Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng liên doanh lào việt chi nhánh hà nội

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Lời mở đầu cần thiết đề tài Thực đờng lối đổi đất nớc Đại hội Đảng toàn Quốc đà đề ra, 20 năm qua kinh tế nớc ta đà có bớc phát triển toàn diện, đạt đợc nhiều thành tựu quan trọng lĩnh vực kinh tế-chính trị-xà hội-an ninh quốc phòng Thực chất công đổi Đảng ta khởi xớng lÃnh đạo chuyển kinh tế nớc ta từ chế quản lý kế hoạch hoá tập chung bao cấp sang vận hành chế thị tr ờng theo định hớng Xà hội Chủ nghĩa Hệ thống ngân hàng đổi sâu sắc toàn diện đà trở thành ngành đầu nghiệp đổi đà thu đợc nhiều kết tốt đẹp Hoạt động ngày động sáng tạo hơn, chế sách dần đợc hoàn thiện đồng bộ, đà góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển, ổn định tiền tệ, lạm phát đợc kiểm soát cách hợp lý, giá trị đồng tiền ổn định Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh Ngân hàng thời gian qua gặp không khó khăn việc đầu t tín dụng Rủi ro hoạt động kinh doanh điều tất yếu, song rủi ro kinh doanh Ngân hàng gây ảnh hởng lớn tới kết kinh doanh hoạt động Ngân hàng thơng mại mà ảnh hởng tới toàn ngành Ngân hàng, chí tác động xấu đến kinh tế Vì việc đề biện pháp để hạn chế ngăn chặn rủi ro hoạt động Ngân hàng cần thiết, đặc biệt hoạt động tín dụng Đây không mối quan tâm riêng NH mà quan tâm chung toàn ngành Ngân hàng Với kiến thức lý luận tiếp thu trờng khảo sát thực tế thời gian thực tập Ngân hàng liên doanh Lào-Việt chi nhánh Hà Néi NhËn thøc râ tÝnh cÊp thiÕt cđa vÊn ®Ị, ý thức trách nhiệm với tồn phát triển Ngân hàng liên doanh Lào-Việt Em đà định chọn đề tài: Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào-Việt chi nhánh Hà Nội làm chuyờn tốt nghiệp mục đích nghiên cứu đề tài Trên sở nghiên cứu vấn đề tín dụng Ngân hàng, đánh giá thực trạng thực tế Ngân hàng liên doanh Lào-Việt chi nhánh Hà Nội để đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào-Việt chi nhánh Hà Nội đối tợng nghiên cứu Đối tựơng nghiên cứu chuyên đề rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào-Việt chi nhánh Hà nội phơng pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng kết hợp số phơng pháp: phơng pháp tiếp cận hệ thống, phơng pháp khảo nghiệm tổng kết thực tiễn, phơng pháp điều tra, tổng hợp thống kê, phân tích hoạt động kinh tế xử lý hệ thống kết cấu đề tài Nội dung đề tài đợc kết cấu thành chơng: Pheng Her Lớp: NHE_K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Chơng 1: Rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại Chơngi 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào-Việt chi nhánh Hà nội Chơng 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào-Việt chi nhánh Hà nội Pheng Her Lớp: NHE_K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Chơng Rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại 1.1 số vấn đề NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Hoạt động NHTM chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay Thực nghiệp vụ chiết khấu nghiệp vụ toán Ngân hàng Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM huy động vốn, hoạt động tín dụng, dịch vụ toán, ngân quỹ nghiệp vụ khác Nh NHTM doanh nghiệp thực hiƯn kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ, tÝn dơng dịch vụ NHTM giống nh doanh nghiệp khác hoạt động kinh doanh NHTM cần vốn riêng, có mua vào, có bán ra, có thu nhập chi phí, có nghĩa vụ nộp thuế cho ngân sách, đảm bảo kinh doanh có lÃi Tuy nhiên khác với doanh nghiệp khác NHTM không trực tiếp tham gia vào trình sản xuất lu thông hàng hoá nhng góp phần vào thúc đẩy hoạt động phát triển thông qua hoạt động cho vay vốn thực dịch vụ Ngân hàng khác 1.1.2 Vai trò NHTM kinh tế thị trờng NHTM đời với phát triển sản xuất hàng hoá NHTM trở thành phận thiếu đợc kinh tế kinh tế thị trờng Trong năm qua nghiệp vụ hoạt động mình, hệ thống Ngân hàng nói chung NHTM nói riêng đà góp phần tích cực vào công đổi toàn diện xây dựng hoàn thiện kinh tế thị trờng Việt Nam không mà tơng lai, NHTM cần thiết cho đổi phát triển đất nớc, tiếp tục ổn định tiền tệ, kiểm chế lạm phát, phát triển kinh tế với nhịp độ cao bớc đa kinh tÕ níc ta héi nhËp víi nỊn kinh tÕ khu vực giới, góp phần ổn định trị, xà hội Đây nhiệm vụ đặt cho ngành Ngân hàng phải thực Khi chuyển sang kinh tế thị trờng hoạt động NHTM có hiệu đóng vai trò quan trọng Thứ nhất: NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế: Để tăng thu nhập quốc dân cần có quy mô sản xuất lu thông hàng hoá để mở rộng chiều rộng lẫn chiều sâu Để làm việc đợc điều đòi hỏi kinh tế phải có vốn, ngợc lại kinh tế phát triển tạo đợc nhiều nguồn vốn, NHTM đứng nhận tiền nhàn dỗi từ phận dân c, tỉ chøc kinh tÕ x· héi vµo bÊt thời điểm với nhiều loại hình huy động ®Ĩ thu hót lỵng vèn lín x· héi ®Ĩ đáp ứng cho nhu cầu vốn cho kinh tế Góp phần tăng trởng kinh tế, đảm bảo cho trình tái sản xuất giản đơn tái sản xuất mở rộng Trong điều kiện kinh tế thị trờng để mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp cần phải có lợng vốn lớn để đổi thiết bị, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật vào trình sản xuất kinh Pheng Her Lớp: NHE_K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng doanh, mà vốn doanh nghiệp đáp ứng đợc yêu cầu đó, lúc NHTM ngời cung cấp vốn doanh nghiệp đầu t mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lợng kinh doanh Thứ hai: NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trờng: Trong điều kiện kinh tế thị trờng, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế Sản xuất phải dựa sở nhu cầu thị tr ờng nhằm thoả mÃn phơng diện nh: giá cả, khối lợng, chất lợng, chủng loại, thời gian, địa điểm v v doanh nghiệp cần nâng cao xuất lao động, chất lợng sản phẩm, doanh nghiệp phải đổi máy móc thiết bị, công nghệ đồng thời củng cố hoàn thiện chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kinh tế nhằm nâng cao chất lợng, hạ giá thành sản phẩm Những hoật động đòi hỏi phải có lợng vốn lớn vợt khỏi khả vốn tự có doanh nghiệp mà cần phải thông qua hoạt động tín dụng NHTM Thứ ba: NHTM công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế: Trong kinh tế thị trờng, NHTM hoạt động có hiệu quả, thông qua hoạt động tín dụng toán NHTM góp phần mở rộng hay thu hĐp khèi lỵng tiỊn cung øng lu thông ngời tổ chức thực sách kinh tế vĩ mô nhà nớc Thông qua việc cấp khoản tín dụng NHTM đà giúp cho việc tập trung phân bổ vốn vùng, ngành kinh tế tạo điều kiện cho phát triển kinh tế đồng vùng, ngành kinh tế Mặt khác, hoạt động kinh doanh ngân hàng gắn liền với hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tổ chức chủ thể khác nên qua NHTM tình hình sản lợng, giá cả, công ăn việc làm, nhu cầu tiền mặt, lÃi xuất tỷ giá kinh tế đợc phản hồi cho Ngân hàng Trung ơng qua phủ ngân hàng Trung ơng có sách điều tiết thích hợp với tổng tình hình cụ thể Thứ t: NHTM cầu nối tài Quốc gia với tài Quốc tế: Khi mối quan hệ hàng hoá, tiền tệ ngày mở rộng nhu cầu giao lu kinh tế, xà hội nớc giới ngày trở nên cần thiết Vì kinh tế nớc phải hoà nhập với nỊn kinh tÕ tµi chÝnh Qc tÕ NHTM cïng víi hoạt động đóng vai trò quan trọng vào hoà nhập với nghiệp vụ nhận tiỊn gưi, cho vay, nghiƯp vơ to¸n, nghiƯp vơ hối đoái nghiệp vụ ngân hàng khác NHTM đà tạo điều kiện thúc đảy ngoại thơng không ngừng mở rộng Đối với nớc phát triển nói chung Việt Nam nói riêng, thông qua nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu, Ngân hàng tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu, mở rộng quan hệ giao lu hợp tác với nớc Đồng thời toán với tổ chức tài chính, NHTM doanh nghiệp Quốc tế giúp cho việc toán trao đổi mua bán diễn nhanh chóng, thuận lợi, an toàn hiệu 1.1.3 Rủi ro kinh doanh cđa NHTM 1.1.3.1 Kh¸i niƯm rđi ro Pheng Her Lớp: NHE_K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Trong kinh tế thị trừong, rủi ro đợc xem nh yếu tố tách rời với trình hoạt động doanh nghiệp Những hoạt động kinh doanh mang lại nhiều lợi nhuận ẩn chứa rủi ro cao Trong môi trờng đố số doanh nghiệp khác ngợc lại đứng vững trớc rủi ro đạt đợc thành công phát triển NHTM nh doanh nghiệp khác hoạt động với mục đích tìm kiếm lợi nhuận, gặp phải rủi ro Ngời ta khẳng định rằng, doanh nghiệp khác, Ngân hàng phải đối phó với loại rủi ro đa dạng Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM việc xảy ý muốn ảnh hởng xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngày nay, loại rủi ro không xảy lĩnh vực truyền thống Ngân hàng nh: cho vay hay đầu t chứng khoán mà xảy tất hình thức kinh doanh hoạt động ngân hàng 1.1.3.2 Các loại rủi ro kinh doanh NHTM a Rđi ro tÝn dơng: Rđi ro tÝn dơng rủi ro một nhóm khách hàng không thực đợc nghĩa vụ tài NHTM Trong thực tế lý ngời vay lâm vào tình trạng khó khăn tài Không thể khắc phục đợc buộc phải đình sản xuất dẫn đến phá sản giải thể Khi khoản vốn tín dụng mà NHTM cấp cho khách hàng thu hồi dẫn đến NHTM bị ứ đọng vốn Cho nên cho vay thu hồi nợ hành vi bắt đầu kết thúc mét chu kú s¶n xt kinh doanh cđa doanh nghiƯp, bất hợp lý khâu sản xuất kinh doanh nh: dự trữ, sản xuất hay tiêu thụ, kéo theo bất hợp lý khâu khác dẫn đến quan hệ tín dụng hiệu Thực tế hoạt động thu lợi nhuận lớn gặp rủi ro cao ngợc lại ngời vay, trớc hấp dẫn khả sinh lời điều kiện tự hoạt động sản xuất kinh doanh, đem vốn đầu t vào hoạt động NHTM không bảo toàn đợc vốn, bị vốn điều tất yếu b Rủi ro lÃi suất: Trong chế thị trờng, lÃi suất biến động trình gây tổn thất cho NHTM, rủi ro lÃi suất loại rủi ro sù biÕn ®éng cđa u tè tiỊn tƯ Rủi ro lÃi suất nảy sinh trờng hợp sau: Lạm phát tăng lÃi suất buộc phải điều chỉnh theo xu hớng tăng lên, chi phí NHTM bỏ tăng lên, phải giảm thu nhập NHTM Do cấu tài sản nợ tài sản có NHTM không hợp lý NHTM dùng tài sản nợ ngắn hạn đầu t vào tài sản có dài hạn Nếu lÃi suất ngắn hạn tăng, chi phí Pheng Her Lớp: NHE_K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng NHTM tăng lên, thu nhập tài sản có dài hạn giữ nguyên Nh thu nhập NHTM không đủ bù đắp chi phí kinh doanh, dẫn đến ăn mòn vào vốn Ngoài rđi ro vỊ l·i st cßn cã nhiỊu u tè kinh tế tác động nh cung, cầu, yếu tố thị trờng Khi Nhà nớc có định điều chØnh l·i st theo híng gi¶m xng, tiỊn gửi có kỳ hạn cha đến hạn trả Nh lÃi suất cho vay bị giảm thấp, nhng phần trả lÃi cho khoản tiền gửi có kỳ hạn không giảm tơng ứng dẫn đến rủi ro lÃi suất c Rủi ro hối đoái: Rủi ro hối đoái bất trắc xảy hoạt động NHTM liên quan đến ngoại tệ biến động tỷ giá hối đoái mà NHTM trực tiếp kinh doanh ngoại tệ Kinh doanh mua bán ngoại tệ nghiệp vụ thông thờng NHTM, nhng đòi hỏi khách quan từ phía khách hàng mà NHTM phục vụ Tuy nhiên trình thực nghiệp vụ kinh doanh này, NHTM thờng gặp rủi ro tỷ giá hối đoái đồng tiền Khi NHTM mua vào dự trữ loại ngoại tệ theo tỷ giá lúc mua Nhng có biến động cung cầu ngoại tệ biến động kinh tế, trị nớc có ngoại tệ mà NHTM dự trữ, dẫn đến tăng giảm đồng tiền nớc Đơng nhiên đồng tiền tăng lúc mua vào NHTM đợc lợi, ngợc lại bị lỗ Mặt khác trình độ cán nghiệp vụ non kém, thiếu kinh nghiệm, thiếu thông tin, không nắm bắt luật pháp quốc tế gây nên rủi ro sơ hở việc ký kết hợp đồng toán, dẫn đến tổn thất cho NHTM d Rủi ro khoản: Rủi ro khoản tình trạng Ngân hàng không đáp ứng đợc nhu cầu sử dụng vốn khả dụng (nhu cầu khoản) Tình trạng nhẹ gây thua lỗ, hoạt động kinh doanh bị đình trệ, nặng làm khả toán dẫn đến Ngân hàng phá sản Vậy rủi ro khoản xảy cung tiền cầu tiền, rủi ro khoản liên quan đến khả chuyển tài sản thành tiền cách nhánh chóng mà không chịu thất thoát giá Hay nói cách khác rủi ro khoản rủi ro Ngân hàng không đủ tiền đáp ứng khoản nợ phải trả đến hạn toán Ngoài rủi ro nêu trên, hoạt động NHTM chịu rủi ro biến động thiên nhiên mang lại nh: thiên tai, hoả hoạn, động đất rủi ro nh trộm cắp lừa đảo, tham nhũng 1.2 rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm rủi ro tín dụng Pheng Her Lớp: NHE_K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro một nhóm khách hàng không thực đợc nghĩa vụ tài NHTM Nghiên cứu đặc điểm rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc xác định, đo lờng, quản lý kiểm soát Rủi ro tín dụng có đặc điểm sau: -Rủi ro tín dơng mang tÝnh gi¸n tiÕp -Rđi ro tÝn dơng mang tính đa dạng phức tạp -Rủi ro tín dụng có tính tất yếu tức luôn tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.2 Phân loại rủi ro hoạt động tín dụng Từ nhiều góc độ mục đích ngời ta có nhiều cách phân loại rủi ro đặt nhiều biện pháp phòng ngừa khác Nhìn chung rủi ro mang đến thiên tai, biến động kinh tế xà hội hành vi bất hợp pháp tác động lên rộng lớn hay cơc bé Kinh doanh tiỊn tƯ nỊn kinh tÕ thị trờng đặt chủ thể kinh tế vào tình trạng phải phòng ngừa rủi ro trớc hết tính tự phát vốn có đồng tiền Mọi biến động liên quan đến thị trờng tác động ®Õn ®ång tiỊn ChiỊu híng cã thĨ t¸c ®éng tèt cho chủ thể này, đồng thời tác động xấu cho chủ thể khác Vậy toàn chủ thể kinh tế có nguy gặp rủi ro tổ chức tín dụng gặp rủi ro rủi ro tác động từ nhiều phía vào tài sản nợ tài sản có tổ chức Ngoại trừ phải tính đến nguy rủi ro tuý nh: thiên tai, dịch hoạ Trong nghiệp vụ tín dụng ngân hàng cần phải xem xét nhận biết loại rủi ro khác Có nhiều tiêu chuẩn khác để phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng Nhìn chung, thực tiễn từ hoạt động tín dụng ngân hàng có rủi ro sau: 1.2.2.1 Rủi ro khâu huy động vốn: khâu thờng xảy hai trờng hợp( thừa thiếu vốn) + Trờng hợp thừa vốn: Tức vốn bị ứ đọng không cho vay đầu t đợc không sinh lÃi, ngân hàng phải trả lÃi hàng ngày cho ngời gửi tiền vào ngân hàng Ngân hàng bị ứ đọng vốn, có nghĩa thiệt hại ngân hàng diễn ra, trình kéo dài mức độ lớn dẫn đến thua lỗ kinh doanh + Trờng hợp thiếu vốn: Xảy ngân hàng đáp ứng đợc nhu cầu cho vay đầu t, nhu cầu toán khách hàng, rủi ro xuất phát từ chức chuyển hoá kỳ hạn sử dụng vốn nguồn vốn ngân hàng lòng tin mà hàng loạt khách hàng đến rút tiền, khiến cho ngân hàng chi trả lúc Trong bối cạnh ngân hàng khó huy động đợc nguồn vốn dồi dào, làm cho kinh doanh bị thu hẹp nguy vỡ nợ xuất 1.2.2.2 Rđi ro ë kh©u cho vay Rđi ro ë khâu thờng chiếm tỷ lệ cao so với khâu khác Đó rủi ro gắn liền với hoạt động cho vay ngân hàng Cho vay gần rủi ro xảy Pheng Her Lớp: NHE_K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng mát, việc đánh giá rủi ro trách nhiệm nhà ngân hàng Rủi ro khâu bao gồm: + Rủi ro vốn: Ngân hàng cho vay nhng không thu hồi đợc vốn về, loại rủi ro nguy hiểm, vốn cho vay ngân hàng phần lớn vốn huy động vốn vay Nên vốn ngân hàng lòng tin với ngời gửi tiền ngân hàng dẫn đến nguy bị phá sản + Rủi ro sai hẹn: Ngân hàng không thu đợc nợ với hạn đà thoả thuận với khách hàng gây chậm vốn luân chuyển Với loại rủi ro ngân hàng dễ bị khả toán + Rủi ro đạo đức: Vì mục đích hoạt động tín dụng kinh doanh tiền tệ, nguyên liệu tiền nên tín dụng luôn chứa đựng nguy rủi ro đạo đức Mà tín dụng ngân hàng chuyển quyền sở hữu tạm thời tiền từ ngân hàng sang ngời vay nguyên tắc vay mợn có hoàn trả Do dễ dẫn đến tợng vốn vay ngân hàng bị chiếm đoạt bị sử dụng sai mục đích, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, giải trí Mà vốn cho vay ngân hàng không đợc đa vào sản xuất kinh doanh để tạo lợi nhuận hoàn trả vốn lÃi cho ngân hàng Chính vậy, rủi ro đạo đức nguyên nhân gây rủi ro cho ngân hàng từ phía khách hàng thân ngân hàng 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 1.2.3.1 Nguyên nhân từ môi trờng kinh doanh Môi trờng kinh tế tác động mạnh mẽ đến lĩnh vực kinh doanh ngân hàng nh doanh nghiƯp nỊn kinh tÕ Khi nỊn kinh tÕ tăng trởng ổn định doanh nghiệp làm ăn có hiệu có nhiều khả trả nợ cho ngân hàng Ngợc lại kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái, ổn định đà làm cho doanh nghiệp gặp khó khăn hoạt động kinh doanh, sản xuất bị đình trệ, sức mua bị giảm sút, hàng hoá bị ứ đọng Điều đà làm cho doanh nghiệp làm ăn hiệu 1.2.3.2 Nguyên nhân khách quan Trong môi trờng mà ngân hàng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, chúng tác động đến hoạt động kinh doanh ngân hàng nhiều cách làm suy yếu khả chịu đựng rủi ro ngân hàng gây cho ngân hàng thiệt hại tài Những rủi ro khách quan đem lại nên khó kiểm soát chúng Trong thực tế ngời ta kiểm soát hạn chế rủi ro sở dự báo, dự đoán dựa vào diễn biến thị trờng tài tiền tệ, thiên nhiên, thay đổi sách kinh tế nhà nớc, tình hình phát triển kinh tế, ổn định trị xà hội nớc, tác động chu kỳ phát triển kinh tế thời điểm 1.2.3.3 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng Xuất phát từ trình độ non yếu số cán tín dụng, thực cha quy trình nghiệp vụ, nắm bắt thông tin cha đầy đủ, đánh giá khách hàng cha Pheng Her Lớp: NHE_K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng đúng, thiếu khả phân tích tài chính, thiếu kiến thức hoạt động kinh doanh khách hàng, xác định mức vay, kỳ hạn vay không xác Do trình độ quản lý hạn chế, vận dụng thể lệ cha linh hoạt, rập khuôn máy móc không đúng, lạm dụng chức quyền, dẫn đến tham ô mát, làm cho vốn bị thất thoát, chất lợng đầu t vốn bị giảm thấp Do sách tín dụng ngân hàng không hợp lý, thể lệ cho vay có khe hở để khách hàng lợi dụng chiếm dụng vốn sử dụng vốn ngân hàng mà ngân hàng không kiểm soát đợc Do hoạt động kiểm tra, kiểm soát ngân hàng khách hàng không thờng xuyên, không chặt chẽ, thiếu đồng gây hậu xấu quản lý 1.2.3.4 Nguyên nhân từ phía khách hàng Do sản xuất kinh doanh khách hàng không ổn định, phơng án sản xuất kinh doanh thay đổi, thu nhập không thờng xuyên, khả toán không đảm bảo dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến hiệu sử dụng vốn thấp, vốn Do lực tài lực pháp lý khách hàng nên việc chấp hành không nghiêm dẫn đến việc ràng buộc trách nhiệm trớc pháp luật khó khăn, pháp luật không bảo vệ đợc quyền lợi cho ngân hàng, ngân hàng phải chịu rủi ro Do ngời vay không thực đợc nghĩa vụ trả nợ bất khả kháng nh: chết, tích, bệnh tật cố ý chây ỳ không trả nợ 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng Nghiên cứu phân loại rủi ro tín dụng nguyên nhân biến cố gây rủi ro tÝn dơng cho ta thÊy: mét chđ thĨ kinh tÕ n»m ë trung t©m cđa nỊn kinh tÕ mèi níc nh phạm vi giới hệ thống tài kinh doanh tiền tệ chịu nhiều tác động từ bên nhạy cảm tác động Những rủi ro tín dụng tác động vào hệ thống tài nhẹ làm phá sản số ngân hàng có lực kinh doanh kém, nặng kéo theo suy yếu khủng hoảng hệ thống tài Từ gây tỉn thÊt lín cho nỊn kinh tÕ Nã kh«ng chØ tác động đến kinh tế nớc mà đặc trng kinh tế giới ngày đan xen tác động chặt chẽ lẫn hoạt động đầu t vốn nớc dẫn đến khủng hoảng hệ thống tài ngân hàng nớc giới Rủi ro tín dụng gây hậu tiêu cực tới đối tợng xà hội, làm giảm lòng tin công chúng vào vững lành mạnh cđa hƯ thèng tµi chÝnh, cịng nh hiƯu lùc cđa sách tài tiền tệ phủ 1.2.5 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Theo điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, TCTD phân loại nợ thành nhóm theo phơng pháp định lợng nh sau: Pheng Her Lớp: NHE_K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn: bao gồm khoản nợ hạn mà TCTD đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lÃi thời hạn Nhóm 2: Nợ cần ý: bao gồm khoản nợ hạn dới 90 ngày khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ đà cấu lại Nhóm 3: nợ dới tiêu chuẩn: bao gồm khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn dới 90 ngày theo thời gian đà cấu lại Nhóm 4: Nợ nghi ngờ, bao gồm khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 đến 180 ngày theo thời hạn đà cấu lại Nhóm 5: Nợ có khả vốn, bao gồm khoản nợ hạn 360 ngày khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý Từ cách phân loại nợ trên, TCTD trích lập dự phòng theo nhóm nợ theo tỷ lệ lần lợt từ nợ nhóm đến nhóm tơng ứng 0%, 5%, 20%, 50% 100% Theo điều khoản Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN cho biết: Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc và/ lÃi đà hạn Số d nợ hạn Tỷ lệ NQH= Tổng d nợ Khi nợ hạn tăng sÏ khiÕn cho møc ®é rđi ro tÝn dơng cđa Ngân hàng gia tăng nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu= Tổng d nợ Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3, Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ đánh giá chất lợng tín dụng TCTD 1.3 Các biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Rủi ro ngời bạn đồng hành với hoạt động sản xuất kinh doanh NHTM, Để hạn chế rủi ro ngân hàng phải coi trọng chất lợng tín dụng tăng trởng tín dụng Nói coi trọng chất lợng tín dụng mà để hoạt động kinh doanh phát triển tốt phải đôi phát triển tín dụng hạn chế rủi ro Có ngân hàng non nãng viƯc cho vay nªn dÉn tíi rđi ro lín, chõng nµo ta ch a hiĨu râ vỊ khách hàng cha nên cho vay Không thể coi tài sản bảo đảm nguồn thu nợ chủ yếu mà cho vay phải nhìn vào nguồn trả nợ từ lợi nhuận dự án đem lại ta cho vay, nên tài sản bảo đảm nguồn dự phòng (nguồn trả nợ thứ hai) mà Cho vay khách hàng địa bàn rủi ro thấp so với khách hàng khác địa bàn việc kiểm tra, kiểm soát vốn vay khách hàng khác địa bàn khó địa bàn Để thực tốt nguyên tắc NHTM phải có biện pháp hữu hiệu việc hạn chế rủi ro kinh doanh cụ thể: 1.3.1 Nghiên cứu nhận định khách hàng Đây giải pháp mà NHTM cần quan tâm đợc quan tâm khách hàng: họ ai? họ đến ngân hàng với mục đích gì? khả đáp ứng ngân hàng cho đủ? để từ đa định quan hệ với khách hàng để hai bên có lợi Trong kinh doanh tín dụng việc hiểu đợc hoạt động khách hàng cần thiết, ngân hàng giao vốn cho khách hàng sử dụng hy Pheng Her 10 Líp: NHE_K10