Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động ngân hàng ở việt nam

MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU .1 PHẦN I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm: 2 Đặc điểm ngân hàng thương mại Các hoạt động ngân hàng thương mại II RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Khái niệm rủi ro Phân loại rủi ro Nguyên nhân gây rủi ro III .HẠN CHẾ, PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 10 Hoàn thiện máy giám sát 10 Hoàn thiện hệ thống văn 11 Giải pháp dự phòng 11 Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin 11 Tuân thủ quy định nhà nước 11 Giải pháp nguồn nhân lực 12 PHẦN II: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM 13 I GIỚI THIỆU VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM 13 Lịch sử giai đoạn phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam 13 Nhiệm vụ, cấu tổ chức vai trò hệ thống Ngân hàng Việt Nam kinh tế quốc dân 18 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam .21 II THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM .24 1Thực trạng rủi ro tín dụng 24 Thực trạng rủi ro ngoại hối 26 Rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Việt Nam 29 III ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ, PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM 30 PHẦN III: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM 35 I PHƯƠNG HƯỚNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM 35 II GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM 36 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 36 giải pháp làm giảm rủi ro lãi suất .40 Các giải pháp làm giảm rủi ro hối đoái .40 Các giải pháp làm giảm rủi ro toán 41 Giải pháp làm giảm rủi ro nguồn vốn 41 KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined LỜI NÓI ĐẦU Sự đời hoạt động ngân hàng đánh dấu bước ngoặt lịch sử phát triển tiến người Lênin coi đời ngân hàng ”Sự phát minh lửa” hay “Sự phát minh bánh xe” Vai trò to lớn hoạt động ngân hàng phát triển kinh tế xã hội xuất phát từ đặc trưng Hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực kinh doanh đặc biệt hàng hoá q trình kinh doanh tiền tệloại hàng hố có tính nhạy cảm sức hút đặc biệt Chính tính đặc biệt riêng có tiền tệ mà hoạt động kinh doanh ngân hàng vừa loại hoạt động đem lại hiệu lớn kinh tế, vừa lĩnh vực mà khả xảy rủi ro cao Nghiên cứu rủi ro hoạt động ngân hàng việc làm cần thiết hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam Việc nghiên cứu cho ta thấy rõ loại rủi ro, nguyên nhân xuất rủi ro hậu nó, để từ đề giải pháp hữu hiệu, thiết thực nhằm hạn chế rủi ro, giảm thiểu tổn thất cho hệ thống ngân hàng Xuất phát từ vấn đề lý thuyết thực trạng hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam, em mạnh dạn lựa chọn đề tài nghiên cứu: "Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng Việt nam" Đề tài gồm phần: Phần I: Cơ sở lý luận rủi ro hoạt động ngân hàng Phần II: Thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng Việt Nam Phần III: Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng Việt Nam PHẦN I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm: “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán - thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” Đặc điểm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại có đặc điểm giống doanh nghiệp khác kinh tế, sử dụng yếu tố sản xuất lao động, tư liệu lao động, đối tượng lao động (tiền vốn) làm yếu tố đầu vào, để sản xuất yếu tố đầu hình thức dịch vụ tài mà khách hàng yêu cầu Tuy nhiên, khác với doanh nghiệp khác, ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động kinh doanh thể qua đặc điểm sau: - Vốn tiền vừa phương tiện, vừa mục đích kinh doanh đồng thời đối tựơng kinh doanh ngân hàng thương mại Và đặc điểm bao trùm rộng so với loại hình doanh nghiệp khác - Ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu vốn người khác Vốn tự có ngân hàng thương mại chiếm tỷ lệ thấo tổng nguồn vốn hoạt động, nên việc kinh doanh ngân hàng thương mại gắn liền với rủi ro mà ngân hàng buộc phải chấp nhận với mức độ mạo hiểm định Bởi hoạt động kinh doanh ngày mình, ngân hàng thương mại khơng phải bảo đảm nhu cầu tốn, chi trả loại hình doanh nghiệp khác, mà phải đảm bảo tốt nhu cầu chi trả tiền gửi khách hàng Từ cho thấy, việc phân tích khả khoản ngân hàng thương mại có ý nghĩa quan trọng - Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại có liên quan đến nhiều mặt, nhiều lĩnh vực hoạt động nhiều đối tượng khách hàng khác Do đó, tình hình tài ngân hàng thương mại có ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tâm lý người dân, kinh tế Chính vậy, việc phân tích, đánh giá thực trạng tài ngân hàng thương mại không nhu cầu cấp thiết phục vụ cho hoạt động quản lý nhà quản trị ngân hàng mà cịn địi hỏi mang tính bắt buộc ngân hàng trung ương… - Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại hoạt động chứa nhiều rủi ro, lẽ tổng hợp tất rủi ro khách hàng, đồng thời rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng gây ảnh hưởng lớn cho kinh tế rủi ro loại hình doanh nghiệp tính chất lây lan làm rung chuyển tồn hệt hống kinh tế Do đó, q trình hoạt động ngân hàng thương mại phải thường xuyên cảnh giác, nghiên cứu, phân tích, đánh giá, dự báo có biện pháp phịng ngừa từ xa có hiệu Ngồi ra, điều địi hỏi ngân hàng tự đánh giá khả chịu đựng rủi ro - Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại có đặc thù riêng mả doanh nghiệp ngành khác khơng có Đồng thời, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại diễn tiến liên tục loại hình nghiệp vụ sản phẩm ngân hàng thương mại có mối liên hệ với chặt chẽ Điều gây khó khăn việc tách riêng mặt hoạt động ngân hàng để phân tích kết tài 3 Các hoạt động ngân hàng thương mại 3.1 Huy động vốn Ngân hàng huy động vốn hình thức sau:Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác.Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước nước Thống đốc NHNN chấp thuận.Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức tín dụng nước ngồi Vay vốn ngắn hạn NHNN hình thức tái cấp vốn.Các hình thức huy động vốn khác theo quy định NHNN 3.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay,chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định NHNN Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống.Cho vay trung hạn, dài hạn nhằm thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống Ngân hàng bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh dự thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng khác cho tổ chức tín dụng, cá nhân nước theo quy định NHNN Ngân hàng cấp tín dụng hình thức chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác theo quy định pháp luật hành Người chủ sở hữu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác phải chuyển giao quyền, lợi ích hợp pháp phát sinh từ giấy tờ cho Ngân hàng 3.3 Dịch vụ toán ngân quỹ Ngân hàng thực dịch vụ toán ngân quỹ: - Cung ứng phương tiện toán - Thực dịch vụ toán nước cho khác hàng - Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ toán khác theo quy định NHNN - Thực dịch vụ toán quốc tế NHNN cho phép - Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng Ngân hàng tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên ngân hàng nước Tham gia hệ thống toán quốc tế NHNN cho phép 3.4 Các hoạt động khác Dùng Vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác theo quy định pháp luật Góp vốn với tổ chức tín dụng nước ngồi để thành lập tổ chức tín dụng liên doanh Việt Nam theo quy định Chính phủ tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng nước Việt Nam Tham gia thị trường tiền tệ theo quy định NHNN Kinh doanh ngoại hối vàng thị trường nước thị trường quốc tế NHNN cho phép Được quyền uỷ thác, nhận uỷ thác, làm đại lý lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể việc quản lý tài sản, vốn đầu tư tổ chức, cá nhân ngồi nước theo hợp đơng uỷ thác đại lý Cung ứng dịch vụ bảo hiểm; thành lập công ty trực thuộc liên doanh để kinh doanh bảo hiểm theo quy định pháp luật Cung ứng dịch vụ: - Tư vấn tài tiền tệ trực tiếp cho khách hàng qua công ty trực thuộc thành lập theo quy định pháp luật - Bảo quản tài sản có giá trị giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, nhận cầm cố dịch vụ khác theo quy định luật pháp Thành lập công ty trực thuộc để thực hoạt động kinh doanh có liên quan tới hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật II RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Khái niệm rủi ro Rủi ro kinh doanh hiểu thiệt hại kinh doanh nằm ngồi khả kiểm sốt đơn vị kinh doanh Từ ta có nhận xét: - Khơng coi tất thiệt hại kinh doanh rủi ro kinh doanh - Mức độ rủi ro phụ thuộc nhiều vào trình độ quản lý thực có đơn vị - Rủi ro gây nhiều nguyên nhân: khách quan, chủ quan,có rủi ro bất khả kháng rủi ro tự nhiên, dù loại rủi ro có khả phịng ngừa với biện pháp khác Phân loại rủi ro Các tài liệu khác trình bày nhiều loại rủi ro khác nhau, đặt tên gọi khác Nhưng chất, ta chia nhóm rủi ro 2.1 Rủi ro thị trường: Ví dụ rủi ro lãi suất, ngoại hối, chứng khoán Ta cần lưu ý rủi ro thị trường lĩnh vực ngân hàng tham gia kinh doanh phân biệt với loại rủi ro thị trường khác: rủi ro thị trường lĩnh vực khách hàng ngân hàng tham gia kinh doanh dẫn đến khách hàng không trả nợ 2.2 Rủi ro tín dụng: Là rủi ro người vay vốn vỡ nợ hay cố tín dụng, kết khoản nợ khó địi (nợ xấu) 2.3 Rủi ro khoản: Là rủi ro ngân hàng không đáp ứng cam kết đến hạn thiếu tiền, lý thiếu tiền thường gặp người gửi tiền rút tiền ạt 2.4 Rủi ro vận hành: Là rủi ro lý công nghệ (hacker đánh sập hệ thống tin học), nhân viên (lừa đảo, cố tình làm trái, phạm sai sót mệt mỏi: nhiều ngân hàng nước ngồi có quy định bắt buộc nhân viên phải nghỉ phép đủ số ngày quy định để đảm bảo minh mẫn xử lý công việc đồng thời nhân viên làm việc thay nhân viên nghỉ phép phát sai sót nhân viên nghỉ phép), tài sản vốn, lý bên (chiến tranh, thị trường sụp đổ…) Nguyên nhân gây rủi ro Bất hoạt động kinh doanh kinh tế thị trường gặp rủi ro Đặc biệt hoạt động kinh doanh Ngân hàng lại lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm không tránh rủi ro Hơn nữa, rủi ro tiềm ẩn lớn gây tổn thất xảy ý muốn ảnh hướng xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vậy nguyên dẫn đến rủi ro? 3.1 Tình trạng nợ xấu NHTM vấn đề trở nên nóng bỏng Nợ xấu tức khoản tiền cho khách hàng vay, thường doanh nghiệp, mà khơng thể thu hồi lại doanh nghiệp làm ăn thua lỗ phá sản Nếu khoản nợ xấu không đánh giá mức cách hệ thống, dự phịng tổn thất khoản vay khơng đủ, thu nhập ròng vốn ngân hàng khơng phản ánh tình hình tài ngân hàng Hiện có nhiều tổng giám đốc ngân hàng khơng nắm số xác tỷ lệ nợ xấu ngân hàng tình trạng khơng thể kiểm sốt nợ xấu cải thiện điều khơng thể tránh khỏi Các số liệu nhiều ngân hàng nhà nước chi nhánh địa phương đồng loạt công bố gần cho thấy, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng nhiều địa bàn tăng cao có xu hướng tăng Khi nợ xấu nhiều ngân hàng tăng dẫn tới việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro địi hỏi phải tăng điều dẫn đến mức lợi nhuận thực bị giảm sút đáng kể 3.2 Cú sốc tỷ giá hối đoái Cơ chế hối đối can thiệp q sâu phủ hoạt động doanh nghiệp tác nhân gây khủng hoảng ngân hàng trở nên nghiêm trọng Trong vòng – năm qua, lạm phát tăng khoảng 25%, tỷ giá hối đoái tăng khoảng 2,5% Khi lạm phát cao dẫn đến hậu tất yếu thâm hụt thương mại ngày lớn, thâm hụt vãng lai ngày nhiều, từ tạo nên sức ép tăng cầu ngoại tệ, tăng tỷ giá hối đối Tuy nhiên lạm phát cao, ngân hàng khơng dám điều chỉnh tăng tỷ giá hối đối để lâu tình trạng hàm chứa cú sốc tỷ giá Đó rủi ro tiềm ẩn Cơ chế tỷ giá hối đối ảnh hưởng tới hoạt động đầu cơ, giá trị thực tài sản ngân hàng bị suy yếu điều chỉnh lên – xuống nhiều khả ngân hàng trung ương phải thực vai trò người cho vay cuối ngân hàng khả khoản chưa khả toán Việc tăng đột ngột tỷ giá hối đối ngun nhân dẫn tới khủng hoảng ngân hàng 1998 nước Đông Á 3.3 Đối mặt với chu kỳ lãi suất tăng Chu kỳ lãi suất tăng làm tăng khả sinh lời cao bắt đầu năm qua dần chững lại kết thúc, ngân hàng