NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động cho vay của ngân hàng
Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng của mỗi quốc gia Trong đó, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng khách hàng
Từ khi ra đời cho đến nay, NHTM ngày càng trở thành tổ chức cho vay quan trọng đối với các doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và một phần đối với nhà nước. Nền kinh tế càng phát triển thì hoạt động cho vay của NHTM càng trở nên đa dạng và phức tạp Vì thế có nhiều khái niệm về hoạt động cho vay của ngân hàng được đưa ra Tuy nhiên, một cách chung nhất: “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, trong đó ngân hàng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”.
Mối quan hệ giao dịch này thể hiện các nội dung sau:
- Ngân hàng chuyển giao cho khách hàng một khoản tiền nhất định
- Người vay chỉ được sử dụng trong một thời gian nhất định Sau đó, cần hoàn trả cho ngân hàng
- Số tiền được hoàn trả sau một thời gian lớn hơn số tiền vay ban đầu
Khái niệm trên được chấp nhận rộng rãi và được các ngân hàng áp dụng làm cơ sở cho các hoạt động cho vay của mình.
1.1.2 Vai trò của hoạt động cho vay
- Tạo nguồn thu chính cho ngân hàng: hoạt động cho vay là hoạt động chứa nhiều rủi ro tiềm ẩn nhưng lại là hoạt động chính của các NHTM Đối với hầu hết các ngân hàng, cho vay chiếm tới hơn 50% tổng dư nợ, chiếm từ 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập Chỉ có nguồn thu từ cho vay mới đủ để bù đắp những chi phí trong hoạt động của ngân hàng Vì thế, tăng cường cho vay là nhiệm vụ chiến lược của các NHTtín dụng
- Khi ngân hàng quyết định cho vay có nghĩa là ngân hàng đang tạo ra và duy trì khách hàng trong tương lai: tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động của mình Hoạt đông cho vay càng mở rộng về quy mô chứng tỏ uy tín của
… ngân hàng đối với khách hàng ngày càng tăng lên Điều đó làm gia tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng.
* Khách hàng vay vốn để sản xuất kinh doanh:
Trong nền kinh tế ngày nay, các doanh nghiệp muốn đứng vững trên thị trường thì cần không ngừng tái sản xuất và mở rộng quy mô Tuy nhiên, một vấn đề nan giải là thiếu vốn kinh doanh Đây không phải là khó khăn của một hay hai doanh nghiệp mà của hầu hết các doanh nghiệp, kể cả các tập đoàn lớn, các công ty đa quốc gia Vì thế, họ luôn phải tìm cách huy động vốn Khi tìm đến các ngân hàng, các doanh nghiệp được giải quyết vấn đề này Ngoài ra, hoạt động cho vay của ngân hàng rất đa dạng: kỳ hạn khác nhau (cho vay ngắn, trung, dài hạn), lãi suất linh hoạt, hình thức cho vay (cho vay từng lần, cho vay thấu chi, cho vay theo hạn mức…) Vì thế, khách hàng có thể lựa chọn cho mình hình thức vay phù hợp Ngoài ra, khi tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng, khách hàng không phải mất công sức, thời gian, chi phí để huy động vốn Hơn thế nữa, thông qua các khoản cho vay của ngân hàng, thị trường sẽ có thêm thông tin về chất lượng tín dụng của khách hàng và nhờ đó giúp cho họ có khả năng nhận thêm các khoản vay mới từ những nguồn khác có chi phí thấp hơn.
* Khách hàng vay để tiêu dùng:
Nhờ có khoản cho vay của ngân hàng mà người tiêu dùng có điều kiện sống tốt hơn, được hưởng những tiện ích khi chưa kịp tích luỹ đủ tiền Đặc biệt, nó rất cần thiết khi cá nhân chi tiêu đột xuất, cấp bách như chi tiêu cho các vấn đề về y tế, giáo dục…
1.1.2.3 Đối với nền kinh tế
- Việc cho vay của ngân hàng đã góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục Cho vay còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư
Nó là động lực để tiết kiệm và cũng là phương tiện đáp ứng nhu cầu đầu tư. Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, khoản cho vay của ngân hàng là một trong
…. các nguồn quan trọng hình thành nên nguồn vốn lưu động cho doanh nghiệp Vì vậy cho vay đã góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất của xã hội.
- Hoạt động cho vay của ngân hàng còn góp phần thúc đẩy quá trình đổi mới thiết bị, công nghệ, kỹ thuật.
Việc vay vốn không những đáp ứng nhu cầu kinh doanh của doanh nghiệp mà còn làm thay đổi cách nghĩ, cách làm… Doanh nghiệp phải tìm cách nâng cao hiệu quả hoạt động của mình để sử dụng vốn một cách có hiệu quả Việc mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ, cải tiến phương pháp sản xuất chính là tiền đề cho sự hiệu quả đó của doanh nghiệp.
- Khi ngân hàng cho các doanh nghiệp vay vốn, họ có thể mở rông sản xuất.
Từ đó, họ sẽ cần thêm nhiều nhân công Công ăn việc làm cho người lao động cũng vì thế mà tăng lên.
Cho vay tiêu dùng để tài trợ cho việc mua sắm hàng hoá, sử dụng các dịch vụ nên có tác dụng làm tăng GDP của đất nước Đặc biệt, trong thời kì suy thoái, đây là một cách để kích cầu hiệu quả Người dân tiêu dùng nhiều hơn thì doanh nghiệp sẽ đẩy nhanh được tốc đọ tiêu thụ hàng hoá, tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế tăng trưởng.
Rủi ro cho vay ở ngân hàng thương mại
Rủi ro là điều không ai mong muốn Tuy nhiên trong cuộc sống, rủi ro luôn hiện hữu và có thể xảy ra với bất kì ai, bất kì lúc nào Có rất nhiều quan niệm về rủi ro như: “Rủi ro là những bất trắc xảy ra ngoài ý muốn” hay “Rủi ro là những biến cố xảy ra mà không xác định được xác suất và gây ra thiệt hại”… Tuy nhiên, các quan niệm đều đi đến thống nhất “Rủi ro là biến cố xảy ra ngoài ý muốn, sự hiểu biết, sự dự tính của chủ thể và đem lại hậu quả xấu”.
Lý luận và thực tiễn đã chứng minh, rủi ro cho vay là rủi ro lớn nhất trong các hoạt động của ngân hàng nói riêng và trong hoạt động tài chính nói chung Nó xảy ra dưới nhiều hình thức và mức độ khác nhau Do đó nhận thức đúng đắn và đầy đủ vể rủi ro cho vay là một biện pháp phòng tránh rủi ro cho ngân hàng “Rủi ro trong hoạt động cho vay là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng do khách hàng không trả nợ đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi”.
Rủi ro cho vay là một loại rủi ro tín dụng Rủi ro cho vay vốn rất phức tạp nên ngân hàng không dễ gì có thể đánh giá chính xác Rủi ro cho vay có thể xảy ra với bất cứ khoản vay nào, bất cứ khách hàng nào Vì thế, đối với loại rủi ro này, ngân hàng cần có cái nhìn cụ thể, biện pháp hữu hiệu và đồng bộ để phòng tránh và ngăn ngừa.
1.2.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay
Có thể nói hoạt động cho vay của ngân hàng luôn phải đối mặt với rủi ro rất cao Có hai nhóm nguyên nhân cơ bản sau:
* Do nguyên nhân bất khả kháng:
Các loại hình thiên tai như mưa bão, lụt, bão nhiệt đới, hạn hán, sạt lở đất, và đôi khi là động đất là những mối đe dọa đối với hoạt động sản xuât kinh doanh của các doanh nghiệp Đây là những nguyên nhân từ bên ngoài, xuất hiện đột ngột, khó kiểm soát, thường gây ra những hậu quả lớn cho cả khách hàng và ngân hàng Vì vậy khi có thiên tai xảy ra, khách hàng có thể gặp phải những tổn thất lớn (những dự án kinh doanh không thể thực hiện, hàng hoá bị mất, thiệt hại về thiết bị, nhà chi nhà xưởng…) Điều đó đồng nghiã với việc khách hàng có nguy cơ không trả được nợ cho ngân hàng.
- Do vấn đề môi trường:
Hiện nay, ô nhiễm môi trường không còn là mối lo ngại của một tổ chức hay một quốc gia mà đã trở thành vấn đề toàn cầu Rất nhiều các đạo luật, các nghị định thư đã được ký kết nhằm bảo vệ môi trường trước những hoạt động của con người, đặc biệt là các hoạt động sản xuất Vì thế, nếu dự án kinh doanh của doanh nghiệp không tính toán đến vấn đề môi trường thì có thể trong qua trình thực hiện, doanh nghiệp sẽ gặp phải rắc rối với pháp luật Khi đó, những dự án này có thể bị chậm tiến độ thực hiện hoặc thậm chí phải huỷ bỏ Doanh nghiệp vì thế gặp phải tổn thất, không có nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng.
- Do biến động kinh tế:
Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính, hoạt động của NHTM có thể coi là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế Chính vì vậy, hoạt động của ngân hàng chịu ảnh hưởng rất lớn bởi các ngành khác trong nền kinh tế.
Sự biến động bất thường của một lĩnh vực kinh tế nào đó có thể ảnh hưởng đến việc sản xuất kinh doanh của các lĩnh vực khác Với vai trò cầu nối của mình, hoạt động của ngân hàng chịu nhiều ảnh hưởng từ những biến động đó Vì thế có thể khẳng định môi trường kinh tế ảnh hưởng rất lớn đến sự ổn định của hoạt động ngân hàng.
Và trong số các hoạt động của ngân hàng thì cho vay chính là hoạt động nhạy cảm nhất đối với các biến động về kinh tế Khi nền kinh tế hưng thịnh, giá cả đầu vào và đầu ra không tăng lên đột ngột thì các ngành sản xuất kinh doanh cũng ổn định và phát triển, hoạt động cho vay của ngân hàng cũng theo đó mở rộng và gặp ít rủi ro hơn Ngược lại, nếu nền kinh tế rơi vào khủng hoảng hay suy thoái thì các doanh nghiệp có xu hướng thu hẹp các hoạt động của mình và tín dụng ngân hàng cũng giảm sút Bên cạnh đó, những khoản đã cho vay cũng dễ gặp rủi ro hơn.
- Do chính sách kinh tế thay đổi:
Khi nền kinh tế gặp biến động lớn, chính phủ sẽ tìm cách can thiệp để ổn định lại nền kinh tế Chính phủ sẽ chỉ đạo các cơ quan ban ngành, các bộ đưa ra các chính sách phù hợp với tình hình hiện tại của nền kinh tế để hạn chế đên mức thấp nhất những hậu quả xấu có thể xảy ra Các chính sách này nếu như thay đổi có thể ảnh hưởng lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp như:
Chính sách tài khoá: Khi thâm hụt ngân sách tăng cao đến mức báo động, chính phủ sẽ tìm cách bù đắp bằng cách giảm chi têu hoặc tăng nguồn thu (như tăng thuế) Những thay đổi đó sẽ ảnh hưởng không có lợi đến kết quả kinh doanh của doanh nghiệp.
Chính sách đầu tư: đây là những chính sách mà khi chính phủ điều chỉnh có thể gây ra ảnh hưởng không tốt cho hoạt động sản xuất của khách hàng của ngân hàng Nếu không kịp thời điều chỉnh hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp có thể bị thua lỗ, khó có khả năng trả nợ ngân hàng.
- Do môi trường pháp lý còn chưa thuận lợi:
Môi trường pháp lý trong hoạt động kinh doanh là tổng thể các yếu tố pháp lý có tác động tới hoạt động kinh doanh, bao gồm hệ thống pháp luật và các biện pháp đảm bảo cho hệ thống pháp luật được thực thi Trong hoạt động của ngân hàng, đó là các quy định của Ngân hàng trung ương, luật các tổ chức tín dụng và các luật định có liên quan Nếu như các quy định này không rõ ràng, gây nhiều vướng mắc, không kịp thời bổ sung sửa đổi thì sẽ gây khó khăn cho hoạt động của các NHTM Một hành lang pháp lý lỏng lẻo, kém đồng bộ, không sát với thực tế sẽ tạo khe hở, dễ gây nên tình trạng lừa đảo, chiếm dụng vốn của ngân hàng Điều này làm gia tăng rủi ro cho hoạt động của ngân hàng nói chung, hoạt động cho vay nói riêng Ngược lại, một môi trường pháp lý vững chắc, rõ ràng, đầy đủ và chặt chẽ sẽ góp phần đẩy mạnh các hoạt động của NHTM Môi trường pháp lý đó cũng tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM gải quyết các khiếu nại, kiện tụng khi có tranh chấp xảy ra.
- Đạo đức của khách hàng:
Tính trung thực của khách hàng cũng là một nguyên nhân quan trọng gây ra rủi ro cho vay của ngân hàng.
Cố tình sử dụng vốn vay sai mục đích: đây là loại rủi ro phổ biến trong hoạt động của ngân hàng Sau khi vay vốn, thay vì sử dụng với mục đích đã nêu ra trong hợp đồng tín dụng, khách hàng lại sử dụng vào mục đích khác mà theo họ có lợi hơn ( như vay cho tiêu dùng nhưng nhưng lại dùng tiền vay để mua chứng khoán, , vay để đầu tư sản xuất lại để đầu tư bất động sản…) Tuy nhiên, đi kèm đó là mức độ rủi ro cao hơn, nguy cơ mất vốn lớn hơn.
Cố tình không trả nợ để chiếm đoạt vốn: khi đến hạn khách hàng không chịu đem tiên tới trả cho ngân hàng dù có đủ khả năng thanh toán Họ cố tình chây ỳ để chiếm dụng vốn của ngân hàng Đay là vấn đề thuộc đạo đức của người vay.
Đưa ra các thông tin sai lệch cho ngân hàng: đây là loại rủi ro khi khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng Họ không cung cấp số liệu đúng hoặc cố tình vi phạm một số nguyên tắc kế toán để làm đẹp bảng cân đối Trong điều kiện thông tin thị trường không tốt thì nhân viên ngân hàng rất có thể bị qua mặt, không phát hiện ra các sai phạViệt Nam Tình trạng thong tin không cân xứng đã làm cho ngân hàng quyết định cho vay không hợp lí, đãn đến rủi ro.
- Do khách hàng gặp rủi ro trong hoạt động kinh doanh:
Hạn chế rủi ro cho vay ở ngân hàng thương mại
1.3.1 Sự cần thiết của hạn chế rủi ro cho vay
Rủi ro cho vay là vấn đề tồn tại song song với hoạt động kinh doanh Quy tắc đánh đổi giữa rủi ro và lợi nhuận chỉ ra rằng: rủi ro càng cao thì lợi nhuận kì vọng càng lớn Trong hoạt động cho vay của ngân hàng cũng vậy: ngân hàng biết khi tiến hành hoạt động cho vay thì sẽ có rủi ro nhưng vẫn tiếp tục Tuy biết rủi ro là không thể tránh khỏi nhưng bằng biện pháp tích cực để tác động nhằm hạn chế rủi ro, ngân hàng vẫn có thể tiếp tục hoạt động cho vay để tìm kiếm lợi nhuận
Mục đích cuả việc hạn chế rủi ro cho vay là nhằm đảm bảo hoạt động cho vay của ngân hàng không chịu rủi ro quá lớn, gây ảnh hưởng tới sự tồn tại, khă năng cạnh tranh và phát triển của ngân hàng Nói cách khác, nó nhằm xác định, đo lường rủi ro và từ đó giảm thiểu đến mức thấp nhất mức độ rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu Tuy nhiên, bất cứ hoạt động nào của ngân hàng cũng phát sinh chi phí Khi tiến hành công tác này cần cân nhắc giữa chi phí và lợi ích đạt được
Nguyên tắc cơ bản để hạn chế rủi ro cho vay: dù rủi ro phát sinh ở đâu, thời điểm nào, hệ thống kiểm soát rủi ro của ngân hàng cũng phát hiện ra và có kế hoạch xử lý kịp thời
1.3.2 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng
* Các dấu hiệu trong quan hệ của khách hàng với ngân hàng:
- Không thanh toán hoặc không thanh toán đầy đủ gốc và lãi khi đến hạn.
- Xin ngân hàng gia hạn nợ.
- Có biểu hiện giảm vốn điều lệ một cách đột ngột
- Chậm trễ trong thanh toán các khoản phải trả bao gồm cả lương của nhân viên.
- Vốn vay sử dụng sai mục đích trong hợp đồng tín dụng.
* Các dấu hiệu về phương pháp quản lý của khách hàng:
- Không có sự thống nhất trong hội đồng quản trị hay nội bộ lãnh đạo của doanh nghiệp về quan điểm, mục đich và cách thức quản lý.
- Quản lý nhân sự yếu kém, cơ cấu tổ chức không hợp lý.
* Các dấu hiệu về hoạt động sản xuất kinh doanh:
- Giá trị sản lượng hoặc doanh thu bị giảm sút
- Thu nhập thiếu ổn định
- Vòng quay vốn lưu động thấp, khả năng thanh toán giảm.
- Các khoản tín dụng thương mại của khách hàng tăng một cách bất thường.
* Các dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính:
- Khách hàng chậm trễ hay trì hoãn nộp báo cáo tài chính, các số liệu không hợp lý thiếu chính xác.
- Thay đổi bất thường trong cách hoạch toán.
- Tiền mặt, vốn lưu động giảm bất thường.
- Sản xuất và bán hàng thấp hơn nhiều so với kế hoạch.
- Cơ cấu vốn không hợp lý.
* Các dấu hiệu về môi trương hoạt động của người vay:
- Yếu tố đầu vào của khách hàng không thuận lợi: giá cả đầu vào tăng cao, khan hiếm nguyên, nhiên, vật liệu.
- Có những thay đổi trong chính sách liên quan đến ngành nghề mà khách hàng kinh doanh.
* Các dấu hiệu về pháp lý:
- Khách hàng tham gia kinh doanh những lĩnh vực không được pháp luật cho phép
- Doanh nghiệp có biểu hiện vi pham pháp luật.
- Trong quá khứ doanh nghiệp từng có dấu hiệu về lừa đảo tín dụng.
1.3.3 Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng
1.3.3.1 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng
Tuy rủi ro trong cho vay xảy ra là ngoài ý muốn và sự kiểm soát của ngân hàng, song ngân hàng cần tăng cường các biện pháp quản lý để hạn chế đến mức thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra Từ những nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng, ngân hàng có thể cụ thể hoá thành những chỉ tiêu phản ánh rủi ro là:
- Cơ cấu tổng dư nợ: dựa vào cơ cấu tổng sư nợ có thể nhận biết rủi ro của ngân hàng là cao hay thấp Nếu tổng dư nợ quá tập trung vào cho vay trung và dài hạn hoặc vào một ngành nghề kinh tế nhất định nào đó thì rủi ro sẽ lớn do mức độ tập trung vốn cao Ngược lại, nếu đa dạng hoá cho vay theo nguyên tắc “không bỏ trứng vào cùng một giỏ” thì có thể giảm thiểu được rủi ro.
- Tỷ lệ Nợ quá hạn : đây là chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng Các ngân hàng cho vay và khách hàng hầu như đều không mong muốn tình trạng nợ quá hạn xảy ra ( trừ trường hợp lừa đảo) Nếu nợ quá hạn xảy ra, khách hàng sẽ phải chịu mức lãi phạt và một số chi phí khác phát sinh Còn đối với ngân hàng, khi tỷ lệ nợ quá hạn tăng cao cho thấy chất lượng tín dụng có vấn đề Tuy nhiên, đây chỉ là chỉ tiêu gián tiếp vì không phải khoản nợ quá hạn nào cũng dẫn đến mất vốn.
Tỷ lệ nợ quá hạn = Tổng nợ quá hạn/Tổng dư nợ cho vay
- Tỷ lệ Nợ khó đòi : nợ khó đòi là khoản nợ quá hạn kèm theo các tiêu chí khác như: quá một kì gia hạn nợ, hoặc không có tài sản đảm bảo, hoặc tài sản không bán được khách hàng bị phá sản… Nợ khó đòi là một lời cảnh báo cho ngân hàng rằng khả năng đòi lại tiền cho vay là rẩt thấp, ngân hàng cần có biện pháp để xử lý.
Tỷ lệ nợ khó đòi = Tổng nợ khó đòi/Tổng dư nợ
- Hệ số thu nợ: phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng Hệ số này cho biết số tiền mà ngân hàng thu được trong một thời kì kinh doanh nhất định Hệ số thu nợ càng cao thì càng được dánh giá tốt, chứng tỏ ngân hàng thu được nhiều nợ.
Hệ số thu nợ = (Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay) x 100%.
- Tỷ lệ Lãi treo : lãi treo là tiền lãi của khoản vay mà ngân hàng chưa thu hồi được Chỉ tiêu này phản ánh mức độ thiệt hại trong thu nhập dự tính của ngân hàng do rủi ro cho vay gây ra.
Tỷ lệ lãi treo = Tổng lãi treo/Tổng dư nợ
- Một số chỉ tiêu khác
Điểm của khách hàng: thông qua phân tích năng lực sản xuất, tình hình tài chính, hiệu quả dự án… ngân hàng lập hồ sơ về khách hàng, xếp loại và cho điểm Khách hàng loại A rủi ro thấp Khách hàng loại D thì rủi ro cao.Chỉ tiêu này được xây dựng dựa trên dấu hiệu rủi ro mà ngân hàng đưa ra.
Mất ổn định vĩ mô: chính sách thường xuyên thay đổi, lạm phát cao, tình hình chính trị bất ổn,… đều tạo nên mất ổn định, ảnh hưởng xấu tới hoạt động của khách hàng Do vậy, mất ổn định vĩ mô cũng là một chỉ tiêu phản ánh rủi ro cho vay của ngân hàng.
1.3.3.2 Các chỉ tiêu về an toàn tín dụng
- Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: là tỷ lệ tối thiểu giữa vốn tự có và tổng tài sản chuyển đổi rủi ro mà các NHTM cần phải duy trì
Car (Cook) = VTC/Tổng tài sản có rủi ro
- Tỷ lệ thanh khoản: Một trong các nhiệm vụ quan trọng mà ngân hàng cần làm là đảm bảo tỷ lệ thanh khoản hợp lý
Các TCTD cần duy trì đảm bảo khả năng thanh khoản của mình
Trong hoạt động cho vay của ngân hàng, nâng cao khả năng phòng chống rủi ro là một biện pháp hiệu quả để hạn chế rủi ro Để làm được điều đó, ngân hàng cần có các biện pháp:
1.3.4.1 Thiết lập một quy trình cho vay chung cho toàn ngân hàng
Quy trình cho vay là các bước ngân hàng thực hiện để cho vay khách hàng vay vốn Quy trình này phản ánh nguyên tắc cho vay, phương pháp cho vay, trình tự giải quyết công việc, thủ tục hành chính và thẩm quyền giải quyết các vấn đề liên quan của ngân hàng Tuy mỗi ngân hàng có một quy trình riêng nhưng đều có các bước chung như sau:
Gặp gỡ khách hàng → Thiết lập hồ sơ cho vay → Phân tích tín dụng → Quyết định cho vay → Kí kết hợp đồng → Giải ngân và giám sát khoản vay → Thu nợ gốc và lãi (hoặc đưa ra phán quyết mới) → Thanh lý hợp đồng.
Tổng quan về SCB Hà Nội
2.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn
Tiền thân là Ngân hàng TMCP Quế Đô, được thành lập năm 1992 theo Giấy phép hoạt động số 00018/NH-GP ngày 06/06/1992 của Thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam và giấy phép thành lập số 308/GP-UB ngày 26/06/1992 của Ủy ban Nhân dân TP.HCM cấp.
Sau hơn 10 năm hoạt động, đến năm 2002 Ngân hàng Quế Đô rơi vào tình trạng thua lỗ đến 23 tỷ Bộ máy điều hành kém, khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, nợ khó đòi hơn 20 tỷ đồng và không có khả năng thu hồi (trong khi vốn điều lệ chỉ có
70 tỷ đồng) Ngân hàng nhà nước Việt Nam duy trì chế độ thanh tra – giám sát thường xuyên và quy định hạn mức huy động chỉ 160 tỷ đồng Hoạt động kinh doanh nghèo nàn, không có hệ thống về quy trình hoạt động nghiệp vụ, đội ngũ nhân viên có trình độ chuyên môn thấp (110 cán bộ công nhân viên thì 70 người mới tốt nghiệp từ lớp 5 đến lớp 10; 28 người tốt nghiệp đại học, nhưng tốt nghiệp đại học chuyên ngành ngân hàng chỉ có 5 người).
Nhận thấy rõ những khó khăn trên, khi tiếp quản ngân hàng, các cổ đông mới đã tin tưởng giao phó cho Hội đồng quản trị và ban Tổng giám đốc tiến hành các biện pháp cải cách toàn diện, mà bắt đầu là từ chính sách nhân sự Nhờ vậy, ngân hàng TMCP Quế Đô đã chính thức vượt qua được thời kì vô cùng khó khăn Đến năm 2003, ngân hàng đã có lãi và được NHNN cho phép đổi tên thành Ngân hàng TMCP Sài Gòn (từ ngày 08/04/2003)
* Thông tin chung về ngân hàng:
Tên tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn
Tên tiếng Anh: Sai Gon Commercial Bank
Hội sở chính: 193 - 203 Trần Hưng Đạo, phường Cô Giang, Quận 1, Tp.HCM Giấy phép hoạt động số: 00018/NH – GF
Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh số: 4103001562 (đăng kí lần đầu, ngày
30-06-1992 số ĐKKD gốc : 059019, đăng kí lại lần thứ 1 ngày 16-04-2003, đăng kí thay đổi lần thứ 17, ngày 20-08-2008)
FAX: (84 8) 3920 6505 Địa chỉ mail: scb@scb.com.vn
Trang web: www.scb.com.vn
TELEX: 811558 SCB VT SWIFT: SACLVNVX
Sang năm 2004, ngân hàng có bước phát triển thần kỳ, lợi nhuận xấp xỉ 20 tỷ đồng Lần đầu tiên, cổ đông của SCB được chia cổ tức 8,05% Cho đến nay, ngân hàng đã dần khẳng định được thương hiệu của mình, có được sự tin tưởng cuả người dân và doanh nghiệp Từ đó, SCB đã có những bước đi vững chãi, những giải pháp thực tế nhằm lành mạnh hoá tình hình tài chính, củng cố quy trình nghiệp vụ… Kết thúc năm 2006, SCB được NHNN xếp thứ 6 trong hệ thống các ngân hàng ở tp.HCM Đến 31/12/2007, Tổng tài sản của SCB dật 20.134,7 tỷ đồng, gấp 1,6 lần năm 2006; tổng nguồn vốn huy động đạt 18.107,2 tỷ đồng, tăng 8.172,2 tỷ (8,2%) so với đầu năm, tổng dư nợ tín dụng - đầu tư đạt 17.323 tỷ đồng, tăng 8533 tỷ so với đầu năm, mạng lưới hoạt dộng tăng từ 7 điểm giao dịch lên 32 điểm ( bao gồm Hội sở chính, Sở giao dịch, các chi nhánh và phòng giao dịch tại khu vực Hà Nội, miền Trung, tp.HCM, Miền Tây Nam bộ).
Kể từ ngày 15/07/2009, vốn điều lệ Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) là
3.635.428.960.000 đồng (ba ngàn sáu trăm ba mươi lăm tỷ bốn trăm hai mươi tám triệu chín trăm sáu mươi ngàn đồng)
Tính đến 15/09/2009, mạng lưới cảu SCB bao gồm: Hội sở chính, Sở giao dịch, hơn 40 chi nhánh và phòng giao dịch tại các khu vực:
- Miền Bắc: Hà Nội, Quảng Ninh, Hải Phòng, Hải Dương.
- Miền Trung: Đà nẵng, Bình Định, BÌnh Thuận, Nghệ An, Khánh Hoà,
Thành phố Hồ Chí Minh.
Đồng bằng Sông Cửu Long: Vĩnh Long, An Giang, Châu Đốc, Trà Vinh, Tiền Giang, Sa Đéc, Bến Tre, Cần Thơ.
Miền Đông Nam bộ: Bình Dương, Vũng Tàu.
Tây Nguyên: Gia Lai, Đắk Lắk
* Định hướng của ngân hàng
Phát triển đi kèm với bền vững, xây dựng SCB thành Ngân hàng thương mại đa năng, tiện ích dịch vụ đạt tiêu chuẩn hiện đại, đa năng và chất lượng dịch vụ được khách hàng đánh giá tốt, mở rộng các loại hình hoạt động kinh doanh, với mục tiêu đến năm 2012, Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) trở thành tập đoàn tài chính vững mạnh trên thị trường trong nước, từng bước vươn ra khu vực và thế giới.
2.1.2 Giới thiệu về SCB Hà Nội
SCB là ngân hàng đã quen thuộc với khách hàng phía nam những vẫn còn khá mới với người dân phía bắc Nhận thức được điều đó, và cũng để đáp ứng được nhu cầu mở rộng, phát triển trên cả nước, ngân hàng đã mở chi nhánh ở Hà Nội tại số 4 -
Hồ Xuân Hương - Phường Nguyễn Du – Quận Hai Bà Trưng vào cuối năm 2005, theo giấy phép số 0113009192 do Sở Kế hoạch và đầu tư thànhh phố Hà Nội (cấp ngày 04/01/2005) Chi nhánh bắt đầu hoạt động vào đầu năm 2006 Trụ sử của chi nhánh có 4 phòng: Phòng Kế toán, Tín dụng, Ngân quỹ, Hành chính Ba phòng giao dịch trực thuộc ngân hàng là: phòng giao dịch Đống Đa, phòng giao dịch Ba Đình và phòng giao dịch Hoàn Kiếm Sau hơn 3 năm hoạt động, chi nhánh đã mở rộng và có thêm 8 phòng giao dịch là: phòng giao dịch Thanh Xuân, phòng giao dịch ThanhNhàn, phòng giao dịch Cầu Giấy, phòng giao dịch Láng Hạ, phòng giao dịch CầuGiấy, phòng giao dịch Long Biên, phòng giao dịch Trần Hưng Đạo, phòng giao dịch Nguyễn Khuyến.
Tuy mở mở khá muộn so với các ngân hàng khác nhưng SCB chi nhánh Hà Nội đã có được lòng tin của khách hàng bằng chính chất lượng sản phẩm dịch vụ của mình và chất lượng phục vụ của đội ngũ nhân viên Sau 3 năm hoạt động, chi nhánh luôn kinh doanh có lãi, vượt mức kế hoạch mà hội đồng quản trị đề ra. Bên cạnh đó, chi nhánh tìm cách mở rộng hoạt động sang các tỉnh lân cận như: Bắc Ninh, Hải phòng, Quảng Ninh, Hưng Yên… để thu hút khách hàng mới, góp phần tăng doanh thu cho ngân hàng SCB Hà Nội lúc nào cũng phấn đấu theo phương hướng chung cảu toàn ngân hàng: “ SCB luôn hướng đến sự hoàn thiện vì khách hàng”.
Mỗi phòng ban có chức năng nhiệm vụ riêng nhưng có mối quan hệ mật thiết trong hoạt động chung của chi nhánh.
* Kiểm soát khu vực II: Trực tiếp kiểm soát hoạt động của chi nhánh
Bao gồm: Tổ quản lí rủi ro, tổ kiểm soát nội bộ và tổ thẩm định tài sản.
Bao gồm 1 Giám đốc, 3 phó giám đốc ( mỗi phó giám đốc phụ trách một phòng: phòng kinh doanh, phòng kế toán và phòng hành chính tổ chức) Ban giám đốc có nhiêm vụ quản lý và điều hành mọi hoạt động của ngân hàng theo đúng quy định của pháp luật đồng thời hoạch định mục tiêu chính sách để phát triển chi nhánh.
Bao gồm tổ quan hệ khách hàng (doanh nghiệp và cá nhân), tổ phân tích tín dụng Trách nhiệm của phòng kinh doanh là duy trì quan hệ với khách hàng, phát triển kinh doanh với những khách hàng này, đánh giá và đề xuất lên giám đốc quyết định đồng ý hay không đồng ý cho vay Trách nhiệm của cán bộ tín dụng là tiếp nhận hồ sơ vay vốn, hướng dẫn khách hàng lập và hoàn thiện hồ sơ vay vốn; phân tích, kiến nghị phê duyệt hồ sơ vay lên trưởng phòng tín dụng, lưu giữ hồ sơ đã được phê duyệt,quản lí việc giải ngân, hoạt động của khách hàng, thu hồi nợ, kiến nghị về những khoản vay phải chuyển sang bộ phận xử lý nợ xấu.
* Phòng dịch vụ khách hàng:
Bao gồm tổ giao dịch huy động vốn, tổ giao dịch ngoại hối, tổ quản lí hành chính tín dụng.
* Phòng kế toán tổng hợp:
Bao gồm tổ kế toán – tài chính, tổ ngân quỹ, chuyên viên công nghệ thông tin.
Phó giám đốc làm chứ năng cho vay món nhỏ ( không quá 500 triệu đồng, phục vụ tiêu dùng, kinh doanh nhỏ) và cầm cố sổ tiết kiệm, kì phiếu Trong đó, đối với các món vay nhỏ, phó giám đốc làm nhiệm vụ quan hệ khách hàng và phân chia tín dụng, lập tờ trình tín dụng và chuyển về bộ phận quản lí rủi ro tín dụng của chi nhánh để nơi đó trực tiếp làm việc với khách hàng Sau khi duyệt tái thẩm định, món vay được chuyển về phòng giao dịch thực hiện phê duyệt và làm các thủ tục giải ngân, quản lí tài sản.
Các nhiệm vụ khác: huy động vốn và giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nơi để may ATM, quảng bá hình ảnh, sản phẩm của SCB với công chúng…
Ban Giám đốc Kiểm soát khu vực II
Tổ quản lí rủi roTổ kiểm soát nội bộ
Tổ thẩm định tài sản Phòng kinh doanhPhòng hành chính tổ chứcPhòng kế toán tổng hợpPhòng Dịch vụ khách hàngPhòng giao dịch
Tổ quan hệ khách hàng doanh nghiệp
CV quan hệ khách hàng DN
CV phân tích tín dụng
Tổ quan hệ khách hàng cá nhânCV quan hệ và phân tích tài chính cá nhân
Kề toán tổng hợp, tài chínhd
GDV tiền mặt, tíêt kiệm, chuyển khoản trong nước
GDV thanh toán quốc tế, kinh doanh vàng
Tổ quản lí hành chính tín dụng
Sơ đồ 1 Sơ đồ bộ máy tổ chức của SCB Hà Nội.
Thực trạng tại SCB Hà Nội
2.2.1 Hoạt động cho vay của SCB Hà Nội 2006 -2009
Việc xác lập một quy trình tín dụng và không ngừng hoàn thiện nó đặc biệt quan trọng đối với một NHTM Về mặt hiệu qủa, quy trình hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng cho vay và giảm thiểu được rủi ro Còn về mặt quản lý, nó có tác dụng làm cơ sở để phân định quyền, trách nhiệm cho các bộ phận, là cơ sở để thiết lập hồ sơ.
Nhận thức được tầm quan trọng của quy trình này đối với hoạt động cho vay của chi nhánh, SCB Hà Nội cũng thiết lập một quy trình tín dụng phù hợp với điều kiện của chi nhánh, dựa theo những quy định của pháp luật và quy trình chung của SCB Mục đích của quy trình này là:
- Quy định các bước trong việc cho vay của SCB Hà Nội
- Xác định người thực hiện công việc và trách nhiệm người thực hiện.
- Giúp quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, phòng ngừa hạn chế rủi ro và không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng.
- Thoả mãn tốt nhu cầu hợp lý của khách hàng trong quan hệ với ngân hàng
Do tính chất khác nhau của tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung, dài hạn khác nhau nên quy trình cho vay ngắn hạn của chi nhánh cũng khác quy trình cho vay trung và dài hạn a Về quy trình tín dụng ngắn hạn
Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn.
Cán bộ làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của bộ hồ sơ, bao gồm
- Hồ sơ đảm bảo tiền vay
Bước 2: Thẩm định các điều kiện tín dụng
Cán bộ tín dụng thẩm định hồ sơ vay vốn theo những nội dung sau:
1 Đánh giá chung về khách hàng, bao gồm: Năng lực pháp lý; mô hình tổ chức, năng lực lao động; quản trị và điều hành của doanh nghiệp; ngành nghề kinh doanh; các rủi ro chủ yếu.
2 Tình hình tài chính của khách hàng: đánh giá sự trung thực của BCTC; phân tín dụng tích các chỉ tiêu kinh tế tài chính; phân tích các tồn tại và nguyên nhân.
3 Đánh giá phương án kinh doanh; khả năng trả nợ của khách hàng.
5 Xác định phương thức và nhu cầu vay: CBTD xác định phương thức phù hợp với tính chất cấp tín dụng theo 3 loại cơ bản sau: chiết khấu, hạn mức, cho vay theo món.
6 Xem xét khả năng nguồn vốn để cho vay
- Xem xét, cân đối những khoản vay lớn đối với chi nhánh.
- Mua bán chuyển đổi ngoại tệ đối với những khoản vay cần chuyển đổi để thanh toán nước ngoài
- Lãi suất ápdụng cho khoản vay
7 Xem xét điều kiện thanh toán: CBTD cùng trưởng phòng tín dụng (TPTD) phối hợp với nhân viên thanh toán quốc tế để xem xét các điều kiện thanh toán, hình thưc thanh toán với những khoản vay cần thanh toán với nước ngoài.
Bước 3: Xét duyệt cho vay, kí hợp đồng tín dụng:
1 CBTD sau khi xem xét các điều kiện vay vốn (Bước 2), lập tờ trình cho vay theo mẫu BM01/QT-TDNH kèm hồ sơ vay vốn trình TPTD
2 TPTD trên cơ sở tờ trình của CBTD trên cơ sở hồ sơ vay vốn, xem xét, kiểm tra, thẩm định lại và ghi ý kiến vào tờ trình, và trình lên lãnh đạo chi nhánh.
3 Lãnh đạo xem xét lại hồ sơ TPTD trình và quyết định:
- Duyệt cho vay có điều kiện.
- Không đồng ý cho vay (kèm theo lý do).
- Đưa ra hội đồng tư vấn trước khi quyết định những khoản vay lớn, phức tạp theo quy định của chi nhánh.
- Trình hội sở chính trong trường hợp vượt quyền của chi nhánh.
Nôi dung duyệt cho vay của lãnh đạo phải ghi rõ: số tiền cho vay, lãi suất cho vay, thời hạn cho vay, các điều kiện kèm theo nếu có.
4 Hoàn chỉnh các thủ tục theo quy định: Cán bộ tín dụng căn cứ theo phê duyệt của lãnh đạo để tiến hành làm một hoặc một số các thủ tục sau:
- Yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ, tài liệu đối với trường hợp còn thiếu.
- Thẩm định lại, bổ sung tờ trình nếu không đạt yêu cầu.
- Soạn thảo văn bản trả lời khách hàng trong trường hợp từ chối cho vay.Sau đó, trình TPTD kiểm duyệt nôi dung TPTD có ý kiến đồng ý hay không đồng ý trình lãnh đạo phê duyệt.
5 Kí Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng đảm bảo tiền vay: TPTD kiểm tra hợp đồng Nếu đúng thì trình lãnh đạo kí, nếu sai yêu cầu CBTD làm lại.
6 Làm thủ tục giao, nhận giấy tờ và tài sản đảm bảo tiền vay.
7 Thời gian thẩm định, xét duyệt cho vay: 7 ngày làm việc đối với khách hàng mới và 3 ngày đối với khách hàng cũ kể từ khi khách hàng cung cấp đủ bộ hồ sơ vay vốn theo quy định, chi nhánh cần có câu trả lời cho khách hàng.
Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc vay vốn.
* Chứng từ của khách hàng: CBTD yêu cầu khách hàng cung cấp hồ sơ, chứng từ về mục đích sử dụng khoản vay để giải ngân, bao gồm:
- Hợp đồng cung ứng vật tư, hàng hoá, dịch vụ.
- Bảng kê các khoản chi tiết, các khoản chi phí, biên bản nghiệm thu.
- Đối với hoá đơn, chứng từ thanh toán, chi nhánh có thể yêu cầu xuất trình bản gốc hoặc chỉ liệt kê danh sách để đối chiếu kiểm tra trong qua trình sử dụng vốn sau khi vay.
- Thông báo nộp tiền vào tài khoản của ngân hàng trong trường hợp thanh toán với nước ngoài
* Chứng từ của ngân hàng: CBTD hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh nôi dụng chứng từ theo mẫu sau:
- Hợp đồng bảo đảm tiền vay trong trường hợp bước 3 chưa hoàn tất
- Giấy lĩnh tiền mặt, Uỷ nhiệm chi
- CBTD xem xét lại 2 yêu cầu trên Nếu đã đủ điều kiện giải ngân thì trình duỵệt TPTD
Nếu đồng ý ký trình lãnh đạo.
Nếu có sai sót yêu cầu CBTD sửa lại.
Nếu không đồng ý thì ghi rõ lý do.
Nếu đồng ý thì ký duyệ cho vay.
Nếu chưa phù hợp: yêu cầu chỉnh sửa.
Nếu không đồng ý thì ghi rõ lý do
* Nạp thông tin vào chương trình điện toán và luân chuyển chứng từ
2 Theo dõi và kiểm tra khoản vay: theo đúng quy trình kiểm tra, giám sát vốn vay mà Tổng giám đốc ban hành.
Bước 5: Thu nợ, lãi và phí phát sinh.
1 Theo dõi việc thực hiện hợp đồng của khách hàng
CBTD thường xuyên theo dõi thông qua hợp đồng tín dụng, chứng từ kế toán, sổ sách… và phần mềm điện toán để có thể thông báo nội dung trả gốc, lãi, phí phát sinh (nếu có) cho khách hàng trước 5 ngày làm việc.
2 Xử lý các phát sinh trong quá trình theo dõi theo quy định của chi nhánh.
3 Xử lý tranh chấp hợp đồng tín dụng (nếu có) theo hướng dẫn của HSC.
Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng
GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI SCB HÀ NỘI
Định hướng trong thời gian tới
3.1.1 Định hướng chung của SCB
Giai đoạn 2008 – 2009 là giai đoạn khó khăn với nền kinh tế nói chung cũng như hệ thống tài chính nói riêng Có thể khẳng định nền kinh tế đã thoát ra khỏi khủng hoảng nhưng những vấn đề phát sinh vẫn sẽ gây khó khăn cho chính sách tiền tệ trong việc duy trì, đảm bảo ổn định cân đối vĩ mô nền kinh tế Các biện pháp của nhà nước trong lĩnh vực tài chính ngân hàng chắc chắn sẽ được điều chỉnh linh hoạt, thường xuyên, liên tục và có khả năng sẽ thay đổi bất ngờ Điều này sẽ ảnh hưởng tới phương hướng hoạt động, chính sách tín dụng lợi nhuận của hệ thống ngân hàng nói chung cũng như của SCB Hà Nội nói riêng.
Nếu thời kì 2006 – 2009 là giai đoạn SCB tăng trưởng nhanh về chất và lượng, thì năm 2010 được coi là năm để củng cố, kiện toàn mọi mặt vật chất để chuẩn bị nguồn lực cho lộ trình 2011 – 2015 Mục tiêu chung trong thời gian tới sẽ là: “An toàn - hiệu quả - nòng cốt” dựa trên các giải pháp chủ yếu:
* Chú trọng công tác quản trị điều hành: tạo nên sự đàon kết vì mục tieu phát triển chung của SCB Tạo dựng tâm lý tin tưởng và đồng lòng trong đội ngũ cán bộ công nhân viên của ngân hàng.
* Quản lý nguồn vốn: định hướng lớn nhất là cơ cấu nguồn vốn tiến tới gỉam gía thành vốn huy độn dựa trên các giải pháp: tăng cường nguồn uỷ thác, nguồn vốn của các tổ chức quốc tế, giảm nguồn huy động thị trường liên ngân hàng và nguồn tái cấp vốn từ NHNN
* Về hoạt động tín dụng: Cơ cấu lại tổng dư nợ theo hướng đa dạng hoá đối tượng khách hàng, gảim thiểu đối tượng vay là nhóm khách hàng, tập trung ưu tiên các ngành kinh tế trọng điểm; giảm nợ quá hạn cần được thục hiện đồng bộ và chặt chẽ trong toàn hệ thống.
* Về hoạt động dịch vụ:
- Hoạt động thanh toán quốc tế: tiếp tục mở rộng thưo hướng hiện đại bằng các biện pháp cụ thể sau: tiếp thị khách hàng thanh toán quốc tế, phát triển sản phẩm mới (Dịch vụ tư vấn lập hộ bộ chứng từ xuất khẩu, triển khai hai sản phẩm do ngân hàng đại lý cung cấp: Sản phẩm tái tài trợ L/C nhập khẩu, sản phẩm tài trợ các giao dịch tào trợ thương mại), đào tạo, nâng cao trình độ nhân viên thanh toán quốc tế…
- Hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ: phát hành và thanh toán thẻ quốc tế mang thương hiệu Mastercard, gia tăng tiện ích cho khách hàng, tăng số lượng thẻ và số dư bình quân thanh toán qua thẻ, mở rộng mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ POS.
* Về hoạt động kinh doanh ngoại hối: tiếp tục xây dựng các hoạt động kinh odanh linh hoạt, chủ động, phù hợp với nhiều tình huống để kịp thời điều chỉnh theo những biến động về tỷ giá.
* Về hoạt động đầu tư, góp vốn liên doanh: đánh giá lại các dự án đã đầu tư và góp vốn, tiếp tục lựa chọn các doanh nghiệp có uy tín, những dự án khả thi để chuyển dịch cơ cấu hợp lý Bên cạnh đó, như một hình thức bán chéo sản phẩm, SCB không ngừng thiết lập, cung cấp các sản phẩm dịch vụ đến đối tượng khách hàng là doanh nghiệp được SCB đầu tư và các khách hàng của chính doanh nghiệp đó.
* Về phát triển nguồn nhân lực: đảm bảo nguồn nhân lực chất lượng tốt được tuyển dụng từ các trường Đại học có uy tín và các tổ chức có kinh nghiệm. Luôn xây dựng môi trường làm việc năng động, thân thiện, tạo điều kiện cho CBCNV đi hoc nâng cao trình độ.
3.1.2 Đối với SCB Hà Nội
Với định hướng và mục tiêu phát triển chung của toàn ngân hàng, chi nhánh
Hà Nội cũng đề ra những phương hướng hoạt động cụ thể nhằm đạt hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh nói riêng cũng như toàn ngân hàng nói chung Cụ thể:
* Kiện toàn bộ máy tổ chức: áp dụng mô hình bộ máy tổ chức mới vào hoạt động một cách hiệu quả Phát huy tính chủ động và linh hoạt của các đơn vị kinh doanh Bên cạnh việc quản lý còn phải tăng cường vai trò hỗ trợ tốt nhất cho hoạt động kinh doanh của các đơn vị, từ đó tạo ra sự phát triển đồng đều trong toàn hệ thống.
* Tiếp tục đấy mạnh hoạt động huy động vốn: tăng cường việc huy động nguồn vốn giá rẻ nhưng ổn định Đẩy mạnh công tác nghiên cứu thị trường, phát triển sản phẩm, hoạt động marketing nhằm duy trì khách hàng hiện tại đồng thời thu hút thêm khách hàng mới.
* Hệ thống hoá các qui trình, qui chế, qui định… của ngân hàng Nhà nước và của SCB: bổ sung các qui định, qui trình, qui chế còn thiếu hay còn hạn chế nhằm đưa hoạt động của chi nhánh đi đúng khuôn khổ và định hướng cuả Nhà nước, đồng thời đảm bảo cho hoạt động kinh doanh an toàn hiệu quả.
* Nâng cao chất lượng tín dụng: tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng nhưng tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì vậy để hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng như chi nhánh đạt hiệu quả và đảm bảo an toàn, chi nhánh cần có những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Tăng cường hoạt động quản trị rủi ro nhằm kiểm soát và hạn chế tối đa những rủỉ ro có thể xảy ra với hoạt động cho vay, để SCB có thể phát triển ổn định, bền vững.
Giải pháp
Hiện nay SCB Hà Nội đã khẳng định vai trò quan trọng của mình trong việc thúc đẩy sự phat triển kinh tế của Hà Nội nói riêng và của cả nước nói chung Song, trong quảtình hoạt động ngân hàng không tránh khỏi những rủi ro làm giảm sút hiệu quả hoạt động của mình, đặc biệt là trong vấn đề cho vay Dù là do nguyên nhân chủ quan nhay khách quandoanh nghiệp nó đều gây ra thiệt hại cho cả khách hàng và ngân hàng Xuất phát từ những nguyên nhân thự tế gây ra nợ quá hạn, em xin đề xuất một số giải pháp để hạn chế rủi ro như sau:
3.2.1 Hoàn thiện quy trình tín dụng và hệ thống chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng
* Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng:
Hiện nay, chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng là phương pháp đánh giá định lượng khách quan duy nhất trong xét duyệt cho vay tại chi nhánh Hệ thống chấm điểm tín dụng của ngân hàng tuy đã được xây dựng khá chi tiết nhưng cán bộ tín dụng vẫn gặp nhiều khó khăn trong việc áp dụng do nhiều nhân tố, trong đó chủ yếu là do số liệu do khách hàng cung cấp không chính xác.
Một thực tế là các ngân hàng ở Việt Nam hiện nay chưa đủ trình độ chuyên môn để tự xây dựng một hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng. SCB cũng không ngoại lệ Vì thế, ngân hàng nên thuê các chuyên gia hàng đầu về lĩnh vực này Những chuyên gia này có sự hiểu biết cao về tín dụng và chất lượng của khách hàng, có kinh nghiệm trong thẩm định Họ sẽ giúp cho ngân hàng đưa ra các têu thức đánh giá hợp lý và những đánh giá đúng đắn.
Nhiệm vụ đặt ra cho chi nhánh hiện nay là khuyến khích CBTD đóng góp ý kiến để xây dựng mô hình đánh giá tổng hợp hơn Hệ thống chấm điểm tín dụng hoàn thiện sẽ góp phần làm giảm chi phí khi phân tích thông tin, lượng hoá khái quát khả năng thanh toán và mức độ tín nhiệm của khách hàng, chủ động đánh giá và giám sát khách hàng trong quá trình theo dõi nợ vay để có những biện pháp xử lý kịp thời,giảm rủi ro cho ngân hàng
* Hoàn thiện quy trình cho vay:
Quy trình cho vay được thiết lập để chuẩn hoá các giai đoạn trong quá trình cho vay của một ngân hàng Quy trình cho vay cần được hoàn thiện để giảm rủi ro
- Đơn giản hoá thủ tục vay vốn: Thủ tục cho vay là rất cần thiết với ngân hàng, đặc biệt là trong công tác phòng ngừa rủi ro Tuy nhiên, khi vay vốn tại ngân hàng, khách hàng phải thực hiện một loạt các thủ tục phức tạp Mà thủ tục hành chính ở Việt Nam thì quá rườm rà, rắc rối Điều đó gây tâm lý ái ngại không ít ở khách hàng Vì thế, khi thực hiện hồ sơ cho vay, chi nhánh nên giảm bớt thủ tục hành chính hoặc thực hiện những thủ tục phức tạp giúp khách hàng.
- Xây dựng một hợp đồng cho vay hợp lí: Hợp đồng cho vay có cơ cấu hợp lí sẽ bảo vệ được quyền lợi của ngân hàng và những người mà ngân hàng đại diện (thường là cổ đông và người gửi tiền) trước những đe doạ tới khả năng thu hồi vốn. Quá trình thu hồi vốn cho vay bao gồm thời điểm và địa điểm phải được xác định rõ ràng trong hợp đồng.
- Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng:
Khi cho vay, chi nhánh luôn muốn khoản nợ đó có chất lượng cao Tuy nhiên, rủi ro là điều khó lường trước được Vì vậy, trước khi cho vay với các dự án, nhất là các dự án lớn, ngân hàng luôn phân tích tín dụng rất chặt chẽ Có thể nói, đây là công việc quan trọng nhất trong quy trình tín dụng Trong quá trình phân tích, CBTD phải xem xét trên mọi phương diện để có cái nhìn khách quan nhất Vì vậy, để hạn chế rủi ro cho vay, chi nhánh cần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng:
Bố trí CBTD phù hợp: Phân tích tín dụng là công việc vô cùng phức tạp và liên quan đến nhiều ngành nghề kinh tế cũng như các vấn đề xã hội Mặt khác nó có ảnh hưởng đến nguồn vốn và chất lượng tín dụng của ngân hàng Vì thế cần bố trí cán bộ có đủ chuyên môn, trình độ phải tốt nghiệp đại học và sau đại học trở lên, có kiến thức về các ngành kinh tế, có kinh nghiệm
Nâng cao chất lương thông tin thu thập được: Ngày nay, thông tin dược sử dụng như một nguồn lực trong hoạt động sản xuất kinh doanh Ai nắm bắt được thông tin nhanh nhạy và chính xác thì người đó có lợi thế trong cạnh tranh Thông tin trong ngân hàng nói riêng và trong hoạt động cho vay nói chung càng quan trọng Nó quyết định chất lượng thẩm định dự án của doanh nghiệp Những thông tin mà CBTD cần thu thập là:
+ Những thông tin về dự án (tính khả thi, khả năng trả nợ, vấn đề môi trường…)
+ Những thông tin về tài chính của khách hàng (Tài chính, về quản trị…) + Những thông tin ngoài tín dụng như đạo đức khách hàng, luật pháp, sự thay đổi trong chính sách liên quan đến ngành nghề kinh doanh của khách hàng
+ Vấn đề đặt ra là làm thế nào để chi nhánh có thể thu thập được thông tin đa dạng và có chiều sâu Để giải quyết vấn đề này, chi nhánh cần thực hiện thu thập có chọn lọc thông tin từ mọi nguồn:
+ Thông tin từ chính khách hàng: ngoài các số liệu do khách hàng cung cấp, CBTD nên phỏng vấn trực tiếp những vị trí chủ chốt như Giám đốc (Tổng giám đốc), Kế toán trưởng.
+ Thông tin từ đối tác của khách hàng: Kiểm tra khách hàng của doanh nghiệp xem chất lượng sản phẩm dịhc vụ của doanh nghiệp thế nào, thu thập ý kiến của nhà cung cấp cho khách hàng xem khách hàng có thường xuyên thiếunợ không, phương thức thanh toán của khách hàng,
+ Thông tin từ các cơ quan nhà nước: Từ cơ quan thuế, từ cảnh sát kinh tế,… + Thông tin từ đối thủ canh tranh của khách hàng: Thông thường khi hoạt động kinh doanh, các doanh nghiệp cần thu thập mọi thông tin về các đối thủ cạnh tranh Vì thế, đây là nguồn thông tin có chất lượng không nên bỏ qua.
Kiến nghị
Cho vay luôn là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao nhất cho các NHTM Khi rủi ro xảy ra, các tổn thất không chỉ gây hại cho ngân hàng nói riêng mà, ở mức độ trầm trọng, còn ảnh hưởng đến toàn hệ thống tài chính của quốc gia.
3.3.1 Kiến nghị với NHNN và các ban ngành liên quan
NHNN là một định chế tài chính vừa mang tính chất là cơ quan quản lý nhà nước, vừa mang tính chất là doanh nghiệp nên sự quản lý của NHNN đối với hoạt động của ngân hàng thương mại là hết sức quan trọng.
- NHNN cần có những qui định cụ thể về biện pháp quản lý, thanh tra, kiểm tra, để bảo đảm môi trường cạnh tranh lành mạnh trên thị trường tài chính, tiền tệ. Các ngân hàng thương mại Việt Nam cũng như Ngân hàng nước ngoài đều phải tuân theo cơ chế thẩm định thống nhất của NHNN, không được hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, làm phát sinh rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng Hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy thanh tra ngân hàng theo nghành dọc từ trung ương tới các cơ sở, tạo tính độc lập tương đối trong hoạt động điều hành và hoạt động nghiệp vụ trong tổ chức bộ máy của ngân hàng Nhà nước; tuân thủ nguyên tắc thận trọng trong công tác thanh tra.
- Hệ thống các văn bản pháp qui về ngân hàng hiện nay còn chưa hoàn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, chồng chéo gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của các ngân hàng NHNN cần phối hợp với các Bộ, nghành liên quan bổ sung, chỉnh sửa để tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng hoạt động.
Quan niệm về dịch vụ ngân hàng ở Việt Nam còn hạn hẹp so với thế giới nên nhiều điều luật còn mô thuẫn với các luật khác Theo thông lệ quốc tế, dịch vụ ngân hàng là khái niệm rất rộng, bao gồm tất cả các hoạt động ngân hàng của một tổ chức cung ứng dịch vụ ngân hàng trên thị trường vì mục tiêu lợi nhuận Tuy nhiên, đối chiếu với pháp luật Việt Nam hiện hành, quan niệm về dịch vụ ngân hàng lại được hiểu khá hẹp, không bao gồm hoạt động huy động vốn và hoạt động tín dụng Sự khác biệt này có thể dẫn tới những khó khăn trong việc áp dụng pháp luật Việt Nam đối với các hoạt động ngân hàng do tổ chức cung ứng dịch vụ ngân hàng của các nước thành viên WTO thực hiện tại Việt Nam Điều đó cho thấy yêu cầu cần thiết và cấp bách của việc thay đổi quan niệm về dịch vụ ngân hàng trong pháp luật Việt Nam trên cơ sở thừa nhận tính hợp lí của khái niệm dịch vụ ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế như Hiệp định GATS đã ghi nhận Sự thay đổi này tất yếu dẫn đến những thay đổi quan trọng trong pháp luật hiện hành ở Việt Nam về mỗi loại hình dịch vụ ngân hàng, chẳng hạn như các quy định về nhận tiền gửi, cấp tín dụng hay các quy định về dịch vụ thanh toán, dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ bảo quản hiện vật quý và dịch vụ tín thác
Theo Quyyết định 493/2005/QĐ-NHNN thì nợ xấu là các khoản nợ thuôc nhóm 3, 4, 5 (quá hạn từ 90 ngày trở lên) Ở đây, NHNN chỉ phân loại nợ xấu dựa vào một tiêu chí là thời gian quá hạn Trong khi đó, khái niệm nợ xấu được chấp nhận phổ biến trên thế giới dựa vào hai tiêu chí là thời gian quá hạn và chất lượng khoản nợ Vì thế, công bố về tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng Việt Nam không được các tổ chức xếp hạng tín dụng quốc tế công nhận Theo các tổ chức này, tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng Việt Nam cao hơn nhiều con số được công khai Đây cũng là một bất cập cần được NHNN và các cơ quan ban ngành xem xét giải quyết.
NHNN và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật,văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, luật và các văn bản đã có song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng thì lại hết sức chậm chạp và còn gặp phải nhiều vướng mắc bất cập như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi nợ Những văn bản này đều có quy định: Trong những hợp khách hàng không trả được nợ, NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Trên thực tế, các NHTM không làm được điều này vì ngân hàng là một tổ chức kinh tế, không phải là cơ quan quyền lực nhà nước, không có chức năng cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý.
Hoàn thiện pháp luật về mua bán nợ xấu: Trong thời gian tới, Việt Nam hướng tới mục tiêu tăng trưởng kinh tế cao liên tục, đòi hỏi một lượng vốn rất lớn để đầu tư phát triển Các khoản nợ sẽ nhanh chóng gia tăng Đặc biệt, với những kho khăn thách thức trong kinhtế như hiên nay, cùng với việc các khoản nợ gia tăng là sự xuất hiện ngày càng nhiều hơn những khoản nợ quá hạn và nợ xấu Thị trường mua bán nợ hình thành là một yếu tố khách quan Điều này đòi hỏi môi trường pháp lý cần hoàn thiện những văn bản pháp quy điều chỉnh các quan hệ mua bán nợ ngoài ra, cần tăng quyền cho các tổ chức mua bán nợ để họ chủ động trong kinh doanh.
- Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng cho các ngân hàng thương mại Tính chính xác, minh bạch, rõ ràng và tin cậy của các cơ quan cung cấp thông tin tại Việt
Nam còn nhiều hạn chế Mặc dù Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của Ngân hàng Nhà nước ngày càng phát triển và góp phần không nhỏ trong cung cấp thông tin về khách hàng, thực hiện phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp…, đảm bảo cho sự phát triển của ngành ngân hàng đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả Tuy vậy những đòi hỏi về thông tin của các ngân hàng vẫn chưa được đáp ứng một cách tin cậy và kịp thời Các thông tin về báo cáo tài chính của doanh nghiệp chưa bắt buộc phải thông qua kiểm toán nên độ chính xác không cao Do vậy, trong thời gian tới cần có những biện pháp nhằm cải thiện tình hình trên:
Cần trang bị cho trung tâm CIC thiết bị hiện đại để xử lý và phân tích thông tin một cách nhanh chóng, chính xác.
Cần đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên tại CIC
Cần tuyên truyền để các ngân hàng thương mại nhận thấy tầm quan trọng của trung tâm CIC từ đó có sự hợp tác với trung tâm đẻ chia sẻ thông tin.
- Hiện nay, một vấn đề đang tồn tại trong ngành ngân hàng đó là: Các ngân hàng dù làm ăn thua lỗ cũng không sợ bị phá sản vì NHNN sẽ là người cho vay cuối cùng Điều này là không hợp lý Thay vì là người cho vay cuối cùng với tất cả các ngân hàng, NHNN nên xem xét và tạo điều kiện để các ngân hàng lớn mua lại các ngân hàng có vấn đề.
3.3.2 Kiến nghị với SCB Hà Nội
- Chỉ đạo hướng dẫn kịp thời, rõ ràng những thay đổi trong quy định của các cơ quan nhà nước: Hiện nay, điều kiện môi trường pháp lý cho hoạt động của ngân hàng nói chung, hoạt động cho vay nói riêng còn nhiều thiếu xót Chính vì vậy, các điều luật trong lĩnh vực ngân hàng luôn được thay đổi cho phù hợp với thực tế Khi có sự thay đổi trong luật tín dụng, SCB Hà Nội cần nhanh chóng phổ biến và hướng dẫn cho CBTD để họ nắm vững, tránh sai phạm, gây ra rủi ro không đáng có trong quá ttrình làm việc.
- Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát của lãnh đạo cấp trên với chi nhánh,cũng như trong nội bộ chi nhánh Tiến hành kiểm tra định kì hoặc đột xuất, ban lãnh đạo trực tiếp xuống chi nhánh kiểm tra tình hình hoạt động, tránh tình trạng chỉ thông qua báo cáo hay kiểm tra chỉ mang tính hình thức, thủ tục Đồng thời tiến hành kiểm tra chéo giữa các phòng giao dịch, nhằm phát hiện những thiếu sót trong các hồ sơ, các khoản vay mà cán bộ tín dụng phụ trách không lường trước được,tăng tính nghiêm túc và nâng cao tinh thần trách nhiệm trong công tác quản lý từng khoản vay.
- Cần tích cực triển khai áp dụng mô hình tổ chức mới ở chi nhánh, chuyên môn hoá các phòng ban, Phòng kinh doanh có chuyên viên quan hệ khách hàng tách biệt với nhân viên phân tích tín dụng, cán bộ tín dụng tách biệt với cán bộ quản lý giải ngân nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng do cán bộ tín dụng gây ra.