LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO HIỂM HÀNG HÓA XUẤT NHẬP KHẨU VẬN CHUYỂN BẰNG ĐƯỜNG BIỂN
Khái quát về bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển
1.1.1 Vai trò và đặc điểm của quá trình xuất nhập khẩu hàng hóa vận chuyển bằng đường biển.
Dịch vụ vận chuyển nói chung và vận chuyển hàng hóa xuất nhập khẩu nói riêng ngày càng đóng vai trò quan trọng trong thương mại quốc tế.Có thể nói: “Không có thương mại nếu không có vận chuyển” Có nhiều phương tiện vận chuyển hàng hóa xuất nhập khẩu bằng đường biển, đường sắt, đường bộ, đường hàng không…Trong đó vận chuyển bằng đường biển chiếm khoảng 90% tổng khối lượng hàng hóa xuất nhập khẩu của thế giới, bởi vì vận chuyển bằng đường biển có rất nhiều ưu điểm:
Có thể vận chuyển được nhiều chủng loại hàng hóa với khối lượng lớn mà các phương tiện vận tải khác không thể đảm nhận được, chẳng hạn như các loại hàng hóa siêu trường, siêu trọng.
Việc xây dựng và bảo quản các tuyến đường biển dựa vào cơ sở lợi dụng điều kiện tự nhiên của biển, do đó không phải đầu tư nhiều về vốn và sức lao động Đây là một trong những nguyên nhân làm cho giá thành vận chuyển bằng đường biển thấp hơn so với các phương tiện khác.
Vận chuyển bằng đường biển góp phần phát triển tốt mỗi quan hệ kinh tế các nước, thực hiện đường lối kinh tế đối ngoại của nhà Nước, góp phần tăng thu ngoại tệ.
Vì vậy, hoạt động vận chuyển bằng đường biển ngày càng phát triển mạnh mẽ Tuy nhiên cũng có một số nhược điểm sau:
- Vận chuyển đường biển gặp rất nhiều rủi ro do yếu tố tự nhiên, yếu tố kĩ thuật, yếu tố con người.
Do yếu tố tự nhiên: Vận chuyển đường biển phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện tự nhiên Thời tiết, khí hậu trên biển ảnh hưởng trực tiếp đến quá trình vận chuyển bằng đường biển Những rủi ro do thiên tai bất ngờ như bão,sóng thần, lốc xoáy có thê xảy ra bất cứ lúc nào Yếu tố tự nhiên xảy ra
4 không tuân theo bất cứ quy luật nhất định nào Vì vậy, mặc dù khoa học kĩ thuật ngày càng phát triển và có thể dự báo trước được nhưng rủi ro vẫn có thể xảy ra.
Do yếu tố kĩ thuật: Trong hoạt động của mình con người ngày càng sử dụng nhiều hơn các phương tiện khoa học kĩ thuật hiện đại Nhưng dù máy móc hiện đại, chính xác đến đâu cũng không tránh khỏi trục trặc về kĩ thuật về tàu, kĩ thuật dự báo thời tiết, các tín hiệu điều khiển từ đất liền Từ đó gây ra đổ vỡ, mất mát hàng hóa trong quá trình vận chuyển.
Do yếu tố con người: Hàng hóa có thể bị mất trộm, hoặc bị cướp trong quá trình vận chuyển.
- Tốc độ của tàu biển còn chậm, hành trình trên biển có thời gian dài nên xác suất rủi ro càng cao trong khi đó việc cứu hộ lại rất khó khăn.
- Cùng với sự phát triển kinh tế-xã hội, mỗi chuyến tàu thường có giá trị rất lớn.Do đó nếu rủi ro xảy ra sẽ gây tổn thất rất lớn về tài sản, trách nhiệm và con người.
- Trong quá trình vận chuyển, trách nhiệm chính thuộc về chủ phương tiện.Nhưng trách nhiệm này rất hạn chế về thời gian, phạm vi và mức độ theo điều kiện giao hàng và hợp đồng vận chuyển.
Việc XNK hàng hóa thường được thực hiện thông qua hợp đồng giữa người mua và người bán (ở hai nước khác nhau), trong đó ghi rõ những nội dung về: số lượng, phẩm chất, ký mã hiệu, quy cách đóng gói, giá cả hàng hóa, trách nhiệm thuê tàu, cước phí, phí bảo hiểm, thủ tục và đồn tiền thanh toán Do các bên trong hợp đồng có sự xa cách về địa lý và họ thường không áp tải được hàng hóa trong quá trình vận chuyển nên việc làm này thông thường giao cho các hãng tàu.
Hàng hóa sau khi được trao đổi sẽ có sự chuyển quyền sở hữu từ người bán sang người mua.
Hàng hóa XNK được vận chuyển qua biên giới quốc gia nên phải chịu sự kiểm soát của hải quan,kiểm dịch tùy theo quy định của mỗi nước. Đồng thời để được vận chuyển ra hoặc vào biên giới thì phải mua bảo hiểm theo tập quán Thương mại Quốc tế Người tham gia bảo hiểm có
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49 thể là người bán hàng (người xuất khẩu) hoặc người mua hàng (người nhập khẩu) Hợp đồng bảo hiểm thể hiện quan hệ giữa người bảo hiểm và người mua bảo hiểm thì phải chuyển nhượng lại cho người mua hàng để khi hàng về đến nước nhập, nếu bị tổn thất có thể đòi người bảo hiểm bồi thường.
Hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển phải thông qua người vận chuyển, tức là cả người mua và người bán đều không trực tiếp kiểm soát được những tổn thất có thể gây ra cho hàng hóa của mình.
Và theo hợp đồng vận chuyển thì người vận chuyển chỉ chịu trách nhiệm về tổn thất hàng hóa trong một phạm vi, giới hạn nhất định vì vậy để giảm rủi ro trong kinh doanh họ thường phải mua bảo hiểm cho hàng hóa.
Nội dung cơ bản của bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển
Công ty bảo hiểm Việt Nam (gọi tắt là Bảo Việt) chính thức đi vào hoạt động tại Miền Bắc vào ngày 15/01/1965.Trong những năm đầu, Bảo Việt chỉ tiến hành các nghiệp vụ về hàng hải như bảo hiểm hàng hóa XNK, bảo hiểm tàu viễn dương. Đến nay, bảo hiểm hàng hải đã phát triển rộng khắp thế giới và được hầu hết các quốc gia triển khai.Một số thị trường bảo hiểm hàng hải lớn của thế giới là:Anh,
Mỹ, Đức, Nhật Bản, Pháp, Trung Quốc…Trong đó, thị trường bảo hiểm London là thị trường lớn nhất thế giới và là mẫu mực cho ngành bảo hiểm của nhiều nước.Các điều khoản, luật lệ, tập quán của London được các thị trường bảo hiểm khác áp dụng, nhất là Luật bảo hiểm hàng hải năm 1906 và các điều khoản thong dụng như:các điều khoản bảo hiểm hàng hóa, các điều khoản bảo hiểm than tàu và các hợp đồng bảo hiểm hàng hóa theo mẫu của Lloyd’s của viện những người bảo hiểm London ILU.Cho đến 1982 ILU mới cho ra mẫu hợp đồng mới, kèm theo các điều kiện của hợp đồng mới (ICC 1982) để thay thế mẫu hợp đồng cũ và các điều khoản cũ (ICC 1963).
1.2 Nội dung cơ bản của bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển.
1.2.1.Đối tượng và phạm vi bảo hiểm.
Trong nghiệp vụ này đối tượng bảo hiểm chính là hàng hóa XNK đang trong quá trình vận chuyển từ nơi này đến nơi khác bằng đường biển (Bao gồm cả thời gian lưu kho, chờ xếp lên phương tiện hoặc chờ chủ hàng nhận lại hàng)
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
Hàng hóa có thể là:
- Nguyên vật liệu ban đầu: than, gỗ, dầu thô, các sản phẩm hàng hóa dạng bột hoặc nước.
- Các sản phẩm thủy sản đông lạnh như: tôm, cá…
- Các sản phẩm nông sản thực phẩm: ngũ cốc, rau củ quả.
- Hàng công nghiệp (May mặc, giầy da…), trang thiết bị máy móc hoàn chỉnh.
Phạm vi bảo hiểm là giới hạn rủi ro được bảo hiểm và cũng là giới hạn trách nhiệm của công ty bảo hiểm Hàng hóa được bảo hiểm theo điều kiện nào thì chỉ những rủi ro tổn thất quy định trong điều kiện đó mới được bồi thường. Phạm vi trách nhiệm càng rộng thì những rủi ro được bảo hiểm càng nhiều và kéo theo mức phí lớn.
Căn cứ vào các điều khoản bảo hiểm ICC (Institule Casgo Claude) 01/01/1982, để phù hợp với tình hình thực tế tại Việt Nam đối với quá trình bốc dỡ, vận chuyển hàng hóa ở các cảng Việt Nam, Bộ Tài Chính đã ban hành quy tắc chung về bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển gọi tắt là QTC 1990 Quy tắc này được xây dựng trên cơ sở điều khoản ICC 01/01/1982 Đối với hàng hóa nhập khẩu từ các cảng nước ngoài về Việt Nam thường được bảo hiểm theo QTC 1990. Để phù hợp với tập quán quốc tế, khi bán bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu các công ty bảo hiểm thường áp dụng ICC 01/01/1982 Khi hàng hóa có tổn thất, người nhận hàng dễ dàng nhận biết ngay hàng hóa bị tổn thất có nằm trong phạm vi bảo hiểm hay không.
1.2.2 Giá trị bảo hiểm, số tiền bảo hiểm và phí bảo hiểm.
Giá trị bảo hiểm (GTBH) là giá thực tế của lô hàng, thường là giá CIF, bao gồm: Giá hàng hóa, cước phí vận chuyển, phí bảo hiểm và các chi phí liên quan khác. Công thức xác định:
Trong đó: V: Giá trị bảo hiểm của hàng hóa.
I: Giá hàng tại cảng đi (giá FOB).
Số tiền bảo hiểm (STBH) là số tiền được đăng ký bảo hiểm, ghi trong hợp đồng bảo hiểm.
STBH được xác định dựa trên GTBH.
Hóa đơn hàng là tài liệu chắc chắn nhất để xác định GTBH của hàng hóa.
Nếu STBH = GTBH: Bảo hiểm ngang giá trị (bảo hiểm toàn phần).
Nếu STBH > GTBH: Bảo hiểm trên giá trị.
Nếu STBH < GTBH: Bảo hiểm dưới giá trị.
Trong thực tế, chủ hàng thường bảo hiểm ngang giá trị.
Phí bảo hiểm là một khoản tiền do người tham gia bảo hiểm nộp cho người bảo hiểm để hàng hóa được bảo hiểm.
Phí bảo hiểm được xác định trên cơ sở GTBH hoặc STBH và tỷ lệ phí bảo hiểm. Phí bảo hiểm (P) được xác định như sau:
Trong đó: - Sb: Số tiền bảo hiểm.
- a: Số phần trăm lãi dự tính.
- R: Tỷ lệ phí bảo hiểm.
Trong thực tế, chủ hàng thường mua bảo hiểm ngang giá trị nên phí bảo hiểm được xác định theo công thức:
P = CIF*R (Nếu không bảo hiểm lãi dự tính)
Hoặc P = CIF*(a+1)*R (Nếu bảo hiểm thêm lãi dự tính a)
Tỷ lệ phí bảo hiểm được ghi trong hợp đồng bảo hiểm theo thỏa thuận giữa người bảo hiểm và người tham gia bảo hiểm.
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
Tỷ lệ phí bảo hiểm phụ thuộc các yếu tố sau:
- Loại hàng hóa: Hàng dễ bị tổn thất như đễ vỡ.dễ bị mất cắp thì tỷ lệ phí bảo hiểm sẽ cao hơn.
- Loại bao bì: Bao bì càng chắc chắn thì tỷ lệ phí càng hạ.
- Phương tiện vận chuyển: Hàng được chở trên tàu trẻ có tyt lệ phí bảo hiểm thấp hơn hàng được chở bằng tàu già.
- Hành trình: Tỷ lệ phí tăng lên đối với những hành trình có nhiều rủi ro hoăch hành trình qua các vùng có xung đột vũ trang
- Điều kiện bảo hiểm: Điều kiện bảo hiểm có phạm vi càng hẹp thì tỷ lệ phí bảo hiểm càng thấp.
Trong một số trường hợp có nguy cơ gia tăng rủi ro như hàng được vận chuyển trên tàu già, tỷ lệ phí bảo hiểm gồm hai phần như sau:
Trong đó: -Rgốc: Tỷ lệ phí gốc.
-Rphụ: Tỷ lệ phí phụ (Phụ thuộc tàu, quốc tịch tàu, bảo hiểm chiến tranh)
Như vậy, thực chất Phí bảo hiểm gồm hai phần:
Ptàu già =Sb * Rtàu già
Trong đó: Sb: Số tiền bảo hiểm
Lúc này: Ptổng cộng = Pgốc + Ptàu già
1.2.3 Các điều kiện bảo hiểm.
Điều kiện bảo hiểm miễn Tổn thất riêng ( FPA – Free from Particular
Theo điều kiện bảo hiểm FPA, trách nhiệm bảo hiểm bao gồm:
Tổn thất toàn bộ do thiên tai, tai nạn bất ngờ trên biển hoặc dỡ hàng tại cảng lánh nạn thuộc tổn thất riêng.
Tổn thất bộ phận do thiên tai, tai nạn bất ngờ trên biển hoặc dỡ hàng tại cảng lánh nạn do rủi ro chính đem lại.
Mất nguyên kiện hàng trong quá trình xếp dỡ, chuyển tải.
Bồi thường các chi phí sau:
Chi phí đóng góp tổn thất chung.
Chi phí đề phòng, hạn chế tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm do người thứ ba không phải là người được bảo hiểm hay người làm công của họ gây nên.
Chi phí giám định tổn thất nếu tổn thất này do rủi ro được bảo hiểm gây ra.
Chi phí tố tụng, khiếu nại. Để đảm bảo an toàn tài chính tối đa, tùy theo tính chất của hàng hóa người mua bảo hiểm theo điều kiện bảo hiểm bảo hiểm FPA còn có thể tham gia bảo hiểm rủi ro phụ như: rách vỡ, chảy, cong, hở, bẹp, cẩu móc, hấp hơi, lây bẩn, nước mưa, nước biển han rỉ…
Ngoài ra, các chủ hàng có trách nhiệm chứng minh tổn thất là thuộc rủi ro được bảo hiểm.
Điều kiện bảo hiểm tổn thất riêng (WA – With Particular Average).
Theo điều kiện bảo hiểm tổn thất riêng, công ty bảo hiểm không những chịu trách nhiệm về các rủi ro tổn thất và chi phí của điều kiện bảo hiểm FPA mà còn mở rộng thêm tổn thất bộ phận vì thiên tai, tai nạn bất ngờ gây ra không giới hạn trong bốn rủi ro chính và khi dỡ hàng tại cảng lánh nạn.
Công ty bảo hiểm đề ra mức miễn thường và giải quyết theo các nguyên tắc sau:
Không đề cập mức miễn thường tổn thất do rủi ro chính, rủi ro chiến tranh, đình công và các rủi ro phụ do con người gây ra.
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
Không cộng các chi phí để đạt mức miễn thường, chỉ tính tổn thất thực tế.
Được tính các tổn thất liên tiếp xảy ra để đạt mức miễn thường.
Mỗi sà lan được coi là một con tàu để tính mức miễn thường.
Người được bảo hiểm có quyền chọn cách tính mức miễn thường có lợi nhất cho mình để được bồi thường nhiều hơn.
Như vậy, so với điều kiện bảo hiểm FPA thì điều kiện bảo hiểm WA có phạm vi bảo hiểm rộng hơn và có áp dụng mức miễn thường.
Điều kiện bảo hiểm mọi rủi ro (AR – All Risks)
Phạm vi bảo hiểm của điều kiện bảo hiểm AR ngoài các rủi ro tổn thất và chi phí của điều kiện bảo hiểm WA thì còn mở rộng thêm các rủi ro phụ.
Người bảo hiểm không áp dụng mức miễn thường.
Như vậy, trong ba điều kiện bảo hiểm theo ICC 1963, chủ hàng đều có trách nhiệm chứng minh tổn thất là thuộc rủi ro được bảo hiểm Nhưng điều kiện bảo hiểm AR có phạm vi bảo hiểm rộng nhất, vì vậy người mua bảo hiểm không cần tham gia bảo hiểm các rủi ro phụ Điều kiện bảo hiểm AR không phân biệt tổn thất toàn bộ và tổn thất bộ phận như hai điều kiện bảo hiểm FPA và WA Chỉ điều kiện bảo hiểm WA có áp dụng mức miễn thường.
Ngày 01/01/1982, ILU xuất bản các điều kiện bảo hiểm mới thay thế các điều kiện bảo hiểm cũ.Trong đó có các điều kiện bảo hiểm hàng hóa bao gồm:
Institute Cargo Clauses C (ICC C) – Điều kiện bảo hiểm C.
Institute Cargo Clauses B (ICC B) – Điều kiện bảo hiểm B.
Institute Cargo Clauses A (ICC A) – Điều kiện bảo hiểm A.
Institute War Clauses – Điều kiện bảo hiểm chiến tranh.
Institute Strikes Clauses – Điều kiện bảo hiểm đình công.
So với các điều kiện bảo hiểm cũ, các điều kiện bảo hiểm mới trình bày rõ ràng,dễ hiểu hơn.Điều kiện bảo hiểm mới đã khắc phục được sự mập mờ, khó hiểu và ngôn ngữ cổ được sử dụng trong điều kiện bảo hiểm cũ.Tên gọi của các điều kiện bảo hiểm là C, B, A thay cho các tên gọi cũ FPA, WA, AR nên dễ nhớ, dễ sử dụng hơn.
Và điều cơ bản là nội dụng của các điều kiện bảo hiểm mới có những thay đổi Nội dung cụ thể các điều kiện bảo hiểm mới được trình bày ở ICC 1982.
Điều kiện bảo hiểm C (ICC C).
Phạm vi bảo hiểm theo điều kiện C bao gồm:
Chỉ tiêu kết quả và hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa
1.3.1 Chỉ tiêu phản ánh kết quả kinh doanh.
Kết quả kinh doanh là một số tuyệt đối, phản ánh cụ thể kết quả đạt được khi thực hiện một công việc nào đó Kết quả kinh doanh của một nghiệp vụ bảo hiểm, một loại hình bảo hiểm và của cả doanh nghiệp bảo hiểm (DNBH) được thể hiện ở hai chỉ tiêu chủ yếu là: Doanh thu và lợi nhuận.
Doanh thu của DNBH phản ánh tổng hợp kết quả kinh doanh trong một thời kỳ nhất định (thường là một năm) Nó là cơ sở để tính các chỉ tiêu khác có liên quan phục vụ phân tích hoạt động kinh doanh trong doanh nghiệp bảo hiểm Chỉ tiêu này bao gồm các bộ phận cấu thành:
- Doanh thu về hoạt động kinh doanh bảo hiểm và tái bảo hiểm.
- Thu nhập từ đầu tư và các khoản thu khác.
Chi phí của DNBH là toàn bộ số tiền DNBH chi ra trong kỳ phục vụ cho quá trình hoạt động kinh doanh trong vòng một năm.
Dựa vào kết quả thu, chi sẽ tính được lợi nhuận mà DNBH thu được trong năm Có hai chỉ tiêu lợi nhuận:
Lợi nhuận trước Thuế = Tổng doanh thu – Tổng chi phí
Lợi nhuận sau Thuế = Lợi nhuận trước Thuế -Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp
Các chỉ tiêu doanh thu, chi phí và lợi nhuận cũng có thể tính riêng cho từng nghiệp vụ bảo hiểm Nhưng khi tính toán cần đảm bảo nghuyên tắc: Những khoản thu, chi nào có liên quan trực tiếp đến nghiệp vụ phải được tính trực tiếp cho nghiệp vụ đó (như phí bảo hiểm, chi bồi thường…) Những khoản thu, chi gián tiếp (chi quản lý doanh nghiệp, thu nhập đầu tư…) phải được phân bổ theo tỷ lệ giữa doanh thu phí bảo hiểm nghiệp vụ so với tổng doanh thu phí bảo hiểm nói chung.
Kết quả kinh doanh từng nghiệp vụ và của cả DNBH có thể phân tích theo hướng sau:
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
- Phân tích cơ cấu doanh thu, chi phí.
- Phân tích tình hình thực hện kế hoạch doanh thu và lợi nhuận.
- Phân tích sự biến động của doanh thu, chi phí và lợi nhuận theo thời gian.
- Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến doanh thu và lợi nhuận.
Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến doanh thu và lợi nhuận là một trong những hướng phân tích chủ yếu, nhưng phải xác lập được mối liên hệ giữa các nhân tố ( nguyên nhân) ảnh hưởng đến doanh thu và lợi nhuận (kết quả) Sau khi xác lập được mối liên hệ sẽ lựa chọn phương pháp phân tích phù hợp Có nhiều phương pháp phân tích, nhưng phổ biến là các phương pháp: Hồi quy tương quan, chỉ số, thay thế liên hoàn.
1.3.2 Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả kinh doanh.
Hiệu quả kinh doanh của DNBH là thước đo sự phát triển của bản thân doanh nghiệp và phản ánh trình độ sử dụng chi phí trong việc tạo ra những kết quả kinh doanh nhất định, nhằm đạt được mục tiêu đề ra.
Hiệu quả kinh doanh là một số tương đối được xác đinh bằng tỷ số giữa kết quả đạt được và chi phí đã bỏ ra để tạo ra kết quả đó và ngược lại Hiệu quả kinh doanh là chỉ tiêu quan trọng, là thước đo sự phát triển của nghiệp vụ và phản ánh trình độ sử dụng chi phí trong việc tạo ra những kết quả kinh doanh nhất định nhằm đạt được các mục tiêu đề ra Những chỉ tiêu bề nổi như: Tốc độ tăng doanh thu, tăng lợi nhuận chỉ nói lên động thái của kết quả kinh doanh chứ chưa đề cập đến chi phí kinh doanh Nếu chi phí tăng nhanh và sử dụng lãng phí về lâu dài tốc độ tăng đó sẽ không có ý nghĩa và hoàn toàn không có hiệu quả.
Có nhiều chỉ tiêu phản ánh hiệu quả kinh doanh của một nghiệp vụ bảo hiểm, mỗi chỉ tiêu biểu thị một mặt, một yếu tố hay một loại chi phí nào đó trong quá trình sử dụng, tuy nhiên ở đây chỉ đề cập đến một số chỉ tiêu cơ bản sau:
Hiệu quả theo doanh thu = Doanh thu nghiệp vụ / Chi phí nghiệp vụ
Chỉ tiêu này phản ánh cứ một đồng chi phí doanh nghiệp bỏ ra trong kỳ thì tạo ra bao nhiêu đồng doanh thu.
Hiệu quả theo lợi nhuận = Lợi nhuận trước thuế / Chi phí nghiệp vụ
Chỉ tiêu này phản ánh cứ một đồng chi phí doanh nghiệp bỏ ra trong kỳ thì tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận trước thuế
Hiệu quả sử dụng tài sản = Lợi nhuận trước thuế / Tổng giá trị tài sản
Chỉ tiêu này dung để đo lường khả năng sinh lời của một đồng vốn đầu tư vào Doanh nghiệp.
Hiệu quả sử dụng vốn chủ sở hữu = Lợi nhuận trước thuế / Nguồn vốn chủ sở hữu
Các chỉ số này càng lớn càng tốt, chứng tỏ hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ của Doanh nghiệp rất cao.
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM HÀNG HÓA XUẤT NHẬP KHẨU VẬN CHUYỂN BẰNG ĐƯỜNG BIỂN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM AAA - CHI NHÁNH HÀ NỘI
Giới thiệu chung về công ty cổ phần bảo hiểm AAA-chi nhánh Hà Nội
Công ty cổ phần bảo hiểm AAA được thành lập ngày 28/02/2005 theo Quyết Định số 30GP/KDBH của Bộ Tài Chính Hình thức pháp lý là công ty cổ phần bảo hiểm. Công ty được thành lập với sự góp vốn của 10 chủ đầu tư là các tổ chức và cá nhân.
Kể từ khi chính thức hoạt động vào tháng 11/2005, công ty cổ phần bảo hiểm AAA đã gặt hái được nhiều thành công thông qua những nỗ lực phát triển không ngừng.Chỉ với 80 tỷ đồng vào những ngày đầu thành lập, đến nay vốn điều lệ của AAA đã lên đến 1500 tỷ đồng với hệ thống hơn 105 chi nhánh, trung tâm, văn phòng giao dịch có mặt khắp 64 tỉnh thành trong cả nước.Với việc tăng vốn điều lệ từ 80 tỷ đồng lên 1500 tỷ đồng đã khẳng định cam kết phát triển của công ty, đảm bảo khả năng hoạt động và cho thấy tiềm năng phát triển mạnh mẽ Từ một công ty mới thành lập, hiện nay công ty cổ phần bảo hiểm AAA đã trở thành một trong những công ty bảo hiểm phi nhân thọ lớn trên thị trường bảo hiểm Việt Nam.
Hệ thống chi nhánh trên toàn quốc đã tăng nhanh chóng từ 9 chi nhánh khi mới thành lập hiện nay lên hơn 50 văn phòng, chi nhánh, trung tâm giao dịch trải rộng khắp các khu vực Miền Bắc, Miền Trung, Miền Đông Nam Bộ, Miền Tây Nam Bộ với đội ngũ cán bộ nhân viên hơn 500 người với trình độ chuyên môn cao, có tinh thần trách nhiệm đạo đức, thấm nhuần văn hóa kinh doanh của công ty cũng là một trong những yếu tố thúc đẩy thành công của AAA, góp phần thực thi sứ mạng cao cả mà công ty cam kết với khách hàng.
Với phương châm: “Nhanh- Đúng- Đủ ” AAA mong muốn đem lại cho khách hàng những dịch vụ có chất lượng quốc tế, giá cả hợp lý thông qua những sản phẩm độc đáo, giàu tính sáng tạo Để trao cho khách hàng “Quyền được an tâm”, AAA đặt chữ TÂM và TÀI là kim chỉ nam cho mọi hành động, dẫn dắt công ty thực hiện thành công sứ mạng, mang đến cho khách hàng những quyền lợi tốt đẹp nhất.
“Quyền được an tâm” chính là thông điệp mà công ty muốn chuyển tải đến khách hàng.Khi tham gia bảo hiểm tại Bảo hiểm AAA, khách hàng có quyền được an tâm vì những tổn thất về tài chính do sự cố, tai nạn không may xảy ra trong kinh doanh hay trong cuộc sống.
“Quyền đuợc an tâm” đồng thời cũng là tôn chỉ hoạt động của công ty, nó có ý nghĩa an tâm đối với nhân viên, với đối tác và các cổ đông của công ty.
Trong tương lai, công ty cổ phần bảo hiểm AAA được định hướng trở thành Tập đoàn Bảo hiểm - Tài chính hàng đầu Việt Nam.
Không gò bó trong các sản phẩm bảo hiểm sẵn có của nghiệp vụ Phi hàng hải, công ty luôn chú trọng nghiên cứu, liên doanh, liên kết để sang tạo thêm các sản phẩm bảo hiểm mới phù hợp với nhu cầu thực tế của khách hàng và cũng là để phù hợp với tiến trình phát triển của công ty trong xu thế hội nhập Có thể kể đến một số sản phẩm bảo hiểm tiêu biểu như: Bảo hiểm du lịch toàn cầu, bảo hiểm y tế toàn cầu, bảo hiểm học sinh, sinh viên, bảo hiểm chăm sóc phụ nữ, bảo hiểm mất cắp toàn bộ mô tô xe máy…
Chi nhánh bảo hiểm AAA- Hà Nội:
Chi nhánh bảo hiểm AAA- Hà Nội là một đơn vị của Công ty cổ phần bảo hiểm AAA Ra đời vào đầu năm 2006 trong chiến lược mở rộng quy mô hoạt động của công ty Chi nhánh bảo hiểm AAA- Hà Nội có trụ sở đặt tại số 155 Láng Hạ, Quận Đống Đa, Hà Nội Chi nhánh AAA Hà Nội trực tiếp quản lý các hoạt động kinh doanh trên khu vực thành phố Hà Nội, có 5 đơn vị trực thuộc là các phòng kinh doanh từ số 1 đến 5.Chi nhánh AAA Hà Nội hoạt động trên nguyên tắc chung của công ty cổ phần bảo hiểm AAA và được hạch toán độc lập với các đơn vị khác, vì thế chi nhánh AAA Hà Nội cũng như là một công ty Bảo hiểm AAA thu nhỏ.
2.1.2 Các lĩnh vực kinh doanh.
Lĩnh vực kinh doanh: Bảo hiểm Phi nhân thọ.
- Kinh doanh bảo hiểm gốc.
Bảo hiểm sức khỏe và bảo hiểm Tai nạn con người.
Bảo hiểm Tài sản và bảo hiểm thiệt hại.
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
Bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển, đường bộ, đường song, đường sắt và đường hàng không.
Bảo hiểm Xe cơ giới.
Bảo hiểm thân tàu và trách nhiệm dân sự của chủ tàu.
Bảo hiểm trách nhiệm chung.
Bảo hiểm tín dụng và rủi ro tài chính.
Bảo hiểm thiệt hại kinh doanh.
- Tái bảo hiểm: Nhận và nhượng Tái bảo hiểm đối với tất cả các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ.
- Đầu tư tài chính. Địa bàn hoạt động: Công ty cổ phần bảo hiểm AAA được phép hoạt động trên phạm vi cả nước. Đối tượng khách hàng: Là các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước sinh sống, học tập và làm việc trên lãnh thổ Việt Nam.
Có thể nói rằng để đứng vững trên thị trường nhiều biến động và cạnh tranh như hiện nay mỗi doanh nghiệp đều phải tự hoàn thiện mình, phải có mỗi quan hệ chặt chẽ giữa các thành viên để cùng thực hiện mục đích chung dưới sự lãnh đạo của các nhà quản lý.
Bảo hiểm AAA là một công ty cổ phần nên mô hình tổ chức gắn với các cổ đông, hội đồng quản trị Để phù hợp với đặc thù của công ty Bảo hiểm và điều kiện hoạt động của công ty, việc bố trí tổ chức bộ máy điều hành đã có sự kết hợp của nhiều mô hình tổ chức sau:
- Mô hình trực tuyến chức năng: cho phép người lãnh đạo có toàn quyền quản lý, chỉ đạo và phát huy chức năng của các phòng ban trực thuộc như: phòng công nghệ thông tin, phòng hành chính, phòng kĩ thuật, phòng kế toán Các phòng ban này tiến hành tổ chức thực hiện nhiệm vụ và chức năng của mình, sau đó đề xuất ý kiến để Ban giám đốc hay Hội đồng cổ đông đưa ra quyết định.
- Mô hình tổ chức theo lãnh thổ: có sự kết hợp, chỉ đạo hoạt động của lãnh đạo cấp trên đến các vùng, các chi nhánh đặt tại các khu vực địa lý, vùng và chi nhánh trên toàn quốc.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Bảo hiểm AAA
(Nguồn: Công ty cổ phần bảo hiểm AAA) Ban điều hành công ty bao gồm:
Chủ tịch HĐQT kiêm TGĐ: Bà Đỗ Thị Kiêm Liên.
Phó chủ tịch HĐQT : Ông See Chin Thye.
Phó chủ tịch HĐQT : Ông Đinh Nam Thắng.
Trưởng ban kiểm soát : Ông Ngô Quang Dũng.
Phó Tổng Giám Đốc : Ông Hồ Hán Dân.
Phó Tổng Giám Đốc : Ông Đặng Đức Hoàng.
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
P.TGĐ Phát triển KD P.TGĐ Tài chính
Khối TC-KT Khối KH-TK
Khối T.Hiệu Ban KTNB Khối DLTC Phòng DVKH Khối NS-HC Khối CNTT
Phó Tổng Giám Đốc : Ông Nguyễn Quang Vinh.
Phó Tổng Giám Đốc : Bà Nguyễn Thị Hiền Khanh.
Giám đốc Tài Chính : Ông Văn Nhật Huy.
Kiểm toán độc lập : Công ty Kiểm toán Tư vấn Xây dựng VN.
2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty trong thời gian qua.
Từ khi thành lập đến nay, hoạt động kinh doanh của công ty cổ phần bảo hiểm AAA đã có những bước phát triển vượt bậc.
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động Công ty cổ phần bảo hiểm AAA – chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2006- 2010
Doanh thu Tỷ đồng 6,086 18,764 29,812 31,326 38,803 Tốc độ tăng doanh thu % - 308,314 158,878 105,078 123,868
Lợi nhuận gộp Tỷ đồng 1,829 6,560 8,804 7,220 10,900
Tốc độ tăng lợi nhuận gộp % - 358,665 134,207 82,008 150,969
(Nguồn: Báo cáo tổng kết kinh doanh Công ty bảo hiểm AAA – Hà Nội)
Biểu đồ 2.3: Biểu đồ doanh thu và chi phí của công ty cổ phần bảo hiểm AAA – chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2006 – 2010
(Nguồn: Công ty bảo hiểm AAA chi nhánh Hà Nội)
Qua số liệu trên ta thấy tốc độ tăng doanh thu của công ty rất lớn: Năm 2006 doanh thu của công ty đạt 6,086 tỷ đồng, xếp thứ 8/18 doanh nghiệp bảo hiểm Phi nhân thọ Tháng 05/2007 là năm đánh dấu một bước ngoặt lớn khi công ty chính thức kí kết hợp đồng đối tác chiến lược với tập đoàn Bankinvest, một tập đoàn tài chính gồm các nhà đầu tư đến từ các nước trong khu vực Scandinavia (Thụy Điển, Na Uy, Đan Mạch) với trên 20 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực đầu tư tài chính với số vốn trên 25 tỷ USD AAA trở thành công ty Cổ phần bảo hiểm đầu tiên của Việt Nam có đối tác chiến lược nước ngoài với tư cách là một cổ đông Các nhà đầu tư Đan Mạch hỗ trợ AAA phát triển hệ thống công nghệ thông tin, mở rộng hệ thống dịch vụ sau khách hàng, nghiên cứu phát triển và ứng dụng các sản phẩm mới đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng Đồng thời tư vấn, hỗ trợ các chuyên viên của AAA về kỹ thuật nghiệp vụ, quản lý rủi ro trong kinh doanh Nhờ đó công ty gặt hái được rất nhiều thành công mới Doanh thu năm 2007 đạt 18,764 tỷ đồng tăng 308,314% so với năm 2006.
Năm 2008 bao trùm trong không khí của khủng hoảng tài chính, với sự nhập cuộc của nhiều công ty bảo hiểm mới nâng lên thành 28 DNBH Phi nhân thọ Do vậy, hoạt động kinh doanh của công ty bảo hiểm AAA – chi nhánh Hà Nội cũng có những bất lợi lớn.
Bảng 2.4: Kết quả kinh doanh toàn Miền Bắc năm 2008
Doanh thu Doanh thu % hoàn thành
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
Tên đơn vị thực tế
(Tỷ đồng) kế hoạch (Tỷ đồng) kế hoạch (%)
1 Sở giao dịch Miền Bắc 17,344 17 102,020
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2008 Công ty Cổ phần bảo hiểm AAA)
Thực trạng hoạt động kinh doanh bảo hiểm hang hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đuờng biển tại công ty cổ phần bảo hiểm AAA- chi nhánh Hà Nội
Lưu đồ2.5: Hướng dẫn khai thác
Khai thác viên, lãnh đạo đơn vị
Khai thác viên, lãnh đạo đơn vị
Khai thác viên, lãnh đạo đơn vị
Khai thác viên, lãnh đạo đơn vị
Khai thác viên, kế toán
Khai thác viên, lãnh đạo đơn vị, các Khối quản lý liên quan
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
1.Nắm bắt thông tin, tiếp cận khách hàng, nhận đề nghị: a.Nắm bắt thông tin: Qua các phương tiện truyền thông đại chúng, các cơ quan hữu quan, các đơn vị chủ quản, các chủ hàng truyền thống và tiềm năng. b.Tiếp cận khách hàng: Tiếp xúc trực tiếp, gửi thư, tài liệu giới thiệu AAA theo (Phụ lục đính kèm). c.Nhận đề nghị: Khai thác viên phải nắm chắc nội dung bảo hiểm khi tiếp xúc với khách hàng.
2.Đánh giá rủi ro, đề xuất phương án khai thác bảo hiểm. a.Đánh giá rủi ro. b.Đề xuất phương án khai thác bảo hiểm.
3 Chào bảo hiểm, cấp đơn bảo hiểm. a Chào bảo hiểm: Khi tiến hành chào bảo hiểm phải nắm rõ loại hàng hóa, phương tiện vận chuyển, tỷ lệ phi, điều khoản, mức khấu trừ để có một bản chào thích hợp Khách hàng không chấp nhận bản chào phí thì giải trình lý do với lãnh đạo đơn vị, nếu được đóng và lưu hồ sơ Ngược lại tiến hành theo bước sau: b Nhận GYCBH từ phía khách hàng. c Cấp đơn bảo hiểm. d Theo dõi thu phí, ĐPHCTT, chăm sóc khách hàng.
4 Theo dõi thu phí: Kế toán viên phải mở sổ theo dõi việc thu phí bảo hiểm và thực hiện theo quy định quản lý tài chính kế toán.
5 Các loại hợp đồng bảo hiểm, sửa đổi bổ sung: a Định nghĩa: b Thỏa thuận bảo hiểm/Bút chú bảo hiểm/Đơn bảo hiểm tạm thời.
3 6 c Hợp đồng bảo hiểm bao (Open Policy). d Đơn bảo hiểm/Giấy chứng nhận bảo hiểm (Marine Cargo Policy/ Certificate) e Đơn bảo hiểm/Giấy chứng nhận bảo hiểm “báo sau” (To be declared Policy). f Cách lập một Đơn bảo hiểm/Giấy chứng nhận bảo hiểm. g Nội dung Đơn bảo hiểm/Giấy chứng nhận bảo hiểm. h Sửa đổi bổ sung.
6 Các chứng từ liên quan đến việc cấp hợp đồng bảo hiểm hàng hóa. a Giấy yêu cầu bảo hiểm. b Vận tải đơn (Bill of Lading, B/L). c Hợp đồng mua bán hàng hóa (Sales Contract). d Thanh toán bằng Thư tín dụng (Letter of Credit – L/C).
7 Một số lưu ý trong khai thác: a Bảo hiểm chiến tranh (War Risks) b Bảo hiểm đình công (Strike Risks) c Phụ phí bảo hiểm tàu già. d Các loại hàng hóa chở xá (lúa mì, bã đậu nành, xăng dầu, phân bón). e Bảo hiểm hàng gỗ tròn nguyên cây. f Đối với máy móc, thiết bị ô tô đã qua sử dụng chỉ bảo hiểm theo ICC (C) 01/01/1982 trừ phi có giám định hàng hóa trước khi xếp hàng mới được nhận bảo hiểm theo ICC (A) 01/01/1982. g Đối với hàng sắt, thép nếu bảo hiểm theo điều kiện ICC (A) phải ghi câu loại trừ ngay sau điều khoản bảo hiểm “Loại trừ rỉ, sét, oxy hóa mất màu tự nhiên”.
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
Bảng 2.6: Tình hình khai thác bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển tại bảo hiểm AAA – Hà Nội giai đoạn 2006 - 2010
Chỉ tiêu Đơn vị tính
1.Tổng kim ngạch bảo hiểm
2.Tổng doanh thu phí bảo hiểm
3.Số đơn bảo hiểm cấp Đơn 62 303 364 508 680
4.Tỷ lệ phí bảo hiểm bình quân
5.Số tiền bảo hiểm bình quân/Đơn
(Nguồn: Phòng Khai thác bảo hiểm AAA – Hà Nội)
2.2.2 Công tác giám định và bồi thuờng tổn thất.
Lưu đồ 2.7: Hướng dẫn bồi thường
3 8 Đánh giá sơ bộ tổn thất
Báo cáo lãnh giám định đạo
Thu thập hồ sơ bồi thường
Kiểm tra hồ sơ Đạtt
Thông báo bồi thường & lưu hồ sơ
Công việc sau bồi thường
Xử lý khiếu nại của khách hàng Đòi tái bảo hiểm Bán cứu vớt tài sản Đòi người thứ ba
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
A Thông báo Tai nạn / Tổn thất:
Ngay khi nhận được thông báo tai nạn/tổn thất từ khách hàng qua bất cứ hình thức nào, bồi thường viên phải:
1 Thu thập các thông tin ban đầu liên quan đến tổn thất theo mẫu Các thông tin tổn thất ban đầu/Initial Loss/Damage Information
2 Mở sổ Theo dõi tổn thất/sổ nhận khai báo tai nạn theo mẫu Sổ theo dõi hồ sơ khiếu nại.
3 Hướng dẫn khách hàng thực hiện các biện pháp bảo lưu quyền đòi người thứ ba như: a Làm và gửi Thư dự kháng cho các bên liên quan theo mẫu Thông báo tổn thất/Notice of Loss and Damage, yêu cầu hãng tàu/đại diện hãng tàu ký xác nhận. b Hoặc làm Thư khiếu nại chủ tàu theo mẫu Thư khiếu nại người vận chuyển, yêu cầu hãng tàu/đại diện hãng tàu ký xác nhận.
4 Thường xuyên liên hệ với chủ hàng để biết được mọi tình hình về tổn thất, các quyết định xử lý của chủ tàu, để hướng dẫn chủ hàng có các hành động thích hợp đảm bảo quyền lợi của chủ hàng, người bảo hiểm cũng như giảm thiểu tổn thất.
5 Báo cáo và đề xuất với lãnh đạo về hướng xử lý.
Các trường hợp tổn thất trên mức phân cấp/trên mức giữ lại, tổn thất phức tạp phải: a Thông báo về Khối Bảo hiểm Hàng hải – Công ty để báo cáo và xin ý kiến chỉ đạo của lãnh đạo và thông báo Tái bảo hiểm. b Trong trường hợp phải chỉ định luật sư, tư vấn hoặc phải chỉ định công ty nước ngoài điều tra hộ phải báo cáo Khối bảo hiểm Hàng hải – Công ty xem xét quyết định.
B Chỉ định và theo dõi giám định:
4 0 a Đơn vị chủ động tự giám định nếu:
(i) Xét thấy tổn thất đơn giản và nhỏ, thuộc phân cấp của đơn vị và (ii) Ước tổn thất dưới 5.000.000 đồng.
(iii) Có nguyên nhân rõ ràng, hợp đồng bảo hiểm gốc không bị ràng buộc bởi các điều khoản “Clanim control”, đồng bảo hiểm hoặc tái bảo hiểm. b Ngoài trường hợp trên đơn vị phải tiến hành chỉ định giám định độc lập. c Trong trường hợp ước tổn thất trên phân cấp, hoặc tổn thất có tính phức tạp, phải thông báo cho khối Bảo hiểm Hàng hải – Công ty thực hiện chỉ định giám định.
2 Theo dõi giám định: a Thông báo khách hàng về việc chỉ định giám định để khách hàng tạo điều kiện cùng phối hợp thực hiện công việc giám định Theo dõi quá trình giám định. b Trường hợp có tổn thất lớn liên quan đến trách nhiệm của người thứ ba (người vận chuyển) bồi thường viên phải báo cáo ngay với lãnh đạo để tiến hành bắt giữ tàu hoặc người thứ 3 khác theo trình tự sau:
(i) Yêu cầu giám định viên ước tính sơ bộ tổn thất.
(ii) Gửi yêu cầu tới các bên liên quan thực hiện giám định đối tịch.
(iii) Yêu cầu người thứ 3 nộp bảo lãnh căn cứ trên số tổn thất ước tính theo mẫu Letter of Undertaking hoặc Bank Guarantee. c Trường hợp do tính chất của vụ tổn thất yêu cầu phải tổ chức sửa chữa hoặc bán đấu giá tài sản để xác định tổn thất, thường lượng với khách hàng rồi tổ chức thực hiện với sự chứng kiến của các bên liên quan và theo những quy định của Công ty. d Thường xuyên theo dõi, giám sát quá trình giám định, báo cáo/đề xuất ý kiến và xin chỉ đạo của lãnh đạo đơn vị nhằm giải quyết các vấn đề phát sinh.
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49 e Nhận hoặc phát hành biên bản giám định theo mẫu. f Xem xét các chứng từ khiếu nại nếu thấy nguyên nhân tổn thất không thuộc trách nhiệm bảo hiểm thì giải thích/thông báo cho khách hàng việc từ chối bồi thường.
1 Hồ sơ khiếu nại: a Yêu cầu bồi thường hàng hóa bị tổn thất theo mẫu, trường hợp người được bảo hiểm lập công văn thì phải thể hiện được nội dung tương tự. Yêu cầu bồi thường phải có dấu thể hiện thời gian nhận thư và bộ chứng từ, có bút tích của lãnh đạp đơn vị thể hiện sự phân công cán bộ xét khiếu nại. b Danh mục các chứng từ cần thiết của hồ sơ bồi thường xem mẫu Danh mục hồ sơ bồi thường. c Sau khi nhận được Hồ sơ yêu cầu bồi thường, người xét hồ sơ bồi thường phải cung cấp cho khách hàng Biên nhận hồ sơ theo mẫu. d Biên nhận hồ sơ bồi thường Lưu ý phải ghi rõ những chứng từ còn thiếu và thời hạn trả lời chính thức khi Hồ sơ yêu cầu bồi thường đã đầy đủ các chứng từ cần thiết theo yêu cầu Biên nhận này được lưu 01 bản trong hồ sơ bồi thường. e Đối với hàng nhập bằng đường hàng không: yêu cầu them biên bản bất thường của Hải quan/sân bay nơi phát hiện hàng tổn thất. f Đối với hàng trong kho container lạnh: yêu cầu them chứng từ sổ ghi nhiệt độ container. g Đối với hàng vận chuyển nội địa: vận tải đơn thường được thay thế bằng phiếu vận chuyển Yêu cầu thêm các chứng từ liên quan đến hồ sơ đăng kiểm phương tiện vận chuyển. h Đối với khiếu nại liên quan đếntàu chìm, hàng tổn thất toàn bộ: Ngoài các chứng từ khiếu nại khác, đối với vận tải đơn, hóa đơn và phiếu đóng gói:yêu cầu cung cấp đầy đủ 3 bộ bản chính.
4 2 i Đối với tổn thất do hàng đâm va: Yêu cầu cung cấp chứng từ báo cáo và quyết định phân chia lỗi của chính quyền (Tòa án/Cảng vụ) nơi xảy ra tai nạn, kháng nghị hàng hải. j Đối với các tổn thất phát sinh chi phí: Yêu cầu cung cấp các hóa đơn, biên lai thu tiền.
2 Kiểm tra hồ sơ – bộ chứng từ: a Xem xét bộ chứng từ được cung cấp có thể hiện đầy đủ các chi tiết số liệu cần thiết, các chứng từ hợp pháp, hợp lệ hay ko. b Việc kiểm tra bộ chứng từ phải có bút tích ghi nhận lại. c Nếu thấy chứng từ thiếu cần bổ sung, hoặc cần sửa đổi cho chính xác thì cần gửi văn bản nhắc người được bảo hiểm cung cấp.
Đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đuờng biển tại công ty cổ phần bảo hiểm AAA- chi nhánh Hà Nội
2.3.1 Những kết quả đạt được.
Bảng 2.9: Bảng kết quả và hiệu quả kinh doanh bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển tại công ty bảo hiểm AAA – Hà Nội giai đoạn 2006 – 2010
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
Lợi nhuận LN/CP DT/CP
∑CP BT Hoa hồng CPK
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp phòng bảo hiểm Hàng hải)
Qua bảng số liệu trên ta thấy khoản chi phí chủ yếu mà Công ty phải chi trong nghiệp vụ này là chi bồi thường (chiếm trên 70% tổng chi) Số tiền bồi thường chi trong những năm qua không hề giảm mà còn có xu hướng tăng Năm 2006 chi bồi thường là 132 triệu, chiếm 73,99% so với tổng chi Năm 2007 chi bồi thường lên tới
831 triệu, đến năm 2000 chi bồi thường đã tăng vọt lên 1300 triệu đồng, chiếm tới 77% tổng chi Năm 2008 là năm ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính (cuối năm 2008) do vậy hoạt động kinh doanh không mấy hiệu quả, doanh thu phí bị chững lại trong khi đó chi bồi thường vẫn tiếp tục tăng, chiếm tới 85% tổng chi, tương ứng với 1382 triệu đồng Công ty cần chú ý hơn nữa công tác đề phòng và hạn chế tổn thất để giảm tỷ lệ tổn thất và giảm chi bồi thường.
Về khoản chi hoa hồng đại lý, môi giới công ty áp dụng theo tỷ lệ quy định do BộTài Chính ban hành là 2% so với doanh thu nhưng có sự linh động đối với từng trường hợp cụ thể có thể chi hoa hồng nhiều hơn Tuy nhiên nếu so với tổng chi phí thì chi hoa hồng các năm có xu hướng giảm theo thứ tự các năm là: 5,2% (năm2006); 5,8% (năm 2007); 2,86% (năm 2009) Việc giảm chi hoa hồng trong xu hướng thị trường bảo hiểm đang cạnh tranh gay gắt như hiện nay là một điều không
5 0 tốt, nó cho thấy hiệu quả khai thác nghiệp vụ qua mạng lưới đại lý, môi giới chưa cao Đây là một điều cần khắc phục ở AAA – Hà Nội trong thời gian tới.
Qua phân tích cơ cấu chi phí cho nghiệp vụ chúng ta thấy được: Chi bồi thường có xu hướng tăng, chi hoa hồng chỉ giao động mức 2%, các phần chi khác có xu hướng giảm đi Mặt khác để đánh giá về hiệu quả kinh doanh của nghiệp vụ thì chúng ta phải xem xét đến tỷ lệ giữa doanh thu và chi phí, giữa lợi nhuận và chi phí Nếu hai chỉ số này càng lớn chứng tỏ năm đó công ty hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao.
Lợi nhuận = Tổng doanh thu – Tổng chi phí
Theo bảng trên ta thấy lợi nhuận của nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa XNK năm 2007 so với năm 2006 tăng 1810,95 triệu đồng tức là tăng 666,7% Đây là một tốc độ tăng trưởng cao mà hoạt động kinh doanh bảo hiểm hàng hóa đạt được sau hơn 2 năm triển khai Năm 2008 là một năm đầy khó khăn vì ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính (cuối năm 2008), doanh thu toàn thị trường bảo hiểm hàng hóa giảm 5,14% nên ảnh hưởng ít nhiều đến hiệu quả kinh doanh của AAA – Hà Nội Lợi nhuận năm 2008 chỉ dạt 1118 triệu đồng, thấp hơn so với năm 2007 Năm 2010 vừa qua do nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan, doanh thu phí của AAA – Hà Nội giảm mạnh so với năm 2009 giảm tới 35,5% trong khi đó chi bồi thường lại tăng 6,3% so với năm 2009 nên năm 2010 vừa qua hoạt động kinh doanh nghiệp vụ này chưa thật sự đạt hiệu quả Lợi nhuận 2010 chỉ đạt 692 triệu đồng Bước sang năm 2011, công ty cần cố gắng tăng lợi nhuận lên cao hơn nữa, phấn đấu vượt mức 2009.
Xem xét về hai chỉ tiêu hiệu quả: Doanh thu/Chi phí và Lợi nhuân/Chi phí ở bảng trên ta rút ra nhận xét: Trong vòng hai năm đầu tiên triển khai nghiệp vụ thì hiệu quả hoạt động kinh doanh rất cao, năm sau đều cao hơn năm trước Nếu như năm
2006 một đồng chi phí bỏ ra mang lại 2,53 đồng doanh thu tức lãi 1,25 đồng thì sang năm 2007 một đồng chi phí bỏ ra mang lại 2,78 đồng doanh thu tức là đem lại 1,78 đồng lãi Nhưng sau hai năm hoạt động trên thị trường bảo hiểm hàng hóa, cạnh tranh ngày càng gay gắt, thị phần của các doanh nghiệp bị thu nhỏ lại, hoạt động kinh doanh ngày một khó khăn hơn làm cho hiệu quả kinh doanh có xu hướng giảm đi Đặc biệt là năm 2010 vừa qua, hiệu quả kinh doanh giảm mạnh, một đồng chi phí bỏ ra chỉ đạt 1,435 đồng doanh thu, tức lãi 0,435 đồng Như vậy, năm 2010 mặc dù kinh doanh bảo hiểm hàng hóa vẫn có lãi song hiệu quả không cao Bảo
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49 hiểm AAA – Hà Nội đã phân tích tìm hiểu nguyên nhân của tình trạng trên là do kim ngạch tham gia bảo hiểm giảm, doanh thu phí giảm trong khi đó chi bồi thường không hề giảm thậm chí còn tăng 82 triệu đồng so với năm 2009 Năm 2011 Bảo hiểm AAA – Hà Nội sớm khắc phục tình trạng trên, phấn đấu một đồng chi phí bỏ ra phải thu về hơn một đồng lãi.
2.3.2 Các tồn tại và nguyên nhân.
Qua phân tích thực trạng kinh doanh bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển ở Công ty bảo hiểm AAA – Hà Nội thời gian qua ta thấy được những thế mạnh riêng của Công ty cùng với những thuận lợi trên thị trường đã giúp Công ty đạt được những kết quả rất khả quan, song bên cạnh đó Công ty còn rất nhiều tồn tại yếu kém cần được khắc phục kịp thời:
Một là, đội ngũ cán bộ của AAA – Hà nội chưa đồng đều, chưa được đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ, thông thường nhân viên khai thác kiêm luôn phần giám định hàng hóa bị tổn thất Có sự hạn chế về trình độ ngoại ngữ của cán bộ, nhân viên khai thác, đại lý đặc biệt ở các chi nhánh Tỉnh lẻ Sự hạn chế này gây cản trở cho việc mở rộng quan hệ với khách hàng nước ngoài như các doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp có 100% vốn đầu tư nước ngoài Vì vậy, trong thời gian tới Công ty phải có kế hoạch nâng cao trình độ nghiệp vụ, trình độ ngoại ngữ cho cán bộ, đại lý để có thể mở rộng nhiều khách hàng mới.
Hai là, thương hiệu bảo hiểm AAA chưa được khách hàng tỉnh lẻ biết đến nhiều.
Thực tế ở các tỉnh lẻ trong lĩnh vực bảo hiểm Phi nhân thọ thương hiệu Bảo Việt, Bảo Minh luôn chiếm ưu thế.
Ba là, về chất lượng kênh phân phối, công ty sử dụng chủ yếu hai kênh phân phôi là đại lý và bán hàng trực tiếp còn các kênh trung gian như mô giới, ngân hàng chưa được sử dụng nhiều Tuy nhiên, mạng lưới đại lý chuyên nghiệp khai thác bảo hiểm hàng hóa của AAA nói riêng và của các công ty bảo hiểm khác nói chung vẫn còn yếu, vì thực tế không phải ai cũng có thể làm đại lý khai thác bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển vì để có thể làm tốt công tác này ngoài mỗi quan hệ, kiến thức về bảo hiểm hàng hóa còn phải có kiến thức nhất định về nghiệp vụ ngoại thương như thanh toán quốc tế, luật hàng hỉa quốc tế, thuế quan Vì thế, để khai thác tốt hơn nghiệp vụ này thì thời gian tới công ty cần phải xây dựng đội ngũ khai thác viên chuyên nghiệp hơn Hiện nay trên thế giới doanh thu qua
5 2 kênh mô giới chiếm hơn 90% lượng giao dịch bảo hiểm phi nhân thọ và mô giới đang là kênh phân phối ngày càng quan trọng với DNBH Nhưng ở AAA và các công ty bảo hiểm khác chưa chú trọng kênh này do:
- Tại Việt Nam khách hàng chưa có thói quen mua bảo hiểm qua mô giới vì họ chưa hiểu thực chất và lợi ích của kênh phân phối này.
- Do thương hiệu bảo hiểm AAA chưa tạo ra uy tín với các công ty mô giới nên các nhà mô giới ít giới thiệu dịch vụ cho Công ty.
Bốn là, vấn đề đối phó với trục lợi bảo hiểm, nhiều doanh nghiệp bảo hiểm mà không riêng gì bảo hiểm AAA vẫn chưa tìm ra giải pháp hữu hiệu nào nhằm hạn chế và đẩy lùi hiện tượng này trong bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển.
PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM HÀNG HÓA XUẤT NHẬP KHẨU VẬN CHUYỂN BẰNG ĐƯỜNG BIỂN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM AAA-CHI NHÁNH HÀ NỘI
Định hướng hoạt động kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại công ty cổ phần bảo hiểm AAA-chi nhánh Hà Nội
Hoạt động bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu phụ thuộc rất nhiều vào các hoạt động kinh doanh thương mại Các công ty kinh doanh nghiệp vụ này đều xây dựng kế hoạch hoạt động của mình dựa trên sự phân tích tình hình hoạt động ngoại thương, nghiên cứu nắm vững kim ngạch xuất nhập khẩu Đồng thời luôn bám sát vào cơ chế của Bộ thương mại để có những phương sách ứng phó kịp thời với những sự thay đổi trong chính sách ngoại thương Nắm vững nguồn khách hàng thay đổi như thế nào để tiếp cận nhanh với đối tượng khách hàng , khai thác triệt để các nguồn thông tin từ mọi phía.
Bảng 3.1: Dự báo hàng xuất khẩu của Việt Nam đến năm 2020
Kim ngạch Tỷ trọng Kim ngạch Tỷ trọng Kim ngạch Tỷ trọng
Tỷ USD % Tỷ USD % Tỷ USD %
Dịch vụ thu ngoại tệ
Tổng kim ngạch xuất khẩu
(Nguồn: Thời báo kinh tế 2001)
Qua bảng trên ta thấy, trong tương lai kim ngạch xuất khẩu hàng hóa của việt Nam ngày càng tăng cao, đây là một điều thuận lợi cho ngành bảo hiểm của Việt Nam nói chung và nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa XNK của các công ty bảo hiểm nói riêng Để đáp ứng với nhu cầu ngày càng tăng cao trong thời gian tới các công ty bảo hiểm cần có những chiến lược kinh doanh hợp lý để thu hút các nhà xuất khẩu hàng hóa trong nước mua bảo hiểm tại các công ty bảo hiểm Việt Nam.
Nếu như tất cả lượng hàng hóa này đều mua bảo hiểm trong nước thì doanh thu của ngành bảo hiểm sẽ rất lớn Nhưng trên thực tế, tính bình quân 5 năm (1995-1999), hàng hóa XNK do các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam khai thác được chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ khoảng 20,4% Lượng hàng hóa còn lại chủ yếu tham gia bảo
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49 hiểm tại các công ty bảo hiểm nước ngoài Đây là một vấn đề được Tổng công ty bảo hiểm Việt Nam cũng như các Công ty bảo hiểm trong nước trong đó có bảo hiểm AAA – Hà Nội rất quan tâm.
Cũng như các công ty bảo hiểm khác trong nước, Công ty cổ phần bảo hiểm AAA –
Hà Nội luôn xem nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa XNK là một nghiệp vụ đem lại lợi nhuận đáng kể cho công ty Tuy nhiên, một thực tế đang xảy ra tại Việt Nam là giá trị bảo hiểm hàng hóa XNK phần lớn vẫn nằm trong tay các nhà bảo hiểm nước ngoài, song không phải vì thế mà Công ty bảo hiểm AAA- Hà Nội chịu lùi bước. Trong vòng 5 năm qua cũng là thời gian để công ty bảo hiểm AAA – Hà Nội chứng tỏ được điều này Tuy nhiên kim ngạch bảo hiểm hàng hóa XNK còn thấp nhưng đã có sự tăng trưởng trong doanh thu phí bảo hiểm Đối mặt với khủng hoảng tài chỉnh cuối năm 2008 các mặt hàng xuất khẩu chủ lực như gạo, cà phê, cao su, dầu, dệt may, giày dép đang gặp rất nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm thị trường. Đồng thời với sự ra đời của nhiều công ty bảo hiểm trong và ngoài nước đã làm cho thị trường bảo hiểm Việt Nam sôi động hơn bao giờ hết Các công ty bảo hiểm nước ngoài vốn lớn, kinh nghiệm hoạt động lâu năm trên thị trường cùng với phương thức marketing hấp dẫn, chất lượng dịch vụ cao là một thách thức không nhỏ cho các DNBH trong nước nói chung và bảo hiểm AAA – Hà Nội nói riêng.
Nhận thức sâu sắc những khó khăn sẽ gặp phải bảo hiểm AAA – Hà Nội đã đặt ra mục tiêu kinh doanh cho nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa XNK trong những năm tới.
Trong tương lai, công ty cổ phần bảo hiểm AAA định hướng trở thành Tập đoàn Bảo hiểm – Tài chính hàng đầu Việt Nam.
Mục tiêu chiến lược của AAA trong những năm qua:
Cung cấp sản phẩm bảo hiểm và dịch vụ phụ trợ tiện ích đa dạng theo chuẩn mực quốc tế đáp ứng tôt nhu cầu khách hàng.
Nâng cao trình độ quản lý tài chính, quản lý kinh doanh và chất lượng phục vụ thông qua xây dựng và phát triển nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp.
Xây dựng và phát triển hệ thống đại lý hoạt động hiệu quả, đủ trình độ chuyên môn, tận tâm phục vụ.
Đẩy mạnh hợp tác, liên doanh, liên kết với các đối tác nước ngoài nhằm mở rộng thị trường, nâng cao khả năng cạnh tranh, học hỏi kinh nghiệm, cách thức quản lý chuyên nghiệp.
Thuận lợi và khó khăn khi triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển của công ty cổ phần bảo hiểm AAA-
Nền kinh tế Việt Nam đang có mức tăng trưởng cao và ổn định.Trong xu thế toàn cầu hoá, quốc tế hoá hiện nay, kim ngạch xuất khẩu của Việt Nam chắc chắn sẽ phát triển không ngừng cả về chiều rộng lẫn chiều sâu.Trong quá trình công nghiệp hoá- hiện đại hoá, Đảng và Nhà nước ta đã đề ra chiến lược xuất khẩu hàng đầu.Đồng thời cũng nhập thêm máy móc thiết bị phục vụ sản xuất và tiêu dung, tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư nước ngoài vào Việt Nam, nên ngày càng tạo điều kiện cho thị trường bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu phát triển.Là trung tâm kinh tế - văn hoá của cả nước, Hà Nội là nơi tập trung rất nhiều đầu mối xuất nhập khẩu hàng hoá, cho nên nguồn khách hàng tham gia bảo hiểm là khá nhiều.
Các yếu tố khách quan:
Thứ nhất, những thuận lợi chung cho tất cả các DNBH trên thị trường đang triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển là sự hội nhập không ngừng và sâu rộng của kinh tế Việt Nam vào nền kinh tế khu vực và thế giới mà hiệu quả rõ rệt nhất là sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động ngoại thương với những con số tăng đáng kể đã đề cập ở phần trên.
Thứ hai, là trên phương diện pháp luật.Năm 2000, luật kinh doanh bảo hiểm ra đời đã tạo ra một hành lang pháp lý rõ rang cho các DNBH hoạt động,đây là sự hoàn thiện hơn rất nhiều đối với một thị trường bảo hiểm còn non trẻ như Việt Nam.Năm 2000 cũng là điểm mốc đánh dấu sự ra đời của Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam,do các công ty bảo hiểm và tái bảo hiểm hàng đầu của Việt Nam sang lập như Bảo Việt, Bảo minh, PVI, Vinare, Bảo Long, PTI, VIA, UIC, PJICO và Việt Úc.Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam ra đời đã đánh dấu sự chuyên sâu hơn trong thị trường bảo hiểm Việt Nam,các chuyên gia từ các công ty bảo hiểm hàng đầu sẽ có những nhận định đánh giá đúng đắn về thị trường bảo hiểm trong nước và đưa ra những biện pháp nhằm thúc đẩy sự phát triển của toàn thị trường.
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
Thứ ba, là nhận thức của các doanh nghiệp trong nước về bảo hiểm đã được cải thiện rõ rệt.Đặc biệt là với tình hình hiện nay thiên tai luôn xảy ra bất thường và luôn để lại hậu quả nặng nề, các doanh nghiệp càng thấy rõ hơn sự quan trọng của bảo hiểm hàng hoá.
Các yếu tố chủ quan:
Thứ nhất, đó là sự hậu thuẫn từ phía ngân hàng Thương mại cổ phần quân đội
(MB), ngân hàng xuất nhập khẩu Việt Nam (Eximbank), Tập đoàn BankInvest. Công ty cổ phần bảo hiểm AAA được hỗ trợ một nguồn vốn lớn, đây là một trong những điều kiện thuận lợi để AAA gia nhập thị trường bảo hiểm Phi nhân thọ Việt Nam.
Thứ hai, với đội ngũ nhân viên hơn 500 người với trình độ chuyên môn cao, có tinh thần trách nhiệm đạo đức, thấm nhuần văn hoá kinh doanh của công ty cũng là một trong những yếu tố thúc đẩy thành công của AAA, góp phần thực thi sứ mệnh cao cả mà công ty cam kết với khách hàng.
Bên cạnh những thuận lợi có đuợc, công ty bảo hiểm AAA cũng gặp không ít những khó khăn cần phải vượt qua Đó là việc hiện nay trên thị trường quốc tế, vị thế ngoại thương Việt Nam còn rất yếu, kinh nghiệm chưa nhiều nên các nhà xuất khẩu Việt Nam thường bị ép bán theo FOB và mua theo CIF Thêm vào đó các nhà xuất khẩu Việt Nam còn chưa có thói quen mua bảo hiểm nên gây khó khăn rất lớn đối với các doanh nghiệp bảo hiểm trong nước nói chung trong việc khai thác khách hàng.
Trong những năm gần đây, mặc dù tổng kim ngạch xuất khẩu của Việt Nam có tăng nhưng số lượng nhà xuất nhập khẩu lại không tăng hoặc có tăng nhưng không đáng kể, dẫn đến số khách hàng tham gia bảo hiểm mới không nhiều Do vậy, việc thu hút khách hàng đối với AAA là rất khó khăn Bên cạnh đó, các công ty bảo hiểm khác đều triển khai nghiệp vụ này nên thị phần và lượng khách hàng tiềm năng của công ty càng bị thu hẹp Hiện nay, có nhiều công ty bảo hiểm như ( PVI, PJICO, Bảo Minh, Bảo Việt ) cũng đang tích cực mở rộng hoạt động của mình trong lĩnh vực bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu Một số công ty còn tiến hành hạ phí, tăng tỷ lệ hoa hồng, chính điều này đã tạo ra môi trường cạnh tranh khốc liệt buộc AAA
Hà Nội cũng phải hạ mức phí đồng thời tính toán đề ra các biện pháp để đảm bảo kinh doanh không bị thua lỗ.
Mặt khác, bảo hiểm AAA mới đi vào hoạt động kinh doanh bảo hiểm chưa được bao lâu, trong khi các đối thủ cạnh tranh đã chiếm được vị trí của mình trên thị trường với số lượng khách hàng truyền thống nhất định Hơn thế nữa, nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu là nghiệp vụ liên quan đến hoạt động đối ngoại có bề dày truyền thống nên đòi hỏi cán bộ bảo hiểm phải có trình độ nghiệp vụ giỏi, có bề dày kinh nghiệm Đó là vấn đề còn thiếu sót ở bảo hiểm AAA.
Trước những thuận lợi và khó khăn trên, AAA Hà Nội đang từng bước nghiên cứu tìm ra cho mình hướng đi thích hợp làm sao đứng vững trong cạnh tranh, thực hiện được những mục tiêu đề ra.
Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại công ty cổ phần bảo hiểm AAA-chi nhánh Hà Nội
3.3.1 Về công tác khai thác
Trong nền kinh tế thị trường khách hàng là một trong những nhân tố quyết định sự thành công hay thất bại của một doanh nghiệp, nhất là đối với các doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động dựa trên quy luật số đông thì khách hàng càng quan trọng Càng đông khách hàng doanh nghiệp càng có nhiều cơ hội giảm phí dịch vụ mà mình đưa ra, đồng thời thu được nhiều lợi nhuận tập trung đầu tư trở lại nền kinh tế
Nhận thức được tầm quan trọng đó Bảo hiểm AAA Hà Nội đã thực hiện một số chính sách khách hàng đạt hiệu quả tương đối cao điều đó thể hiện ở việc khách hàng của Công ty trước đây chủ yếu là các doanh nghiệp trong ngành nhưng hiện nay lượng khách hàng ngoài ngành đã chiếm tỷ trọng rất đáng kể Mặc dù vậy để thu hút nhiều khách hàng tham gia bảo hiểm hơn nữa Bảo hiểm AAA Hà Nội cần thực hiện có hiệu quả những công tác sau:
Tiếp tục tuyên truyền quảng cáo, vận động khách hàng tham gia bảo hiểm Có thể tuyên truyền quảng cáo bằng nhiều hình thức như qua sóng phát thanh, truyền hình, qua pano, áp phích, hoặc có thể thông qua một hình thức mà hiện nay các doanh nghiệp thường dùng là tài trợ cho các chương trình truyền hình, câu lạc bộ bóng đá, các chương trình từ thiện Đây là một biện pháp tiếp cận truyền thống nhưng nó vẫn mang lại hiệu quả một cách thiết thực đối với những khách hàng mới,
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49 nhỏ lẻ, không tập trung Cần xây dựng một quỹ riêng dành cho công tác này, và nếu có thể xây dựng được một đội ngũ chuyên trách thực hiện công việc này thì càng hiệu quả.
Khai thác triệt để các khách hàng trong cổ đông của Tổng công ty, đồng thời tận dụng các mối quan hệ kinh doanh của các cổ đông trong Tổng công ty để thu hút thêm các khách hàng mới
Thu thập thông tin về hạn ngạch xuất nhập khẩu cho từng mặt hàng, nắm được định hướng xuất nhập khẩu trong năm Để đưa ra kế hoạch khai thác phù hợp.
Công ty còn phải hoàn thiện hơn nữa trách nhiệm phục vụ khác hàng, đáp ứng các điều kiện bảo hiểm mà khách hàng yêu cầu, thường xuyên củng cố quan hệ và tạo mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng truyền thống từ đó tìm hiểu nhu cầu của khách hàng, ý kiến phản hồi của khách hàng, giải quyết bồi thường nhanh chóng, kịp thời và thoả đáng khi có sự tổn thất xảy ra đối với khách hàng
Đối với khách hàng tiềm năng Bảo hiểm AAA Hà Nội cần tạo mối quan hệ mới, tìm hiểu nhu cầu thực sự của họ để đáp ứng từ đó tạo niềm tin với khách hàng.
Cần có các biện pháp thống nhất và khoa học trong việc nâng cao hiệu quả khai thác ở các chi nhánh trong đó đặc biệt lưu ý tới chi nhánh ở Hải Phòng , đó là khu vực có cảng lớn ở nước ta.
Tiếp tục củng cố kiến thức nghiệp vụ xuất nhập khẩu cho các đại lý khai thác và cộng tác viên công ty thông qua các lớp huấn luyện nghiệp vụ thường xuyên hơn
Tăng cường sự phối hợp nghiệp vụ giữa các phòng ban nghiệp vụ của công ty với các đại lý trong khâu khai thác như việc đánh giá rủi ro, ký kết hợp đồng, tiếp thị.
Trước khi gửi chào phí tới cho khách hàng Bảo hiểm AAA Hà Nội cần thận trọng đánh giá đối tượng bảo hiểm theo nguyên tắc đánh giá rủi ro, tìm
6 0 hiểu các thông tin về người tham gia bảo hiểm, mặt hàng họ dự định mua bảo hiểm đặc biệt là các đối thủ cạnh tranh.
Bên cạnh đó, Bảo Hiểm AAA Hà Nội còn phải thường xuyên nghiên cứu đưa ra các mức phí hợp lý Việc thay đổi linh hoạt tỷ lệ phí bảo hiểm cũng là một việc làm cần thiết vừa đảm bảo lợi ích cho khách hàng vừa khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm hay tái tục hợp đồng bảo hiểm với Công ty Tuy nhiên việc thay đổi tỷ lệ phí cần phải được tính toán rất chặt chẽ, dựa trên xác suất rủi ro của từng chủng loại mặt hàng có như vậy mới tránh được tâm lý xấu cho khách hàng cũng như gây mất ổn định đối với thị trường
Đẩy mạnh hoạt động tuyên truyền khuyến khích các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tham gia bảo hiểm trong nước vừa bảo vệ tài sản cho mình vừa mang lại nguồn ngoại tệ cho Nhà nước để làm được điều này Bảo hiểm AAA Hà Nội phải tạo được niềm tin với khách hàng Có thể thực hiện việc tư vấn miễn phí về các vấn đề có liên quan đến việc mua bảo hiểm, tiến hành chào phí thường xuyên tới các công ty xuất nhập khẩu.
Cần tìm hiểu nhu cầu xuất nhập khẩu để phân chia khách hàng thành từng nhóm: nhóm khách hàng có nhu cầu thường xuyên và không thường xuyên, nhóm khách hàng chuyên nhập, chuyên xuất các mặt hàng, chủng loại hàng hoá nào đó, hay nhóm khách hàng trong và ngoài Tổng công ty Việc phân chia này rất quan trọng vì đối với mỗi nhóm khách hàng Bảo hiểm AAA Hà Nội có những chiến lược tiếp cận khai thác khác nhau phải làm sao cho thích hợp, nhất là đối với hàng hoá xuất nhập khẩu lại càng rất quan trọng vì nó có khối lượng, giá trị tham gia bảo hiểm lớn.
Một số kiến nghị
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49
Nhà nước có vai trò quan trọng trong quản lý vĩ mô nền kinh tế cũng như quản lý vĩ mô ngành bảo hiểm để tạo ra môi trường kinh doanh bình đẳng, thuận lợi cho các doanh nghiệp bảo hiểm theo định hướng phát triển ngành của Nhà nước
Luật kinh doanh bảo hiểm ra đời năm 2000 tạo ra chuyên nghiệp cho thị trường bảo hiểm Việt Nam, là căn cứ pháp lý để các DNBH và khách hàng bảo hiểm theo đó thực hiện, hạn chế rất nhiều những tình trạng bất cập trong bảo hiểm cũng như trục lợi bảo hiểm, cạnh tranh không lành mạnh dẫn đến những kiện tụng không đáng có gây mất thời gian và ảnh hưởng đến uy tín của DNBH Tuy nhiên, với tình hình thị trường bảo hiểm Việt Nam đang trên đà hội nhập có nhiều thực tế phát sinh mà luật kinh doanh bảo hiểm hiện nay chưa thể bao quát được Như vậy, vấn đề đặt ra là Nhà nước cần phải có những thay đổi bổ sung hợp lý, phù hợp với thực tế phát sinh. Những điều khoản sửa đổi bổ sung phải rõ rang, cụ thể tránh tình trạng một điều khoản trong luật có nhiều cách hiểu khác nhau, gây hiểu nhầm về phía khách hàng khiến họ mất lòng tin vào các DNBH Đặc biệt với nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển là nghiệp vụ mà khi tham gia phải tuân thủ các thong lệ quốc tế, Bộ tài chính nên có các văn bản hướng dẫn cụ thể từng nghiệp vụ một cho các DNBH, trang bị cho họ những kiến thức về luật kinh doanh và luật bảo hiểm quốc tế cũng như các thông lệ quốc tế liên quan, có nắm vững được cơ sở pháp lý thì các DNBH mới có khả năng phát triển tốt, cạnh tranh được với các DNBH nước ngoài đang vào thị trường Việt Nam ngày càng nhiều.
Đối với các nghiệp vụ bảo hiểm nói chung và nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển nói riêng, Bộ tài chính nên quy định mức phí sàn cho từng sản phẩm bảo hiểm cơ bản Có như vậy thì các công ty bảo hiểm nhỏ, mới tham gia vào thị trường mới có thể cạnh tranh công bằng với các công ty khác, tránh tình trạng các doanh nghiệp đua nhau giảm giá để thu hút khách hàng nhưng theo đó chất lượng dịch vụ cũng giảm đi, gây thiệt thòi cho khách hàng và giảm uy tín chung của ngành bảo hiểm.
Một kiến nghị về hoạt động XNK- nền móng cho sự phát triển của bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển là Nhà nước nên có những quy chế, chính sách cụ thể khuyến khích các công ty XNK ký kết hợp đồng theo điều kiện xuất khẩu CIF, nhập khẩu FOB hoặc CNF như: giảm thuế XNK nào cho chủ hàng tham gia bảo hiểm tại Việt Nam, hoặc giảm thuế doanh thu hay thuế giá trị gia tăng, cải cách thủ tục hải quan theo hướng đơn giản hóa mà vẫn hiệu quả, hoặc giao
6 6 hạn ngạch XNK cao hơn cho các chủ hàng tham gia bảo hiểm tại các công ty bảo hiểm của Việt Nam.
Có được các chính sách ưu đãi trên, các công ty XNK sẽ chủ động hơn trong đàm phán ký kết, thực hiện phương thức XNK theo hướng xuất khẩu theo điều kiện CIF, nhập khẩu theo điều kiện FOB hoặc CNF tạo cơ sở nâng cao tỷ trọng hàng hóa XNK tham gia bảo hiểm trong nước, đồng thời thúc đẩy hoạt động bảo hiểm hàng hóa XNK phát triển.
Nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển luôn liên quan đến các doanh nghiệp và các đối tác nước ngoài, mà sự hiểu biết về luật pháp quốc tế của các doanh nghiệp ở Việt Nam là rất ít Chính vì vậy nhà nước cần chú trọng vào đào tạo bồi dưỡng các chuyên gia luật kinh tế chuyên sâu về lĩnh vực XNK cũng như nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển để trợ giúp tư vấn luật pháp cho các doanh nghiệp Việt Nam thực hiện hoạt động XNK cũng như các công ty bảo hiểm thuộc hiệp hội Việt Nam khi có kiện tụng tranh chấp liên quan đến doanh nghiệp nước ngoài.
Chính phủ nên có những hỗ trợ cho các doanh nghiệp bảo hiểm về dịch vụ tư vấn nghiệp vụ, đặc biệt là các nghiệp vụ khó đòi hỏi khả năng ngoại ngữ và sự am hiểu về luật pháp, thông lệ quốc tế như bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển Chúng ta nên có các lớp đào tạo cán bộ khai thác, cán bộ giám định bồi thường một cách cơ bản và toàn diện nhất về tất cả các kỹ năng nghiệp vụ.
Mặc dù hiệp hội bảo hiểm Việt Nam ra đời từ năm 2000 với sự tham gia của hầu hết các công ty bảo hiểm Việt Nam, là tiếng nói chung của các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam, đưa ra những phương hướng hoạt động để giúp các doanh nghiệp thành viên cùng tiến bộ, mang lại lợi ích bảo hiểm lớn nhất cho người tiêu dung Cũng trong năm 2000, luật kinh doanh bảo hiểm ra đời đã khiến hoạt động bảo hiểm trong nước cạnh tranh lành mạnh hơn Có những yếu tố trên nhưng hoạt động giữa các công ty bảo hiểm trên thị trường Việt Nam còn thiếu sự hợp tác chặt chẽ, đặc biệt còn có tình trạng cạnh tranh không lành mạnh như việc hạ phí để thu hút khách hàng hoặc chịu lỗ để lấy doanh số Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay,sự xuất hiện của hàng loạt các tập đoàn bảo hiểm nước ngoài ở Việt Nam với tiềm lực tài chính và kinh nghiệm bảo hiểm vượt trội so với các doanh nghiệp bảo hiểm còn non trẻ ở nội địa Những thực trạng trên đòi hỏi cơ quan quản lý Nhà nước về bảo hiểm mà ở đây là cục quản lý giám sát bảo hiểm của Bộ tài chính phải có sự giám sát chặt chẽ tình hình thị trường bảo hiểm để có sự can thiệp trực tiếp hay gián tiếp qua Bộ tài chính Các biện pháp cần thiết như đặt mức phí sàn để theo đó các
SVTH: Phạm Thị Trà My Lớp: Kinh tế bảo hiểm K49 doanh nghiệp bảo hiểm không thể hạ phí để cạnh tranh không lành mạnh, xử lý cạnh tranh phí giữa các doanh nghiệp qua các trọng tài kinh tế.
3.4.2 Về phía Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam.
Hiệp hội bảo hiểm cần làm tốt vai trò là cầu nối giữa các DNBH với các cơ quan nhà Nước với mục tiêu chủ yếu là góp phần quản lý và thúc đẩy thị trường bảo hiểm Việt Nam ngày càng phát triển Trước tình hình cạnh tranh không lành mạnh trên thị trường bảo hiểm hàng hóa hiện nay như: hạ phí, tăng chi hoa hồng thì yêu cầu Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam phải đưa ra các kiến nghị với nhà nước cũng như các biện pháp thực hiện trong quyền hạn để sớm giải quyết tình trạng cạnh tranh không lành mạnh trên thị trường, sớm đưa thị trường hoạt động có hiệu quả hơn.
Một số kiến nghị đưa ra với Hiệp hội:
Để làm tốt vai trò này trước hết Hiệp hội phải củng cố lại bổ máy tổ chức cho vững mạnh.
Hiệp hội cần đề nghị các công ty thực hiện nghiêm chỉnh bản thỏa thuận hợp tác trong bảo hiểm hàng hóa đã được ký kết giữa các DNBH và thuyết phục các doanh nghiệp mới thành lập tham gia Hiệp hội.
Hiệp hội bảo hiểm nên tăng cường tổ chức đào tạo học tập kinh nghiệm nghề nghiệp về bảo hiểm hàng hóa trong và ngoài nước,tổ chức hội thảo, tập huấn trao đổi thông tin và kinh nghiệm giữa các công ty bảo hiểm với nhau và các DNBH với nhau.
Khuyến cáo, nhắc nhở các DNBH nên truy cập thông tin rủi ro của các tổ chức cung cấp thông tin quốc tế, sẵn sàng chia sẻ các thông tin giữa các doanh nghiệp với nhau về khách hàng cũng như mặt hàng.
Hiệp hội đề nghị các DNBH nên hợp tác chặt chẽ với nhau để đưa ra các biện pháp cụ thể để phòng chống trục lợi bảo hiểm cho hàng hoá.
Hiệp hội đưa ra các cảnh báo thường xuyên và trình các giải pháp hoặc kiến nghị lên nhà Nước, Bộ tài chính để hạn chế cạnh tranh không lành mạnh của thị trường bảo hiểm hàng hóa hiện nay.