Chuyên đề thực tập giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại hội sở ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam

LỜI CẢM ƠN LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn Thạc sĩ Nguyễn Thị Thúy Hồng, các thầy cô giáo trong khoa Kinh Tế Quốc Tế trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân và tập thể cán bộ Phòng Thanh Toán Quốc Tế tại[.]

LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn Thạc sĩ Nguyễn Thị Thúy Hồng, thầy cô giáo khoa Kinh Tế Quốc Tế trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân tập thể cán Phịng Thanh Tốn Quốc Tế Hội Sở Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam tận tình hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập cuối khóa Sinh viên Nguyễn Hải Quân LỜI MỞ ĐẦU Tính tất yếu đề tài Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế nay, quan hệ thương mại quốc tế Việt Nam nước giới ngày tăng cường, rộng mở Năm 2006, Việt Nam thức tham gia Tổ chức Thương mại Thế giới WTO trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại lớn hành tinh Cùng với đó, thị trường tài Việt Nam mà thành viên quan trọng Ngân hàng thương mại ngày đóng vai trị thiếu phát triển chung kinh tế Việt Nam Bên cạnh đó, hoạt động Thanh Tốn Quốc Tế góp phần khơng nhỏ, thực chức toán làm cầu nối nhà nhập nhà xuất Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu Trong hoạt động Thanh Toán Quốc Tế, Ngân hàng thương mại giữ vai trò trung gian thực yêu cầu đảm bảo quyền lợi cho khách hàng Trên thực tế, phương thức tốn Tín dụng Chứng từ sử dụng phổ biến, rộng rãi toàn giới nhờ vào ưu điểm vượt trội so với phương thức khác: đảm bảo quyền lợi, hạn chế rủi ro cho bên tham gia Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Tuy vậy, giống hoạt động giao dịch kinh tế khác, phương thức toán thư tín dụng tồn rủi ro, gây thiệt hại tài sản uy tín cho bên tham gia Do vậy, Ngân hàng Thương mại xây dựng cho riêng chiến lược nhằm hạn chế rủi ro gặp phải tương lai Nguyễn Hải Quân Lớp KTQT 48B Phương pháp nghiên cứu Trong khoảng thời gian thực tập Phòng Thanh Toán Quốc Tế Hội Sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam, tiếp xúc với môi trường làm việc chuyên nghiệp, động; em phần hiểu rõ cách thức hoạt động biện pháp phòng chống rủi ro hoạt động Thanh Toán Quốc Tế Ngân hàng TechcomBank Dựa kinh nghiệm thực tiễn tiếp thu qua nghiên cứu tài liệu khác, em chọn đề tài: “Quản lý rủi ro hoạt động Thanh Toán Quốc Tế theo phương thức tín dụng chứng từ Hội Sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam” làm chuyên đề thực tập cuối khóa Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận; kết cấu đề tài gồm chương: Chương I: Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam Chương II: Thực trạng rủi ro hoạt động Thanh Toán Quốc Tế theo phương thức Tín dụng Chứng từ Hội Sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam Chương III: Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động Thanh Tốn Quốc Tế theo phương thức Tín dụng Chứng từ Hội Sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Nguyễn Hải Quân Lớp KTQT 48B CHƯƠNG Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam- tên giao dịch quốc tế là: VIETNAM TECHNOLOGICAL AND COMMERCIAL JOINT STOCK BANK- TechcomBank đời ngày 27 tháng năm 1993 theo giấy phép số 0040/NH-GP cấp ngày tháng năm 1993 Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam, với số vốn điều lệ 20 tỷ đồng Cổ đông Ngân hàng là: Hãng Hàng Không Quốc gia Việt Nam (Vietnam Airlines), Công ty CP Thực Phẩm Masan, Ngân hàng HSBC… số cá nhân Sau gần 17 năm hoạt động, từ ngân hàng nhỏ TechcomBank phục vụ 400.000 khách hàng dân cư, gần 20.000 doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp nhà nước tư nhân có quy mơ lớn Hiện TCB có vốn điều lệ lên đến 5.400 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu đạt 7.761 tỷ đồng tổng tài sản lên đến 93.140 tỷ đồng Năm 2009, Ngân hàng đạt lợi nhuận 2.250 tỷ đồng, Quỹ dự phịng đạt 593,732 tỷ đồng, 100% dự phịng rủi ro tín dụng tổng nguồn vốn huy động TechcomBank đạt 65.000 tỷ đồng TCB ngày trở nên quen thuộc với công chúng khách hàng hoạt động nhiều lĩnh vực khác kĩ thuật, công nghệ, thương mại dịch vụ Hiện nay, TCB tạo dựng mối quan hệ với đối tác vững chắc, tổ chức tài chính– tín dụng lớn nước Nguyễn Hải Quân Lớp KTQT 48B Mạng lưới hoạt động TCB gồm: Hội Sở đặt 70-72 Phố Bà Triệu, Quận Hoàn Kiếm, Thành phố Hà Nội có 200 điểm giao dịch 40 tỉnh thành Việt Nam Phương châm trình hoạt động TCB thể rõ rệt cụ thể tuyên bố “Sứ mệnh- Tầm nhìn- giá trị cốt lõi”, khẳng định chiến lược phát triển lâu dài nhằm đưa TCB trở thành Ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam Nguyễn Hải Quân Lớp KTQT 48B 1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Đại hội cổ đông Ban kiểm soát Hội đồng quản trị Kiểm soát nội bộ Ủy ban kiểm soát rủi ro Ban tổng giám đốc Hội đồng tín dụng Kiểm tra nội Ban quản lý TS nợ – TS có Kế hoạch tổng hợp và quản trị rủi ro Tài kế tốn Quan hệ đới ngoại và Marketing Sở GD Quản lý tín dụng TCB Hải Phòng Nguyễn Hải Quân Văn phòng Quản lý nguồn vốn ,giao dịch tiền tệ ngoại thương TCB Đà Nẵng Nhân sự Thông tin điện toán TCB HCM Lớp KTQT 48B Một số ban quan trọng Ngân hàng TechcomBank:  Hội đồng quản trị: quan quản trị TechcomBank, có tồn quyền nhân danh TechcomBank để định, thực quyền nghĩa vụ TechcomBank, trừ vấn đề thuộc thẩm quyền Đại hội đồng cổ đông Hiện hội đồng quản trị TCB gồm người, chủ tịch Hội đồng quản trị ông Hồ Hùng Anh  Ban kiểm soát: quan kiểm tra hoạt động tài TechcomBank, giám sát việc chấp hành chế độ hạch tốn, an tồn hoạt động TechcomBank, thực kiểm toán nội thời kỳ, lĩnh vực nhằm đánh giá xác hoạt động kinh doanh thực trạng tài TechcomBank Hiện Ban kiểm sốt TCB gồm người, trưởng ban kiểm soát bà Nguyễn Thu Hiền  Ban điều hành: bao gồm 17 giám đốc có nhiệm vụ quản lý, chịu trách nhiệm phận TecomBank: Tổng Giám đốc, Giám đốc Khối dịch vụ khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, Giám đốc khối quản trị rủi ro, Giám đốc khối vận hành, Giám đốc khối chiến lược phát triển Ngân hàng… Người đứng đầu Tổng Giám Đốc Nguyễn Đức Vinh  Bên cạnh cịn có số ủy ban khác: Ủy ban nhân lương thưởng (NORCO), Ủy ban kiểm toán rủi ro (ARCO)… Nguyễn Hải Quân Lớp KTQT 48B 1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Ngân hàng TechcomBank thức vào hoạt động 17 năm, đạt bước phát triển vượt bậc, ngày khẳng định vị Ngân hàng hàng đầu, tiên phong hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam Để đạt thành tựu ngày hơm q trình làm việc bền bĩ, sáng tạo khơng ngừng tồn thể đội ngũ nhân viên đầy nhiệt huyết hăng say công việc Bảng 1.1 : Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TechcomBank giai đoạn 2006-2009 Đơn vị : triệu đồng Năm Tổng thu nhập Lợi nhuận trước Lợi nhuận sau thuế thuế 2006 1.398.000 356.522 256.906 2007 2.653.000 709.740 510.380 2008 8.382.000 1.600.348 1.173.229 2009 8.424.742 2.252.897 1.700.169 Nguồn: Báo cáo tài TechcomBank 2006-2009 Nhìn vào bảng số liệu 1.1 giai đoạn 2006-2009, tổng thu nhập NH tăng trưởng rõ rệt từ 1.398.000 triệu đồng lên 8.424.742 triệu đồng, số tăng tuyệt đối đạt 7.026.472 triệu đồng, tăng khoảng lần; lợi nhuận sau thuế số tăng trưởng ấn tượng từ 256.906 triệu đồng lên 1.700.169 triệu đồng, mức tăng tuyệt đối 1.443.263 triệu đồng, tăng gấp Nguyễn Hải Quân Lớp KTQT 48B 6,6 lần Chỉ khoảng thời gian tương đối ngắn năm, Ngân hàng TechcomBank có bước phát triển vượt bậc Nguyên nhân giai đoạn này, TCB tiến hành mở rộng mạng lưới giao dịch tồn quốc, chi nhánh, phịng giao dịch đưa vào hoạt động tại: Thành phố Hồ Chí Minh, Hải Phịng, Đà Nẵng…, NH trở thành thành viên hai liên minh thẻ lớn giới Smartlink Banknet Bên cạnh đó, TCB tăng số vốn điều lệ Ngân hàng nhằm mục địch nâng cấp sở hạ tầng, nâng cấp hệ thống corebanking hàng loạt chương trình kinh doanh, khuyến thực Kết kinh doanh ấn tượng đạt phần thưởng xứng đáng dành cho đội ngũ nhân viên TCB Theo bảng số liệu trên, năm 2007 lợi nhuận sau thuế đạt 510.380 triệu đồng năm 2008, 2009 đạt 1.173.229; 1.700.169 (triệu đồng) Mặc dù kinh tế giới giai đoạn khủng hoảng, hoạt động sản xuất Việt Nam bị ảnh hưởng nặng nề, tốc độ tăng trưởng bị sụt giảm TCB có bước phát triển vững khẳng định nỗ lực, khả đương đầu vượt qua khó khăn NH Bên cạnh đó, TCB nhận nhiều giải thưởng tổ chức nước tổ chức tài quốc tế danh tiếng như: The Bank of NewYorks, Citibank, Wachovia, Financial Insights, Bộ Cơng Thương Việt Nam… qua khẳng định vị Ngân hàng khơng Việt Nam nói riêng mà cịn tồn giới Nguyễn Hải Qn Lớp KTQT 48B CHƯƠNG Thực trạng rủi ro hoạt động Thanh Toán Quốc Tế theo phương thức Tín dụng Chứng từ Hội Sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 2.1 Tổng quan hoạt động Thanh Toán Quốc Tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Hoạt động TTQT Ngân hàng TechcomBank bắt đầu vào hoạt động từ năm 1993 Tuy nhiên khoảng thời gian phát triển, TTQT đạt thành cơng định khẳng định vai trị ngày quan trọng toàn hệ thống TCB Tại Ngân hàng TechcomBank sử dụng chủ yếu ba phương thức toán là: chuyển tiền, nhờ thu tín dụng chứng từ Trong đó, phương thức tín dụng chứng từ chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số TTQT ưu điểm bảo đảm quyền lợi cho bên tham gia phổ biến hoạt động TTQT giới Sự phát triển hoạt động TTQT TCB thể rõ thông qua bảng số liệu 2.1 Khoản thu nhập từ hoạt động TTQT qua năm có tăng trưởng rõ rệt Năm 2005 số đạt 15.254,739 triệu đồng đến năm 2009 số lên tới 74.670,213 triệu đồng, tính theo số tuyệt đối mức tăng giai đoạn 2005-2009 đạt 59.415,474 triệu đồng, mức tăng trưởng 500% Đây mức tăng trưởng ấn tượng Ngân hàng thương mại Cũng theo bảng số liệu giai đoạn 2005-2009 mức tăng tuyệt đối theo năm 10.582,625; 16.931,911; 15.848,870; 16,052.068 (triệu đồng); mức tăng trưởng năm đạt 69,4%; 65,5%; 37,1%; 27,4% minh chứng rõ nét chứng tỏ hoạt động TTQT ngày Nguyễn Hải Quân Lớp KTQT 48B