Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng công thương tỉnh đồng tháp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT KINH TẾ  CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề Tài: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH ĐỒNG THÁP GVHD SVTT LỚP KHOA  TP.Hồ Chí Minh 2009 : : : : Nguyễn Thị Anh Vũ Duy Hưng LA00/k29 Luật Kinh Tế MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng .4 1.1.2 Những đặc trưng tín dụng 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.4 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường .8 1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động tín dụng 1.2.2 Biểu rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng 10 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỒNG THÁP 13 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Công thương Đồng Tháp 13 2.1.1 Khái quát tình hình kinh tế, xã hội địa bàn tỉnh Đồng Tháp 13 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân Hàng Công Thương Đồng Tháp 14 2.1.3 Cơ cấu máy tổ chức hoạt động Ngân hàng Công thương Đồng Tháp 17 2.1.4 Các lĩnh vực hoạt động Ngân hàng Công thương Đồng Tháp 19 2.2 Tình hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Đồng Tháp 20 2.2.1 Một số thành Ngân hàng Công thương Đồng Tháp ba năm, 2006-2007-2008 .20 Trang 2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng thương Đồng Tháp .24 2.2.2.1 Quy trình cấp tín dụng Ngân hàng Công thương Đồng Tháp .24 2.2.2.2 Dư nợ tín dụng 27 2.2.2.3 Cơ cấu dư nợ 28 2.2.2.4 Nợ hạn Ngân hàng Công thương Đồng Tháp 32 2.2.2.5 Phân loại nợ hạn 34 2.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro 38 2.3.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan 38 2.3.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan .39 2.4 Những thuận lợi khó khăn ngân hàng 42 2.5 Những định hướng tương lai 44 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỒNG THÁP 45 3.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng .45 3.2 Một số kiến nghị 50 PHẦN KẾT 53 NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tín dụng ngân hàng PGS-TS Nguyễn Đăng Dờn (NXB Thống kê) Quản trị ngân hàng TS Trần Huy Hoàng (NXB Thống kê) Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng tác giả: PTS Nguyễn Văn Tiến Tô Kim Ngọc Nguyễn Thanh Sơn Ngơ Thị Ngọc Bích Trần Thị Liên (NXB Thống kê Hà Nội) Luật Ngân hàng Nhà nước; Luật Tổ chức Tín dụng Bộ luật Dân Sự nước Cộng hoà Xã hộ Chủ Nghĩa Việt Nam Niên giám thống kê năm 2006-2007-2008 Cục Thống kê Đồng Tháp Thời báo ngân hàng Báo cáo toán niên độ 2006-2007-2008 Ngân hàng Công thương Đồng Tháp Sổ tay Tín dụng (tài liệu lưu hành nội bộ) DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động 20 Bảng 2.2: Dư nợ 22 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh 23 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng 27 Bảng 2.5: Dư nợ phân theo thời gian 28 Bảng 2.6: Dư nợ phân theo ngành kinh tế 29 Bảng 2.7: Dư nợ phân theo đối tượng vay vốn 31 Bảng 2.8: Tỷ trọng nợ hạn so với tổng dư nợ .32 Bảng 2.9: Tỷ trọng nợ hạn theo đối tượng cho vay .33 Bảng 2.10: Phân loại nợ hạn theo tài sản đảm bảo 34 Bảng 2.11: Phân loại nợ hạn theo cấp độ rủi ro 36 Bảng 2.12: Các khoản nợ hạn phân theo cấp độ rủi ro .36 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: So sánh vốn huy động .21 Biểu đồ 2.2: Dư nợ phân theo thời gian .28 Biểu đồ 2.3: Dư nợ phân theo ngành kinh tế .29 Biểu đồ 2.4: Dư nợ phân theo đối tượng vay vốn 31 Biểu đồ 2.5: Nợ hạn theo đối tượng cho vay 33 Biểu đồ 2.6: Nợ hạn theo tài sản đảm bảo 35 LỜI MỞ ĐẦU Bước sang kỷ 21, kinh tế nước ta nói chung ngành ngân hàng nói riêng đứng trước vận hội thách thức lớn Sau hình thành hai cấp hoạt động theo chế thị trường, hệ thống ngân hàng khơng ngừng củng cố phát triển, góp phần tích cực vào thành tựu chung cơng đổi đất nước, ổn định kinh tế vĩ mô, đẩy lùi lạm phát phi mã, ổn định giá trị đồng tiền, làm nòng cốt huy động vốn, đáp ứng có hiệu cho nhu cầu vốn phát triển kinh tế xã hội, xố đói giảm nghèo, cải thiện đời sống nhân dân… Tuy nhiên, chuyển đổi mô hình chế hoạt động, chưa có nhiều kinh nghiệm vận hành chế thị trường nên ngân hàng thương mại Việt Nam không tránh khỏi thiếu sót bất cập xây dựng khn khổ pháp lý, kiện toàn tổ chức, đào tạo cán bộ, chất lượng hiệu quản lý kinh doanh Do Ngân hàng thương mại chưa thực đáp ứng kịp yêu cầu đổi mới, phù hợp với kinh tế thị trường có điều tiết nhà nước Vì vậy, để hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển ổn định, vững chắc, an tồn hiệu mối quan tâm hàng đầu ngăn ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Thực tế cho thấy biện pháp ngăn ngừa, hạn chế rủi ro áp dụng ngân hàng thương mại Nhà Nước, ngành ngân hàng, ngân hàng thương mại nhiều tập thể, cá nhân quan tâm, tìm tịi nghiên cứu, áp dụng chưa thực hữu hiệu, cần nghiên cứu bổ sung thêm Nghiên cứu giải pháp để hạn chế rủi ro ngân hàng thương mại nhằm bảo vệ tảng hoạt động ngân hàng, bảo vệ thành tựu ngân hàng Việt Nam, bảo vệ niềm tin với khách hàng, nhằm góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội phát triển ổn định, vững chắc, nâng cao vị hệ thống ngân hàng Việt nam trường quốc tế Đối với hoạt động Ngân hàng thương mại nay, nghiệp vụ tín dụng chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn khoảng 80% Đây nghiệp vụ tạo khoảng 90% lợi nhuận ngân hàng Song rủi ro từ nghiệp vụ tín dụng lớn Nó xảy lúc nào, ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, đưa ngân hàng đến chỗ phá sản Sự phá sản ngân hàng không gây ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng, mà ảnh hưởng tới tồn đời sống kinh tế, trị, xã hội Chính địi hỏi Ngân hàng phải quan tâm nhận biết rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Việc đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng để tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại khơng cịn vấn đề mẻ Việt Nam Tuy nhiên việc phân tích, đánh giá kiểm soát rủi ro hoạt động kinh tế thị trường cần có cách nhìn Với kiến thức tiếp thu trình học tập trường, đặc biệt thời gian thực tập thực tế chi nhánh Ngân hàng Công thương Đồng Tháp, nhận thấy việc nghiên cứu đề giải pháp để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cần thiết Do đó, tơi chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng thương Đồng Tháp” Kết cấu đề tài phần mở đầu kết luận, chia làm ba chương: Chương 1: Tổng quan rủi ro hoạt động tín dụng Chương 2: Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Công thương Đồng Tháp Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro kiến nghị Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc, cô, chú, anh, chị công tác Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đồng Tháp, đặc biệt cán phòng Quản lý rủi ro, tạo điều kiện thuận lợi cho thời gian thực tập Chi nhánh, giúp đỡ nhiệt tình giáo viên hướng dẫn, giúp tơi hồn thành chun đề thực tập - Mục đích nghiên cứu Khái quát vấn đề chung rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Công thương Đồng Tháp Đưa số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Công thương Đồng Tháp đề xuất kiến nghị bộ, ngành liên quan đến hoạt động ngân hàng - Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động tín dụng Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng thương Đồng Tháp, phân tích số liệu kết hoạt động kinh doanh năm (năm 2006,2007,2008) - Phương pháp nghiên cứu Phân tích số liệu kết hoạt động kinh doanh thực tế để tìm nguyên nhân rủi ro, đánh giá rủi ro Từ đó, đưa biện pháp hạn chế phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng