Mục tiêu nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu giải quyết 3 vấn đề cơ bản sau:
Hệ thống hóa lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Phát triển.
Bài viết này tập trung vào việc phân tích lý luận và thực trạng quản trị rủi ro tín dụng, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh.
Phương pháp nghiên cứu
Khóa luận áp dụng phương pháp duy vật biện chứng kết hợp với các học thuyết kinh tế, thống kê, phân tích tổng hợp và suy luận để nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tài chính tại chi nhánh Hùng Vương Từ những phân tích này, bài viết chỉ ra các hạn chế hiện có và đề xuất những giải pháp phù hợp nhằm cải thiện hiệu quả quản trị rủi ro.
Phương pháp thu thập số liệu bao gồm việc phân tích các báo cáo tài chính, tài liệu từ Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh, cũng như khai thác thông tin từ báo chí và internet.
Các phương pháp xử lý thông tin bao gồm việc áp dụng các phương pháp thống kê như tổng hợp và phân tích, sử dụng các chỉ tiêu và chỉ số để phân tích xu hướng Đồng thời, cần thực hiện đối chiếu giữa ngân hàng và nơi thực tập dựa trên các chỉ số bình quân toàn ngân hàng.
Kết cấu khóa luận
Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, luận văn được chia làm 3 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại HD Bank CN Hùng Vương.
Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại HD Bank CN Hùng Vương.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO
Cho vay khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại
1.1.1Khái niệm cho vay khách hàng doanh nghiệp Tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định trả lại với một lượng lớn hơn
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng thương mại (NHTM) và các cá nhân, tổ chức kinh tế, chính trị xã hội, tổ chức tín dụng, và các NHTM khác, dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi trong một thời gian nhất định Hoạt động tín dụng không chỉ quan trọng mà còn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong toàn bộ hoạt động của NHTM, với phần lớn vốn huy động được sử dụng để cho vay Doanh thu từ hoạt động cho vay đóng góp đáng kể vào lợi nhuận của ngân hàng.
Theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam 2005, doanh nghiệp được định nghĩa là một tổ chức kinh tế có tên riêng, sở hữu tài sản và có trụ sở giao dịch ổn định Doanh nghiệp phải được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật và có mục tiêu thực hiện các hoạt động kinh doanh.
Cho vay cho khách hàng doanh nghiệp (KHDN) tại ngân hàng thương mại (NHTM) là hình thức cấp tín dụng, trong đó NHTM cung cấp một khoản tiền cho KHDN để sử dụng vào mục đích cụ thể theo thỏa thuận, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi.
Cho vay khách hàng doanh nghiệp là hình thức cho vay chủ yếu trong hoạt động của ngân hàng, chiếm khoảng 70% tổng số cho vay Điều này không chỉ áp dụng cho các quốc gia đang phát triển mà còn đúng với những nước có thị trường tài chính phát triển.
Tùy mục tiêu nghiên cứu, mục tiêu của quản trị mà người ta chia tín dụng ngân hàng thành các loại khác nhau.
Cho vay KHDN của ngân hàng gồm:
Cho vay kinh doanh bất động sản bao gồm các khoản vay phục vụ cho việc mua sắm và xây dựng các loại hình bất động sản như nhà ở, đất đai, cũng như bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay công nghiệp và thương mại là hình thức cho vay ngắn hạn nhằm cung cấp vốn lưu động cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay nông nghiệp là hình thức vay vốn được thiết kế để hỗ trợ nông dân trong quá trình sản xuất Loại vay này giúp trang trải các chi phí thiết yếu như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động và nhiên liệu.
Cho vay các định chế tài chính bao gồm việc cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các công ty tài chính khác.
Cho vay cá nhân là hình thức vay tiền nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, bao gồm việc mua sắm các vật dụng đắt tiền và chi trả cho các khoản chi phí sinh hoạt hàng ngày, thường được thực hiện thông qua việc phát hành thẻ tín dụng.
Cho thuê là hoạt động liên quan đến các định chế tài chính, bao gồm hai loại chính là cho thuê vận hành và cho thuê tài chính Tài sản cho thuê thường bao gồm bất động sản và động sản, với trọng tâm chủ yếu là máy móc thiết bị.
- Cho vay ngắn hạn: Là loại vay có thời hạn đến 12 tháng.
- Cho vay trung hạn: Là loại vay có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm
Cho vay dài hạn là hình thức vay có thời gian từ 5 năm trở lên, với thời hạn tối đa có thể lên tới 20-30 năm, tùy thuộc vào dự án và giấy phép đầu tư Trong một số trường hợp đặc biệt, thời gian vay có thể kéo dài đến 40 năm.
Xét theo tài sản đảm bảo (TSĐB):
Cho vay không đảm bảo là hình thức vay vốn không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba Hình thức tín dụng này chủ yếu dựa vào độ tin cậy và uy tín của khách hàng, cùng với khả năng tài chính, phương án vay hợp lý và khả thi của họ.
Cho vay có đảm bảo là hình thức cho vay dựa trên các tài sản được đảm bảo như thế chấp hoặc cầm cố từ tài sản của khách hàng Ngoài ra, có thể yêu cầu sự bảo lãnh cầm cố từ tài sản của bên thứ ba hoặc cho vay dựa trên tài sản hình thành từ nguồn vốn vay.
Căn cứ vào xuất xứ tín dụng:
- Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.
Cho vay gián tiếp là hình thức vay tiền thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đang còn hiệu lực thanh toán.
Rủi ro tín dụng trong cho vay KHDN của NHTM
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay KHDN Rủi ro là những biến cố không mong đợi khi xảy ra dẫn đến tổn thất về tài sản của ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến hoặc phải bỏ ra thêm một khoản chi phí để có thể hoàn thành được một nghiệp vụ tài chính nhất định.
Trong lĩnh vực ngân hàng, tín dụng là nguồn lợi nhuận chủ yếu nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn, với rủi ro tín dụng chiếm đến 70% tổng rủi ro hoạt động Mặc dù cơ cấu lợi nhuận đang chuyển dịch, với thu nhập từ tín dụng giảm và thu dịch vụ tăng, nhưng tín dụng vẫn đóng góp từ 50% đến 66% tổng thu nhập ngân hàng Kinh doanh ngân hàng là một hoạt động rủi ro, nơi việc theo đuổi lợi nhuận với mức rủi ro chấp nhận được là điều tất yếu Rủi ro tín dụng không chỉ là nguyên nhân chính gây tổn thất mà còn ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng hoạt động của ngân hàng.
Theo Timothy W Koch, khi ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lợi, rủi ro tín dụng sẽ xảy ra nếu khách hàng không thanh toán đúng hạn, dẫn đến việc không trả được vốn gốc và lãi theo thỏa thuận Rủi ro này có thể ảnh hưởng đến thu nhập thuần và giá trị thị trường của vốn do sự chậm trễ hoặc không thanh toán từ phía khách hàng.
Rủi ro tín dụng, theo Thomas P.Fitch, là nguy cơ xảy ra khi người vay không thực hiện nghĩa vụ thanh toán nợ theo hợp đồng, dẫn đến việc không đáp ứng đúng hạn Đây là một trong những loại rủi ro chính trong hoạt động cho vay của ngân hàng, bên cạnh rủi ro lãi suất.
Rủi ro tín dụng, theo Henie Van Greuning và Sonja B rajovic Bratanovic, là nguy cơ mà người vay không thể thanh toán lãi suất hoặc hoàn trả vốn gốc đúng hạn theo hợp đồng tín dụng Đây là một thuộc tính vốn có trong hoạt động ngân hàng, dẫn đến việc chi trả bị trì hoãn hoặc không thể thực hiện Tình trạng này gây ra sự cố cho dòng tiền và ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Các định nghĩa khá đa dạng, chúng ta có thể rút ra các nội dung cơ bản của rủi ro tín dụng như sau:
Rủi ro tín dụng phát sinh khi người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, dẫn đến khả năng mất mát về lỗ và/hoặc lãi Sự không tuân thủ này có thể biểu hiện dưới hình thức trễ hạn hoặc không thanh toán.
Rủi ro tín dụng gây ra tổn thất tài chính, làm giảm thu nhập ròng và giá trị thị trường của vốn, có thể dẫn đến thua lỗ hoặc thậm chí phá sản trong các trường hợp nghiêm trọng Ở các nước đang phát triển như Việt Nam, ngân hàng thường thiếu đa dạng trong dịch vụ tài chính và sản phẩm còn nghèo nàn, khiến tín dụng trở thành nguồn sinh lời chủ yếu, đặc biệt đối với các ngân hàng nhỏ Do đó, mức độ rủi ro tín dụng sẽ quyết định hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng của ngân hàng có mối quan hệ đồng biến, nghĩa là khi lợi nhuận kỳ vọng tăng cao, rủi ro tiềm ẩn cũng gia tăng Rủi ro là yếu tố không thể loại bỏ hoàn toàn, nhưng có thể hạn chế sự xuất hiện và tác động của chúng.
Kinh doanh ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, vì vậy việc nhận diện nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng là rất quan trọng Hiểu rõ các nguyên nhân này giúp ngân hàng có biện pháp phòng ngừa hiệu quả, từ đó giảm thiệt hại Có ba nhóm nguyên nhân cơ bản cần được xem xét.
1.2.2.1 Nguyên nhân khách quan – Do thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn…
– Tình hình an ninh, trong nước, trong khu vực bất ổn.
– Do khủng hoảng hoặc suy thoái kinh tế, lạm phát, mất thăng bằng cán cân thanh toán quốc tế, tỷ giá hối đoái biến động bất thường.
– Môi trường pháp lý không thuận lợi, lỏng lẻo trong quản lý vĩ mô.
Về phía khách hàng (KH):
– Do khách hàng vay vốn thiếu năng lực pháp lý.
– Sử dụng vốn vay sai mục đích, kém hiệu quả.
– Do kinh doanh thua lỗ liên tục, hàng hóa không tiêu thụ được.
– Quản lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu thanh khoản.
– Chủ doanh nghiệp vay vốn thiếu năng lực điều hành, tham ô, lừa đảo.
– Do mất đoàn kết trong nội bộ Hội đồng quản trị, ban điều hành.
Về phía ngân hàng (NH):
Chính sách tín dụng không hợp lý, khi quá chú trọng vào mục tiêu lợi nhuận, đã dẫn đến việc cho vay đầu tư mạo hiểm và tập trung nguồn vốn vào một doanh nghiệp hoặc ngành kinh tế cụ thể.
– Do thiếu am hiểu thị trường, thiếu thông tin hoặc phân tích thông tin không đầy đủ dẫn đến cho vay và đầu tư không hợp lý.
– Do cạnh tranh của các ngân hàng mong muốn có tỷ trọng, thị phần cao hơn các ngân hàng khác.
Cán bộ tín dụng (CBTD) không tuân thủ chính sách tín dụng và quy trình cho vay, dẫn đến những rủi ro cho ngân hàng Sự yếu kém về trình độ nghiệp vụ của CBTD cũng là một vấn đề nghiêm trọng, cùng với việc vi phạm đạo đức kinh doanh, ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín và hiệu quả hoạt động của tổ chức tín dụng.
Định giá tài sản không chính xác có thể dẫn đến nhiều rủi ro, bao gồm việc không thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý cần thiết Để đảm bảo tính khả thi của tài sản, cần tuân thủ các nguyên tắc như dễ định giá, dễ chuyển nhượng quyền sở hữu và dễ tiêu thụ.
Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng, bao gồm cả nguyên nhân khách quan và chủ quan Trong đó, các nguyên nhân chủ quan từ các bên tham gia quan hệ tín dụng có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng Ngân hàng có khả năng kiểm soát những nguyên nhân này thông qua việc áp dụng các biện pháp thích hợp.
1.2.3 Hậu quả của rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng luôn tiềm ẩn trong kinh doanh ngân hàng và đã gây ra những hậu quả nghiêm trọng, ảnh hưởng nhiều mặt đến đời sống kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia, thậm chí có thể lan rộng trên phạm vi toàn cầu.
– Đối với ngân hàng bị rủi ro:
Việc không thu hồi được nợ gốc, lãi và các loại phí khiến nguồn vốn của ngân hàng bị thất thoát Trong khi đó, ngân hàng vẫn phải chi trả lãi cho nguồn vốn hoạt động, dẫn đến lợi nhuận giảm sút Nếu tình trạng này trở nên nghiêm trọng, ngân hàng có thể đối mặt với nguy cơ phá sản.
– Đối với hệ thống ngân hàng:
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHDN của NHTM
1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Nếu tiếp cận theo chức năng và mục tiêu chung của quá trình quản trị doanh nghiệp thì quản trị rủi ro tín dụng được định nghĩa là quá trình ngân hàng hoạch định, tổ chức triển khai thực hiện và giám sát, kiểm tra toàn bộ hoạt động cho vay DN nhằm tối đa hóa lợi nhuận với mức rủi ro có thể chấp nhận
Quản trị rủi ro tín dụng là một quá trình khoa học và hệ thống nhằm nhận diện, đo lường, kiểm soát và giảm thiểu tác động tiêu cực của rủi ro tín dụng Việc tiếp cận này cần phải toàn diện để đảm bảo hiệu quả trong việc quản lý các rủi ro liên quan đến tín dụng.
1.3.2 Nội dung quy trình quản trị RRTD trong cho vay KHDN của NHTM
Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị RRTD
Nhận dạng RRTD Đo lường RRTD
Xử lý và tài trợ RRTD
Quy trình quản trị rủi ro bao gồm 4 giai đoạn liên kết chặt chẽ với nhau, tạo thành một chu kỳ khép kín nhằm kiểm soát rủi ro theo các mục tiêu đã đề ra Các giai đoạn này không chỉ tách biệt mà còn hỗ trợ lẫn nhau, đảm bảo hiệu quả trong việc quản lý rủi ro.
Phòng ngừa và kiểm soát
1.3.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng Để nhận dạng rủi ro, những công việc mà ngân hàng cần phải làm là:
Phân tích danh mục tín dụng của ngân hàng là quá trình đánh giá toàn bộ các khoản vay nhằm nhận diện các rủi ro liên quan đến quy mô và cơ cấu tín dụng, bao gồm các yếu tố như ngành nghề và loại tiền tệ Việc kết hợp phân tích này với dự báo kinh tế vĩ mô sẽ giúp ngân hàng đánh giá chính xác hơn về rủi ro tổng thể của danh mục tín dụng.
Phân tích đánh giá khách hàng là quá trình quan trọng nhằm phát hiện các nguy cơ rủi ro liên quan đến từng khách hàng và khoản nợ cụ thể Công việc này bắt đầu từ giai đoạn tiếp xúc ban đầu với khách hàng, tiếp tục trong quá trình cho vay và được thực hiện cả sau khi cho vay Để đưa ra những kết luận chính xác về tình trạng của khách hàng, ngân hàng cần thu thập thông tin và phân tích dựa trên các tiêu chí định lượng và định tính.
Các yếu tố định tính: CBTD cần phân tích 5 yếu tố sau:
Sơ đồ 1.2: Phân tích tín dụng
Năng lực pháp lý là yếu tố quan trọng mà CBTD cần xem xét khi đánh giá tình trạng pháp lý của khách hàng Việc này dựa trên các loại giấy tờ khác nhau, bao gồm quyết định thành lập công ty và giấy phép kinh doanh, nhằm đảm bảo khách hàng đáp ứng đầy đủ yêu cầu pháp lý.
Năng lực tạo lợi nhuận
Tài sản đảm bảo doanh, quyết định bổ nhiệm giám đốc và kế toán trưởng, giám đốc phải có tư cách như một cá nhân bình thường….)
Uy tín của người vay thể hiện qua thái độ và phẩm chất, thường được phân thành ba cấp bậc: sẵn lòng, mong muốn và kiên quyết trả nợ Để đánh giá uy tín, các tổ chức cho vay cần xem xét các biểu hiện bên ngoài, từ đó liên hệ với yếu tố bên trong Những yếu tố cụ thể bao gồm lịch sử vay nợ, danh tiếng trong cộng đồng và kết quả phỏng vấn trực tiếp, trong đó phỏng vấn trực tiếp được coi là căn cứ chính xác nhất.
Khi xem xét mục đích vay, các CBTD cần đảm bảo rằng mục đích này đáp ứng hai tiêu chí quan trọng: tính hợp lệ và tính hợp pháp Tính hợp lệ đề cập đến việc mục đích vay phải phù hợp với giấy phép kinh doanh của người vay, trong khi tính hợp pháp yêu cầu ngành nghề kinh doanh không thuộc danh sách bị pháp luật cấm.
Người vay cần có kiến thức kinh tế và kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh doanh để đảm bảo khả năng tạo lợi nhuận Họ phải đáp ứng các chỉ số lợi nhuận, bao gồm tần suất tạo lợi nhuận, tỉ suất lợi nhuận, và vòng quay vốn đạt mức trung bình hoặc cao hơn so với ngành.
Trong môi trường kinh doanh, các nhà đầu tư cần nắm vững thông tin quan trọng như mức dự báo lạm phát, các biến động kinh tế, chính trị, xã hội, và xu hướng tăng trưởng của ngành để đưa ra quyết định đúng đắn.
Các yếu tố định lượng:
CBTD cần đánh giá nguồn trả nợ của khách hàng dựa trên tính cần thiết, hiệu quả và khả thi của phương án vay Ngoài ra, việc xem xét phương án kỹ thuật và tiến độ thực hiện cũng rất quan trọng Đặc biệt, CBTD cần xem xét năng lực tài chính của khách hàng để có cái nhìn toàn diện về khả năng trả nợ.
Khi xem xét tài sản đảm bảo, người cho vay cần chú ý đến các tiêu chuẩn quan trọng: Tài sản phải thuộc sở hữu của người vay, có giá trị và tiềm năng thị trường trong tương lai Đồng thời, cần có văn bản chuyển nhượng quyền sở hữu tài sản cho ngân hàng trong suốt thời gian vay.
Ngoài ra, CBTD còn có thể phân tích tín dụng căn cứ theo tiêu chuẩn 6C:
Tư cách người vay là yếu tố quan trọng trong quá trình xét duyệt tín dụng CBTD cần đảm bảo rằng người vay có mục đích tín dụng rõ ràng và thể hiện thiện chí nghiêm túc trong việc trả nợ đúng hạn.
– Năng lực của người vay (Capacity): Người đi vay phải có năng lực pháp lý và năng lực hành vi dân sự dể ký kết hợp đồng tín dụng.
– Thu nhập của người vay (Cashflow): Xác định nguồn trả nợ của khách hàng vay, người vay có đủ khả năng trả nợ hay không.
– Bảo đảm tiền vay (Collateral): Là nguồn thu thứ hai có thể dùng để trả nợ vay cho ngân hàng.
– Các điều kiện (Conditions): Ngân hàng quy định các điều kiện tùy theo chính sách tín dụng từng thời kỳ.
Kiểm soát là quá trình đánh giá ảnh hưởng của sự thay đổi luật pháp và quy chế hoạt động đến khả năng đáp ứng các tiêu chuẩn của ngân hàng từ phía khách hàng.
Mô hình này có tính đơn giản trong việc sử dụng, nhưng nó phụ thuộc vào độ chính xác của nguồn thông tin thu thập Hơn nữa, khả năng dự báo và trình độ phân tích, đánh giá của CBTD cũng ảnh hưởng lớn đến hiệu quả của mô hình.
Tổng quan về HB Bank CN Hùng Vương
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
- Tên tiếng việt : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố
- Loại hình: Ngân hàng thương mại cổ phần
- Quá trình hình thành và phát triển
HD Bank - CN Hùng Vương: được thành lập 26/07/2007 theo quyết định số 193/QĐ – HĐQT ngày 5/7/2007 của chủ tịch HĐQT Ngân hàng TMCP phát triển
Chi nhánh HD Bank – Hùng Vương tại TP Hồ Chí Minh được thành lập với mục tiêu củng cố mạng lưới và dịch vụ, nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Đồng thời, chi nhánh cũng góp phần vào quá trình hội nhập và phát triển chung của nền kinh tế đất nước và khu vực.
- Địa chỉ hội sở chính: 25Bis Nguyễn Minh Khai Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh
- Địa chỉ trụ sở CN Hùng Vương: 249A Thụy Khuê, Phường Thụy Khuê, Quận Tây Hồ, Thành phố Hà Nội
- Thành lập ngày: 4/1/1990 2.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của chi nhánh Hùng Vương 2.1.2.1 Chức năng
- Thực hiện các hoạt động kinh doanh của ngân hàng theo nội dung giấy phép của ngân hàng Nhà nước và theo sự ủy quyền của Tổng giám đốc
- Quản lý các hoạt động kinh doanh của các Phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm trực thuộc
- Tham mưu cho Ban Tổng giám đốc về các vấn đề liên quan đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh
- Tổ chức thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh của Ngân hàng theo phân caaos của Ban Tổng giám đốc một cách có hiệu quả.
- Chịu trách nhiệm quản lý các hoạt động kinh doanh của các Phòng giao dịch, Quỹ tiết kiệm trực thuộc theo sự ủy quyền của Tổng giám đốc.
- Tìm kiếm và thu hút khách hàng.
- Tiết giảm chi phí, hạn chế rủi ro nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động.
- Tích cực phối hợp với các bọ phận khác trong việc triển khai các nghiệp vụ kinh doanh và phát triển quy mô hoạt động của Ngân hàng.
- Thu nhập các thông tin về khách hàng và các Ngân hàng tại đại bàn hoạt động của chi nhánh
Báo cáo tình hình hoạt động của chi nhánh và các đơn vị trực thuộc được thực hiện theo yêu cầu của Tổng Giám Đốc và các Phòng nghiệp vụ tại Hội sở.
- Tổ chức lưu trữ, bảo quản hồ sơ chứng từ phát sinh tại chi nhánh theo quy định của Tổng Giám Đốc.
- Lưu trữ hồ sơ pháp lý của Chi nhánh và hồ sơ CB – CNV tại Chi nhánh.
- Quản lý tài sản (TSCĐ, CCLĐ, kho quỹ…) và bộ máy hoạt động tại Chi nhánh.
- Chấp hành các quy định, quy trình… do Hội đồng quản trị và Ban Tổng Giám Đốc ban hành
- Tham mưu cho Ban Tổng giám đốc về các vấn đề liên quan đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức Dưới đây là Mô hình tổ chức chi nhánh:
Sơ đồ 1.3: Mô hình tổ chức của HD Bank – CN Hùng Vương
( Nguồn: Phòng tổ chức hành chính) Các phòng ban thuộc ngân hàng có chức năng nhiệm vụ như sau: a Bộ phận hành chính nhân sự
- Đề xuất Giám Đốc chi nhánh quyết định về cơ cấu tổ chức nhân sự tại bộ phận.
- Đề xuất việc nâng lương và các chế độ chính sách khác cho nhân viên theo đúng Quy chế nhân viên.
- Lập quyết định phân công công việc cho từng thành viên trong bộ phận.
- Giám sát và kiểm tra việc chấp hành nội quy và quy định của ngân hàng đối với các nhân viên trong bộ phận
- Chấm điểm thi đua, khen thưởng và kỷ luật nhân viên trong bộ phận Phân bổ tiền lương bổ sung ( nếu có) tại bộ phận
- Thực hiện các nghĩa vụ khác theo sự phân công của Giám đốc chi nhánh
PHÒNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
PHÒNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
VỤ NGÂN HÀNG & NGÂN QUỸ
BỘ PHẬN HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ
BỘ PHẬN GIAO DỊCH BỘ PHẬN
NGÂN QUỸ b Phòng dịch vụ khách hàng và ngân quỹ Gồm bộ phận hỗ trợ kinh doanh, bộ phận giao dịch và bộ phận ngân quỹ.
Bộ phận hỗ trợ kinh doanh
Hỗ trợ Chuyên viên Khách hàng trong việc phân tích và thẩm định dự án, thu thập thông tin từ các nguồn liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, soạn thảo hợp đồng, chuyển giao hồ sơ giữa các phòng ban, và tiếp nhận hồ sơ tín dụng sau khi được phê duyệt.
+ Thực hiện các hoạt động kinh doanh theo Quyết định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam các cấp
+ Tham mưu cho Ban Tổng giám đốc về các vấn đề liên quan đến hoạt động tại địa bàn hoạt động của phòng giao dịch
- Nhiệm vụ +Kiểm soát trước và sau khi hạch toán các chứng từ kế toán: Tiết kiệm, chuyển khoản, thu đổi ngoại tệ, tài khoản …phát sinh trong ngày
Thực hiện công việc kế toán cuối ngày, tháng, năm và đối chiếu với sổ sách kho quỹ để đảm bảo số tiền mặt tồn kho chính xác, chuẩn bị cho việc khóa sổ kế toán Đồng thời, kiểm soát các chứng từ trên máy tính và giải thích hướng dẫn cho khách hàng nhằm nâng cao chất lượng công tác kế toán và hiệu quả làm việc của toàn phòng.
Kiểm soát viên nội bộ đóng vai trò quan trọng trong việc kiểm tra và kiểm soát hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng Họ lập báo cáo để chỉ ra những vấn đề cần khắc phục và giám sát việc thực hiện các biện pháp cải tiến tại các chi nhánh và trung tâm Bên cạnh đó, họ cũng đưa ra ý kiến nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh và đảm bảo an toàn pháp lý, bảo vệ lợi ích của ngân hàng trong các giao dịch với đối tác.
- Kiểm, đếm , thu tiền mặt cho khách hàng
- Thực hiện việc đóng gói tiền mặt theo đúng quy định
- Kiểm đếm tiền tồn quỹ
- Thực hiện các công việc khách theo sự phân công của lãnh đạo c Phòng khách hàng cá nhân
Chúng tôi chuyên tiếp thị trực tiếp các sản phẩm dịch vụ tín dụng tiêu dùng và các sản phẩm bán lẻ đến các tổ chức, công ty, nhằm phục vụ khách hàng hiện tại và tiềm năng.
Định kỳ thực hiện các hoạt động tiếp thị trực tiếp tại những địa điểm có lưu lượng người qua lại cao nhằm thu hút khách hàng vãng lai Qua đó, thu thập thông tin về nhu cầu sử dụng dịch vụ tín dụng tiêu dùng của khách hàng để phát triển và cải tiến sản phẩm mới, đáp ứng tốt hơn nhu cầu thị trường.
•Thu thập thông tin của các đối thủ cạnh tranh
•Phối hợp theo dõi, quản lý nội dung dịch vụ tín dụng tiêu dùng trên trang web của ngân hàng. d Phòng khách hàng doanh nghiệp
Chức năng của chúng tôi bao gồm việc giao dịch trực tiếp với khách hàng, từ các doanh nghiệp lớn đến vừa và nhỏ, nhằm khai thác vốn bằng ngoại tệ và VNĐ Chúng tôi thực hiện các nghiệp vụ tín dụng và quản lý sản phẩm tín dụng theo quy định hiện hành Bên cạnh đó, chúng tôi cũng trực tiếp quảng cáo, tiếp thị và bán sản phẩm cho khách hàng doanh nghiệp Ngoài ra, chúng tôi cung cấp tư vấn cho Giám đốc Chi nhánh, dự kiến kế hoạch kinh doanh và phân tích tình hình hoạt động kinh doanh.
+ Khai thác nguồn vốn bằng ngoại tệ và VNĐ từ khách hàng là cá doanh nghiệp.
+ Tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc , tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng
+ Thẩm định các thông tin liên quan tới khách hàng và từ đó xem xét khả năng của khách hàng để quyết định hạn mức tín dụng
Thường xuyên giám sát tình hình sử dụng vốn và các thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh của khách hàng là cần thiết để đảm bảo khả năng trả nợ của họ.
Tổ chức và theo dõi công tác thu hồi nợ đúng hạn và quá hạn là nhiệm vụ quan trọng của chuyên viên khách hàng doanh nghiệp Họ cần đề xuất các phương án xử lý nợ quá hạn, cũng như quản lý tài sản thế chấp, cầm cố và bảo lãnh một cách hiệu quả Việc chiết khấu cũng là một phần trong quy trình nhằm tối ưu hóa khả năng thu hồi nợ.
- Trực tiếp phỏng vấn khách hàng để thu thập các thông tin cần thiết
Dựa trên quy trình nghiệp vụ và các quy định hiện hành, việc thẩm định hồ sơ khách hàng giúp phát hiện những thiếu sót không đáp ứng yêu cầu.
Thực trạng hoạt động cho vay KHDN tại HD Bank CN Hùng Vương năm 2015- 2017
2.2.1 Chính sách cho vay 2.2.1.1 Đối tượng cho vay NHTMCP HDBank chi nhánh Hùng Vương thực hiện mở rộng cho vay đối với DN trong nước thỏa mán các điều kiện cơ bản sau:
Các pháp nhân bao gồm doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã (HTX), công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác đáp ứng đủ điều kiện theo quy định tại điều 94 của Bộ luật Dân sự.
- Cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, DN Tư nhân, Công ty hợp danh.
- Các pháp nhân và cá nhân nước ngoài.
NHTMCP HDBank chi nhánh Hùng Vương cho vay đối với mọi nhu cầu sản xuất kinh doanh dịch vụ, tiêu dùng … trừ những nhu cầu sau:
- Mua sắm tài sản, chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi.
- Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật
- Đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm.
2.2.1.2 Nguyên tắc cho vay Khách hàng vay vốn của NHTMCP HDBank chi nhánh Hùng Vương phải đảm bảo các nguyên tắc sau do Chủ tịch Hội đồng Quản trị của Ngân hàng TMCP Phát triển TP.Hồ Chí Minh công bố:
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Tiền vay được phát bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
2.2.1.3 Điều kiện cho vay Để được vay vốn ở NHTMCP HDBank chi nhánh Hùng Vương, khách hàng phải thỏa mãn một số tiêu chí nhật định theo quy định của Pháp luật cũng như các quy định của NHTMCP HDBank trên nguyên tắc đảm bảo quyền lợi cho cả khách hàng và ngân hàng:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết.
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi và có hiệu quả hoặc phương án phục vụ đời sống khả thi.
- Thực hiện các qui định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ,NHNN Việt Nam và hướng dẫn của NHTMCP HDBank.
2.2.1.4 Quy trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại NHTMCP HDBank chi nhánh Hùng Vương
(Nguồn: Phòng thẩm định NHTMCP HDBank chi nhánh Hùng Vương)
Quy trình cho vay là tổng hợp các nguyên tắc và quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng, bao gồm các giai đoạn được sắp xếp theo một trình tự nhất định Từ việc chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng, quy trình này diễn ra liên hoàn và có mối quan hệ chặt chẽ giữa các giai đoạn.
- Theo sổ tay tín dụng thì quy trình cho vay đối với doanh nghiệp tại NHTMCP HDBank chi nhánh Hùng Vương bao gồm các bước cụ thể như sau:
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp
Đối với doanh nghiệp lần đầu thiết lập quan hệ tín dụng, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng trong việc đăng ký thông tin cần thiết, cung cấp các điều kiện vay vốn và tư vấn cách lập hồ sơ vay một cách đầy đủ và chính xác.
B1 Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
B2 Tiếp nhận điều tra thông tin phương án vay B3 Phân tích thẩm định doanh nghiệp
B5 Kiểm tra và hoàn thành hồ sơ vốn vay
B7 Kiểm tra và giám sát khoản vay
B8 Thu hồi và gia hạn nợ
Đối với doanh nghiệp đã có quan hệ tín dụng, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành kiểm tra các điều kiện vay và bộ hồ sơ vay Họ cũng sẽ hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay để đảm bảo quy trình vay vốn diễn ra thuận lợi.
Hồ sơ vay bao gồm:
Để thực hiện vay vốn, bạn cần chuẩn bị giấy đề nghị vay vốn chi tiết, kèm theo kế hoạch sản xuất kinh doanh rõ ràng Ngoài ra, các báo cáo tài chính gần đây cũng rất quan trọng để chứng minh tình hình tài chính của doanh nghiệp Cuối cùng, đừng quên cung cấp các giấy tờ và hợp đồng liên quan đến tài sản bảo đảm để đảm bảo tính hợp pháp và minh bạch trong quá trình vay.
Bước 2: Điều tra, thu thập thông tin của DN và phương án vay vốn
Cán bộ tín dụng thực hiện khảo sát trực tiếp tại cơ sở sản xuất của doanh nghiệp để nắm bắt thông tin về ban lãnh đạo, tình trạng nhà xưởng, máy móc và thiết bị kỹ thuật, cũng như đánh giá tài sản bảo đảm Đồng thời, đội ngũ thẩm định sẽ nghiên cứu thị trường sản phẩm, nhà cung cấp nguyên liệu đầu vào và khách hàng tiêu thụ sản phẩm để có cái nhìn tổng quan về hoạt động kinh doanh.
Bước 3: Phân tích thẩm định doanh nghiệp và phương án vay vốn
Ngân hàng sẽ cử các cán bộ tín dụng tiến hành phân tích tư cách pháp lý, năng lực điều hành và quản lý của doanh nghiệp Họ cũng sẽ đánh giá tác động của môi trường kinh doanh đến kế hoạch vay vốn, từ đó đưa ra kết luận về tính khả thi và hiệu quả của phương án vay vốn.
Bước 4: Phê duyệt khoản vay
Sau khi nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay vốn, ngân hàng sẽ quyết định có cho doanh nghiệp vay vốn hay không.
Bước 5: Kiểm tra và hoàn chỉnh hồ sơ vay vốn
Cán bộ tín dụng sẽ hoàn thiện hồ sơ vay vốn sau khi khoản vay được phê duyệt Ngân hàng và doanh nghiệp sẽ tiến hành ký kết hợp đồng vay vốn cùng với các hợp đồng bảo đảm cho khoản vay.
Ngân hàng thực hiện cấp vốn cho doanh nghiệp dựa trên hợp đồng tín dụng đã ký kết và nhu cầu sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Bước 7: Kiểm tra, giám sát khoản vay
Sau khi cấp vốn, ngân hàng sẽ theo dõi và khuyến khích doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả và đúng mục đích Nếu doanh nghiệp không thực hiện đầy đủ và đúng hạn các cam kết, ngân hàng sẽ áp dụng các biện pháp cần thiết.
Bước 8: Thu hồi và gia hạn nợ
Khi đến hạn trả nợ, ngân hàng sẽ thực hiện thu hồi khoản vay Nếu doanh nghiệp chưa thể thanh toán, ngân hàng sẽ xem xét gia hạn nợ dựa trên các nguyên nhân hợp lý.
Bước 9: Xử lý nợ là giai đoạn quan trọng, trong đó ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp để thu hồi các khoản nợ quá hạn nhưng vẫn chưa thành công Ngân hàng sẽ dựa vào các chế độ và quy định đã được ban hành để thực hiện các bước cần thiết trong việc xử lý nợ.
Bước 10: Thanh lý hợp đồng vay
Sau khi doanh nghiệp thanh toán toàn bộ nợ gốc và lãi cho ngân hàng, hợp đồng tín dụng sẽ chấm dứt hiệu lực Ngân hàng sẽ tiến hành giải chấp tài sản đảm bảo cho doanh nghiệp.
2.2.2 Thực trạng cho vay khách hàng DN của HD Bank CN Hùng Vương
Bảng 2.1: Dư nợ tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp Đơn vị: Tỷ đồng
Dự nợ cho vay KHCN 1.920 43,43 1.983 34.24 2.104,5 32,55 63 3,28 121,5 6,13
Dư nợ cho vay DN 2.500,5 56,57 3.808,5 65,76 4.360,5 67,45 1308 52,32 552 14,49
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại HD Bank
2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng
Nhận diện rủi ro tín dụng là một quá trình liên tục và có hệ thống, trong đó các cán bộ ngân hàng cần theo dõi, xem xét và phân tích hoạt động của doanh nghiệp Việc này bao gồm việc áp dụng các phương pháp nhằm phát hiện và nhận diện các rủi ro tiềm ẩn trong môi trường kinh doanh của doanh nghiệp.
Cán bộ tín dụng HDBank CN Hùng Vương thực hiện phân tích báo cáo tài chính của doanh nghiệp trong những năm gần đây, đánh giá các chỉ số tài chính quá khứ và hiện tại để đưa ra ước tính khả năng kinh tế trong tương lai Điều này giúp họ quyết định có nên cho vay hay không Để thực hiện nhiệm vụ này, cán bộ phân tích tài chính cần có tinh thần trách nhiệm cao, trình độ chuyên môn vững vàng và đạo đức nghề nghiệp, tránh thao túng doanh nghiệp nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Tiếp xúc trực tiếp với khách hàng là một phương pháp quan trọng giúp ngân hàng nhận diện rủi ro liên quan đến khách hàng Khi cán bộ thẩm định hoặc cán bộ tín dụng tương tác với khách hàng, thái độ của khách hàng có thể tiết lộ những rủi ro tiềm ẩn trong việc vay vốn Do đó, cán bộ tín dụng cần phải duy trì đạo đức nghề nghiệp, tránh liên kết với khách hàng để không làm ảnh hưởng đến quyết định vay mượn của họ.
Các cán bộ tín dụng cần xem xét quá khứ của doanh nghiệp bằng cách tham khảo hồ sơ lưu trữ và các biến cố rủi ro đã xảy ra để đánh giá mức độ rủi ro của hồ sơ mới đang chuẩn bị được phê duyệt.
Công tác nhận diện rủi ro tín dụng tại HDBank CN Hùng Vương được thực hiện xuyên suốt trong toàn bộ quy trình cho vay, với sự chú ý đặc biệt đến các dấu hiệu nhận diện rủi ro.
+ Khách hàng cung cấp thông tin, hồ sơ đề nghị vay vốn sai sự thật, độ tin cậy thấp, tìm mọi cách được vay từ ngân hàng.
+ Một số trường hợp mục đích vay vốn không rõ rang, không có cơ sở chứng minh mục đích vay vốn.
+ Khách hàng tìm cách trì hoãn, né tránh, gây khó khăn với cán bộ ngân hàng, không hợp tác trong các buổi làm việc.
+ Chậm thanh toán các khoản lãi đến hạn, nợ gốc đến hạn, khách hàng mong chờ nguồn tiền khác để trả nợ ngân hàng.
Các thủ đoạn ngụy tạo uy tín và tín nhiệm để vay tiền ngân hàng bao gồm việc kết thân với những người có chức vụ, lợi dụng mối quan hệ để xin vay; và móc nối, hối lộ cán bộ ngân hàng nhằm vay tiền, trì hoãn nợ, giãn nợ hoặc xóa nợ.
+ Các mánh khóe lừa đảo, gian lận trong thế chấp tài sản để vay vốn
- Dùng chính tài sản đảm bảo của khách hàng để lừa đảo ngân hàng.
* Một tài sản được đem thế chấp tài nhiều ngân hàng khác nhau
* Rút tài sản đã thế chấp đưa vào ngân hàng khác để vay vốn
* Sau khi thế chấp ngân hàng, thực hiện bán chui, bán lén tài sản
- Dùng tài sản không thuộc sở hữu của khách hàng để thế chấp vay vốn ngân hàng
* Thuê nhà của chủ sở hữu khác rồi đem thế chấp vay vốn
* Tài sản thuộc sở hữu chung nhưng một người lợi dụng mang đi thế chấp vay vốn ngân hàng
Vay mượn tài sản của người khác để thế chấp vay vốn ngân hàng là một hành vi vi phạm pháp luật, thường đi kèm với việc tạo ra hồ sơ và tài liệu giả nhằm chứng minh cho hoạt động kinh doanh không có thật Hành động này không chỉ gây thiệt hại cho các tổ chức tín dụng mà còn ảnh hưởng nghiêm trọng đến trật tự xã hội.
Năm 2017, HDBank CN Hùng Vương phát hiện 5 khách hàng cung cấp hồ sơ vay vốn sai sự thật, 12 khách hàng đề nghị vay vốn không rõ mục đích, và 2 khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Do đó, ngân hàng đã trả lại hồ sơ của 12 khách hàng và thu hồi trước hạn 2 khách hàng.
2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 2.3.2.1 Mô hình chấm điểm tín dụng.
HDbank thực hiện chấm điểm tín dụng doanh nghiệp qua 6 bước:
Bước 1: Thu thập và xử lý thông tin về doanh nghiệp
Sau khi tiếp nhận yêu cầu vay vốn từ doanh nghiệp, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành điều tra và thu thập thông tin cần thiết về khách hàng cũng như kế hoạch sản xuất kinh doanh Quá trình này bao gồm việc sàng lọc thông tin từ các nguồn chính để đảm bảo tính chính xác và đầy đủ.
2 Hồ sơ xin vay do khách hàng cung cấp.
3 Trực tiếp quan sát cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng.
4 Phòng thông tin lưu trữ của ngân hàng.
5 Một số nguồn khác như báo chí…
Bước 2: Xác định ngành nghề sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
HDbank cũng áp dụng biểu điểm cụ thể cho từng ngành nghề sản xuất kinh doanh, bao gồm:
Công nghiệp là lĩnh vực phân loại doanh nghiệp dựa trên ngành nghề đăng ký trong giấy chứng nhận kinh doanh Đối với doanh nghiệp hoạt động đa ngành nghề, việc phân loại sẽ dựa vào ngành nghề mang lại tỷ trọng doanh thu lớn nhất cho doanh nghiệp.
Bước 3: Xác định quy mô của doanh nghiệp.
Việc xác định quy mô của doanh nghiệp dựa vào tiêu chí: Vốn, lao động, doanh thu thuần, giá trị nộp ngân sách nhà nước.
Bước 4: Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính
Giống như các ngân hàng thương mại khác, HDbank thực hiện chấm điểm 11 chỉ tiêu tài chính, chia làm 4 nhóm: Chỉ tiêu thanh khoản, chỉ tiêu hoạt động, chỉ
Bài viết trình bày 43 chỉ tiêu cụ thể và thang điểm chi tiết để đánh giá tình hình tài chính của khách hàng Việc phân tích 4 nhóm chỉ tiêu này sẽ hỗ trợ cán bộ tín dụng đưa ra những nhận xét chính xác về khả năng tài chính của doanh nghiệp.
Bước 5: Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính.
Để có cái nhìn toàn diện về hiệu quả hoạt động kinh doanh và ảnh hưởng của các yếu tố tài chính cũng như phi tài chính đến sản xuất kinh doanh, chỉ tiêu dòng tiền là một công cụ quan trọng Điểm chuẩn cho chỉ tiêu này được xác định là 20, 16, 12, 8 và 4.
Hệ số khả năng trả lãi >4 > 3 >2 >1 < 1
Hệ số khả năng trả nợ gốc >2 >1,5 >1 LNT = LNT < LNT
Gần điểm hòa vốn Âm
Tiền và các khoản tương đương tiền/ VCSH >2,0 > 1,5 >1,0 > 0,5 Gần bằng 0
HDbank tiến hành chấm điểm một số tiêu chí như sau:
Hệ số khả năng trả lãi = LNTT và lãi vay/ chi phí lãi vay.
Hệ số khả năng trả nợ gốc được tính bằng lợi nhuận trước thuế và lãi vay chia cho tổng nợ gốc cộng lãi vay Các chỉ tiêu tài chính khác phản ánh rõ rệt xu hướng lưu chuyển tiền tệ của doanh nghiệp Phân tích các xu hướng này trong quá khứ giúp cán bộ tín dụng dự đoán khả năng lưu chuyển tiền tệ trong năm chấm điểm, từ đó đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
Chỉ tiêu năng lực và kinh nghiệm quản lý:
1 Kinh nghiệm trong ngành của ban lãnh đạo
2 Kinh nghiệm của ban lãnh đạo liên quan đến dự án đề xuất.
3 Các thành tựu/ thất bại của ban lãnh đạo
4 Tính khả thi của phương án kinh doanh
5 Môi trường kiểm soát nội bộ.
Chỉ tiêu uy tín của khách hàng đối với ngân hàng.
HDbank đã tiến hành thu thập và phân tích các tiêu chí liên quan đến tình hình vay và trả nợ của doanh nghiệp, bao gồm việc trả nợ đúng hạn, số lần gia hạn nợ và số lần mất khả năng thanh toán Qua đó, các cán bộ tín dụng có thể đánh giá đạo đức tín dụng của doanh nghiệp, từ đó đưa ra quyết định về việc có nên tiếp tục duy trì và mở rộng quan hệ tín dụng với khách hàng hay không.
Các yếu tố môi trường kinh doanh.
HDbank đánh giá môi trường kinh doanh dựa trên các tiêu chí quan trọng như khả năng gia nhập thị trường của doanh nghiệp, triển vọng ngành, vị thế cạnh tranh, số lượng đối thủ cạnh tranh, cũng như các chính sách ưu đãi hoặc hạn chế từ nhà nước đối với doanh nghiệp và ngành nghề hoạt động.
Bước 6: Tổng hợp điểm và xếp hạng doanh nghiệp.
Đánh giá chung về tình hình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHDN tại
Hoạt động cho vay của HD Bank CN Hùng Vương đã phát triển nhanh chóng với dư nợ tín dụng liên tục tăng và số lượng khách hàng ngày càng gia tăng Tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay giảm đáng kể, cho thấy sự cải thiện trong quản lý rủi ro Ngân hàng cũng duy trì một khoảng dự phòng hợp lý để bù đắp rủi ro, phản ánh những thay đổi tích cực trong công tác quản trị rủi ro tín dụng so với trước đây.
Đội ngũ lãnh đạo ngân hàng sở hữu khả năng quản lý và hoạch định chính sách xuất sắc Với đội ngũ nhân viên đông đảo và trẻ trung, ngân hàng thể hiện sự năng động, nhạy bén và khả năng tiếp thu nhanh chóng các xu hướng mới.
Nhờ áp dụng các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng hiện đại, HDbank đã thành công trong việc giảm tỷ lệ nợ xấu Xu hướng giảm nợ xấu này thể hiện nỗ lực lớn của ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và ngăn ngừa tình trạng nợ xấu.
HDbank nhận thức rõ tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng và đã chủ động triển khai các giải pháp nhằm nâng cao khả năng phòng ngừa và phát hiện rủi ro Ngân hàng đã xây dựng chính sách cho vay hợp lý, đảm bảo tính linh hoạt trong hoạt động, đồng thời áp dụng các quy định chặt chẽ để kiểm soát các nguy cơ rủi ro tiềm ẩn, từ đó đạt được mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả.
HDbank đang nỗ lực triển khai các giải pháp đồng bộ nhằm giảm nợ xấu, đồng thời kiểm soát tín dụng một cách chặt chẽ Ngân hàng chú trọng vào chất lượng tín dụng hơn là chỉ tập trung vào việc tăng trưởng dư nợ.
2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân Mặc dù có những tiến bộ trong quản trị rủi ro tín dụng nhưng công tác này vẫn còn tồn tại những hạn chế nhất định về những quy định, mô hình quản trị rủi ro của HDbank cụ thể có một số hạn chế cơ bản sau:
Thiếu hụt nguồn thông tin phân tích tín dụng và thông tin nội bộ của ngân hàng còn đơn giản, chưa đầy đủ Hơn nữa, các báo cáo tài chính của doanh nghiệp không bắt buộc phải kiểm toán, dẫn đến độ chính xác của các báo cáo này chưa cao.
Ngân hàng chỉ chấp nhận cho vay tín chấp đối với các doanh nghiệp uy tín và có mối quan hệ tốt, cùng với phương án kinh doanh khả thi Tuy nhiên, việc định giá tài sản đảm bảo vẫn chưa sát với thị trường Hơn nữa, các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản, đặc biệt là quyền sử dụng đất, rất phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thẩm định và quản lý tài sản đảm bảo Khi công chứng giao dịch đảm bảo, các công chứng viên chỉ xác nhận hình thức hợp đồng mà không chứng nhận nội dung, dẫn đến việc công chứng hồ sơ mất nhiều thời gian và thường gặp khó khăn từ phía công chứng viên đối với cán bộ tín dụng của ngân hàng.
– Nhân viên tín dụng còn thiếu trình độ chuyên môn về các ngành nghề.
Để nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng, không chỉ cần trình độ chuyên môn mà còn cần trang bị kiến thức kỹ thuật Hiện nay, số lượng cán bộ tín dụng (CBTD) được phân bổ chủ yếu dựa trên số dư nợ cho vay tại các phòng giao dịch, điều này không phản ánh đúng thực tế Ở những phòng giao dịch có số dư nợ cao từ các doanh nghiệp lớn, không cần nhiều CBTD tham gia quản lý, dẫn đến tình trạng thừa nhân viên Ngược lại, tại các phòng giao dịch với nhiều khách hàng cá nhân nhỏ lẻ, số lượng CBTD lại bị hạn chế do quy mô dư nợ tín dụng không cao, khiến một CBTD phải quản lý quá nhiều khách hàng và không thể kiểm soát tình hình các khoản vay một cách hiệu quả.
Việc mở rộng quy mô và nâng cao hiệu quả kinh doanh của HDbank hiện nay là ưu tiên hàng đầu Ngân hàng cần nghiên cứu đặc thù của từng loại hình doanh nghiệp, xác định các vấn đề trong hoạt động cấp tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) khi cho vay Từ đó, HDbank cần áp dụng các biện pháp tích cực nhằm cải thiện hiệu quả hoạt động tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Trong nhiều năm qua, HDbank đã nỗ lực trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam và đã đạt được những thành công bước đầu khả quan Mặc dù tình hình có nhiều chuyển biến tích cực, việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng vẫn là một yêu cầu cấp bách và thách thức lớn đối với ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM trong việc tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả Chương hai của khóa luận đã nghiên cứu và phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh, cũng như rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng, từ đó cung cấp cơ sở khoa học thực tiễn cho các giải pháp và đề xuất ở chương ba.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI HB BANK CN HÙNG VƯƠNG 51 3.1 Định hướng về hoạt động cho vay KHDN của HD Bank CN Hùng Vương
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong
3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Con người là yếu tố quyết định trong việc phát hiện, đánh giá và hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn thất nếu không có năng lực hoặc vi phạm đạo đức nghề nghiệp Chất lượng nguồn nhân lực ảnh hưởng trực tiếp đến an toàn các khoản vay, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng, từ đó quyết định hiệu quả tín dụng Để nâng cao quản trị rủi ro tín dụng và khẳng định thương hiệu, các ngân hàng thương mại cần chú trọng phát triển đội ngũ cán bộ quản trị rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, kiến thức và khả năng nhạy bén trong đánh giá và đề xuất tín dụng.
Để nâng cao trình độ thẩm định giá cho các doanh nghiệp và dự án, cần tổ chức hướng dẫn, tập huấn và bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, đặc biệt chú trọng vào nghiệp vụ marketing, thương thảo hợp đồng và văn hóa kinh doanh Ngoài ra, việc tổ chức các chương trình học tập kinh nghiệm và trao đổi thực tế giữa lãnh đạo và nhân viên hàng tháng, hàng quý sẽ giúp bổ sung thông tin và kinh nghiệm quý báu.
Việc này sẽ giúp cán bộ tích lũy nhiều kinh nghiệm, từ đó nâng cao kỹ năng chuyên môn và nghiệp vụ, góp phần hoàn thiện và nâng cao trình độ của họ theo thời gian.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, cần sắp xếp những cán bộ có năng lực, đạo đức nghề nghiệp vào các vị trí quan trọng, đồng thời loại bỏ những cán bộ tín dụng không đủ khả năng qua các kỳ sát hạch Đặc biệt, quy trình tuyển chọn nhân sự cho các vị trí cấp cao cần được thực hiện một cách nghiêm ngặt với yêu cầu cao, vì một quyết định sai lầm trong cấp tín dụng có thể gây tổn thất lớn cho ngân hàng Do đó, việc đầu tư thời gian và công sức vào việc tuyển chọn cán bộ cấp cao là vô cùng cần thiết.
Khối quản trị rủi ro cần nâng cao vai trò trong quản lý rủi ro tín dụng bằng cách phân tích và đánh giá sâu sắc hơn các rủi ro tiềm ẩn trong báo cáo thẩm định Cần cung cấp những cảnh báo chi tiết và chặt chẽ, thay thế cho các báo cáo chung chung hiện tại.
+ Chính sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ và đề bạt phải phù hợp với yêu
Để nâng cao hiệu quả công việc, ngân hàng cần thiết lập chính sách rõ ràng và phân quyền cụ thể về cho vay, thu nợ và xử lý nợ Điều này giúp mỗi nhân viên trong từng bộ phận hiểu rõ trách nhiệm và quyền hạn của mình, từ đó định hình công việc và nhiệm vụ chính Hơn nữa, việc này cũng tạo động lực cho cán bộ ngân hàng khi họ nhận thức được lợi ích từ việc hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.
3.2.2 Xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, việc xây dựng một chính sách khách hàng tối ưu và hấp dẫn cho doanh nghiệp là rất quan trọng Chính sách này không chỉ mang lại lợi ích cho doanh nghiệp mà còn đảm bảo mục tiêu lợi nhuận cho ngân hàng, giúp HDBank CN Hùng Vương giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới Điều này sẽ hướng tới việc đa dạng hóa đối tượng khách hàng và phân tán rủi ro Một số biện pháp được đề xuất để thực hiện điều này bao gồm việc tối ưu hóa dịch vụ khách hàng và cải thiện trải nghiệm người dùng.
Phân loại khách hàng dựa trên tiêu chí lịch sử, tình hình hiện tại và dự đoán tương lai là cần thiết để áp dụng mức giá vốn phù hợp cho các khoản vay Việc này giúp ưu tiên trong giao dịch và xây dựng các chính sách phù hợp cho từng nhóm khách hàng, bao gồm lãi suất, thời hạn và số tiền vay.
Để xây dựng chính sách chăm sóc khách hàng hiệu quả, cần thu thập thông tin từ các nhân viên và bộ phận trực tiếp làm việc với khách hàng, nhằm hiểu rõ nhu cầu và đặc điểm của từng nhóm doanh nghiệp cụ thể.
Thường xuyên trao đổi, tham khảo và thăm dò ý kiến khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp và có những đóng góp hữu ích từ khách hàng.
Tập trung vào các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực được nhà nước khuyến khích như xuất khẩu gạo, thủy sản, dệt may, sản xuất hàng tiêu dùng nội địa và hàng xuất khẩu.
HDbank ưu tiên cho vay các doanh nghiệp có trụ sở gần chi nhánh HDbankCN Hùng Vương để dễ dàng nắm bắt thông tin và thực hiện tái thẩm định khách hàng Mặc dù đã được hạch toán nối mạng trực tiếp, việc phân bổ và điều chuyển khách hàng vay cần được thực hiện hợp lý Điều này giúp tránh tình trạng cạnh tranh không lành mạnh giữa các khách hàng trong cùng hệ thống, bảo vệ hình ảnh của HDbank và giảm thiểu rủi ro tín dụng do áp lực về chỉ tiêu.
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng, cần nghiêm khắc với các tiêu cực trong tín dụng, nhằm bảo vệ ngân hàng khi thực hiện cho vay Việc tiêu chuẩn hóa cán bộ tín dụng về trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp là rất quan trọng.
3.2.3 Hoàn thiện quy trình cho vay Để đạt được hiệu quả cao hơn trong việc xét cấp tín dụng cho khách hàng, HDBank CN Hùng Vương cần phải thực hiện một số nội dung sau:
Trong giai đoạn tiếp nhận hồ sơ, việc xác thực thông tin khách hàng là rất quan trọng, vì thông tin cung cấp có thể không chính xác Nhân viên thẩm định, đặc biệt là trong các tiêu chí định tính, cần có sự nhạy bén và khả năng phán đoán tốt Nếu không chú trọng đến bước đầu này, sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến các quy trình tiếp theo.
Trong giai đoạn thẩm định hồ sơ vay, việc đánh giá phương án vay vốn và khả năng trả nợ của doanh nghiệp cần ưu tiên an toàn Cần đưa ra những đề xuất hợp lý để hạn chế rủi ro và giảm thiểu thiệt hại trong quá trình cấp tín dụng.
Một số đề xuất kiến nghị
3.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam 3.3.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mô của nhà nước, cần phải có kế hoạch chi tiết phù hợp thực tiễn trước khi ban hành các văn bản pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới đó NHNN cần rà soát lại các văn bản liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hoàn thiện thống nhất đồng bộ
Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay nhằm bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, đồng thời hoàn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng rủi ro Cần có cơ chế chính sách hướng dẫn cụ thể để các tổ chức tín dụng (TCTD) chủ động trong việc xử lý và khai thác tài sản của khách hàng, bao gồm phát mại tài sản và tự chịu trách nhiệm về các hành động của mình.
NHNN cần phải có quy định kiểm toán BCTC bắt buộc đối với Doanh nghiệp.
Hiện nay, việc không có yêu cầu bắt buộc kiểm toán báo cáo tài chính (BCTC) của doanh nghiệp khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc xác định tính chính xác, trung thực và hợp lý của các số liệu mà doanh nghiệp cung cấp.
Quy định mới đã được ban hành nhằm thiết lập tiêu chuẩn và yêu cầu cho hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong ngân hàng Nội dung quy định bao gồm công tác kiểm tra và kiểm soát, quản lý tài sản nợ và tài sản có, cũng như hệ thống quản lý rủi ro tín dụng.
3.3.1.2 Nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng Cần tạo lập hệ thống thông tin tín dụng có tính hữu ích cao hơn theo hướng:
NHNN đang triển khai kết nối kho thông tin dữ liệu giữa các ngân hàng nhằm nâng cao tính đầy đủ và chính xác của kho dữ liệu Điều này không chỉ bao gồm thông tin về khách hàng mà còn các đánh giá và dự báo về ngành, tạo nền tảng vững chắc cho việc phân tích và thẩm định tín dụng.
Trung tâm thông tin tín dụng cần tổng hợp và phân tích thông tin về doanh nghiệp, ngành hàng và dự án đã cấp tín dụng, nhằm cung cấp các đánh giá hữu ích cho hệ thống thẩm định tín dụng Kho dữ liệu này phải đảm bảo tính mở, cho phép tích hợp với kho dữ liệu của các ngân hàng khác, đáp ứng nhu cầu hợp tác trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập hiện nay.
Để đáp ứng yêu cầu thông tin từ các Chi nhánh, cần thiết lập mối liên hệ với các tổ chức và dịch vụ cung cấp thông tin toàn cầu Việc này giúp khai thác và mua tin tức cần thiết, đặc biệt là về tình hình tài chính và hoạt động của các công ty mẹ - đối tác ở nước ngoài, đặc biệt trong khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài.
3.3.1.3 Tăng cường công tác thanh tra, giám sát– Nâng cao chất lượng thanh tra bằng cách nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng hiện đại, áp dụng công nghệ mới nhằm giám sát liên tục các ngân hàng thương mại dưới hai hình thức thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa Trong đó:
Thanh tra tại chỗ sẽ tăng cường hiệu quả trong việc xử lý các vi phạm pháp luật do nguyên nhân khách quan, từ đó giúp áp dụng các chế tài cụ thể một cách hiệu quả hơn.
Giám sát từ xa đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện sớm các sai phạm, giúp các ngân hàng thương mại có biện pháp kịp thời nhằm ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh và tín dụng.
Nghiên cứu và định hướng các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng là cần thiết để giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) tăng trưởng bền vững Việc tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm từ các nước đang phát triển sẽ hỗ trợ NHTM nâng cao khả năng cạnh tranh với các tổ chức tín dụng nước ngoài.
3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Phát triển TP HCM 3.3.2.1 Tăng cường công tác quản lý hoạt động tín dụng – Kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thông xếp hạng tín dụng nội bộ hoá cao nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro Nghiên cứu, đưa vào áp dụng các mô hình quản trị rủi ro phù hợp với các quy định hiện hành, đặc điểm hoạt động của NH và thông lệ quốc tế.
Cần thường xuyên phối hợp với các đơn vị liên quan để tổ chức các khoá đào tạo nâng cao năng lực đánh giá, đo lường và phân tích rủi ro tín dụng cho cán bộ Đồng thời, đẩy mạnh công tác kiểm tra và kiểm soát tín dụng trong toàn hệ thống Việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cần được thực hiện theo phân loại mức độ rủi ro phù hợp, gắn liền với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp.
3.3.2.2 Phân tán rủi ro tín dụng – Mở rộng cho vay đối với mọi thành phần kinh tế, mọi đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay quá mức đối với một khách hàng, hạn chế rủi ro khi khách hàng gặp rủi ro không trả được nợ.
