Tính cấp thiết của đề tài
Xu hướng tự do hóa trong lĩnh vực tài chính đã mở ra cơ hội cho các ngân hàng thương mại (NHTM) mở rộng địa lý, giúp hạn chế tổn thất do biến động kinh tế trong nước Tuy nhiên, sự cạnh tranh toàn cầu giữa các tổ chức tài chính cũng tạo ra một thị trường tài chính với nhiều rủi ro hơn.
Trong môi trường tài chính hiện nay, sự tồn tại bền vững của các ngân hàng và tổ chức tài chính phụ thuộc vào hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả Việc thiết lập một hệ thống quản trị rủi ro tổng thể, cùng với quản trị rủi ro cụ thể, là yếu tố thiết yếu cho hoạt động thành công của ngân hàng.
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc biệt, trong bối cảnh hội nhập quốc tế, các NHTM đã bộc lộ nhiều hạn chế Do đó, cần thiết phải hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng này.
Trong những năm gần đây, doanh nghiệp Việt Nam đã có sự phát triển mạnh mẽ cả về chất và lượng, góp phần quan trọng vào nền kinh tế quốc dân Nhà nước đang đặc biệt chú trọng và tạo điều kiện thuận lợi để các doanh nghiệp phát triển Với những đặc điểm và cách thức hoạt động phù hợp, Sacombank chi nhánh Thăng Long đã quyết định tập trung đầu tư tín dụng cho các doanh nghiệp, qua đó biến họ thành khách hàng tiềm năng.
Nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp là cần thiết nhằm hoàn thiện lý luận chuyên môn và thực trạng hiện tại Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín chi nhánh Thăng Long” sẽ giúp đề xuất giải pháp cải thiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Thăng Long, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Mục đích nghiên cứu
Làm rõ một số vấn đề cơ bản về cơ sở lý luận trong quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng DN của NHTM.
Bài viết này phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long, đồng thời đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại đây Việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng không chỉ giúp Sacombank giảm thiểu tổn thất mà còn tăng cường sự tin tưởng của khách hàng và đối tác.
Đối tượng phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: hoạt động rủi ro tín dụng và rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng DN tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long.
Phạm vi không gian: ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long.
Phạm vi về thời gian: 2013, 2014, 2015.
Phương pháp nghiên cứu
Phương pháp suy luận được áp dụng để phân tích thực trạng QTRRTD tại chi nhánh Thăng Long, từ đó xác định những hạn chế và đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm cải thiện hiệu quả hoạt động.
Trong bài viết này, chúng tôi sẽ trình bày các phương pháp phân tích được áp dụng để đánh giá tình hình nợ xấu, bao gồm phân tích nhân tố và phân tích tình huống Đặc biệt, mô hình STWO sẽ được sử dụng để phân tích các yếu tố môi trường kinh doanh ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh Thăng Long của ngân hàng Sacombank.
Các phương pháp xử lý thông tin bao gồm việc áp dụng các kỹ thuật thống kê như tổng hợp và phân tích, sử dụng các chỉ tiêu và chỉ số để đánh giá xu hướng Đồng thời, việc đối chiếu giữa ngân hàng và nơi thực tập với các chỉ số bình quân toàn ngành ngân hàng cũng là một phần quan trọng trong quá trình này.
Kết cấu khóa luận
Ngoài lời mở đầu và kết luận, luận văn được chia làm 3 phần cụ thể:
Chương 1: Một số vấn đề nhận định lý luận về quản trị tín dụng đối với DN trong hoạt động cho vay của NHTM.
Chương 2: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long Nội dung này sẽ làm rõ các chính sách tín dụng hiện hành, hiệu quả trong việc kiểm soát rủi ro và ảnh hưởng đến sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Chương 3 đề xuất một số phương hướng và giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long Các giải pháp này bao gồm việc nâng cao quy trình thẩm định tín dụng, cải thiện công tác đánh giá rủi ro và tăng cường đào tạo nhân viên để nâng cao năng lực quản lý rủi ro Đồng thời, ngân hàng cần áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý dữ liệu và phân tích rủi ro, từ đó đưa ra quyết định cho vay chính xác và kịp thời.
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả nợ đúng hạn, bao gồm cả lãi và gốc, gây ra nguy cơ mất vốn lớn và ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng thương mại.
Ngân Hàng Thương Mại, NXB Thống Kê – Đại Học Thương Mại).
Rủi ro tín dụng đề cập đến những tổn thất phát sinh khi khách hàng không có khả năng thanh toán nợ hoặc khi chất lượng tín dụng của khoản vay giảm sút.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Tùy theo phân loại mà người ta chia RRTD ra thành các loại khách nhau.
Tuy nhiên căn cứ nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được chia thành các loại sau đây:
Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng.
Rủi ro giao dịch gồm:
Rủi ro lựa chọn là yếu tố quan trọng trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, ảnh hưởng đến quyết định tài trợ của ngân hàng Việc xem xét kỹ lưỡng các phương án vay vốn giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và đảm bảo tính khả thi của các khoản đầu tư.
Rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như mức cho vay, loại tài sản đảm bảo…
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay Điều này bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro nội tại cũng như các rủi ro tập trung có thể phát sinh trong quá trình cho vay.
Rủi ro danh mục (RRTD) phát sinh từ những hạn chế trong quỹ quản lý danh mục cho vay ngân hàng, và được phân loại thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những yếu tố và đặc điểm riêng biệt bên trong của từng chủ thể vay vốn hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế Những rủi ro này xuất phát từ các đặc điểm nội tại của mỗi tổ chức hoặc cá nhân, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ và sự ổn định tài chính Việc nhận diện và quản lý rủi ro nội tại là rất quan trọng để đảm bảo sự bền vững trong hoạt động kinh doanh và đầu tư.
Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn, lĩnh vực kinh tế
Rủi ro tập trung trong ngân hàng xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vào một số khách hàng cụ thể, một ngành kinh tế nhất định, hoặc trong cùng một khu vực địa lý Điều này có thể dẫn đến những rủi ro lớn, đặc biệt khi các khoản vay này thuộc loại hình có rủi ro cao Việc quản lý rủi ro tập trung là rất quan trọng để đảm bảo sự ổn định tài chính và giảm thiểu thiệt hại cho ngân hàng.
1.1.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại thường biểu hiện qua nhiều hình thức khác nhau, nhưng nhìn chung, các rủi ro này thường có nguồn gốc từ những nguyên nhân cơ bản.
Sự biến động của môi trường kinh tế và chính trị vĩ mô có ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng Những thay đổi này xảy ra mà khách hàng không thể kiểm soát, dẫn đến hiệu quả sản xuất kinh doanh giảm sút và khả năng trả nợ ngân hàng cũng bị ảnh hưởng.
- Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định.
- Rủi ro do môi trường pháp lý không thuận lợi.
- Rủi ro nguyên nhân bất khả kháng như: thiên tai, dịch, hỏa hoạn, lũ lụt…
Các nguyên nhân khách quan ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng có thể dẫn đến tổn thất Tuy nhiên, ngân hàng có thể hạn chế những tổn thất này thông qua việc dự báo và thực hiện các biện pháp phòng ngừa kịp thời, nhằm tránh ảnh hưởng tiêu cực đến môi trường kinh doanh.
Rủi ro tín dụng từ phía khách hàng vay thường xuất phát từ nhiều nguyên nhân chủ quan, bao gồm trình độ quản lý yếu kém của người vay, khả năng dự đoán sai về các vấn đề thị trường, ý định lừa đảo ngân hàng, và việc không thực hiện cam kết trong hợp đồng tín dụng Những rủi ro này có thể được phân loại thành hai loại chính.
Rủi ro của người đi vay là một trong những vấn đề lớn và phổ biến nhất trong lĩnh vực tín dụng hiện nay, thường xuất phát từ thông tin không cân xứng Nhiều khách hàng có thể cung cấp thông tin sai lệch về khả năng tài chính của họ, sử dụng tiền vay không đúng mục đích, hoặc thậm chí sử dụng hồ sơ giả mạo Hơn nữa, có những trường hợp doanh nghiệp hoạt động có lãi nhưng lại không thực hiện nghĩa vụ trả nợ, dẫn đến việc vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Rủi ro từ năng lực của người vay xuất phát từ việc họ thiếu khả năng quản lý và điều hành, cũng như không phân tích đúng đắn thị trường đầu tư Điều này dẫn đến kết quả sản xuất kinh doanh không đạt yêu cầu, khiến khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn.
*Rủi ro do các nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay:
Ngân hàng cần tuân thủ nghiêm ngặt chế độ và quy trình tín dụng để tránh bỏ sót các bước quan trọng trong quy trình cho vay Việc áp dụng các chế độ, chính sách và quy trình tín dụng hiện tại còn thiếu chặt chẽ và cụ thể, dẫn đến hiệu quả thực tế chưa được tối ưu và không chính xác.
-Thông tin về khách hàng không đầy đủ hoặc không đúng so với thực tê dẫn tới quyết định cấp tín dụng của ngân hàng chứa nhiều rủi ro.
-Các bộ ngân hàng thiếu đạo đức và trình độ chuyên môn nghiệp vụ, công tác giảm sát và quản lý sau khi cho vay còn nhiều hạn chế.
-Sự hợp tác giữa các NHTM quá lỏng lẻo, vai trò của CIC chưa thực sự hiệu quả.
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của NHTM
1.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
Quản trị rủi ro tổ chức (ORM) trong lĩnh vực tín dụng là quá trình xây dựng và thực hiện các chiến lược cùng chính sách quản lý nhằm đảm bảo an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững Mục tiêu chính là tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế nợ quá hạn và nợ xấu, từ đó nâng cao doanh thu, giảm chi phí và cải thiện chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) trong cả ngắn hạn và dài hạn.
Quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại là quá trình xác định và điều chỉnh mức độ rủi ro tín dụng mà ngân hàng mong muốn, đồng thời nhận biết và đánh giá các rủi ro hiện tại Theo giáo trình của Nguyễn Thị Ngọc Trang, quản trị rủi ro tín dụng bao gồm việc xây dựng chiến lược, tổ chức thực hiện kế hoạch, phân nhiệm lãnh đạo và kiểm soát các hoạt động liên quan đến việc nhận diện, đánh giá rủi ro tín dụng, dự báo tổn thất từ nợ quá hạn và nợ xấu Qua đó, ngân hàng cần tìm ra các biện pháp kiểm soát và tài trợ để khắc phục những hậu quả của rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay.
Quy trình quản trị rủi ro tín dụng
Sơ đồ 1.2: Quy trình quản trị tín dụng
1.2.2 Nội dung của công tác quản trị rủi ro của NHTM
1.2.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng
Quá trình nhận dạng rủi ro là một hoạt động liên tục và có hệ thống, bao gồm việc theo dõi, xem xét và nghiên cứu môi trường hoạt động của ngân hàng Mục tiêu là thống kê toàn bộ các rủi ro, không chỉ những rủi ro đã xảy ra mà còn dự báo những rủi ro mới có thể phát sinh trong tương lai.
Khi nhận biết rủi ro với một khách hàng, ngân hàng thường dựa vào các nhóm biểu hiện sau:
Nhóm 1: Dấu hiện liên quan đến quan hệ với Ngân hàng.
NHẬN BIẾT RỦI RO TÍN DỤNG ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG
KIỂM SOÁT VÀ PHÒNG NGỪA RRTD
Ngân hàng cần chú ý đến các dấu hiệu rủi ro của doanh nghiệp như việc không thanh toán hoặc thanh toán chậm các khoản lãi và nợ gốc, yêu cầu kéo dài kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, và sự gia tăng chu kỳ vay Ngoài ra, việc doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng, lập ra nhiều công ty ma, và hiện tượng lừa đảo nợ từ ngân hàng này sang ngân hàng khác cũng là những biểu hiện cần cảnh giác.
Nhóm 2: Dấu hiệu liên quan đến quản lý và tổ chức của khách hàng.
Sự thiếu thống nhất trong hoạt động quản trị và ban điều hành, cùng với mâu thuẫn trong quan điểm và mục đích quản lý, dẫn đến nội bộ không đoàn kết và tranh giành quyền lực Quản lý nhân sự kém, cơ cấu tổ chức không hợp lý và việc sử dụng nhân lực không hiệu quả khiến nhân viên, đặc biệt là ở vị trí cấp cao, thường xuyên bỏ việc Điều này còn tạo ra những khoản chi phí không rõ ràng và không hợp lý.
Nhóm 3: Dấu hiệu về hoạt động SX-KD của doanh nghiệp
Doanh thu và lợi nhuận của doanh nghiệp không đạt kỳ vọng trong kế hoạch, hệ số vòng quay vốn thấp, khả năng thanh toán giảm, cùng với sự gia tăng bất thường của các khoản nợ là những biểu hiện rõ nét của nhóm dấu hiệu này.
Nhóm 4: Dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính kế toán.
Biểu hiện như chậm trễ hay trì hoãn nộp báo cáo tài chính, các số liệu trong báo cáo tài chính có dấu hiệu bị làm giả.
Nhóm 5: Nhóm dấu hiệu thuộc về thương mại.
Doanh nghiệp có thể gặp rủi ro khi mở rộng đầu tư vào các lĩnh vực không chuyên môn, đặc biệt là những ngành nghề kinh doanh có độ rủi ro cao Những yếu tố như thị trường không thuận lợi, cơ cấu vốn không hợp lý và việc sử dụng vốn không đúng mục đích có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh.
1.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng
Hoạt động giám sát và kiểm soát rủi ro tín dụng được thực hiện trước, trong và sau khi ra quyết định tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng từ nguyên nhân chủ quan Trước khi quyết định cấp tín dụng, ngân hàng thương mại (NHTM) cần ước lượng rủi ro tín dụng và giám sát quá trình hoàn trả khoản vay Việc lượng hóa rủi ro tín dụng được thực hiện thông qua phân tích, sử dụng các công cụ mô hình và chấm điểm tín dụng để đánh giá rủi ro khi quyết định cấp tín dụng.
Mô hình điểm số Z được phát minh bởi E.I Altman, với đại lượng Z được xác định dựa trên các chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp Giá trị của Z phụ thuộc vào mối tương quan giữa các chỉ tiêu tài chính và đại lượng Z Công thức tính toán đại lượng này là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá sức khỏe tài chính của doanh nghiệp.
Z áp dụng cho ba loại hình doanh nghiệp: Doanh nghiệp sản xuất đã được cổ phần hóa, doanh nghiệp sản xuất chưa cổ phần hóa và doanh nghiệp khác.
• Đối với doanh nghiệp sản xuất đã cổ phần hóa:
X1: Chỉ tiêu vốn ngắn hạn ròng trên tổng tài sản
X2 : Chỉ tiêu lợi nhuận để lại trên tổng tài sản
X3 : Chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế và lãi vay trên tổng tài sản
X4 : Chỉ tiêu thị giá cổ phiếu trên nợ dài hạn
Chỉ số X5 đánh giá doanh thu trên tổng tài sản của doanh nghiệp Nếu chỉ số Z lớn hơn 2,99, doanh nghiệp được xem là an toàn và không có nguy cơ phá sản Ngược lại, nếu Z nhỏ hơn 2,99, doanh nghiệp rơi vào vùng cảnh báo và có khả năng đối mặt với nguy cơ phá sản.
Nếu Z< 1,8: Doanh nghiệp trong vùng nguy hiểm có nguy cơ phá sản cao.
• Đối với doanh nghiệp sản xuất chưa cổ phần hóa:
X1: Chỉ tiêu vốn ngắn hạn ròng trên tổng tài sản
X2 : Chỉ tiêu lợi nhuận để lại trên tổng tài sản
X3 : Chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế và lãi vay trên tổng tài sản
X4 : Chỉ tiêu thị giá cổ phiếu trên nợ dài hạn
X5 : Chỉ tiêu doanh thu trên tổng tài sản
Nếu Z> 2,99: Doanh nghiệp nằm trong vùng an toàn, chưa có nguy cơ phá sản Nếu Z < 2,99: Doanh nghiệp nằm trong vùng cảnh báo có thể có nguy cơ phá sản.
Nếu Z< 1,23: Doanh nghiệp trong vùng nguy hiểm có nguy cơ phá sản cao.
• Đối với doanh nghiệp khác:
X1: Chỉ tiêu vốn ngắn hạn ròng trên tổng tài sản
X2 : Chỉ tiêu lợi nhuận để lại trên tổng tài sản
X3 : Chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế và lãi vay trên tổng tài sản
X4 : Chỉ tiêu thị giá cổ phiếu trên nợ dài hạn Nếu Z> 2,6: Doanh nghiệp nằm trong vùng an toàn, chưa có nguy cơ phá sản
Nếu 1,24 > 3 >2 >1 < 1
Hệ số khả năng trả nợ gốc >2 >1,5 >1 LNT = LNT < LNT Gần điểm hòa vốn Âm
Tiền và các khoản tương đương tiền/ VCSH >2,0 > 1,5 >1,0 > 0,5 Gần bằng 0
Sacombank tiến hành chấm điểm một số tiêu chí như sau:
Hệ số khả năng trả lãi = LNTT và lãi vay/ chi phí lãi vay.
Hệ số khả năng trả nợ gốc được tính bằng lợi nhuận trước thuế và lãi vay chia cho tổng nợ gốc và lãi vay Các chỉ tiêu khác phản ánh rõ rệt xu hướng lưu chuyển tiền tệ của doanh nghiệp Phân tích xu hướng này trong quá khứ giúp cán bộ tín dụng dự đoán khả năng lưu chuyển tiền tệ trong năm chấm điểm, từ đó đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
Chỉ tiêu năng lực và kinh nghiệm quản lý:
1 Kinh nghiệm trong ngành của ban lãnh đạo
2 Kinh nghiệm của ban lãnh đạo liên quan đến dự án đề xuất.
3 Các thành tựu/ thất bại của ban lãnh đạo
4 Tính khả thi của phương án kinh doanh
5 Môi trường kiểm soát nội bộ.
Chỉ tiêu uy tín của khách hàng đối với ngân hàng.
Sacombank đã thực hiện việc thu thập và phân tích các tiêu chí tín dụng quan trọng liên quan đến tình hình vay và trả nợ của doanh nghiệp, bao gồm việc trả nợ đúng hạn, số lần gia hạn nợ trong quá khứ, và số lần mất khả năng thanh toán.
Các cán bộ tín dụng sẽ đánh giá đạo đức tín dụng của doanh nghiệp để quyết định có nên tiếp tục duy trì mối quan hệ tín dụng với khách hàng hay không.
Các yếu tố môi trường kinh doanh.
Sacombank đánh giá môi trường kinh doanh dựa trên các tiêu chí quan trọng như khả năng gia nhập thị trường, triển vọng phát triển của ngành, vị thế cạnh tranh của doanh nghiệp, số lượng đối thủ cạnh tranh, cùng với các chính sách ưu đãi hoặc hạn chế của nhà nước đối với doanh nghiệp và lĩnh vực hoạt động.
Bước 6: Tổng hợp điểm và xếp hạng doanh nghiệp.
Sau khi đánh giá các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, cán bộ chấm điểm tín dụng sẽ tổng hợp điểm tổng và phân loại doanh nghiệp thành 10 hạng, dựa trên mức điểm theo quy định của các ngân hàng.
2.3.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng Để đánh giá về kết quả rủi ro tín dụng trong doanh nghiệp, các chuyên viên đánh giá sử dụng các chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng đánh giá.
Phân tích nợ quá hạn và nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp.
Theo thông tư số 02/2013 của NHNN về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, ngân hàng Sacombank đã thực hiện việc phân loại nợ quá hạn, bao gồm các khoản nợ từ các nhóm khác nhau.
2 đến nhóm 5 và nợ xấu từ nợ nhóm 3 đến nợ nhóm 5.
Bảng 2.5 Phân loại nợ Sacombank giai đoạn 2013-2015. Đơn vi: triệu đồng
MỘT SỐ PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DN TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 46 3.1 Định hướng hoạt động quản trị RRTD của ngân hàng Sacombank chi
Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng của ngân hàng
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
Con người là yếu tố quyết định trong việc phát hiện, đánh giá và hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời cũng là nguyên nhân chính gây ra tổn thất tín dụng nếu thiếu năng lực hoặc vi phạm đạo đức nghề nghiệp Chất lượng nguồn nhân lực ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng và an toàn các khoản vay, dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng Để nâng cao quản trị rủi ro tín dụng và khẳng định thương hiệu, các ngân hàng thương mại cần chú trọng xây dựng đội ngũ cán bộ quản trị rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, kiến thức và khả năng nhạy bén trong việc đánh giá và đề xuất tín dụng.
Cần tổ chức các chương trình hướng dẫn, tập huấn và bồi dưỡng kiến thức chuyên môn cho nhân viên, đặc biệt chú trọng vào thẩm định giá, marketing, thương thảo hợp đồng và văn hóa kinh doanh Định kỳ hàng tháng và hàng quý, nên thực hiện các buổi học tập kinh nghiệm và trao đổi thực tế giữa lãnh đạo và nhân viên để cập nhật thông tin và nâng cao kỹ năng Qua đó, cán bộ sẽ tích lũy được nhiều kinh nghiệm, cải thiện kỹ năng chuyên môn và nghiệp vụ, từ đó dần nâng cao trình độ của mình.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, cần sắp xếp những cán bộ có năng lực, tư chất và đạo đức nghề nghiệp vào các vị trí quan trọng, đồng thời loại bỏ những cán bộ tín dụng không đủ khả năng qua các kỳ sát hạch Đối với các vị trí cấp cao, quy trình tuyển chọn phải được thực hiện một cách kỹ lưỡng và yêu cầu cao, vì một quyết định sai trong việc cấp tín dụng có thể gây tổn thất lớn cho ngân hàng Do đó, việc đầu tư thời gian và công sức vào việc tuyển chọn cán bộ cấp cao là rất cần thiết.
Khối quản trị rủi ro cần nâng cao vai trò trong quản lý rủi ro tín dụng bằng cách cải thiện chất lượng các báo cáo thẩm định Cụ thể, cần thực hiện phân tích sâu sắc hơn về các rủi ro tiềm ẩn và cung cấp các cảnh báo chi tiết, chặt chẽ, thay vì những báo cáo chung chung như hiện tại.
Chính sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ và đề bạt cần phải phù hợp với yêu cầu và trách nhiệm công việc, đồng thời phản ánh đúng thực tế khách quan tại ngân hàng.
Cần thiết phải thiết lập chính sách rõ ràng và phân quyền cụ thể về cho vay, thu nợ và xử lý nợ, giúp từng nhân viên hiểu rõ trách nhiệm và quyền hạn của mình Điều này sẽ hỗ trợ cán bộ ngân hàng nhận diện công việc, xác định nhiệm vụ chính và hiểu được lợi ích khi hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.
Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra nội bộ.
Kiểm soát nội bộ là quá trình đánh giá tính tuân thủ của các hoạt động và quyết định theo luật pháp và quy định của cơ quan nhà nước Cơ chế này được thiết lập nhằm kiểm soát quản lý, điều hành và tác nghiệp, đảm bảo tuân thủ để hạn chế rủi ro trong quy trình nghiệp vụ và hoạt động của ngân hàng.
Hiện nay, các văn bản liên quan đến kiểm tra nội bộ và kiểm toán chưa xác định rõ nhiệm vụ và quyền hạn của hai hoạt động này trong hệ thống giám sát, đồng thời cũng chưa phân biệt rõ các khái niệm liên quan Hơn nữa, không thể khẳng định rằng ngân hàng thương mại không chịu rủi ro chỉ dựa vào tình trạng tại một thời điểm nhất định Do đó, việc áp dụng nhiều phương pháp kiểm tra là cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Cán bộ kiểm soát nội bộ có trách nhiệm thực hiện kiểm tra chéo quy trình nghiệp vụ để đảm bảo tính chính xác Mỗi quy trình cần có sự tham gia của ít nhất hai người nhằm tăng cường tính khách quan trong đánh giá Việc phân công trách nhiệm kiểm tra và kiểm soát cần được thực hiện một cách chặt chẽ và chi tiết cho từng nhân viên tham gia quy trình.
Nếu một người thì sự khách quan sẽ không có nên cần có hai người để đảm bảo sự khách quan minh bạch.
Kiểm soát viên cần được phép tiếp cận tài liệu và các cá nhân liên quan đến hoạt động kiểm soát nội bộ, nhằm nâng cao kiến thức và kinh nghiệm cá nhân Điều này không chỉ giúp cán bộ hoàn thiện kỹ năng mà còn giảm thiểu sai sót cho ngân hàng.
Khi xây dựng chiến lược hoạt động, cần phân tích các điều kiện kinh tế vĩ mô và xu hướng phát triển của thị trường, bao gồm cả tình hình quốc tế Việc nhận diện và đánh giá tình hình hiện tại của thế giới và trong nước là cần thiết để phản ánh chính xác thực tế vay vốn của doanh nghiệp.
Ngân hàng yêu cầu kiểm soát viên nội bộ phải có trình độ chuyên môn cao và được đào tạo liên tục, đồng thời khuyến khích họ tự học hỏi để nâng cao năng lực Đặc biệt, các vị trí cấp cao cần tuyển dụng những ứng viên có kinh nghiệm và chuyên nghiệp để giảm thiểu sai sót có thể xảy ra, tránh những hậu quả nghiêm trọng cho ngân hàng.
Cần thiết phải thiết lập quy định về việc trao đổi thông tin và hợp tác với các cơ quan giám sát ngân hàng quốc tế, đồng thời tận dụng sự hỗ trợ từ các tổ chức quốc tế để cải thiện quy trình kiểm soát và công nghệ quản lý Mục tiêu là giảm thiểu tối đa rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng.
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, việc thiết lập một chính sách khách hàng tối ưu và hấp dẫn cho doanh nghiệp là rất quan trọng Chính sách này không chỉ mang lại lợi ích cho doanh nghiệp mà còn giúp ngân hàng đạt được mục tiêu lợi nhuận, từ đó giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới Điều này sẽ góp phần đa dạng hóa đối tượng khách hàng và phân tán rủi ro hiệu quả Một số biện pháp đề xuất có thể được áp dụng để cải thiện chính sách khách hàng này.
Phân loại khách hàng dựa trên các tiêu chí từ quá khứ, hiện tại và dự phòng tương lai là cần thiết để áp dụng giá vốn hợp lý trong cho vay Việc này giúp xác định ưu tiên trong giao dịch và xây dựng các chính sách phù hợp cho từng nhóm khách hàng, bao gồm lãi suất, thời hạn và khoản vay.
Những đề xuất với ngân hang hội sở chính của Sacombank chi nhánh Thăng Long
Để cải thiện quản trị rủi ro tín dụng, chi nhánh đề xuất ngân hàng tăng cường hiệu quả hoạt động của trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng Sacombank Cần thường xuyên cung cấp thông tin về những khách hàng có mối quan hệ chặt chẽ với tổ chức tín dụng và thực hiện phân tích thông tin để đánh giá khách hàng dựa trên dữ liệu thu thập được.
Hội sở chính cần thường xuyên tổ chức các lớp huấn luyện về nghiệp vụ tín dụng và pháp luật nhằm nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng Việc này không chỉ giúp cán bộ hoàn thiện kỹ năng mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Hội sở cần ban hành các văn bản hướng dẫn đồng bộ và phù hợp với thực tế hoạt động của ngân hàng cùng các chi nhánh, nhằm giảm thiểu sự thay đổi thường xuyên Việc này giúp các chi nhánh có thời gian thích nghi với các quy định mới, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động.
Các ban lãnh đạo cần hướng dẫn kịp thời các chính sách của chính phủ đến từng chi nhánh và nhân viên, nhằm đảm bảo việc áp dụng các chủ trương này trở nên dễ dàng và hiệu quả hơn.
