bảo tuân thủ qui trình nội dung thẩm định phương án sử dụng vốn yêu cầu bảo lãnh theo qui trình thẩm định vay theo chế tín dụng hành Tuy nhiên, việc thẩm định hồ sơ khách hàng u cầu bảo lãnh cịn thiếu chặt chẽ, khơng trọng cán thực bảo lãnh đơi cịn chủ quan, phận cịn ỷ lại lẫn tiêu để đánh giá hiệu kinh tế chưa rõ ràng Do vậy, để làm sở cho việc thẩm định, ngân hàng cần xem xét, kiểm tra đánh giá điều kiện quan trọng sau: + Tư cách pháp nhân Như ta biết, quan hệ khách hàng ngân hàng quan hệ kinh tế Mọi hoạt động, tranh chấp họ hoạt động ngân hàng phải xử lý pháp luật Do đó, vấn đề mà ngân hàng cần quan tâm tư cách pháp nhân khách hàng để nhằm đảm bảo khách hàng có đủ lực thực nghĩa vụ pháp lý, tạo điều kiện cho ngân hàng đề nghị can thiệp quan pháp luật cần thiết + Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng cần tiến hành phân tích vốn tài sản doanh nghiệp ba năm gần nhằm nắm bắt tình hình diễn biến tăng trưởng hay suy giảm, tình trạng tài sản có, khả đáp ứng cho sản xuất kinh doanh công nghệ, qui mô công suất Qua có đánh giá tổng quát tình hình hoạt động chung ngân hàng Bên cạnh nguồn thơng tin phân tích từ nội doanh nghiệp, ngân hàng cần phải tìm kiếm, thu thập nguồn thông tin từ Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp khách hàng, bạn hàng, báo chí, phương tiện thơng tin đại chúng, trung tâm ICC đồng thời qua phân tích mơi trường kinh doanh, đánh giá khó khăn thuận lợi doanh nghiệp, từ đưa nhận định xác vị trí, lợi thế, uy tín doanh nghiệp thương trường + Khả quản lý điều hành chủ doanh nghiệp Chủ doanh nghiệp người có ảnh hưởng lớn tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Một định đắn chủ doanh nghiệp mang lại hiệu cao hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, ngược lại định sai lầm đưa doanh nghiệp tới bờ vực phá sản Mặc dù vậy, thực tế phân tích, đánh giá khách hàng, ngân hàng quan tâm tới yếu tố Chính vậy, giải pháp hữu hiệu ngân hàng để ngăn ngừa hạn chế rủi ro phải đánh giá kỹ khả điều hành lãnh đạo doanh nghiệp Để đánh giá khả điều hành lãnh đạo doanh nghiệp, đánh giá thơng qua lực tổ chức(bố trí, xếp lao động ), lực chuyên môn uy tín họ + Khả tài tài sản chấp Cho vay có tài sản làm đảm bảo nguyên tắc thiếu quan hệ tín dụng Tuy nhiên, vấn đề chấp tài sản thời gian qua nhiều vướng mắc gây nhiều khó khăn cho ngân hàng việc thu hồi nợ Các đối tượng NHNo&PTNT Hà Nội phần lớn doanh nghiệp nhà nước Do tài sản chấp để bảo lãnh tài sản thuộc sở hữu nhà nước nên khơng thu hồi nợ khó phát tài sản Mặt khác, rủi ro xảy ra, ngân hàng thực gặp khó khăn đấu giá tài sản chưa có đồng ý cho phép quan nhà nước có thẩm quyền Bởi vậy, để giảm bớt ảnh hưởng Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp đến quyền lợi ngân hàng, nên cho phép ngân hàng phát tài sản chấp mà không cần đồng ý cho phép Cục quản lý vốn tài sản nhà nước Đối với tài sản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá thường đánh giá sát ; tài sản nhà cửa, máy móc thiết bị khó định giá cách xác Do vậy, ngân hàng nên thành lập tổ đánh giá tài sản bao gồm cán có trình độ chun mơn cao nhằm định giá xác giá trị cịn lại tài sản dùng để chấp, khả phát mại giá thị trường chúng để vừa đảm bảo an tồn cho ngân hàng cơng cho khách hàng Đồng thời, định kỳ ngân hàng phải tiến hành đánh giá lại tài sản, trích khấu hao yêu cầu doanh nghiệp nộp đủ tài sản chấp Nếu doanh nghiệp khơng thực có biện pháp xử lý kịp thời tính lãi số tiền cịn thiếu, trích tiền tài khoản tiền gửi sang tài khoản ký quỹ bảo lãnh 3.2.3 Tăng cường quỹ ngoại tệ tạo điều kiện tốn với nước ngồi Nền kinh tế đà phát triển nên cần nhiều ngoại tệ để khơi thơng nguồn vốn đầu tư nước tiến hành giao dịch Song có vay phải có trả, khoản bảo lãnh đến hạn phải toán cho nước ngồi việc thu xếp đủ nguồn vốn ngoại tệ toán vấn đề nan giải ngân hàng khơng dự tính từ lúc phát hành bảo lãnh Chính vậy, với đặc điểm thị trường quốc tế nay, bảo lãnh L/C trả chậm vay vốn nước chiếm tỷ trọng lớn, việc tích luỹ ngoại tệ giúp cho NHNo&PTNT Hà Nội đảm bảo khả toán khoản nợ nước ngoài, thực tốt phương châm hàng đầu ngân hàng đề " lấy chữ tín làm trọng " Để có nguồn ngoại tệ kinh doanh, ngân Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp hàng cần tập trung vào số vấn đề trọng điểm sau : + Thực tốt sách khách hàng, thu hút doanh nghiệp mở tài khoản toán quốc tế ngân hàng + Phát triển dịch vụ ngân hàng khác để tăng thu ngoại tệ dịch vụ chi trả kiều hối, dịch vụ đổi tiền ngoại tệ mặt, đổi séc du lịch 3.2.4 Kiểm tra, giám sát quản lý vay bảo lãnh Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn doanh nghiệp nhiệm vụ quan trọng thiếu nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động bảo lãnh, quy trình thường bị buông lỏng Để đảm bảo tránh rủi ro xảy khách hàng sử dụng khoản vay bảo lãnh sai mục đích, hay khơng có hiệu sau chấp nhận phát hành thư bảo lãnh nên định cán tín dụng xuống kiểm tra định kỳ đột xuất kiểm tra việc sử dụng vốn vay doanh nghiệp Trong trường hợp phát khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, ngân hàng phải xử lý kịp thời, đồng thời có biện pháp xử lý thích đáng doanh nghiệp Thơng qua q trình giám sát sử dụng vốn vay doanh nghiệp, ngân hàng tư vấn cho khách hàng biện pháp sử dụng vốn có hiệu hơn, đồng thời giải kịp thời khó khăn phát sinh 3.2.5 Cơng tác tổ chức đào tạo cán Đội ngũ cán bộ, công nhân viên ngân hàng lực lượng đông đảo nhất, chiếm đại phận lực lượng lao động ngân hàng Họ người trực tiếp thực giải công việc cụ thể ngân hàng, người trực tiếp tiếp xúc giao dịch cung ứng dịch vụ cho khách hàng Có thể khẳng định mục tiêu ngân hàng có đạt hay khơng, uy tín ngân hàng cao hay thấp phụ thuộc lớn vào lực lực lượng lao động Tác phong làm việc, Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp lực nghiệp vụ, trình độ hiểu biết, thái độ phục vụ họ yếu tố quan trọng việc lựa chọn ngân hàng khách hàng Đặc biệt tác động đến trung thành khách hàng Đối với hoạt động bảo lãnh cạnh tranh mức phí bảo lãnh hạn chế quy định phí bảo lãnh NHNN, chất lượng phục vụ đội ngũ cán yếu tố hàng đầu giúp ngân hàng cạnh tranh thắng lợi Bởi hoạt động khác, đào tạo tổ chức cán hoạt động cần thiết nhằm nâng cao hiệu hoạt động bảo lãnh, thúc đẩy hoạt động bảo lãnh ngày phát triển Đào tạo, huấn luyện nhằm trang bị cho cán bộ, công nhân viên ngân hàng kiến thức nghiệp vụ bảo lãnh nghiệp vụ khác lý luận thực tiễn, tạo điều kiện cho họ nắm bắt tiến khoa học kỹ thuật thay đổi công nghệ ngân hàng mới, đại ngày nay; vận dụng vào lĩnh vực chun mơn Cơng tác đào tạo tập trung vào vấn đề sau: + Đào tạo chun mơn nghiệp vụ thông qua lớp đào tạo dài hạn nước kết hợp với việc đào tạo chỗ Việc đào tạo cần tập trung theo trọng điểm đào tạo cách toàn diện để thực có cán có lực hiểu biết phục vụ yêu cầu công tác kinh doanh, tránh đào tạo tràn lan, lãng phí + Trước xu hướng tồn cầu hố, hội nhập kinh tế giới vấn đề đặt với ngân hàng phải nâng cao trình độ hiểu biết tin học, ngoại ngữ, luật qui tắc áp dụng giao dịch bảo lãnh nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển với đối tác nước Thực điều giúp cho ngân hàng hạn chế rủi ro không lường trước môi trường kinh doanh ngày phức tạp + Bồi dưỡng nâng cao ý thức, thái độ, tinh thần trách nhiệm phục vụ khách hàng Mọi nhân viên cán lãnh đạo phải Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp ý thức lợi ích khách hàng lợi ích ngân hàng, phải lấy hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động ngân hàng Thái độ niềm nở, phục vụ tận tình chu đáo, xác yếu tố làm hài lòng khách hàng, tạo ấn tượng tốt ngân hàng + Hình thức đào tạo khơng thiết phải cử học mà thơng qua phong trào, hội thi, thảo luận đơn vị giúp cho cán công nhân viên bổ sung kiến thức, tạo bầu khơng khí làm việc sơi nổi, đồn kết ngân hàng Khuyến khích việc tự rèn luyện, tự nghiên cứu khoa học, nâng cao trình độ, có biện pháp khen thưởng, xử phạt cơng minh để cán cơng nhân viên có ý thức cao công việc + Sắp xếp lao động phải hợp lý, có nghĩa phải sử dụng người việc, đảm bảo phù hợp trình độ, lực, tính cách, phẩm chất, điều kiện, hồn cảnh, nguyện vọng sở thích người Đặc biệt phải mạnh dạn sử dụng cán trẻ có lực, có trình độ thực cơng việc 3.2.6 Ứng dụng marketing hoạt động bảo lãnh ngân hàng Marketing hoạt động bảo lãnh ngân hàng đòi hỏi cần thiết Việc ứng dụng marketing đảm bảo nâng cao khả cạnh tranh, giúp ngân hàng đứng vững môi trường kinh doanh cạnh tranh gay gắt nhiều ngân hàng cạnh tranh địa bàn với loại sản phẩm dịch vụ Song không riêng NHNo&PTNT Hà Nội mà toàn ngành ngân hàng nước ta chưa ý thức hết tầm quan trọng việc áp dụng marketing lĩnh vực ngân hàng bao gồm hoạt động bảo lãnh Để áp dụng có hiệu cơng tác marketing nghiệp vụ bảo lãnh, điều mà ngân hàng phải thực tiến hành nghiên cứu kỹ thị trường Đây hoạt động quan trọng nhằm tìm hiểu Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp nhu cầu bảo lãnh kh lượng khách hàng có nhu cầu bảo lãnh, tổng khối lượng bảo lãnh, cấu khách hàng có nhu cầu bảo lãnh Để có thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời, có giá trị ngân hàng cần phải thu thập thường xuyên có hệ thống Việc thu thập thơng tin thực thông qua điều tra : vấn trực tiếp, phát phiếu điều tra hay thông qua quan sát để xem xét phản ứng thị trường, phản ứng khách hàng chất lượng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Từ việc nghiên cứu thị trường ngân hàng cần lựa chọn cho thị trường phù hợp để phục vụ khách hàng cho vừa thoả mãn tối đa nhu cầu khách hàng vừa nằm khả đáp ứng ngân hàng 3.2.7 Xây dựng chiến lược khách hàng hoạt động bảo lãnh Hiện nay, NHNo&PTNT Hà Nội có sách khách hàng phù hợp Tuy nhiên tập trung vào khách hàng với sản phẩm quen thuộc Ngân hàng cần phải có sách tập trung vào khách hàng với sản phẩm dịch vụ Với dịch vụ bảo lãnh, NHNo&PTNT Hà Nội cần trì phát triển khách hàng truyền thống, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh, tạo nguồn ổn định lâu dài cho hoạt động bảo lãnh Ngồi ra, sách khách hàng cần đặc biệt hướng tới doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ thị trường tiềm tương đối lớn để ngỏ Ngân hàng cần nghiên cứu tập tính, thái độ, nhu cầu, động khách hàng sản phẩm ngân hàng thông qua thực tế cách xem xét lựa chọn khách hàng địa điểm, thời gian, đón tiếp, số lượng chất lượng dịch vụ, hình ảnh ngân hàng Điều địi hỏi phải có tăng cường cơng tác thu thập thông tin xử lý thông tin từ nhiều phía Vì vậy, chi nhánh phải cố gắng nâng cấp hệ thống thông tin cần thiết phục Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp vụ cho hoạt động ngân hàng để nắm bắt thơng tin cách nhanh chóng xác để đưa định đắn, nâng cao hoạt động ngân hàng Đối với cá nhân cán tín dụng cần phải thường xuyên sâu sát với đơn vị, trì mối quan hệ thường xuyên, tốt đẹp với khách hàng Trên sở có điều kiện thu thập thơng tin từ khách hàng đầy đủ, xác Luôn tạo cho khách hàng cảm giác an toàn thoải mái tiép xúc 3.2.8 Mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng khác để đẩy mạnh hoạt động đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh Theo định số 09/HĐQT ngày 18/1/2001 HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam hướng dẫn thực qui chế bảo lãnh, ban hành kèm theo dịnh 283/2000/QĐ-NHNN14của Thống đốc NHNN qui định tổng số dư bảo lãnh NHNo&PTNT cho khách hàng không vượt 15% vốn tự có ngân hàng Vì vậy, việc thực bảo lãnh có giá trị lớn khó khăn dối với ngân hàng, đặc diểm vốn tự có ngân hàng Việt Nam nhỏ Nhưng có nhiều ngân hàng tham gia bảo lãnh vấn đề khó khăn giải Hơn nữa, với việc hợp tác tham gia bảo lãnh giúp ngân hàng phân tán rủi ro, học hỏi kinh nghiệm, hỗ trợ cho mặt yếu Để thực diều này, NHNo&PTNT Hà Nội cần đưa chiến lược hợp tác phát triển, cụ thể sau : + Với chi nhánh hệ thống: Hợp tác chặt chẽ, phối hợp thực sách khách hàng, sách lãi suất, nguồn vốn … tạo nên sức cạnh tranh thống hệ thống địa bàn + Với ngân hàng bạn: theo nguyên tắc cạnh tranh lành mạnh, hợp tác kinh doanh có lợi, phát huy mạnh phục vụ dầu tư phát triển, đàm phán làm đầu mối đồng bảo lãnh dự án lớn vượt khả ngân hàng Nguyễn Thị Hồng Nhung 8 Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp 3.3.Một số kiến nghị 3.3.1.Kiến nghị Nhà nước Một thực khách quan cho dù hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng có thay đổi di khơng thể tách rời chế, sách Đảng Nhà nước Do đó, muốn nâng cao hiệu hoạt động ngồi nỗ lực thân với giải pháp nghiệp vụ cần phải có mơi trường pháp lý đầy đủ, đồng Hiện nay, luật NHNN luật TCTD có hiệu lực thực tế lĩnh vực cụ thể thiếu qui định chi tiết Mặc dù văn bản, qui định thường xuyên sửa đổi song bộc lộ điểm bất hợp lý đơi q chặt chẽ Do đó, thực văn này, ngân hàng gặp phải khơng khó khăn Trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng, TCTD Việt Nam điều chỉnh chủ yếu văn pháp quy văn luật NHNN ngành có liên quan Điều làm xuất tình trạng nhiều khía cạnh nghiệp vụ bảo lãnh khong quy dịnh cách đầy đủ Mặt khác, hàng loạt vấn đề phức tạp nghiệp vụ bảo lãnh không dược văn pháp quy hướng dẫn : vấn đề tư cách chủ thể bảo lãnh bên thứ ba, giải tranh chấp, mẫu biểu bảo lãnh chưa thống … Chính vậy, nhà nước cần sớm tạo hành lang pháp lý đầy đủ đồng bộ, thuận lợi cho hoạt động bảo lãnh phát triển Cụ thể cần sớm ban hành luật bảo lãnh, chấp, cầm cố tài sản … Ngồi ra, bảo lãnh cịn liên quan tới việc thực luật pháp, qui định số ngành khác Việc tháo gỡ khó khăn phải giúp ngành Cụ thể sau : + Trong thủ tục công chứng : Bộ tư pháp có trách nhiệm hướng Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp dẫn mẫu giấy tờ để cơng chứng đến chưa có mẫu cầm cố chấp bảo lãnh Trong đó, theo hướng dẫn ngân hàng phịng cơng chứng khơng xác nhận Hơn nữa, mức lệ phí cơng chứng 0, 2%trên số tiền cơng chứng chưa hợp lý cơng chứng chịu trách nhiệm rủi ro sai phạm hợp đồng chấp ngân hàng phải gánh chịu rủi ro mà mức phí tối đa ngân hàng 2%/năm số tiền bảo lãnh Do Bộ tư pháp nên qui định mức lệ phí cơng chứng hợp lý ban hành mẫu giấy tờ công chứng Điều làm giảm phiền toái cho doanh nghiệp thuận tiện cho ngân hàng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh + Về chấp tài sản : Hiện nay, Bộ tài chấp thuận cho doanh nghiệp sử dụng tài sản thuộc sở hữu Nhà nước để chấp vay vốn ngân hàng Nếu doanh nghiệp Nhà nước bị phá sản phần tài sản xử lý theo luật phá sản doanh nghiệp Nhà nước hành Thế nhưng, việc chấp tài sản doanh nghiệp Nhà nước mang tính hình thức, thực tế ngân hàng khơng phát mại tài sản Tổng cục quản lý vốn tài sản không xác nhận “ chấp nhận cho doanh nghiệp dùng tài sản để chấp “ mà xác nhận “ tài sản thuộc quyền quản lý sử dụng “ Chính vậy, rủi ro xảy ra, doanh nghiệp khơng trả nợ ngân hàng khơng thể thu hồi nợ thong qua việc phát mại tài sản trên, dẫn đến ngân hàng phải gánh chịu hậu Trước tình hình quan hữu quan cần xem xét giải theo hướng sau : Tiếp tục trì chế độ chấp, cầm cố tài sản dối với doanh nghiệp Nhà nước Tổng cục quản lý vốn tài sản Nhà nước đồng ý cho phép ngân hàng phát mại tài sản để Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp thu hồi nợ Nếu không quan phải có trách nhiệm đền bù thay cho doanh nghiệp Đơn giản hoá tối đa thủ tục hành chính, pháp lý ( thủ tục hành để phát mại tài sản, giải việc chuyển sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất cho người mua lại tài sản ) tạo điều kiện cho tài sản dược mua bán chuyển nhượng dễ dàng, nhanh chóng + Mặt khác, Nhà nước ta chủ trương phát triển kinh tế nhiều thành từ nhiều năm song sách với thành phần kinh tế ngồi quốc doanh khong bị phân biệt đối xử chưa thực dược bình đẳng, đặc biệt lĩnh vực tín dụng, bảo lãnh Về vấn đề Nhà nước nên tạo sân chơi bình đẳng cho thành phần kinh tế nhanh chóng hồn thành q trình cổ phần hố doanh nghiệp + Về môi trường kinh doanh Tiếp tục xây dựng chế thị trường đồng bộ, hồn chỉnh hệ thống tín dụng –tiền tệ giá Củng cố thị trường vốn thị trường tài có, dồng thời không ngừng đẩy mạnh hoạt động thị trường chứng khoán tạo điều kiện cho NHTM mở rộng loại hình bảo lãnh chứng khốn Hơn nữa, cải cách sách kinh tế dối ngoại, thực sách mở cửa hợp tác kinh tế với nước Khẩn trương thực môi trường đầu tư nước nước, sớm tiến tới thống chế chế độ đầu tư nước nước + Chính phủ cần sớm thành lập tổ chức xếp hạng định mức tín nhiệm, tổ chức đời khơng hỗ trợ cho ngành ngân hàng mà hỗ trợ nhiều cho ngành khác 3.3.2 Kiến nghị NHNN Cần da dạng hố hình thức bảo lãnh Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Cùng với việc cải tiến thủ tục bảo lãnh cho đơn giản, chặt chẽ an tồn, cần phải bước đa dạng hố hình thức bảo lãnh Trong thời gian qua, doanh số bảo lãnh thấp so với tiềm ngân hàng Vì vậy, thời gian tới, mặt phát triển hoạt động bảo lãnh truyền thống, mặt khác NHNN nên hướng dẫn cho ngân hàng sử dụng hình thức bảo lãnh hối phiếu nhận nợ với nước ngoài, bảo lãnh việc lập giấy chứng nhận kỳ hạn nợ với nước cho bảo đảm yêu cầu quản lý ngoại hối vay trả nợ với nước Đồng thời cần sớm chuẩn bị để ban hành văn hướng dẫn mọt số loại hình bảo lãnh sử dụng thời gian tới : bảo lãnh chứng khốn, bảo lãnh hồn thuế, bảo lãnh hối phiếu … Về phí bảo lãnh quỹ bảo lãnh Theo qui định hành, mức phí bảo lãnh 2%/năm số tiền bảo lãnh Theo mức phí chưa khác biệt mức độ rủi ro loại bảo lãnh, chưa thể sách ưu đãi ngân hàng doanh nghiệp có uy tín với ngân hàng Vì vậy, NHNN khơng nên qui định cụ thể mức phí bảo lãnh qui chế mà để NHTM chủ động, linh hoạt kinh doanh NHNN tập trung vào quản lý vĩ mơ, kiểm tra, giám sát, phịng ngừa rủi ro thông qua qui định quỹ bảo lãnh, ký quỹ bảo lãnh NHNN cần ban hành qui chế cụ thể bảo lãnh trích lập quỹ bảo lãnh nghiệp vụ bảo lãnh nước, quy định khách hàng phải ký quỹ bảo lãnh, sử dụng quỹ bảo lãnh Về điều kiện để liên doanh xem xét bảo lãnh Hiện thực tế, để tham gia dự thầu, có nhiều nhà thầu liên doanh với yêu cầu ngân hàng xem xét cấp Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp bảo lãnh Tuy nhiên, dịnh số 283/2000/QĐ-NHNN14 Thống đốc NHNN chưa có hướng dẫn loại hình bảo lãnh cho liên doanh, điều kiện để liên doanh ngân hàng xem xét bảo lãnh, địa vị pháp lý liên doanh để xin ngân hàng bảo lãnh … Do khó cho ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu Vì vậy, NHNN cần phải ban hành văn bản, quy chế hướng dẫn để NHNo&PTNT Hà Nội ngân hàng khác thực Tăng cường kiểm tra, tra để phòng ngừa xử lý kịp thời vi phạm người nhận bảo lãnh Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng nhằm cung cấp kịp thời, xác theo yêu cầu TCTD 3.3.3.Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp &PT Nông thôn Việt Nam Để thực giải pháp nêu, phát huy hết tiềm hiệu hoạt động bảo lãnh tồn hệ thống NHNo&PTNT nói chung NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng, kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam nên xem xét nghiên cứu số vấn đề sau: - Ngân hàng NoN&PTNT Việt Nam nên có định hướng cho hoạt động bảo lãnh * Tăng cường phát triển, mở rộng nhóm bảo lãnh cho trách nhiệm cụ thể Hiện nay, nghiệp vụ bảo lãnh mang nhiều tính chất dịch vụ tính chất cấp tín dụng Định hướng phát triển cho nhóm bảo lãnh tăng cường phát triển mở rộng thêm hoạt động bảo lãnh Việc tăng cường phát triển nhóm bảo lãnh thể hai hướng khía cạnh- dịch vụ tín dụng Các giải pháp cụ thể cho việc phát triển trình bày phần sau mục giải pháp Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp mang tính nghiệp vụ (cơng cụ) * Đối với hình thức bảo lãnh chưa phát triển Các hình thức bảo lãnh khác tái bảo lãnh bảo lãnh phát hành chứng khoán, điều kiện kinh tế - xã hội, mà chưa thực phát triển Đối với nhóm ngân hàng cần có chuẩn bị để phục vụ tốt cho tương lai + Tăng cường cơng tác quản lý, đạo, kiểm tra, kiểm tốn nội Cụ thể sau : Công tác quản lý, đạo, kiểm tra phải thực đồng bộ, thường xuyên từ khâu xem xét, phê duyệt quản lý sau phát hành bảo lãnh Việc thực phải phối hợp chặt chẽ trnng ương chi nhánh sở Thực tốt việc hạn chế ngăn ngừa khoản bảo lãnh có chất lượng xấu phát sinh Tiến hành kiểm tra thường xuyên xử lý nghiêm chi nhánh thực sai chế độ uỷ nhiệm, thẩm quyền ký bảo lãnh, hạn mức … Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh + Khơng ngừng hồn thiện quy trình bảo lãnh sở đơn giản hoá thủ tục cấp bảo lãnh cho vừa nhanh chóng vừa thuận tiện cho doanh nghiệp đảm bảo an toàn cho ngân hàng thực + Tạo điều kiện để NHNo&PTNT Hà Nội mở rộng quan hệ với ngân hàng khác tham gia đồng bảo lãnh cho dự án khách hàng lớn với số tiền bảo lãnh lớn thời hạn bảo lãnh dài Việc giúp cho ngân hàng phân tán rủi ro 3.3.4 Giải pháp người bảo lãnh nhận bảo lãnh 3.3.4.1 Người bảo lãnh Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Trong quan hệ bảo lãnh, ngân hàng đứng cam kết thực nghĩa vụ người bảo lãnh, trường hợp người bảo lãnh không thực nghĩa vụ Ngân hàng ln có biện pháp để đòi lại người bảo lãnh, nên xét cho trách nhiệm thực nghĩa vụ thuộc người bảo lãnh Chính vậy, người bảo lãnh cần phải cố gắng thực nghĩa vụ Để khai thác tốt nghiệp vụ bảo lãnh người bảo lãnh phải ý đến số điểm sau : - Cần tìm hiểu rõ đối tác Hình thức bảo lãnh ngân hàng phần nhiều thực thông qua phương thức tốn chứng từ Chính khâu này, việc gian lận, làm giả chứng từ, hay nhiều thủ đoạn tinh vi khác phía đối tác áp dụng nhiều Vì vậy, để tránh mát khơng đáng có, cơng tác tìm hiểu đối tác quan trọng - Một điều đáng ý cho người bảo lãnh phải xem xét tính kinh tế phương án - Khi bảo lãnh, doanh nghiệp cần có kế hoạch để thực nghĩa vụ Điều địi hỏi doanh nghiệp tận dụng hiệu nguồn vốn vay (nếu bảo lãnh vay vốn) từ khâu thẩm định ban đầu Để làm tốt điều này, doanh nghiệp cần ý đến mặt: + Đánh giá giá trị nguồn vốn vay (có thể máy móc có đại khơng, có phù hợp khơng ) + Đánh giá tình hình kinh tế - xã hội, ví dụ nhu cầu mặt hàng sản xuất + Có kế hoạch hồn vốn hợp lý, mang tính khả thi Doanh nghiệp cần phải có đội ngũ cán có nghiệp vụ cao giàu kinh nghiệm, nâng cao trình độ thường xuyên cập nhật thông tin đầy đủ Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Cuối cùng, đến định yêu cầu ngân hàng bảo lãnh, việc lựa chọn ngân hàng bảo lãnh vấn đề đáng lưu ý Khi chọn ngân hàng bảo lãnh phải chọn ngân hàng có uy tín, có quan hệ rộng (để tiết kiệm vài chi phí phát sinh thêm chi phí chuyển tiền), phải so sánh mức phí bảo lãnh ngân hàng khác khoản phí xét duyệt hồ sơ bảo lãnh Tuy nhiên, cần ý thêm đến khoản lãi trả số tiền ký quỹ bảo lãnh 3.3.4.2 Đối với người nhận bảo lãnh Đối với người nhận bảo lãnh yêu cầu xem xét đến uy tín ngân hàng đứng bảo lãnh Họ nhận bảo lãnh từ ngân hàng có uy tín hay u cầu tái bảo lãnh, song phải trả chi phí lớn hơn, chí trả thêm khoản phí Như vậy, bên bảo lãnh yêu cầu giảm bớt phần giá khoản tăng thêm chi phí bảo lãnh Ơ cần có cân nhắc chi phí bỏ độ an tồn việc tốn, bên nhận bảo lãnh phải lúc dung hòa hai yếu tố Một vấn đề mà bên nhận bảo lãnh nên biết, thẩm quyền ký bảo lãnh ngân hàng chi nhánh Biết điều này, bên nhận bảo lãnh chịu thiệt hại phát hành thư bảo lãnh thẩm quyền, để bị thu hồi lại Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Bảo lãnh ngân hàng loại hình nghiệp vụ khơng thể thiếu với ngân hàng với kinh tế Trong suốt thời gian đời phát triển, thân nghiệp vụ chứng minh hình thức dịch vụ ngân hàng trình đại hoá chất xúc tác cho phát triển kinh tế đất nước Chính việc mở rộng, nâng cao chất lượng bảo lãnh ngày đáp ứng tốt yêu cầu đặt tỡnh hỡnh kinh tế Việt nam điều cần thiết Chuyên đề tập trung giải vấn đề sau: Thứ nhất: Hệ thống hoá số lý luận nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng kinh tế thị trường Đã nêu đặc điểm, vai trò, chức nội dung hình thức nghiệp vụ bảo lãnh Thứ hai: Phân tích đánh giá thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT HN hệ thống số liệu minh hoạ phần làm rõ kết nghiệp vụ bảo lãnh năm qua Thứ ba: Chuyên đề rõ vấn đề tồn nguyên nhân, sở lý luận thực tiễn, đưa hệ thống giải pháp kiến nghị xuất phát từ nội dung hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT HN Tuy nhiên, trình độ thời gian nghiên cứu hạn hẹp nên chuyên đề chưa thể bao quát nội dung tồn nghiệp vụ bảo lãnh khơng thể tránh khỏi sai sót hạn chế Em mong có bảo thầy giáo cán chuyên môn để chuyên đề hồn chỉnh giúp em có nhận thức sâu sắc đề tài Em xin chân thành cảm ơn tiến sĩ Lê Hương Lan– giảng viên khoa Ngân Hàng-Tài Chính – Đại học Kinh Tế Qc Dân– người hướng dẫn tận tình bảo em q trình nghiên cứu hồn thành chun đề Em xin chân thành cảm ơn tập thể cán làm việc NHNo&PTNT HN, đặc biệt cô chú, anh chị làm việc Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp phịng Tín Dụng nhiệt tình giúp đỡ, xem xét góp ý cho chuyên đề em Hà Nội, ngày 23 tháng 03 năm 2009 Sinh viên thực Nguyễn Thị Hồng Nhung Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG .2 1.Khái quát bảo lãnh ngân hàng 1.1.Khái niệm vai trò bảo lãnh ngân hàng 1.1.1 Khỏi niệm bảo lãnh ngân hàng .2 1.1.2 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng 1.1.3.Chức bảo lãnh ngân hàng 1.1.4 Vai trò bảo lãnh ngân hàng .7 1.2.Các hình thức bảo lãnh ngân hàng 1.2.1 Phân loại theo phương thức đòi tiền (cũn gọi phương thức sử dụng ) 1.2.3 Phân loại theo tính chất hợp đồng kinh tế 13 1.2.4 Các loại bảo lãnh khác 17 1.3.Các tiêu đánh giá chát lượng bảo lãnh NHTM 19 1.3.1.Khái niệm chất lượng bảo lãnh 19 1.3.2.Các tiêu đánh giá chất lượng hoạt động bảo lãnh NH 20 1.3.3.2.Chỉ tiêu định lượng 23 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động bảo lãnh .26 1.4.1 Nhân tố khách quan 26 1.4.1.1.Môi trường kinh tế 26 1.4.1.2 Môi trường pháp lý 26 1.4.1.3.Sự cạnh tranh Ngân hàng thương mại .26 1.4.2.4.Rủi ro từ phía khách hàng 27 1.4.2 Nhân tố chủ quan 27 1.4.2.1.Quy mô vốn Ngân hàng : 27 Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp 1.4.2.2.Chính sách Ngân hàng .28 1.4.2.3.Quy trình bảo lãnh 29 1.4.2.4.Trình độ chuyên môn nghiệp vụ nhân viên Ngân hàng 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PT NÔNG THÔN HÀ NỘI .31 2.1.Giới thiệu vài nét ngân hàng NN&PTNT Hà Nội 31 2.1.3.Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng NN&PTNT Hà Nội .36 2.1.3.1.Huy động vốn sử dụng vốn 36 2.1.3.2.Các hoạt động khác 40 2.2.Thực trạng chất lượng hoạt động bảo lãnh ngân hàng NN&PTNT Hà Nội .43 2.2.1 Qui định hoạt động bảo lãnh ngân hàng NoN&PTNT Hà nội .44 2.2.2.Qui trình hoạt động bảo lãnh ngân hàng NoN&PTNT Hà Nội 46 2.3.Đánh giá chất lượng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT HN 61 2.3.1.Những thành tựu đạt .61 3.2 Những hạn chế 64 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP &PT NÔNG THÔN HÀ NỘI 72 3.1.Định hướng kế hoạch kinh doanh năm 2009 .72 3.1.1 Định hướng chung 72 3.1.2 Mục tiêu 73 3.1.3.Định hướng nghiệp vụ bảo lãnh .73 3.2.Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng NN&PTNT 74 3.2.1 Xây dựng kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh thích hợp thời kỳ .75 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định yêu cầu bảo lãnh 76 Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.3 Tăng cường quỹ ngoại tệ tạo điều kiện tốn với nước ngồi 78 3.2.4 Kiểm tra, giám sát quản lý vay bảo lãnh 79 3.2.5 Công tác tổ chức đào tạo cán 79 3.2.6 Ứng dụng marketing hoạt động bảo lãnh ngân hàng 81 3.2.8 Mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng khác để đẩy mạnh hoạt động đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh 82 3.3.Một số kiến nghị 83 3.3.1.Kiến nghị Nhà nước 83 3.3.2 Kiến nghị NHNN 86 3.3.3.Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp &PT Nông thôn 87 3.3.4 Giải pháp người bảo lãnh nhận bảo lãnh 88 3.3.4.1 Người bảo lãnh 88 3.3.4.2 Đối với người nhận bảo lãnh 90 KẾT LUẬN .91 Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B Chuyên đề tốt nghiệp Tài liệu tham khảo DAVID COX- Nghiệp vụ ngân hàng đại FREDRIC S.MISKIN- Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài GS – TS HỒ DIỆU (chủ biên ) – Tín dụng ngân hàng – NXB Thống kê năm 2000 Luật NHNN, luật TCTD, Điều lệ tổ chức hoạt động ngân hàng Nông nghiệp & phát triển nông thôn Quyết định số 398/QĐ – HDDQT_TD PETER S.ROSE (2002) – Quản trị ngân hàng thương mại – NXB Thống kê 7.Một số tạp chí chuyên ngành liên quan như: Tạp chí ngân hàng… 8.Một số báo cáo tổng kết hoạt động phòng tổ NHNo & PTNT Hà Nội 9.Tham khảo thêm số chuyên đề khóa trước Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngân hàng 47B