Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh đà nẵng

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Hồ Hữu Tiến LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Chun đề hồn tồn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kiện, số liệu hoàn toàn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Sinh viên thực hiện: Đinh Văn Ghi SVTH: Đinh Văn Ghi – Lớp 32K07.2 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Hồ Hữu Tiến DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ĐVCNT: Đơn vị chấp nhận thẻ ĐƯTM: Điểm ứng tiền mặt NHTMCP CT: Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương NHNN: Ngân hàng nhà nước NH: Ngân hàng NHPH: Ngân hàng phát hành NHTT Ngân hàng toán NHTM Ngân hàng thương mại TP HCM: Thành phố Hồ Chí Minh TDQT: Tín dụng quốc tế ATM (Automatic Teller Machine): Máy rút tiền tự động TCTQT: Tổ chức thẻ quốc tế VN: Việt Nam KH: Khách hàng ĐN: Đà Nẵng TTD: Thẻ tín dụng SVTH: Đinh Văn Ghi – Lớp 32K07.2 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Hồ Hữu Tiến LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong xu tồn cầu hóa, Việt Nam gia nhập WTO đem đến nhiều thời thách thức đan xen trình hội nhập hoạt động dịch vụ nhiều lĩnh vực ngành tài ngân hàng Riêng lĩnh vực thẻ toán, lĩnh vực kinh doanh vừa đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng vừa mang lại hiệu chung cho toàn xã hội, sản phẩm dịch vụ thẻ với tính chuẩn hóa quốc tế cao khơng ngừng gia tăng nhiều mặt số lượng chủ thẻ, doanh số toán, số lượng máy ATM, số lượng ĐVCNT, tính tiện ích thẻ,….thẻ ngân hàng trở thành phương tiện toán văn minh đại, gắn liền với phát triển công nghệ giới, góp phần nâng cao đời sống cộng đồng dân cư, nâng cao đời sống xã hội Với tiện ích mang lại từ thẻ thời gian gần bọn tội phạm thẻ có chiều hướng gia tăng Các rủi ro hoạt động thẻ ngày đa dạng phức tạp lấy cắp thông tin làm thẻ giả, bẫy thẻ, bẫy tiền, đảo ngược giao dịch,… Khi rủi ro xảy làm suy giảm hiệu kinh doanh, ảnh hưởng đến uy tín thương hiệu ngân hàng Vì an ninh thẻ thách thức với NHTM thu hút quan tâm đông đảo người sử dụng Xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro để đảm bảo giao dịch thẻ thực cách an toàn điều mà ngân hàng quan tâm Là bốn NHTM lớn Việt Nam, NHTM khác, tốc độ phát triển nhanh kinh nghiệm quản lý rủi ro chưa nhiều Với dự đoán thị trường thẻ Việt Nam ngày phát triển mạnh, loại rủi ro xảy điều tất yếu Nhận thức tầm quan trọng vấn đề nêu, mạnh dạn chọn đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ NHTMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Đà Nẵng.” để làm đề tài nghiên cứu cho chuyên đề tốt nghiệp Mục đích chuyên đề - Khái quát lý luận rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại - Khảo sát thực trạng rủ ro hoạt động kinh doanh thẻ đánh giá mặt làm mặt hạn chế ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng SVTH: Đinh Văn Ghi – Lớp 32K07.2 Trang Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Hồ Hữu Tiến - Qua đưa giải pháp, kiến nghị nhằm giảm thiểu tổn thất, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu qủa kinh doanh dịch vụ thẻ ngân hàng Phạm vi đề tài - Phạm vi nội dung: Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ - Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng - Phạm vi thời gian: Năm 2008 – 2010 Phương pháp nghiên cứu - Đề tài áp dụng phương pháp tiếp cận thực tế, phân tích số liệu nghiệp vụ phát hành toán thẻ Ngân hàng TMCP Công Thương- chi nhánh Đà Nẵng - Dựa vào kết phân tích, vận dụng lý luận vào thực tiễn để đưa nhận định thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng Ngân hàng TMCP Công Thương-chi nhánh Đà Nẵng - Đưa đề xuất cấp thiết để hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Công Thương-chi nhánh Đà Nẵng Kết cấu đề tài Chương 1: Lý luận rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ NHTMCP Công Thương-chi nhánh Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ NHTMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Đà Nẵng Để hoàn thành đề tài này, em hướng dẫn tận tình thầy - TS Hồ Hữu Tiến với giúp đỡ tạo điều kiện chú, anh chị phịng Tổng hợp thuộc ngân hàng TMCP Công Thương-chi nhánh Đà Nẵng Trong q trình làm đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót, mong thầy người quan tâm đóng góp ý kiến để đề tài hồn thiện Xin chân thành cảm ơn! SVTH: Đinh Văn Ghi – Lớp 32K07.2 Trang Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Hồ Hữu Tiến CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TRONG KINH DOANH THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung thẻ ngân hàng: 1.1.1 Khái niệm thẻ ngân hàng (thẻ toán): Thẻ toán phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt, phát hành ngân hàng, định chế tài cơng ty mà người chủ thẻ sử dụng để toán cho giao dịch hàng hoá, dịch vụ rút tiền mặt ngân hàng, đại lý ngân hàng máy rút tiền tự động 1.1.2 Nguồn gốc đời phát triển thẻ ngân hàng: Thẻ phương tiện sử dụng phổ biến xã hội văn minh ngày Thẻ toán đời năm 1949 ông Frank X MCNamara, doanh nhân người Mỹ sáng chế Loại thẻ cấp cho người giàu có, có địa vị xã hội New York sử dụng hạn chế 27 nhà hàng sang trọng New York thời nên có tên gọi “Diners Club” Đến năm 1951 có triệu USD tính nợ số lượng sử dụng thẻ ngày tăng lên Cơng ty phát hành thẻ Diner Club nhanh chóng thu lợi nhuận Theo chân Diner Club, năm 1955 hàng loạt thẻ đời phát triển Trip Changes, Golden Key, Esquire Club… đến năm 1958, Carte Blenche Amerincan Expree đời thống lĩnh thị trường Ngân hàng Mỹ quốc nơi phát hành loại thẻ Bank Americard_Thẻ dành cho đối tượng sử dụng rộng khắpvà làm dậy lên sóng học hỏi thành cơng ngân hàng khác Thẻ xem công cụ văn minh, thuận lợi việc thực giao dịch buôn bán Năm 1996 thẻ Master Card đời hiệp hội liên ngân hàng ICA (interbank Card Association) phát hành nhằm cạnh tranh với Bank Americard hệ thống Bank of America Các loại thẻ Master, Visa, Diners Club, JCB, American Express (Amex) sử dụng rộng rãi toàn cầu chúng thay phân chia thị trường rộng lớn Tại thị trường Châu Á thị trường thẻ phát triển mạnh khoảng 20 năm trở lại Nghiệp vụ thẻ Việt Nam hình thành từ đầu kỷ XX, thời kỳ đầu ngân hàng nhận làm đại lý toán cho ngân hàng nước phát hành Nhiều năm sau sản phẩm thẻ phát triển chậm chạp có người biết đến thị trường thẻ ngân hàng thực có nhiều chuyển biến kể từ năm 2000, số lượng thẻ tăng lên đồng thời ngân hàng thi đua chiếm lĩnh thị trường Do thẻ ngày sử dụng rộng rãi nên năm gần đây, thị trường thẻ Việt Nam thâm nhập sâu vào đời sống dân cư, sử SVTH: Đinh Văn Ghi – Lớp 32K07.2 Trang Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Hồ Hữu Tiến dụng nhiều hoạt động xã hội Đây xem dấu hiệu đáng mừng, góp phần to lớn vào phát triển thị trường thẻ tương lai 1.1.3 Đặc điểm cấu tạo thẻ ngân hàng: Từ đời đến thẻ ngân hàng có nhiều thay đổi kiểu dáng, cấu tạo đa dạng tiện ích hầu hết loại thẻ có hình chữ nhật, bốn góc trịn, làm nhựa ABC PC, cấu tạo ba lớp ép thường với kỹ thuật cao có kích thước chuẩn 85mm x 54mm x 0,76mm gồm mặt: Mặt trước thường bao gồm yếu tố như: tên biểu tượng NHPH thẻ, tên chủ thẻ, thời gian hiệu lực thẻ, số thẻ, nhớ điện tử Ngồi cịn có yếu tố khác đặc điểm qui định tính an tồn thẻ, hình chủ thẻ,… Mặt sau thẻ gồm yếu tố: dãy băng từ, băng chữ ký chủ thẻ có thêm lưu ý việc dùng thẻ, tên, địa ngân hàng phát hành 1.1.4 Phân loại thẻ ngân hàng: Hiện giới Việt Nam, có nhiều loại thẻ khác nhau, với đặc điểm công dụng đa dạng phong phú Từ thẻ phân loại theo số tiêu thức sau: 1.1.4.1 Theo tiêu thức tốn thẻ  Thẻ tín dụng (credit card) Thẻ tín dụng cơng cụ tốn khơng dùng tiền mặt, cho phép người sử dụng khả chi tiêu trước trả tiền sau Khoảng thời gian từ thẻ dùng để tốn tiền mua hàng hóa, dịch vụ tới lúc chủ thẻ trả tiền cho NH phụ thuộc vào loại thẻ tín dụng tổ chức khác Nếu chủ thẻ tốn tồn số dư nợ vào ngày đến hạn, chủ thẻ hoàn toàn miễn lãi số dư nợ cuối kỳ Nhưng hết thời gian mà chủ thẻ chưa tốn tồn số dư cuối kỳ chủ thẻ chịu khoản phí lãi chậm trả Khi toàn số tiền phát sinh hồn trả cho NH, hạn mức tín dụng chủ thẻ khơi phục ban đầu Đây tính chất “tuần hoàn” TTD SVTH: Đinh Văn Ghi – Lớp 32K07.2 Trang Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Hồ Hữu Tiến  Thẻ ghi nợ (debit card) Giống TTD, thẻ ghi nợ phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt Tuy nhiên, nói mức độ thay tiền mặt, thẻ ghi nợ chiếm ưu vượt trội TTD Điều có tính chất thẻ ghi nợ Bất khách hàng có tài khoản mở ngân hàng phát hành thẻ ghi nợ trường hợp chưa có tài khoản, khách hàng muốn phát hành thẻ ghi nợ thân thẻ ghi nợ gắn liền với tài khoản khách hàng Thẻ ghi nợ cho phép khách hàng tiếp cận với số dư tài khoản qua hệ thống kết nối trực tiếp để tốn hàng hóa, dịch vụ đơn vị chấp nhận thẻ thực giao dịch liên quan tới tài khoản máy rút tiền tự động ATM Mức chi tiêu chủ thẻ phụ thuộc vào số dư tài khoản Đối với thẻ ghi nợ, NH KH không diễn q trình cho vay, khơng có việc phân loại khách hàng để hưởng hạn mức tín dụng nên KH cần có tài khoản mở NH tiếp cận tới sản phẩm thẻ ghi nợ NH  Thẻ ATM Thẻ ATM hình thức phát triển thẻ ghi nợ, cho phép chủ thẻ tiếp cận trực tiếp tới tài khoản ngân hàng từ máy rút tiền tự động Chủ thẻ thực nhiều giao dịch khác máy rút tiền tự động ATM, bao gồm: xem số dư tài khoản, chuyển khoản, rút tiền, in kê, xem thông tin quảng cáo…Hệ thống máy ATM đại cho phép chủ thẻ gửi tiền vào tài khoản máy ATM tự thực dịch vụ ngân hàng khác 1.1.4.2 Theo tiêu thức công nghệ, kỹ thuật  Thẻ từ (Magnetic Card) Hầu hết loại thẻ lưu hành giới thẻ từ Thẻ từ lọai thẻ có băng từ mặt sau thẻ Tồn thơng tin liên lạc đến chủ thẻ thẻ đựơc mã hóa băng từ Đây loại thẻ phổ thông giới, với kỹ thuật in hình chìm nhiều lớp biểu tượng hologram, cộng thêm in ảnh chữ ký KH thẻ, Tổ chức thẻ nhà phát hành thẻ làm cho thẻ tăng thêm tính bảo mật an tồn sử dụng thẻ  Thẻ thông minh (Smart Card) Thẻ thông minh giai đoạn phát triển thẻ NH thể ứng dụng đại công nghệ thơng tin vào lĩnh vực thẻ, việc sử dụng Chíp điện tử Thơng thường thẻ thơng minh gắn chíp điện tử để thay cho dải băng từ sau thẻ Chíp điện tử gồm loại: chíp nhớ chíp xử lý liệu, chíp nhớ lưu trữ tồn thơng tin cần thiết cung cấp cho thẻ SVTH: Đinh Văn Ghi – Lớp 32K07.2 Trang Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Hồ Hữu Tiến lần sử dụng; cịn chíp xử lý liệu có khả bổ sung, xóa bỏ điều chỉnh thông tin nhớ…  Thẻ liên kết (Co-Branded Card) Một hình thức thẻ NH ngày phổ biến thẻ liên kết Thẻ liên kết sản phẩm NH hay tổ chức tài kết hợp với bên thứ ba thông thường, tên nhãn hiệu thương mại, logo bên thứ ba đồng thời xuất thẻ Ngồi đặc điểm sẵn có thẻ NH thơng thường, thẻ liên kết có sức hấp dẫn KH lợi ích phụ trội bên thứ ba đem lại TTD liên kết NH hay tổ chức tài kết hợp với bên thứ ba, tổ chức kinh doanh mục đích lợi nhuận có tên thẻ liên kết co-brand Bên cạnh đó, hình thức liên kết TTD NH bên thứ ba tổ chức phi lợi nhuận cho đời sản phẩm thẻ liên kết Affinity Card Điều khác biệt hai loại thẻ thẻ Affinity Card không mang lại cho chủ thẻ lợi ích phụ trội mặt vật chất giảm giá, điểm thưởng…mà đem tới cảm giác khác biệt tôn trọng mặt tinh thần, giá trị xã hội trở thành thành viên nhóm người ủng hộ phong trào, chủ trương 1.1.4.3 Theo tiêu thức đối tượng sử dụng  Thẻ Là thẻ chủ tài khoản đứng tên phát hành cho sử dụng Cá nhân chủ thẻ - Một cá nhân/chủ tài khoản phép đề nghị phát hành tối đa 01 thẻ 01 tài khoản 01 loại thẻ - Trong trường hợp đồng chủ tài khoản, cá nhân chủ thẻ đề nghị NH phát hành thẻ - Một chủ thẻ phép đề nghị phát hành tối đa 03 thẻ phụ - Chủ thẻ người chịu trách nhiệm tồn giao dịch phí chủ thẻ chủ thẻ phụ phát sinh tài khoản người có quyền đưa yêu cầu liên quan đến việc sử dụng thẻ  Thẻ phụ Là thẻ chủ thẻ đứng tên phát hành cho người khác sử dụng Thẻ phụ có tài khoản với thẻ Người phép sử dụng thẻ phụ gọi chủ thẻ phụ 1.1.4.4 Theo tiêu thức hạn mức tín dụng  Thẻ vàng Là loại thẻ có hạn mức sử dụng cao, phục vụ chủ yếu cho đối tượng có thu nhập mức sống cao, nhu cầu chi tiêu lớn; Hạn mức tín dụng thường 5000 USD SVTH: Đinh Văn Ghi – Lớp 32K07.2 Trang Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Hồ Hữu Tiến  Thẻ thường Là loại thẻ nhất, mang tính đại chúng phổ biến hầu hết dân cư nước Hạn mức sử dụng tối đa tùy thuộc vào quy định NH (thường 1000 USD) 1.1.4.5 Theo tiêu thức phạm vi lãnh thổ  Thẻ nội địa Là loại thẻ sử dụng phạm vi quốc gia mà thẻ phát hành, đồng tiền giao dịch phải đồng tiền quốc gia  Thẻ quốc tế Là loại thẻ không sử dụng phạm vi quốc gia mà thẻ phát hành mà cịn sử dụng hầu giới Để phát hành loại thẻ này, NHPH phải thành viên tổ chức thẻ quốc tế 1.1.5 Các bên tham gia hoạt động thẻ 1.1.5.1 Tổ chức thẻ quốc tế TCTQT đơn vị đầu não, quản lý hoạt động phát hành toán thẻ Đây hiệp hội tổ chức tài chính, tín dụng lớn, có mạng lưới hoạt động rộng khắp đạt tiếng với loại sản phẩm đa dạng, ví dụ tổ chức thẻ Visa, tổ chức thẻ MasterCard, Công ty thẻ American Express, công ty thẻ JCB, công ty Dinners Club…TCTQT đưa quy định hoạt động phát hành, sử dụng toán thẻ, đóng vai trị trung gian tổ chức công ty thành viên việc điều chỉnh cân đối lượng tiền tốn cơng ty thành viên 1.1.5.2 Ngân hàng phát hành thẻ (Issuer) NHPH thẻ thành viên thức tổ chức thẻ, NHPH thẻ có trách nhiệm tiếp nhận hồ sơ xin cấp thẻ, xử lý phát hành thẻ, mở quản lý tài khoản thẻ, đồng thời chịu trách nhiệm việc tốn thẻ Để việc phát hành thẻ mang lại hiệu kinh tế cao, NHPH phải NH có uy tín nước quốc tế 1.1.5.3 Ngân hàng toán thẻ (Acquier) SVTH: Đinh Văn Ghi – Lớp 32K07.2 Trang Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Hồ Hữu Tiến NHTT thẻ hay gọi NH đại lý thành viên tổ chức thẻ thực dịch vụ toán thẻ theo hợp đồng NHTT thẻ NH trực tiếp ký hợp đồng với sở chấp nhân thẻ, cung cấp dịch vụ hỗ trợ cho sở chấp nhận thẻ 1.1.5.4 Chủ thẻ (Card Holder) Là người có tên thẻ NHPH thẻ cấp thẻ quyền sử dụng thẻ Chủ thẻ cá nhân riêng lẻ, cá nhân đại diện cho công ty hay tổ chức có nhu cầu sử dụng thẻ tốn Chỉ có chủ thẻ sử dụng thẻ Một chủ thẻ yêu cầu cấp thêm cho người thân thẻ phụ chủ thẻ sở hữu nhiều thẻ 1.1.5.5 Đơn vị chấp nhận thẻ (Merchant) Đơn vị chấp nhận thẻ tổ chức cá nhân cung ứng hàng hóa, dịch vụ, chấp nhận thẻ làm phương tiện toán Sau ký hợp đồng, đơn vị chấp nhận thẻ phải tuân theo qui định toán thẻ ngân hàng toán 1.1.5.6 Trung tâm thẻ (card center) Trung tâm thẻ phòng quản lý thẻ trung ương, đại diện NH quan hệ đối ngoại trực tiếp phát hành, sử dụng toán thẻ với tổ chức thẻ quốc tế ngân hàng khác Chịu trách nhiệm điều hành hoạt động phát hành, cấp phép, tra soát toán thẻ quản lý rủi ro Đồng thời trung tâm điều hành toán thẻ chi nhánh hệ thống ngân hàng 1.1.6 Quy trình nghiệp vụ phát hành thẻ: SVTH: Đinh Văn Ghi – Lớp 32K07.2 Trang