Tính cấp thiết của đề tài
Xu hướng tự do hóa trong lĩnh vực tài chính đã mở ra cơ hội cho các ngân hàng thương mại (NHTM) mở rộng địa lý, giúp giảm thiểu tổn thất do biến động kinh tế trong nước Tuy nhiên, sự cạnh tranh toàn cầu giữa các tổ chức tài chính cũng làm gia tăng rủi ro trong thị trường tài chính.
Trong bối cảnh hiện nay, mọi ngân hàng và tổ chức tài chính cần có một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả để tồn tại lâu dài Việc thiết lập hệ thống quản trị rủi ro không chỉ là cần thiết mà còn đóng vai trò sống còn trong hoạt động của ngân hàng.
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Trong bối cảnh hội nhập quốc tế, các NHTM Việt Nam đã bộc lộ nhiều hạn chế Do đó, cần hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng để nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng này.
Doanh nghiệp Việt Nam đã có sự phát triển mạnh mẽ về cả chất và lượng trong những năm qua, đóng góp đáng kể vào nền kinh tế quốc dân Nhà nước đang tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của các doanh nghiệp Với những đặc điểm và phương thức hoạt động phù hợp với khả năng quản lý của Sacombank chi nhánh Thăng Long, doanh nghiệp này đã được ưu tiên đầu tư tín dụng và trở thành khách hàng của ngân hàng.
Nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp là rất cần thiết, đặc biệt tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín chi nhánh Thăng Long Đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp" không chỉ giúp hoàn thiện lý luận chuyên môn mà còn cung cấp cái nhìn thực trạng về công tác quản trị rủi ro tín dụng Qua đó, bài luận văn sẽ đề xuất một số giải pháp nhằm cải thiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quả cho vay tại Sacombank chi nhánh Thăng Long.
Mục đích nghiên cứu
Làm rõ một số vấn đề cơ bản về cơ sở lý luận trong quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng DN của NHTM.
Bài viết phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long, từ đó đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng này Việc cải thiện quy trình quản lý rủi ro sẽ giúp Sacombank chi nhánh Thăng Long tăng cường khả năng kiểm soát rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn tài chính và nâng cao hiệu suất kinh doanh.
Đối tượng phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: hoạt động rủi ro tín dụng và rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng DN tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long.
Phạm vi không gian: ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long.
Phạm vi về thời gian: 2013, 2014, 2015.
Phương pháp nghiên cứu
Phương pháp suy luận được áp dụng thông qua việc sử dụng phương pháp suy diễn từ thực trạng Quản trị Rủi ro Tín dụng (QTRRTD) tại chi nhánh Thăng Long Qua đó, chúng tôi tiến hành phân tích những hạn chế hiện có và đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm cải thiện hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
Trong bài viết này, chúng tôi sẽ trình bày các phương pháp phân tích được áp dụng để đánh giá tình hình nợ xấu tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long Cụ thể, chúng tôi sử dụng phương pháp phân tích nhân tố và phân tích tình huống để làm rõ các thương vụ phát sinh nợ xấu Bên cạnh đó, mô hình STWO sẽ được áp dụng để phân tích các yếu tố môi trường kinh doanh ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng doanh nghiệp.
Các phương pháp xử lý thông tin bao gồm việc áp dụng các kỹ thuật thống kê như tổng hợp và phân tích, sử dụng các chỉ tiêu và chỉ số để đánh giá hiệu quả Bên cạnh đó, việc đối chiếu dữ liệu giữa ngân hàng và nơi thực tập với các chỉ số bình quân của toàn ngành ngân hàng cũng là một phương pháp quan trọng để đưa ra những nhận định chính xác.
Kết cấu khóa luận
Ngoài lời mở đầu và kết luận, luận văn được chia làm 3 phần cụ thể:
Chương 1: Một số vấn đề nhận định lý luận về quản trị tín dụng đối với DN trong hoạt động cho vay của NHTM.
Chương 2: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long đối với khách hàng doanh nghiệp Nghiên cứu này tập trung vào việc đánh giá hiệu quả tín dụng, các chính sách quản lý rủi ro, cũng như những thách thức mà ngân hàng gặp phải trong việc phục vụ khách hàng doanh nghiệp.
Chương 3 trình bày các phương hướng và giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long Các giải pháp này bao gồm việc nâng cao năng lực phân tích tín dụng, cải thiện quy trình thẩm định và giám sát khoản vay, cũng như áp dụng công nghệ thông tin để tối ưu hóa việc quản lý rủi ro Đồng thời, ngân hàng cần tăng cường đào tạo nhân viên và xây dựng chính sách tín dụng linh hoạt để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không thanh toán đúng hạn cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng, dẫn đến nguy cơ mất vốn lớn Khi rủi ro tín dụng xảy ra, nó có thể tác động nghiêm trọng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng thương mại.
Ngân Hàng Thương Mại, NXB Thống Kê – Đại Học Thương Mại).
Rủi ro tín dụng đề cập đến những tổn thất phát sinh khi khách hàng không thể thanh toán nợ hoặc khi chất lượng tín dụng của khoản vay giảm sút.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Tùy theo phân loại mà người ta chia RRTD ra thành các loại khách nhau.
Tuy nhiên căn cứ nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được chia thành các loại sau đây:
Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch, bao gồm việc xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng.
Rủi ro giao dịch gồm:
Rủi ro lựa chọn là một yếu tố quan trọng trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, ảnh hưởng đến quyết định tài trợ của ngân hàng đối với các phương án vay vốn.
Rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như mức cho vay, loại tài sản đảm bảo…
Rủi ro nghiệp vụ là yếu tố quan trọng trong quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro nội tại và quản lý rủi ro tập trung Việc hiểu rõ và kiểm soát các rủi ro này giúp nâng cao hiệu quả hoạt động tài chính và bảo vệ lợi ích của tổ chức.
Rủi ro danh mục (RRTD) là loại rủi ro phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được phân loại thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những yếu tố và đặc điểm riêng biệt bên trong của từng chủ thể vay vốn hoặc lĩnh vực kinh tế, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thanh toán và hiệu quả hoạt động của họ.
Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn, lĩnh vực kinh tế
Rủi ro tập trung trong ngân hàng xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vào một số khách hàng, ngành kinh tế, khu vực địa lý hoặc loại hình cho vay có rủi ro cao Việc này có thể dẫn đến sự mất cân bằng trong danh mục đầu tư và gia tăng nguy cơ tổn thất tài chính Để giảm thiểu rủi ro này, ngân hàng cần đa dạng hóa danh mục cho vay và theo dõi chặt chẽ các khoản vay có nguy cơ cao.
1.1.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thương mại thường xuất hiện dưới nhiều hình thức khác nhau, nhưng nhìn chung, các rủi ro này thường bắt nguồn từ những nguyên nhân cơ bản sau đây.
Sự biến động của môi trường kinh tế và chính trị vĩ mô tác động mạnh mẽ đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, khiến họ không thể điều chỉnh hay kháng cự Điều này dẫn đến hiệu quả sản xuất kinh doanh suy giảm, làm giảm khả năng trả nợ cho ngân hàng.
- Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định.
- Rủi ro do môi trường pháp lý không thuận lợi.
- Rủi ro nguyên nhân bất khả kháng như: thiên tai, dịch, hỏa hoạn, lũ lụt…
Tất cả các nguyên nhân khách quan nêu trên nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng, tuy nhiên, ngân hàng có thể giảm thiểu tổn thất thông qua việc dự báo và áp dụng các biện pháp phòng ngừa kịp thời, nhằm hạn chế tác động tiêu cực đến môi trường kinh doanh.
Rủi ro từ phía khách hàng vay vốn thường xuất phát từ trình độ quản lý yếu kém, khả năng dự đoán thị trường không chính xác, hoặc thậm chí là hành vi lừa đảo nhằm vào ngân hàng Những nguyên nhân này có thể dẫn đến việc khách hàng không thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng, tạo ra hai loại rủi ro chính: rủi ro do thiếu năng lực quản lý và rủi ro do hành vi gian lận.
Rủi ro của người đi vay là một trong những vấn đề lớn nhất trong lĩnh vực tín dụng hiện nay, thường xuất phát từ thông tin không cân xứng Khách hàng có thể cung cấp thông tin sai lệch về khả năng tài chính của mình, sử dụng tiền vay không đúng mục đích, hoặc thậm chí sử dụng hồ sơ giả mạo Ngoài ra, có những trường hợp doanh nghiệp có lãi nhưng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ, dẫn đến việc vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Rủi ro từ năng lực của người vay xuất phát từ việc họ thiếu khả năng điều hành và quản trị, cũng như không phân tích đúng đắn thị trường đầu tư Điều này dẫn đến kết quả sản xuất kinh doanh không đạt yêu cầu, khiến khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ đúng hạn.
*Rủi ro do các nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay:
Ngân hàng cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định và quy trình tín dụng để tránh bỏ sót các bước trong quy trình cho vay Hiện tại, các chế độ và chính sách tín dụng còn thiếu tính cụ thể và chặt chẽ, dẫn đến việc áp dụng không hiệu quả trong thực tế.
-Thông tin về khách hàng không đầy đủ hoặc không đúng so với thực tê dẫn tới quyết định cấp tín dụng của ngân hàng chứa nhiều rủi ro.
-Các bộ ngân hàng thiếu đạo đức và trình độ chuyên môn nghiệp vụ, công tác giảm sát và quản lý sau khi cho vay còn nhiều hạn chế.
-Sự hợp tác giữa các NHTM quá lỏng lẻo, vai trò của CIC chưa thực sự hiệu quả.
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của NHTM
1.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
Quản trị rủi ro tổ chức (ORM) trong lĩnh vực tín dụng là quá trình xây dựng và thực hiện các chiến lược cùng chính sách nhằm đạt được mục tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững QTRRTD tập trung vào việc tăng cường các biện pháp phòng ngừa và hạn chế nợ quá hạn, nợ xấu, từ đó giúp tăng doanh thu, giảm chi phí và nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) trong cả ngắn hạn và dài hạn.
Quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại là quá trình xác định và điều chỉnh mức độ rủi ro tín dụng mà ngân hàng mong muốn, đồng thời nhận diện rủi ro hiện tại mà ngân hàng đang đối mặt Theo giáo trình của Nguyễn Thị Ngọc Trang, quản trị rủi ro tín dụng bao gồm việc xây dựng chiến lược, tổ chức thực hiện kế hoạch, phân công lãnh đạo và kiểm soát các hoạt động liên quan đến nhận dạng, đánh giá rủi ro tín dụng, dự báo tổn thất từ nợ quá hạn và nợ xấu Mục tiêu cuối cùng là tìm ra các biện pháp kiểm soát và tài trợ nhằm khắc phục hậu quả của rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại.
Quy trình quản trị rủi ro tín dụng
Sơ đồ 1.2: Quy trình quản trị tín dụng
1.2.2 Nội dung của công tác quản trị rủi ro của NHTM
1.2.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng
Quá trình nhận dạng rủi ro là một hoạt động liên tục và có hệ thống, bao gồm việc theo dõi, xem xét và nghiên cứu môi trường hoạt động của ngân hàng Mục tiêu là thống kê tất cả các loại rủi ro, không chỉ những rủi ro hiện tại mà còn dự báo các rủi ro mới có thể phát sinh trong tương lai.
Khi nhận biết rủi ro với một khách hàng, ngân hàng thường dựa vào các nhóm biểu hiện sau:
Nhóm 1: Dấu hiện liên quan đến quan hệ với Ngân hàng.
NHẬN BIẾT RỦI RO TÍN DỤNG ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG
KIỂM SOÁT VÀ PHÒNG NGỪA RRTD
Ngân hàng cần chú ý đến các dấu hiệu của doanh nghiệp như việc không thanh toán, thanh toán chậm hoặc không thanh toán đầy đủ lãi và nợ gốc đúng hạn Ngoài ra, các doanh nghiệp xin kéo dài kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, có chu kỳ vay thường xuyên gia tăng, và thiết lập quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng cũng là những tín hiệu cảnh báo Việc lập nhiều công ty ma và hiện tượng lừa đảo nợ từ ngân hàng này sang ngân hàng khác cũng cần được xem xét kỹ lưỡng.
Nhóm 2: Dấu hiệu liên quan đến quản lý và tổ chức của khách hàng.
Sự thiếu thống nhất trong hoạt động quản trị và ban điều hành có thể biểu hiện qua những mâu thuẫn về quan điểm, mục đích và cách thức quản lý Nội bộ không đoàn kết, dẫn đến tranh giành quyền lực và quản lý nhân sự kém Cơ cấu tổ chức không hợp lý và sử dụng nguồn nhân lực không hiệu quả khiến cho nhân viên, đặc biệt là ở các vị trí cấp cao, thường xuyên bỏ việc Ngoài ra, việc phát sinh các khoản chi phí không rõ ràng và không hợp lý cũng là một dấu hiệu của sự kém hiệu quả trong quản lý.
Nhóm 3: Dấu hiệu về hoạt động SX-KD của doanh nghiệp
Doanh thu và lợi nhuận của doanh nghiệp không đạt kế hoạch dự kiến, hệ số vòng quay vốn thấp, khả năng thanh toán suy giảm, cùng với sự gia tăng bất thường của các khoản nợ là những biểu hiện rõ ràng của nhóm dấu hiệu này.
Nhóm 4: Dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính kế toán.
Biểu hiện như chậm trễ hay trì hoãn nộp báo cáo tài chính, các số liệu trong báo cáo tài chính có dấu hiệu bị làm giả.
Nhóm 5: Nhóm dấu hiệu thuộc về thương mại.
Doanh nghiệp thường mở rộng đầu tư vào các lĩnh vực không thuộc chuyên môn của mình, đặc biệt là những ngành nghề có độ rủi ro cao Những yếu tố thị trường không thuận lợi, cấu trúc vốn không hợp lý và việc sử dụng vốn không đúng mục đích có thể dẫn đến những hệ lụy nghiêm trọng cho sự phát triển bền vững của doanh nghiệp.
1.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng
Hoạt động giám sát và kiểm soát rủi ro tín dụng diễn ra trước, trong và sau khi ra quyết định tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro từ nguyên nhân chủ quan Trước khi quyết định cấp tín dụng, ngân hàng thương mại (NHTM) cần ước lượng rủi ro tín dụng và theo dõi quá trình hoàn trả khoản vay Việc lượng hóa rủi ro tín dụng được thực hiện thông qua phân tích, sử dụng các công cụ mô hình và chấm điểm tín dụng để đánh giá rủi ro trong quyết định cấp tín dụng của NHTM.
Mô hình điểm số Z được phát minh bởi E.I Altman, và đại lượng Z được xác định dựa trên các chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp cùng với hệ số tương quan giữa các chỉ tiêu này và đại lượng Z Công thức tính toán đại lượng Z rất quan trọng trong việc đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp.
Z áp dụng cho ba loại hình doanh nghiệp: Doanh nghiệp sản xuất đã được cổ phần hóa, doanh nghiệp sản xuất chưa cổ phần hóa và doanh nghiệp khác.
• Đối với doanh nghiệp sản xuất đã cổ phần hóa:
X1: Chỉ tiêu vốn ngắn hạn ròng trên tổng tài sản
X2 : Chỉ tiêu lợi nhuận để lại trên tổng tài sản
X3 : Chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế và lãi vay trên tổng tài sản
X4 : Chỉ tiêu thị giá cổ phiếu trên nợ dài hạn
Chỉ số X5 đo lường doanh thu trên tổng tài sản, với Z > 2,99 cho thấy doanh nghiệp đang ở trong vùng an toàn và không có nguy cơ phá sản Ngược lại, nếu Z < 2,99, doanh nghiệp rơi vào vùng cảnh báo và có khả năng đối mặt với nguy cơ phá sản.
Nếu Z< 1,8: Doanh nghiệp trong vùng nguy hiểm có nguy cơ phá sản cao.
• Đối với doanh nghiệp sản xuất chưa cổ phần hóa:
X1: Chỉ tiêu vốn ngắn hạn ròng trên tổng tài sản
X2 : Chỉ tiêu lợi nhuận để lại trên tổng tài sản
X3 : Chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế và lãi vay trên tổng tài sản
X4 : Chỉ tiêu thị giá cổ phiếu trên nợ dài hạn
X5 : Chỉ tiêu doanh thu trên tổng tài sản
Nếu Z> 2,99: Doanh nghiệp nằm trong vùng an toàn, chưa có nguy cơ phá sản Nếu Z < 2,99: Doanh nghiệp nằm trong vùng cảnh báo có thể có nguy cơ phá sản.
Nếu Z< 1,23: Doanh nghiệp trong vùng nguy hiểm có nguy cơ phá sản cao.
• Đối với doanh nghiệp khác:
X1: Chỉ tiêu vốn ngắn hạn ròng trên tổng tài sản
X2 : Chỉ tiêu lợi nhuận để lại trên tổng tài sản
X3 : Chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế và lãi vay trên tổng tài sản
X4 : Chỉ tiêu thị giá cổ phiếu trên nợ dài hạn Nếu Z> 2,6: Doanh nghiệp nằm trong vùng an toàn, chưa có nguy cơ phá sản
Nếu 1,24 > 3 >2 >1 < 1
Hệ số khả năng trả nợ gốc >2 >1,5 >1 LNT = LNT < LNT Gần điểm hòa vốn Âm
Tiền và các khoản tương đương tiền/ VCSH >2,0 > 1,5 >1,0 > 0,5 Gần bằng 0
Sacombank tiến hành chấm điểm một số tiêu chí như sau:
Hệ số khả năng trả lãi = LNTT và lãi vay/ chi phí lãi vay.
Hệ số khả năng trả nợ gốc được tính bằng lợi nhuận trước thuế và lãi vay chia cho tổng nợ gốc cộng lãi vay Các chỉ tiêu khác thể hiện rõ xu hướng lưu chuyển tiền tệ của doanh nghiệp Phân tích xu hướng này trong quá khứ giúp cán bộ tín dụng dự đoán khả năng lưu chuyển tiền tệ trong năm chấm điểm, từ đó đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
Chỉ tiêu năng lực và kinh nghiệm quản lý:
1 Kinh nghiệm trong ngành của ban lãnh đạo
2 Kinh nghiệm của ban lãnh đạo liên quan đến dự án đề xuất.
3 Các thành tựu/ thất bại của ban lãnh đạo
4 Tính khả thi của phương án kinh doanh
5 Môi trường kiểm soát nội bộ.
Chỉ tiêu uy tín của khách hàng đối với ngân hàng.
Sacombank đã tiến hành thu thập và phân tích các tiêu chí quan trọng liên quan đến tình hình vay và trả nợ của doanh nghiệp trong quan hệ tín dụng, bao gồm việc trả nợ đúng hạn, số lần gia hạn nợ trước đây, và số lần mất khả năng thanh toán.
Các cán bộ tín dụng sẽ đánh giá đạo đức tín dụng của doanh nghiệp để quyết định có nên tiếp tục duy trì mối quan hệ tín dụng với khách hàng hay không.
Các yếu tố môi trường kinh doanh.
Sacombank đánh giá môi trường kinh doanh dựa trên các tiêu chí quan trọng như khả năng gia nhập thị trường của doanh nghiệp, triển vọng phát triển của ngành, vị thế cạnh tranh, số lượng đối thủ cạnh tranh, cùng với các chính sách ưu đãi hoặc hạn chế từ nhà nước đối với doanh nghiệp và lĩnh vực hoạt động.
Bước 6: Tổng hợp điểm và xếp hạng doanh nghiệp.
Sau khi đánh giá các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, cán bộ chấm điểm tín dụng sẽ tổng hợp điểm số và phân loại doanh nghiệp thành 10 hạng khác nhau, dựa trên quy định của các ngân hàng như đã trình bày trong chương 1.
2.3.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng Để đánh giá về kết quả rủi ro tín dụng trong doanh nghiệp, các chuyên viên đánh giá sử dụng các chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng đánh giá.
Phân tích nợ quá hạn và nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp.
Ngân hàng Sacombank tuân thủ Thông tư số 02/2013 của NHNN về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, trong đó đã phân chia nợ quá hạn thành các nhóm khác nhau để quản lý hiệu quả hơn.
2 đến nhóm 5 và nợ xấu từ nợ nhóm 3 đến nợ nhóm 5.
Bảng 2.5 Phân loại nợ Sacombank giai đoạn 2013-2015. Đơn vi: triệu đồng
MỘT SỐ PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DN TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 46 3.1 Định hướng hoạt động quản trị RRTD của ngân hàng Sacombank chi
Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng của ngân hàng
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
Con người đóng vai trò trung tâm trong việc phát hiện, đánh giá và hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời cũng là nguyên nhân chính gây ra tổn thất tín dụng khi năng lực cán bộ kém hoặc vi phạm đạo đức nghề nghiệp Chất lượng nguồn nhân lực quyết định đến an toàn các khoản vay, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng Do đó, để nâng cao quản trị rủi ro tín dụng và khẳng định thương hiệu, các ngân hàng thương mại cần chú trọng phát triển đội ngũ cán bộ quản trị rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, kiến thức và khả năng đánh giá tín dụng một cách nhanh nhạy.
Cần tổ chức hướng dẫn và tập huấn để nâng cao kiến thức và kỹ năng thẩm định giá cho các doanh nghiệp, đặc biệt chú trọng vào marketing, thương thảo hợp đồng và văn hóa kinh doanh Định kỳ hàng tháng và hàng quý, nên tổ chức các chương trình học tập kinh nghiệm và trao đổi thực tế giữa lãnh đạo và nhân viên nhằm bổ sung thông tin và kinh nghiệm Qua đó, cán bộ sẽ tích lũy được nhiều kinh nghiệm, hoàn thiện kỹ năng chuyên môn và nghiệp vụ, từ đó nâng cao trình độ theo thời gian.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, cần sắp xếp những cán bộ có năng lực, tư chất và đạo đức nghề nghiệp vào các vị trí quan trọng, đồng thời loại bỏ những cán bộ tín dụng không đủ khả năng qua các kỳ sát hạch Đặc biệt, việc tuyển chọn nhân sự cho các vị trí cấp cao cần được thực hiện một cách kỹ lưỡng và yêu cầu cao, vì quyết định sai lầm trong cấp tín dụng có thể gây ra tổn thất lớn cho ngân hàng Do đó, việc đầu tư thời gian và công sức vào quy trình tuyển chọn cán bộ cấp cao là vô cùng cần thiết.
Khối quản trị rủi ro cần nâng cao vai trò trong quản lý rủi ro tín dụng bằng cách cải thiện chất lượng báo cáo thẩm định Cần thực hiện phân tích và đánh giá sâu sắc hơn về các rủi ro tiềm ẩn, đồng thời đưa ra những cảnh báo chi tiết và chặt chẽ, thay thế cho các báo cáo chung chung hiện tại.
Chính sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ và đề bạt cần phải tương thích với yêu cầu và trách nhiệm công việc, đồng thời phản ánh thực tế khách quan tại ngân hàng.
Để nâng cao hiệu quả trong công tác cho vay, thu nợ và xử lý nợ, cần thiết phải có chính sách rõ ràng và phân quyền cụ thể Điều này giúp nhân viên ngân hàng hiểu rõ trách nhiệm và quyền hạn của mình, từ đó định hình công việc và nhiệm vụ chính Khi nhân viên nắm vững vai trò của mình, họ sẽ có động lực để hoàn thành tốt nhiệm vụ, đồng thời nhận được những lợi ích xứng đáng.
Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra nội bộ.
Kiểm soát nội bộ là quá trình đánh giá và đối chiếu tính tuân thủ của các hoạt động, quyết định và chính sách với luật pháp và quy định của cơ quan nhà nước Cơ chế này được thiết lập nhằm kiểm soát các hoạt động quản lý và điều hành, đảm bảo tuân thủ để hạn chế và kiểm soát rủi ro có thể phát sinh trong quy trình nghiệp vụ của ngân hàng.
Hiện nay, các văn bản liên quan đến kiểm tra nội bộ và kiểm toán chưa rõ ràng về nhiệm vụ và quyền hạn của từng bên trong hệ thống giám sát Đồng thời, khái niệm về kiểm tra và kiểm toán nội bộ cũng chưa được phân định cụ thể Hơn nữa, không thể xác định chính xác rủi ro mà NHTM phải đối mặt nếu chỉ xem xét tại một thời điểm nhất định Do đó, cần áp dụng nhiều phương pháp kiểm tra khác nhau để nâng cao hiệu quả công việc.
Cán bộ kiểm soát nội bộ có trách nhiệm thực hiện kiểm tra chéo quy trình nghiệp vụ để đảm bảo tính chính xác Mỗi quy trình cần có sự tham gia của ít nhất hai người nhằm tăng tính khách quan trong đánh giá Việc phân công trách nhiệm kiểm tra và kiểm soát cần được thực hiện một cách chặt chẽ và chi tiết cho từng nhân viên tham gia quy trình.
Nếu một người thì sự khách quan sẽ không có nên cần có hai người để đảm bảo sự khách quan minh bạch.
Kiểm soát viên cần được phép tiếp cận tài liệu và các cá nhân liên quan đến hoạt động kiểm soát nội bộ Điều này giúp cán bộ có thêm kinh nghiệm và kiến thức, đồng thời giảm thiểu sai sót cho ngân hàng.
Khi xây dựng chiến lược hoạt động, cần phân tích các điều kiện kinh tế vĩ mô và xu hướng phát triển của thị trường, đồng thời xem xét tình hình quốc tế Việc nhận diện và đánh giá tình hình hiện tại của thế giới và trong nước là rất quan trọng để phản ánh chính xác thực tế vay của doanh nghiệp.
Ngân hàng yêu cầu kiểm soát viên nội bộ phải có kỹ năng vững vàng và thường xuyên được đào tạo, đồng thời khuyến khích họ tự học hỏi để nâng cao năng lực Đặc biệt, các vị trí cấp cao cần tuyển dụng những ứng viên có kinh nghiệm và chuyên môn cao nhằm giảm thiểu sai sót có thể xảy ra, bảo vệ ngân hàng khỏi những rủi ro không đáng có.
Cần thiết lập quy định chặt chẽ về việc trao đổi thông tin và hợp tác với các cơ quan giám sát ngân hàng quốc tế, đồng thời tận dụng sự hỗ trợ từ các tổ chức quốc tế để cải thiện quy trình kiểm soát và công nghệ giám sát Điều này nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng.
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, việc phát triển chính sách khách hàng tối ưu và hấp dẫn cho doanh nghiệp là rất quan trọng Một chính sách khách hàng có lợi cho doanh nghiệp, đồng thời vẫn đảm bảo mục tiêu lợi nhuận cho ngân hàng, sẽ giúp ngân hàng giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới, từ đó đa dạng hóa đối tượng khách hàng và phân tán rủi ro Dưới đây là một số biện pháp đề xuất.
Phân loại khách hàng dựa trên tiêu chí quá khứ, hiện tại và dự phòng tương lai là cần thiết để áp dụng giá vốn hợp lý trong cho vay Việc này giúp xác định ưu tiên giao dịch và xây dựng các chính sách phù hợp cho từng nhóm khách hàng, bao gồm lãi suất, thời hạn và khoản vay.
Những đề xuất với ngân hang hội sở chính của Sacombank chi nhánh Thăng Long
Để cải thiện quản trị rủi ro tín dụng, chi nhánh đề xuất ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng Sacombank Cần thường xuyên cung cấp thông tin về những khách hàng có mối quan hệ chặt chẽ với tổ chức tín dụng và thực hiện phân tích, đánh giá khách hàng dựa trên thông tin thu thập được.
Hội sở chính cần thường xuyên tổ chức các lớp huấn luyện về nghiệp vụ tín dụng và pháp luật nhằm nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng trong công tác thẩm định Điều này không chỉ giúp cán bộ hoàn thiện bản thân mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Hội sở cần ban hành các văn bản hướng dẫn đồng bộ và phù hợp với thực tế của ngân hàng cũng như các chi nhánh, nhằm giảm thiểu sự thay đổi thường xuyên Việc này sẽ giúp các đơn vị có đủ thời gian để thích nghi với những điều chỉnh mới.
Các ban lãnh đạo cần hướng dẫn kịp thời các chủ trương và chính sách của chính phủ đến từng chi nhánh và nhân viên, nhằm đảm bảo việc áp dụng các chủ trương này được dễ dàng và hiệu quả.
