(Luận văn) giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM t to ng hi ep PHẠM HÀ VINH w n lo ad ju y th yi pl n ua al GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ va n RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ll fu oi m THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƢƠNG TÍN at nh z z ht vb jm k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm n a Lu n va y te re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM t to ng hi ep PHẠM HÀ VINH w n lo ad y th ju GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ yi pl ua al RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG n THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƢƠNG TÍN n va ll fu m oi Chun ngành: Tài – Ngân hàng at nh Mã số: 60340201 z z ht vb jm k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm a Lu n NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: n va y te re TS THÂN THỊ THU THỦY TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN t to Tôi xin cam đoan luận văn “Giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro khoản ng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín” cơng trình tơi nghiên hi ep cứu thực với hƣớng dẫn khoa học TS Thân Thị Thu Thủy Nội dung luận văn dựa nghiên cứu thực tế, tham khảo sử dụng tài liệu hồn tồn với w nguồn trích dẫn n lo TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 ad ju y th Tác giả yi pl n ua al Phạm Hà Vinh n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re MỤC LỤC Trang phụ bìa t to Lời cam đoan ng Mục lục hi ep Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng biểu w n Danh mục sơ đồ, biểu đồ lo ad LỜI MỞ ĐẦU y th Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu ju Mục tiêu nghiên cứu yi pl Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu ua al Phƣơng pháp nghiên cứu n Ý nghĩa luận văn va n Kết cấu luận văn fu ll Những điểm luận văn m oi CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI at nh NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI z 1.1 Tổng quan rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại z 1.1.1 Những vấn đề khoản ngân hàng thƣơng mại vb ht 1.1.1.1 Khái niệm khoản jm k 1.1.1.2 Cung cầu khoản gm 1.1.1.3 Trạng thái khoản l.c 1.1.1.4 Vai trò khoản ngân hàng thƣơng mại om 1.1.2 Những vấn đề rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại a Lu 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro khoản n 1.1.2.2 Phân loại rủi ro khoản 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro khoản 1.2.2.1 Nhận diện rủi ro khoản y 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản te re 1.2 Tổng quan quản trị rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại n va 1.1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro khoản 1.2.2.2 Đo lƣờng rủi ro khoản 1.2.2.3 Giám sát rủi ro khoản 11 t to 1.2.2.4 Giảm thiểu rủi ro khoản 12 ng 1.2.3 Phƣơng pháp quản trị rủi ro khoản 13 hi ep 1.2.3.1 Đảm bảo tỷ lệ khả chi trả 13 1.2.3.2 Sử dụng phƣơng pháp kiểm tra sức chịu đựng 13 w 1.2.4 Sự cần thiết quản trị rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại 15 n lo 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại ad y th giới học kinh nghiệm cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn ju Thƣơng Tín 16 yi 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại 16 pl ua al 1.2.3.1 Ngân hàng Lehman Brothers 16 n 1.2.3.2 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu 17 n va 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Thƣơng ll fu Tín 18 oi m 1.2.3.1 Bài học kinh nghiệm từ ngân hàng Lehman Brothers 18 nh 1.2.3.2 Bài học kinh nghiệm từ ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu 18 at Kết luận Chƣơng 19 z z CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN vb ht HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƢƠNG TÍN 20 k jm 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín 20 gm 2.1.1 Các giai đoạn phát triển 20 l.c 2.1.2 Sơ đồ tổ chức 22 om 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 23 a Lu 2.2 Thực trạng rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn n Thƣơng Tín 24 n va 2.2.1 Tình hình rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Thƣơng 2.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro khoản 31 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Thƣơng Tín 33 y 2.2.2 Các số đo lƣờng rủi ro khoản 26 te re Tín 24 2.3.1 Cơ sở pháp lý hoạt động quản trị rủi ro khoản Việt Nam 33 2.3.2 Quy trình quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại cổ phần t to Sài Gịn Thƣơng Tín 34 ng 2.3.2.1 Nhận diện rủi ro khoản 34 hi ep 2.3.2.2 Đo lƣờng rủi ro khoản 36 2.3.2.3 Giám sát rủi ro khoản 36 w 2.3.2.4 Giảm thiểu rủi ro khoản 37 n lo 2.3.3 Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại cổ phần ad y th Sài Gịn Thƣơng Tín 39 ju 2.3.3.1 Nguyên tắc tổ chức quản trị rủi ro khoản 39 yi 2.3.3.2 Mơ hình tổ chức máy quản trị rủi ro khoản 39 pl ua al 2.3.3.3 Cách thức quản trị rủi ro khoản 41 n 2.3.3.4 Phƣơng pháp quản trị rủi ro khoản 44 n va 2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng ll fu thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín 50 oi m 2.4.1 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại nh cổ phần Sài Gòn Thƣơng Tín 50 at 2.4.1.1 Những kết đạt đƣợc 50 z z 2.4.1.2 Những tồn 53 vb ht 2.4.1.3 Nguyên nhân tồn 54 k jm 2.4.2 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại gm cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín thơng qua kết khảo sát 56 l.c 2.4.2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu 56 om 2.4.2.2 Kết nghiên cứu 59 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO Gịn Thƣơng Tín đến năm 2020 64 3.2 Giải pháp quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Thƣơng Tín 65 y 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài te re THƢƠNG TÍN 64 n va THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN n a Lu Kết luận Chƣơng 63 3.2.1 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp 65 3.2.2 Nâng cao lực quản trị rủi ro khoản 67 t to 3.2.3 Đảm bảo cân đối Tài sản Có Tài sản Nợ 68 ng 3.2.4 Xây dựng chế chuyển vốn nội phù hợp 69 hi ep 3.2.5 Tăng cƣờng dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô 69 3.2.6 Đảm bảo vốn tự có mức cần thiết 70 w 3.3 Đề xuất phƣơng pháp kiểm tra sức chịu đựng tiếp cận theo thời điểm thời kỳ n lo Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín 71 ad y th 3.3.1 Phƣơng pháp kiểm tra sức chịu đựng tiếp cận theo thời điểm 72 ju 3.3.2 Phƣơng pháp kiểm tra sức chịu đựng tiếp cận theo thời kỳ 74 yi 3.4 Giải pháp kiến nghị 77 pl ua al 3.4.1 Đối với phủ 77 n 3.4.1.1 Ổn định môi trƣờng kinh tế vĩ mô 77 n va 3.4.1.2 Bảo đảm tăng trƣởng kinh tế liền với nâng cao hiệu kinh tế xã hội 78 ll fu 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 78 oi m 3.4.2.1 Tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng thƣơng nh mại bao gồm hoạt động quản trị rủi ro khoản 78 at 3.4.2.2 Xây dựng phƣơng án xảy dấu hiệu khủng hoảng khoản 79 z z 3.4.2.3 Tăng cƣờng sử dụng cơng cụ điều hành sách tài tiền tệ 79 vb ht 3.4.2.4 Chú trọng phát triển thị trƣờng liên ngân hàng 80 k jm 3.4.2.5 Xây dựng sách quy trình kiểm sốt, đo lƣờng rủi ro dần tiến tới gm chuẩn mực quốc tế đảm bảo an toàn khoản 80 l.c 3.4.2.6 Hoàn thiện văn pháp quy, hƣớng dẫn cho thị trƣờng tài phái sinh 81 om 3.4.2.7 Thực thi sách tiền tệ linh hoạt 81 a Lu 3.4.2.8 Kiểm soát việc thành lập, tái cấu trúc ngân hàng thƣơng mại 82 n Kết luận Chƣơng 82 va KẾT LUẬN 83 y te re PHỤ LỤC n DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi ep ACB Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu ALCO Ủy ban quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu HĐQT Hội đồng quản trị w n Thu nhập cổ phiếu lo EPS ad Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN y th Ngân hàng thƣơng mại ju NHTM yi Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín al Lợi nhuận tài sản n ua ROA pl Sacombank Lợi nhuận vốn chủ sở hữu TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng Giám đốc TSC Tài sản Có TSN Tài sản Nợ n va ROE ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Các tiêu kế hoạch năm 2013 Sacombank 21 t to ng Bảng 2.2: Quy mô hoạt động kinh doanh Sacombank giai đoạn 2008 – 2012 23 hi ep Bảng 2.3: Các tiêu Sacombank giai đoạn 2008 – 2012 25 Bảng 2.4: Vốn điều lệ hệ số CAR Sacombank giai đoạn 2009 – 2012 26 w n Bảng 2.5: Chỉ số giới hạn huy động vốn Sacombank giai đoạn 2009 – 2012 27 lo ad Bảng 2.6: Chỉ số vốn tự có tổng TSC Sacombank giai đoạn 2009 – 2012 27 y th ju Bảng 2.7: Chỉ số trạng thái tiền mặt Sacombank giai đoạn 2009 – 2012 28 yi pl Bảng 2.8: Chỉ số lực cho vay Sacombank giai đoạn 2009 – 2012 28 al n ua Bảng 2.9: Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động Sacombank giai đoạn n va 2009 -2012 29 ll fu Bảng 2.10: Chỉ số chứng khoán khoản Sacombank giai đoạn 2009 – 2012 29 m oi Bảng 2.11: Chỉ số trạng thái ròng TCTD Sacombank giai đoạn 2009 – at nh 2012 30 z Bảng 2.12: Chỉ số cấu trúc tiền gửi Sacombank giai đoạn 2009 – 2012 30 z ht vb Bảng 2.13: Bảng cân đối khoản Sacombank thời điểm 30/06/2012 31 jm Bảng 2.14: Thơng tin chứng khốn Sacombank giai đoạn 2008 – 2012 34 k gm Bảng 2.15: Chỉ số rủi ro khoản theo quy định NHNN Sacombank 36 om l.c Bảng 2.16: Cấp độ rủi ro theo mức độ thiệt hại/tần suất xảy cố Sacombank 37 a Lu Bảng 2.17: Cấp độ rủi ro theo giá trị số so với giới hạn Sacombank 37 n Bảng 2.18: Vai trò Phòng ban quản trị rủi ro khoản 40 Bảng 2.22: Đề xuất dòng tiền cần gửi liên ngân hàng Sacombank 50 y Bảng 2.21: Tỷ lệ khả chi trả ngày Sacombank 46 te re Bảng 2.20: Tỷ lệ khả chi trả ngày hôm sau Sacombank 45 n va Bảng 2.19: Quy định thời gian thông báo ngoại tệ toán nƣớc 43 Bảng 2.23: Đặc điểm mẫu nghiên cứu 57 Bảng 2.24: Các nội dung nghiên cứu biến quan sát 58 t to Bảng 2.25: Đánh giá đơn vị cần thiết việc cải thiện phƣơng pháp ng hi quản trị rủi ro khoản 59 ep Bảng 2.26: Những giải pháp mà Sacombank áp dụng để cải thiện phƣơng pháp w quản trị rủi ro khoản 60 n lo Bảng 2.27: Những giải pháp liên quan đến Chính phủ 60 ad ju y th Bảng 2.28: Những giải pháp liên quan đến NHNN 61 yi Bảng 2.29: Đánh giá phù hợp giải pháp 62 pl ua al Bảng 3.1: Giả định trọng số áp dụng cho tháng sau 72 n Bảng 3.2: Số liệu dự kiến tháng sau 73 va n Bảng 3.3: Dòng tiền khách hàng theo kỳ hạn 74 fu ll Bảng 3.4: Dòng tiền liên ngân hàng theo kỳ hạn 75 oi m at nh Bảng 3.5: Chênh lệch khoản dòng tiền khách hàng liên ngân hàng 76 Bảng 3.6: Bƣớc đệm khoản hỗ trợ 76 z z ht vb Bảng 3.7: Chênh lệch khoản sau có bƣớc đệm khoản 77 k jm om l.c gm n a Lu n va y te re