khóa luận tốt nghiệp cam kết gia nhập wto của việt nam trong lĩnh vực tài chính ngân hàng và lộ trình thực hiện

Mục đích nghiên cứu - Tìm hiểu các quy định của WTO ảnh hưởng đến lĩnh vực Tài chính ngân hàng - Tìm hiểu về các cam kết của Việt Nam về dịch vụ tài chính ngân hàng và các cam kết về các

KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ

DANH MỤC TÀI LIÊU THAM KHẢO

- Trần An, Ngọc Sơn (3/2007), Cam kết WTO nhận diện khó khăn, Thông

tin tài chính số 6, trang 2

- Ths Đỗ Tất Cương (2/2006), Thị trường dịch vụ Bảo Hiểm Việt Nam:

Quan điểm và phương hướng phát triển , Thời báo tài chính, trang 38

- Huyền Diệu (1/1/2007), Một số đánh giá về thị trường tài chính khi gia

nhập WTO, Thị trường tài chính và tiền tệ số 1+2, trang 49

- PGS,TS Nguyên Đ ăng Dờn, Những giải pháp chủ yếu và bước đi cho quá

trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế của hệ thống ngân hàng Việt Nam

- Hải Hà (8/2007), Bảo hiểm Việt Nam các xu hướng phát triển, Thời báo tài

chính số 150, trang 10

- Ths, Nguyễn Thị Hiên (2007), Nguyên tắc tuần tự tiệm tiến trong mở cửa

thị trường dịch vụ của Trung Quốc và Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam sau khi gia nhập WTO , Tạp chí kinh tế đối ngoại số 22

- Ths Nguyễn Thị Liên Hoa (4/2007), Phát triển bền vững thị trường chứng

khoán Việt Nam, Tài chính số 4, trang 36

- Lê Minh Hưng (2/2007), Hệ thống ngân hàng Việt Nam bước vào triển khai

thực hiện các cam kết gia nhập WTO, Tạp chí Ngân hàng,trang 34

- TS.Trịnh Thị Thu Hương (2007), Bancassurance Xu hướng mới cho sự

phát triển của doanh nghiệp Bảo hiêm và ngân hàng Việt Nam hậu WTO,

Tạp chí kinh tế đối ngoại 22, trang 12

- Ths Phạm Đ ình Liệu (15/05/2007), Một số giải pháp cho ngân hàng

thương mại cổ phần, Thị trường tài chính và tiền tệ số 10, trang 30

- Phùng Đ ắc Lộc (5/2007), Doanh nghiệp Bảo hiểm và WTO, Tài chính số

511, trang 26

- ThS Bùi thị Thùy Nhi (3/2007), Vấn đề hội nhập quốc tế của các Ngân

hàng Thương mại Việt Nam hậu WTO, Những vấn đề kinh tế chính trị thế

giới, trang 69

- TS Hoàng Xuân Quế (15/7/2007), Một số giải pháp phát triển thị trường

chứng khoán Việt Nam, Thị trường tài chính và tiền tệ số 14, trang 24

- Nguyễn Thị Thanh Thảo (12/2006), Khu vực tài chính cơ hội, thách thức

lớn, Thông tin tài chính số 24, trang 10

- PGS.TS Nguyễn Thị Quy, Hoạt động của ngân hàng nước ngoài tại Việt

Nam những tác động và thách thức đối với ngân hàng thương mại, Thương

mại quốc tế và những vấn đề hội nhập kinh tế quốc tế, trang 296

- PGS.TS Hoàng Ngọc Thiết, Các giải pháp hoàn thiện pháp luật về thương

mại dịch vụ của Việt Nam để gia nhập WTO, Thương mại Việt Nam trong

quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, trang 211

- DT,( 1/2007), Lộ trình mở cửa của hệ thống ngân hàng Việt Nam trong

cam kết gia nhập WTO, Tạp chí ngân hàng số 1, trang 2

- Báo cáo của Ban công tác về Việc gia nhập WTO của Việt Nam (tiếng Anh và tiếng Việt)

- Biểu cam kết dịch vụ của Việt Nam

- Thời báo Kinh tế Việt Nam - No.240 [ 2006-11-27 ]

DANH MỤC CÁC WEBSITE THAM KHẢO THÔNG TIN

- Tổ chức thương mại thế giới: www.wto.org

- Ngân hàng thế giới: www.wordlbank.org.vn

- Bộ tài chính Việt Nam: www.mot.gov.vn

- Ủy ban quốc gia về hợp tác kinh tế quốc tế: www.nicec.gov.vn

- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: www.sbv.gov.vn

LờI NóI ĐầU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Sau 11 năm nỗ lực, kiên trì gia nhập Tổ chức thương mại Thế giới (WTO) với hơn

2000 phiên đàm phán song phương và đa phương, ngày 7/11/2006 Việt Nam đã được công nhận là thành viên thứ 150 của tổ chức kinh tế lớn nhất hành tinh này Đ ây là sự kiện có ý nghĩa trọng đại đánh dấu một bước phát triển mới trong tiến trình hội nhập kinh

tế của nước ta Gia nhập WTO có nghĩa là nước ta đã chính thức trở thành một thành viên trong sân chơi chung của toàn cầu, được quyền bình đẳng với 149 nước trong hệ thống thương mại đa phương

Tuy nhiên, đổi lại, Việt Nam cũng phải thực hiện tất cả các cam kết trong quá trình đàm phán gia nhập cũng như các nghĩa vụ thành viên WTO Việc thực hiện cam kết trong tất cả các lĩnh vực chắc chắn sẽ tác động không nhỏ đến nền kinh tế Việt Nam Do vậy việc hiểu và nắm vững các cam kết của Việt Nam khi gia nhập WTO là cực kỳ cần thiết đối với các doanh nghiệp cũng như tất cả các bộ, ngành, cơ quan quản lý Trung Ư

ơng và địa phương trong quá trình hoạch định chính sách tạo môi trường thuận lợi cho sự phát triển

Trong nền kinh tế thị trường, tài chính ngân hàng luôn là lĩnh vực trọng tâm Từ cuối thế kỷ trước, nhiều người đã dự báo thế 21 là thời đại của của các ngành kinh doanh tài chính, bảo hiểm, ngân hàng ở Việt Nam, những điều kiện cho sự phát triển của lĩnh vực ngân hàng được hình thành qua quá trình đổi mới và giờ đây đã trở nên chín muồi Tốc độ tăng trưởng quy mô cũng như lợi nhuận từ lĩnh vực này đang là hấp lực với giới kinh doanh Khi gia nhập sân chơi thương mại toàn cầu, dịch vụ nói chung và tài chính ngân hàng nói riêng đang được quan tâm đặc biệt Tác động của các cam kết gia nhập đối với ngành tài chính trong nước sẽ ở mức độ nào? Làm sao để tiếp tục duy trì phát triển lĩnh vực tài chính ngân hàng trong bối cảnh hội nhập và thực hiện các cam kết đó? Hệ thống ngân hàng và các định chế tài chính của Việt Nam đã và đang phải đối mặt với các cơ hội và thách thức ra sao?

Xuất phát từ mục đích tìm câu trả lời cho những câu hỏi trên, người viết đã mạnh dạn tìm hiểu về vấn đề này qua đề tài: “Cam kết gia nhập WTO của Việt Nam tr ong lĩnh vực tài chính ngân hàng và lộ trình thực hiện

2 Mục đích nghiên cứu

- Tìm hiểu các quy định của WTO ảnh hưởng đến lĩnh vực Tài chính ngân hàng

- Tìm hiểu về các cam kết của Việt Nam về dịch vụ tài chính ngân hàng và các cam kết

về các loại hình dịch vụ tài chính mà các nhà cung cấp nước ngoài được hoạt động kinh doanh ở Việt Nam

- Tác động của các cam kết đó đối với lĩnh vực tài chính ngân hàng của Việt Nam

- Kiến nghị một số giải pháp nhằm thực hiện các cam kết về tài chính ngân hàng sau khi Việt Nam gia nhập WTO

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Các cam kết của Việt Nam trong lĩnh vực tài chính ngân hàng và

5 Kết cấu khóa luận

Khóa luận gồm 3 phần:

- Chương I: Các quy định về lĩnh vực tài chính ngân hàng trong khuôn khổ WTO

- Chương II: Các cam kết trong lĩnh vực tài chính ngân hàng của Việt Nam khi gia nhập WTO và lộ trình thực hiện

- Chương III: Các giải pháp nhằm thực hiện các cam kết về tài chính ngân hàng của Việt Nam sau khi gia nhập WTO

CHƯƠNG I: CáC QUY ĐịNH Về LĩNH VựC TàI CHíNH

NGÂN HàNG TRONG KHUÔN KHổ WTO

I Giới thiệu khái quát về Tổ chức Thương mại Thế giới WTO (World Trade Organization)

Tổ chức Thương mại Thế giới ra đời năm 1995, là hậu thân của GATT- một hệ thống thương mại đa phương được thành lập sau Thế chiến II và đã có hơn 50 năm tồn tại Tính đến thời điểm 07/11/2006, WTO có 150 nước thành viên với hơn 65% dân số thế giới, chiếm hơn 90% thương mại thế giới, 93% sản lượng thế giới 34 nước quan sát viên đang thương lượng xin gia nhập

Trong khuôn khổ WTO, các cuộc đàm phán vẫn tiếp tục nhằm tự do hoá thương mại hơn nữa Tháng 2/1997, một hiệp định về dịch vụ viễn thông đã được ký, theo đó, 69 Chính phủ đã thoả thuận những biện pháp tự do hoá thương mại vượt xa những thỏa thuận của Vòng Đàm phán Urugoay Cùng năm 1997, 40 chính phủ đã hoàn tất các thương lượng bãi bỏ thuế quan cho các sản phẩm công nghệ tin học và 70 thành viên đã

ký kết một thoả ước về dịch vụ tài chính chi phối hơn 95% thị trường ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán và thông tin tài chính Tháng 5/1998, cuộc họp cấp bộ trưởng ở Geneva đã đồng ý nghiên cứu các chủ đề phát sinh từ thương mại điện tử toàn cầu Năm

2000 đã diễn ra các cuộc thảo luận về nông nghiệp và dịch vụ

1.1 Mục đích và chức năng

Mục đích bao trùm của WTO là làm cho thương mại hoạt động thông suốt, tự do, công bằng và tiên đoán được Để đạt mục đích đó, WTO có những chức năng sau đây:

- Điều hành các hiệp định thương mại

- Diễn đàn cho các cuộc thương lượng về thương mại

- Giải quyết các tranh chấp

- Giám sát các chính sách thương mại quốc gia

- Hỗ trợ các nước đang phát triển về chính sách thương mại, thông qua các chương trình hỗ trợ kỹ thuật và huấn luyện

- Hợp tác với các tổ chức quốc tế

1.2 Các nguyên tắc cơ bản

- Không phân biệt đối xử: Một quốc gia không bị phân biệt đối xử giữa những

nước bạn hàng (nghĩa là tất cả đều được trao quy chế tối huệ quốc - MFN) và cũng không

có sự phân biệt đối xử giữa hàng hoá, dịch vụ và công dân của một quốc gia với quốc gia khác (nghĩa là được trao quy chế đối xử quốc gia - NT)

- Thương mại ngày càng tự do hơn: Các rào cản thương mại ngày càng được tháo

gỡ thông qua thương lượng

- Dễ tiên liệu: Các công ty, nhà đầu tư và chính phủ nước ngoài có thể vững tin

rằng các rào cản thương mại (gồm rào cản quan thuế, phi quan thuế và các rào cản khác)

sẽ không được dựng lên tuỳ tiện; ngày càng có thêm những cam kết giảm thuế suất và mở cửa thị trường trong WTO

- Cạnh tranh hơn: Chống các biện pháp giành thị trường bằng những hành vi

không công bằng như trợ cấp xuất khẩu và bán sản phẩm dưới giá thành

- Có lợi hơn cho các nước chậm phát triển: Dành cho các nước chậm phát triển

nhiều thời gian hơn để điều chỉnh, tính linh hoạt cao hơn và những ưu đãi đặc biệt

1.3 Cơ cấu tổ chức

Cơ quan ra quyết định cao nhất của WTO là Hội nghị Bộ trưởng (HNBT) họp ít nhất là 2 năm một lần

Cấp thứ hai là Đ ại Hội đồng (ĐHĐ), gồm các đại sứ hay trưởng phái đoàn của tất cả các nước thành viên tại Geneva, mỗi năm họp một vài lần tại Geneva, có vai trò là Cơ quan giám sát chính sách thương mại và Cơ quan giải quyết tranh chấp Đ ại hội đồng hành động nhân danh HNBT và chịu trách nhiệm trước HNBT

Cấp thứ ba là Hội đồng về Thương mại hàng hoá (Goods Council), Hội đồng về Thương mại dịch vụ (Services Council) và Hội đồng về những vấn đề liên quan đến Sở hữu trí tuệ (TRIPS Council), chịu trách nhiệm trước Đ ại hội đồng Ngoài ra, có 6 ủy ban chuyên trách hay nhóm làm việc liên quan đến từng hiệp định hay lĩnh vực riêng lẻ

Cấp thứ tư là những tiểu ban trực thuộc Đ ại Hội đồng và các Hội đồng

Các quyết định của WTO được thông qua theo nguyên tắc đồng thuận Biểu quyết theo đa số cũng có thể được áp dụng trong một số trường hợp được quy định tại Hiệp

định WTO

Đoàn thư ký của WTO gồm 500 nhân viên, đứng đầu là một tổng thư ký, toàn bộ văn phòng đóng ở Geneva có nhiệm vụ chính là cung ứng kỹ thuật cho các hội đồng, uỷ ban và hội nghị bộ trưởng, hỗ trợ kỹ thuật cho các nước đang phát triển, phân tích tình hình thương mại thế giới và giải thích các công việc của WTO cho công chúng và báo chí

1.4 Các hiệp định của WTO

Để bảo đảm hoạt động thương mại được công bằng, tự do như mục đích đề ra, các nước thành viên WTO thương lượng để thống nhất ban hành các quy tắc và tuân thủ các quy tắc đó Các quy tắc của WTO được ghi nhận tại các hiệp định của WTO là kết quả thương lượng giữa các nước thành viên và đều đã được quốc hội của tất cả các nước thành viên phê chuẩn

Toàn bộ hệ thống quy tắc của WTO hiện nay gồm hơn 60 hiệp định, dài đến 30.000 trang, chia thành 3 phần cơ bản sau đây:

Phần 1: Những hiệp định cơ bản (GATT, GATS, TRIPS)

Phần 2: Những hiệp định trong từng lĩnh vực cụ thể như nông nghiệp, dệt may, hàng không, hàng hải, hạ thấp thuế suất hay chống phá giá v.v

Phần 3: Lịch trình hay danh sách những cam kết của các thành viên về thuế quan hay mở cửa thị trường

Căn cứ vào nội dung các hiệp định, có thể chia thành 5 loại thỏa ước sau đây:

có những cam kết riêng lẻ trong khuôn khổ Hiệp định nêu rõ những lĩnh vực dịch vụ nào

họ đồng ý mở cửa và mức độ mở cửa cho cạnh tranh của nước ngoài

- Thỏa ước về sở hữu trí tuệ

Hiệp định về sở hữu trí tuệ của WTO là cơ sở pháp lý cho việc thương mại và đầu tư về suy nghĩ và óc sáng tạo Hiệp định quy định cách thức bảo vệ quyền tác giả, thương hiệu, tên địa phương xác định xuất xứ của sản phẩm

- Thỏa ước về giải quyết tranh chấp

Thủ tục giải quyết tranh chấp của WTO được quy định tại Bản Thoả thuận về Giải quyết tranh chấp là cơ sở pháp lý cho việc cưỡng chế thi hành các quy tắc của WTO và

do đó bảo đảm cho thương mại được diễn ra thông suốt

- Thoả ước về giám sát chính sách

Mục đích của Cơ chế giám sát chính sách là nâng cao tính minh bạch, tạo ra sự hiểu biết hơn về chính sách thương mại mà các nước đang áp dụng và tác động của nó Nhiều thành viên xem việc giám sát là một cách đóng góp ý kiến đối với chính sách của

họ Tất cả các thành viên đều phải trải qua giám sát định kỳ Mỗi cuộc giám sát được thể

hiện trong bản báo cáo của thành viên bị giám sát và báo cáo của Đoàn Thư ký của

WTO

1.5 WTO và các nước đang phát triển (ĐPT) hay kém phát triển (KPT)

Hơn thành viên WTO là các nước ĐPT và KPT Các hiệp định WTO đều có những điều khoản đặc biệt dành cho các nước này Ví dụ: kéo dài thời gian thực hiện các hiệp định hay cam kết; các biện pháp tăng cường cơ hội thương mại cho các nước này; một số điều khoản yêu cầu các thành viên bảo đảm lợi ích thương mại cho các nước

ĐPT, hỗ trợ các nước ĐPT xây dựng cơ sở hạ tầng cần thiết cho các công tác của WTO, cho việc giải quyết tranh chấp và thực hiện các tiêu chuẩn kỹ thuật

II Các quy định về lĩnh vực tài chính ngân hàng trong khuôn khổ WTO

Theo ước tính, hiện nay thương mại dịch vụ chiếm khoảng l /4 tổng thương mại hàng hóa thế giới Tài chính ngân hàng là một trong những ngành thuộc lĩnh vực dịch vụ Văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động thương mại dịch vụ nói chung và dịch vụ tài chính nói riêng giữa các nước thành viên WTO là GATS ược đàm phán tại Vòng đàm phán Uruguay, GATS là tập hợp đầu tiên các quy định đa phương có hiệu lực thi hành bắt buộc, điều chỉnh thương mại dịch vụ quốc tế Các quy định này áp dụng đối với mọi loại hình dịch vụ trừ các loại thuộc thẩm quyền điều chỉnh riêng của chính phủ Nội dung của GATS xác định 4 phương thức cung cấp dịch vụ như sau:

- Phương thức 1: Cung ứng qua biên giới - dịch vụ được cung cấp từ một nước

sang một nước khác; đặc điểm của loại hình cung cấp dịch vụ này chỉ có bản thân dịch

vụ là đi qua biên giới, còn người cung cấp dịch vụ không có mặt tại nước nhận dịch vụ

- Phương thức 2: Tiêu thụ ở nước ngoài - người tiêu dùng dịch vụ tại một nước

khác

- Phương thức 3: Hiện diện thương mại - một công ty nước ngoài thành lập chi

nhánh hoặc công ty con để cung cấp dịch vụ tại một nước khác

- Phương thức 4: Hiện diện của các cá nhân trực tiếp cung cấp dịch vụ (hay còn

gọi là hiện diện của các thể nhân) - công dân nước này trực tiếp cung ứng dịch vụ ở nước

Bốn phương thức cung cấp dịch vụ trên là yếu tố chủ yếu trong các cam kết của các thành viên WTO liên quan đến tiếp cận thị trường và chế độ đãi ngộ quốc gia Trong

đó, hiện diện thương mại được các nước quan tâm nhất và có nhiều cam kết chi tiết nhất trong các hiệp định thương mại

III Kinh nghiệm và bài học của các nước về việc thực hiện các cam kết trong lĩnh vực tài chính ngân hàng sau khi gia nhập WTO

Sự kiện Việt Nam gia nhập WTO đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam Theo đó, Việt Nam sẽ phải mở cửa thị trường ở hầu hết các lĩnh vực, trong đó có thị trường dịch vụ tài chính Việc nghiên cứu những kinh nghiệm mở cửa của thị trường của các nước là một điều rất cần thiết đối với Việt Nam Trong khuôn khổ bài khóa luận, người viết xin đi vào tìm hiểu những kinh nghiệm của Trung Quốc (một nước đang phát triển và có những điều kiện kinh tế xã hội

và chính trị gần giống với Việt Nam) và Canada (một nước phát triển và đã là thành viên của GATT hơn 50 năm), từ đó rút ra một số bài học cho tiến trình mở cửa dịch vụ tài chính ngân hàng của Việt Nam trong thời gian sắp tới

3.1 Kinh nghiệm và bài học của Trung Quốc từ việc thực hiện các cam kết về tài chính ngân hàng sau khi gia nhập WTO

3.1.1 Kinh nghiệm của Trung Quốc

Trong 5 năm trở lại đây, Trung Quốc đã bắt đầu thay đổi cơ bản ngành tài chính của mình, mạnh dạn mở cửa cho công ty nước ngoài tham gia Tư tưởng chỉ đạo chung cho việc mở cửa thị trường tài chính là Trước hết, mở cửa thị trường dịch vụ thông thường, sau đến các dịch vụ ngân hàng, bảo hiểm và các loại dịch vụ tiền tệ khác, cuối cùng là

mở cửa thị trường tư bản ngắn hạn và thị trường chứng khoán Cụ thể:

a) Đối với ngành Bảo hiểm

Quá trình tự do hóa dịch vụ bảo hiểm của Trung Quốc diễn ra nhanh Đầu thập niên 80 của thế kỷ trước, chủ thể tham gia thị trường bảo hiểm là doanh nghiệp nhà nước Cuối thập niên 80, tình trạng độc quyền bảo hiểm của nhà nước bị phá vỡ Hiện nay có khoảng 34 công ty bảo hiểm nước ngoài được cấp phép hoạt động tại Trung Quốc

- Đối với phương thức cung cấp dịch vụ qua biên giới: Trung Quốc mở cửa thị trường bảo hiểm và tái bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển và đường hàng không cũng như môi giới bảo hiểm và tái bảo hiểm

- Đối với phương thức tiêu dùng ở nước ngoài: Trung Quốc đã mở cửa hết, không

đặt ra các hạn chế nào, ngoại trừ môi giới bảo hiểm với mục tiêu nhằm lôi kéo các doanh nghiệp nước ngoài cung cấp dịch vụ gắn với đầu tư trực tiếp

- Đối với phương thức hiện diện thương mại: Trung Quốc hạn chế phần vốn góp của bên nước ngoài trong liên doanh, nhưng không hạn chế hình thức doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài Một vài hạn chế địa lý được đưa ra nhưng chỉ có giá trị trong thời gian ngắn (khoảng 3 năm) nên không gây ảnh hưởng lớn đến các hoạt động của doanh nghiệp

Trung Quốc không đặt ra hạn chế đáng kể về phạm vi kinh doanh nhưng hướng doanh nghiệp nước ngoài vào kinh doanh loại hình Bảo hiểm bao và bảo hiểm thương mại quy mô lớn Trung Quốc sẵn sàng mở rộng thị trường bảo hiểm nhân thọ, đặc biệt bảo hiểm mang tính phúc lợi như bảo hiểm y tế, bảo hiểm hưu trí, trợ cấp trên cơ sở không phân biệt đối xử

Tuy nhiên, chính sách cấp phép của Trung Quốc đã thanh lọc khá hiệu quả bằng cách đặt ra những tiêu chuẩn cao đối với các nhà cung cấp dịch vụ Cụ thể: Để thành lập một công ty bảo hiểm, có vốn đầu tư nước ngoài cần phải là một công ty bảo hiểm nước ngoài đã hoạt động trên 30 năm và thành lập văn phòng đại diện trong 2 năm liên tiếp ở Trung Quốc Ngoài ra, tổng tài sản vào cuối năm trước đó không được thấp hơn 5 tỷ USD Đối với công ty môi giới bảo hiểm, công ty này cần có tài sản lớn hơn 500 triệu USD vào thời điểm gia nhập WTO, 400 triệu USD vào năm thứ nhất, 300 triệu USD vào năm thứ 2, 200 triệu USD vào năm thứ tư Hạn chế thương mại của Trung Quốc loại bỏ theo lộ trình từ 3 đến 5 năm

b) Đối với ngành Ngân hàng

Hiện tại 180 ngân hàng nước ngoài hoạt động trên thị trường Trung Quốc dưới nhiều hình thức: 164 chi nhánh, 233 văn phòng đại diện chiếm 2% thị phần Chính phủ

Trung Quốc vẫn thực hiện chính sách mở cửa thận trọng, bảo hộ doanh nghiệp trong nước đủ thời gian để tái cơ cấu và củng cố, để đối phó với cạnh tranh từ bên ngoài

Theo cam kết năm 1994, các ngân hàng nước ngoài chỉ được hoạt động ở một số khu vực địa lý nhất định, chỉ được nhận tiền gửi từ các cá nhân không phải là công dân Trung Quốc và bằng ngoại tệ, không được cho vay đối với công dân Trung Quốc Trong quá trình đàm phán, những hạn chế đó bị loại bỏ đối với trường hợp kinh doanh bằng ngoại tệ Đặc biệt đối với các cá nhân là người Trung Quốc, các ngân hàng được cung cấp dịch vụ sau 5 năm kể từ khi Trung Quốc gia nhập WTO

Ngoài ra, Trung Quốc cũng đặt ra yêu cầu cao về vốn kinh doanh đối với các ngân hàng nước ngoài để mở chi nhánh trên thị trường Trung Quốc Các ngân hàng nước ngoài, mỗi năm chỉ được mở thêm 1 chi nhánh, Ngân hàng nhân dân Trung Quốc đưa ra mức sàn về vốn đăng ký từ 100 triệu Nhân dân tệ (NDT) (tương đương với 12 triệu USD)

để có được giấy phép cho đến 600 triệu NDT (tương đương 73 triệu USD) để cung cấp tất cả các loại dịch vụ ngân hàng Có thể coi đây là một biện pháp nhằm thanh lọc và do

đó, chỉ các ngân hàng nước ngoài lớn mới có thể tiếp cận thị trường Trung Quốc Đ ây là một biện pháp bảo hộ của Chính phủ Trung Quốc đối với các ngân hàng trong nước Cùng với hạn chế về địa lý, các yêu cầu đảm bảo an toàn đã làm giảm đáng kể năng lực cạnh tranh cũng như khả năng phát triển thị trường của các ngân hàng nước ngoài

c) Đối với ngành Chứng khoán

Theo quy định ban hành năm 2002, Trung Quốc chỉ cho phép các tổ chức đầu tư nước ngoài chuyên nghiệp được tham gia TTCK, bao gồm 4 đối tượng: NHTM, công ty bảo hiểm, công ty quản lý quỹ và công ty chứng khoán Các tổ chức này phải có kinh nghiệm kinh doanh và phải có vốn kinh doanh chứng khoán từ 10 tỉ USD trở lên, sau 3 năm đầu tư chứng khoán mới được chuyển vốn gốc ra nước ngoài và mỗi lần không quá 20% tổng hạn mức đầu tư, thời gian giữa hai lần chuyển vốn ra nước ngoài tối thiểu là một tháng

Biện pháp Trung Quốc áp dụng đối với thị trường chứng khoán

- Tiếp tục củng cố việc xây dựng cơ sở hạ tầng thị trường và hoàn thiện hệ thống luật pháp cho thị trường vốn chủ động hợp tác đối với các cơ quan lập pháp xây dựng quy

chế về luật đồng thời học hỏi kinh nghiệm để cải thiện những quy định hoạt động trên thị trường vốn

- Nghiêm túc thực hiện nhiệm vụ ủy thác, cơ quan chính phủ cần khuyến khích thực hiện nhiệm vụ ủy thác

- Cải thiện chất lượng và tiêu chuẩn hoạt động của các công ty niêm yết

- Nâng cao cơ chế quản trị công ty, mở cửa các kênh tài chính giảm thiểu rủi ro tài chính

- Nâng cấp và hoàn thiện chức năng của thị trường chứng khoán, xây dựng mối liên hệ giữa thị trường chứng khoán và thị trường tiền tệ

- Cải thiện cở sở hạ tầng và cơ cấu sản phẩm để đáp ứng yêu cầu của các tổ chức, cá nhân tham gia

- Tăng cường biện pháp bảo vệ nhà đầu tư, tăng cường hợp tác với nước ngoài trong trao đổi thông tin và phòng ngừa rủi ro tài chính

3.1.2 Bài học cho Việt Nam trong quá trình thực hiện các cam kết về tài chính ngân hàng sau khi gia nhập WTO

Việt Nam gia nhập WTO, do vậy cần thiết phải chuẩn bị điều kiện sẵn sàng để thực hiện cam kết, lựa chọn, bước đi phù hợp với quá trình mở cửa của nền kinh tế Về dịch vụ có thể nói, Việt Nam cam kết tương đương Trung Quốc, ngang bằng, thậm chí cao hơn những nước mới gia nhập WTO Bài học cho Việt Nam bao gồm:

- Chính sách mở cửa thị trường không nên xác định theo phạm vi ngành theo phạm vi rộng nhất của nó, mà nên xác định cụ thể cho từng phân ngành Với những phân ngành có năng lực tài chính tốt, tự do hóa mang lại những lợi ích lớn, trực tiếp hoặc gián tiếp, nên có những bước đi mạnh danh, thậm chí mở cửa hoàn toàn

- Các hạn chế quan trong nhất đối với hiện diện thương mại của các nhà cung cấp dịch vụ nước ngoài là quy định về sự tham gia trong liên doanh, thông thường đó là giới hạn về tỷ lện góp vốn của phía nước ngoài Tuy nhiên cần phải có lộ trình giảm dần tỷ lệ hạn chế này

- Một số ngành nhạy cảm, một sự cam kết unbound là khôn ngoan song việc chuẩn bị sẵn sàng cho những cam kết cụ thể là hết sức cần thiết khi quá trình hội nhập là

một quá trình liên tục và lựa chọn con đường mở cửa nhanh chóng vào thời điểm thích hợp để lại những tác động tích cực

- Mặc dù đưa ra cam kết khá thông thoáng, việc bảo hộ hợp lý cho các ngành vẫn

có thể thực hiện qua những biện pháp liên quan đến quy định trong nước Tuy nhiên, những quy định này phải đảm bảo thực thi hiệu quả quá trình cải cách trong nước để tăng năng lực cạnh tranh của ngành

- Giới hạn về phạm vi địa lý đối với hoạt động của nhà cung cấp dịch vụ nước ngoài là một biện pháp hiệu quả, để thực hiện nguyên tắc tuần tự tiệm tiến do có sự khác nhau về năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp trong nước giữa các miền, các vùng Trung Quốc đã áp dụng quy định này khá phổ biến trong đó có ngành ngân hàng

- Việt Nam nên tiếp tục tiến hành việc mở cửa dần dần thị trường tài chính với một phạm vi thích hợp và một trình tự hợp lý sao cho vừa đảm bảo nâng dần năng lực và khả năng cạnh tranh vừa thích nghi và tiến gần hơn đến những tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế

Sự thành công về việc xúc tiến mở cửa thị trường tài chính thời gian qua đã cho thấy rằng, sự tham gia của các hoạt động đầu tư nước ngoài trong lĩnh vực dịch vụ tài chính cũng đã mang lại lợi ích đáng kể như tăng cường sự cạnh tranh, hạ thấp chi phí, nâng cao chất lượng dịch vụ, tăng cường chuyển giao công nghệ, kinh nghiệm quản lý và tăng thêm tích luỹ vốn cho nền kinh tế

- Việt Nam cần tập trung tối đa vị thế của một nước đang phát triển trong các cuộc

đàm phán song phương và đa phương để được hưởng những ưu đãi hoặc nhượng bộ trong việc thực hiện nghĩa vụ với tư cách thành viên, đặc biệt trong thời gian chuyển đổi Những nhượng bộ và những ưu đãi này sẽ là những điều kiện tốt để cơ cấu, cải tổ lại và tăng cường tiềm lực cạnh tranh sao cho có thể đứng vững trước sự du nhập của các thế lực cạnh tranh quốc tế khi thị trường được tự do hoá hoàn toàn

- Việc mở cửa thị trường dịch vụ tài chính không thể không gắn liền với một tiến trình cải cách liên tục hệ thống dịch vụ tài chính ở nước ta hiện nay Mặc dù đã có 10 năm cải cách song hệ thống dịch vụ tài chính ở nước ta vẫn còn ở điểm xuất phát thấp, kém hiệu quả và vẫn mang nặng dấu ấn của thời kỳ bao cấp Thực trạng đó không thể cứ tiếp tục duy trì thông qua việc bảo hộ bằng cách hạn chế sự thâm nhập của các hoạt động

đầu tư quốc tế, mà cần phải được bảo hộ thông qua những cải cách triệt để trên cơ sở đó

tạo ra năng lực tự bảo vệ trong điều kiện cạnh tranh quốc tế khi tiến hành hội nhập Việc

mở cửa thị trường nếu quá đột ngột mà thiếu sự cải cách đáng kể để nâng cao năng lực của hệ thống tài chính nội địa trước khi tiến hành mở cửa sẽ rất dễ dẫn đến tình trạng hỗn loạn, bất lợi và mất khả năng kiểm soát của chính phủ đối với lĩnh vực dịch vụ tài chính Vì vậy, cải cách và loại bỏ dần tính hành chính bao cấp của hệ thống tài chính nội địa cho thích ứng với kinh tế thị trường trong môi trường quốc tế được coi là một trong những chiến lược mang lại sự thành công khi tham gia hội nhập

3.2 Kinh nghiệm và bài học của Canada từ việc thực hiện các cam kết về tài chính ngân hàng sau khi gia nhập WTO

3.2.1 Kinh nghiệm của Canada trong việc thực hiện các cam kết WTO về tài chính ngân hàng.

Canada là một trong những nước có trình độ phát triển kinh tế cao nhất thế giới (là thành viên của khối G7) với tư cách thành viên lâu đời của OECD, GATT và gần đây là NAFTA Vì vậy, lĩnh vực dịch vụ tài chính không những phát triển và có vai trò hết sức quan trọng đối với nền kinh tế Canada, mà còn có tính cạnh tranh cao trên thị trường quốc tế Năm 1997, khu vực dịch vụ tài chính ở Canada chiếm tới 5,2% GDP và thu nạp 4,5% lao động của toàn bộ nền kinh tế Do việc mở cửa thị trường nên hoạt động dịch vụ tài chính ở Canada mang tính quốc tế hoá cao, nhiều tổ chức, công ty nước ngoài thực hiện hoạt động kinh doanh tại Canada và ngược lại, nhiều tổ chức, công ty của Canada thực hiện các hoạt động kinh doanh ở nước ngoài Tuy mức độ mở cửa thị trường ngày càng trở nên thông thoáng trong thời gian gần đây (đặc biệt kể từ khi ký kết hiệp định chung về thương mại dịch vụ nói chung - GATS- và hiệp định về dịch vụ tài chính nói riêng - FSA), song việc mở cửa thị trường dịch vụ tài chính ở Canada cũng không có nghĩa là tự do hoá hoàn toàn Cụ thể,

a) Thị trường bảo hiểm

Mức độ mở cửa thị trường bảo hiểm ở Canada tỏ ra thông thoáng nhất so với các lĩnh vực khác trong hoạt động dịch vụ tài chính Các hãng bảo hiểm nước ngoài chiếm thị phần đáng kể Chẳng hạn, theo số liệu báo cáo của WTO, tổng số phí bảo hiểm y tế và

nhân thọ của các hãng nước ngoài chiếm 27% Tỷ lệ này trong hoạt động bảo hiểm thương tật và bảo hiểm tài sản là 65% Trong tổng số 132 công ty bảo hiểm nhân thọ và y

tế, 55 công ty là chi nhánh của các công ty bảo hiểm nước ngoài Trong tổng số 132 công

ty bảo hiểm nhân thọ và y tế, 55 công ty là chi nhánh của các công ty bảo hiểm nước ngoài Trong tổng số 196 công ty bảo hiểm tài sản và bảo hiểm thương tật được thành lập theo luật liên bang thì 122 công ty là chi nhánh của các hãng nước ngoài

Mặc dù việc mở cửa thị trường bảo hiểm đã ở mức cao song vẫn có những hạn

định ràng buộc nhất định khi cam kết tham gia hiệp định FSA Những ràng buộc này chủ yếu là những quy định về hình thức cung ứng dịch vụ, quyền sở hữu vốn hoặc quyền điều hành Chẳng hạn, Canada đòi hỏi tất cả các dịch vụ bảo hiểm phải được thực hiện thông qua hình thức hiện diện thương mại Một số bang như (Quebec) quy định người không phải là cư dân Canada không được phép sở hữu (gián tiếp hay trực tiếp) quá 30% cổ phiếu có quyền bầu cử nếu không có sự chấp thuận của cấp bộ trưởng Một số băng khác không cấp giấy phép hoạt động đại lý bảo hiểm cho những người không phải là cư dân thuộc bang đó, hoặc một khoản thuế đặc biệt sẽ được áp dụng đối với khoản hoa hồng bảo hiểm thuần trả cho người không phải là đối tượng cư trú ở Canada

b) Hệ THẩNG NGâN HàNG

Trước khi tham gia ký kết hiệp định về thương mại dịch vụ tài chính giữa các nước thành viên WTO (năm 1997), cả một thời kỳ dài Canada áp dụng luật 10/25 trong lĩnh vực ngân hàng Luật này quy định cá nhân (tổ chức) nước ngoài không được phép sở hữu quá 10% (25%) bất kỳ loại cổ phiếu nào của một ngân hàng nhất định được thành lập theo một điều khoản riêng Bên cạnh đó, việc mở chi nhánh hoặc văn phòng đại diện trực tiếp từ các ngân hàng nước ngoài là điều không thể Các ngân hàng nước ngoài muốn hoạt động tại Canada phải thành lập dưới hình thức công ty con hoạt động bằng vốn độc lập của chính công ty con đó theo một điều khoản riêng và không được tham gia vào các hoạt động dịch vụ bán lẻ Những hạn chế này là những trở ngại đáng kể đối với sự thâm nhập của các ngân hàng nước ngoài, nhưng đồng thời lại được coi là những biện pháp an toàn cho sự hoạt động của các ngân hàng nội địa tránh được sự cạnh tranh và đảm bảo tính chủ quyền điều hành của Chính phủ trong một chừng mực nhất định

Các ngân hàng được thành lập đều là những ngân hàng lớn có mạng lưới toàn quốc với hơn 8000 chi nhánh, nắm giữ trên 90% tài sản của toàn bộ ngành ngân hàng và chủ yếu do người Canada sở hữu Các công ty con của các ngân hàng nước ngoài được thành lập chỉ chiếm một thị phần nhỏ và chuyên biệt trong một số lĩnh vực như dịch vụ

đầu tư, dịch vụ vay trả, thanh toán đối với các doanh nghiệp kinh doanh

Sau hiệp định FSA, một số hạn chế đối với hoạt động của các ngân hàng nước ngoài đã được loại bỏ Chẳng hạn luật sở hữu không quá 10% cổ phần nay được áp dụng chung cho cả cá nhân trong nước và nước ngoài, luật sở hữu không quá 25% cổ phần (đối với tổ chức hoặc nhóm cá nhân) được loại bỏ, các ngân hàng nước ngoài được phép mở chi nhánh trực tiếp tại Canada Tuy nhiên một số hạn chế cần thiết vẫn được giữ nguyên Chẳng hạn: chi nhánh của ngân hàng nước ngoài (ngân hàng cho vay hoặc dịch vụ) không được phép thực hiện các hoạt động thuộc về chức năng chuyên biệt của các công ty tài chính được quy định trong luật ngân hàng Chi nhánh của ngân hàng nước ngoài thực hiện chức năng dịch vụ chỉ được phép nhận những khoản tiền gửi dưới 150.000 đô la Canada Một số bang còn đòi hỏi đa số thành viên của hội đồng quản trị phải là cư dân Canada hoặc quy định người nước ngoài có thể không được hưởng quyền bầu cử khi họ nắm giữ cổ phiếu của ngân hàng Canada trong một số trường hợp nhất

định

c) Thị trường chứng khoán

Canada có lẽ là nước duy nhất trong số những nước phát triển duy trì sự hoạt động của thị trường chứng khoán trên cơ sở điều luật và quản lý của các bang Chính phủ liên bang không tham gia điều chỉnh hoặc ban hành điều luật hoạt động của thị trường chứng khoán Vì vậy mức độ tự do hoá hoàn toàn phụ thuộc vào quy định riêng của từng bang Tuy nhiên sự ràng buộc nói chung của đa số các bang thường là: cung cấp dịch vụ thông qua sự hiện diện thương mại, người mua bán chứng khoán phải đăng ký để thực hiện giao dịch thông qua các nhà môi giới, ít nhất một giám đốc hoặc một cán bộ chủ chốt của một hãng kinh doanh chứng khoán phải là cư dân của Canada trong thời hạn ít nhất một năm mới đủ điều kiện cho phép thành lập

Như vậy việc mở cửa thị trường dịch vụ tài chính ngân hàng của Canada vẫn còn

vụ khác) Những hạn chế được quan tâm nhất đối với việc mở cửa thị trường là Nhà nước hạn chế về tỷ lệ sở hữu vốn, hình thức cung cấp dịch vụ, và tính chất cư trú của những người nắm giữ quyền quyết định đối với các tổ chức tài chính được phép thành lập và hoạt động tại Canada Tất cả những hạn chế về mặt đối xử quốc gia và quốc tế nêu trên

được coi là cần thiết nhằm đảm bảo một chế độ giám sát, kiểm tra có hiệu quả, duy trì sự khống chế của chính phủ đối với toàn bộ hệ thống tài chính và do đó đảm bảo sự ổn định bền vững của nền kinh tế Canada

3.2.2 Bài học đối với Việt Nam trong quá trình thực hiện các cam kết sau khi gia nhập WTO

- Cải cách tài chính song song với việc mở cửa dần dần thị trường dịch vụ tài chính cần phải được hỗ trợ đồng thời bằng việc hoàn thiện hệ thống luật pháp, nhằm tạo

ra một hành lang pháp lý ổn định, hiệu quả và minh bạch, tạo sân chơi bình đẳng cho các doanh nghiệp trong nước với các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài theo hướng đối

xử quốc gia Trong đó, đặc biệt chú ý đến những cơ sở pháp lý đảm bảo quyền giám sát kiểm tra của chính phủ và các cơ quan bảo vệ pháp luật đối với các hoạt động kinh tế của các doanh nghiệp, kể cả doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài nhằm đảm bảo sự khống chế của Nhà nước trong việc duy trì sự ổn định và sự lành mạnh của thị trường dịch vụ tài chính Trước mắt cần xoá bỏ ngay sự đối xử ưu đãi về thuế đối với các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài trong lĩnh vực dịch vụ tài chính nhằm đảm bảo sự cạnh tranh bình

đẳng giữa doanh nghiệp nội địa và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

- Ngoài ra, khi tiến hành đàm phán mở cửa thị trường dịch vụ tài chính, chúng ta cũng không nên loại bỏ những hạn chế cần thiết về tỷ lệ sở hữu vốn của người nước ngoài (cá nhân hoặc tổ chức), đồng thời kèm theo những ràng buộc về hình thức đầu tư và nhân

sự điều hành hoặc sử dụng lao động để đảm bảo lợi ích chủ quyền quốc gia và duy trì sự kiểm soát của Nhà nước đối với thị trường tài chính Việc mở cửa thị trường nên được tiến hành rộng rãi trước hết đối với thị trường bảo hiểm Đối với lĩnh vực ngân hàng và thị trường chứng khoán cần phải có những bước đi hết sức thận trọng, bằng những biện pháp bảo vệ thận trọng để tiến tới việc mở cửa một cách toàn diện khi đủ điều kiện cho phép

CHƯƠNG II: CáC CAM KếT TRONG LĩNH VựC TàI CHíNH NGÂN HàNG CủA VIệT NAM KHI GIA NHậP WTO Và Lộ TRìNH

1.1.1 Giới thiệu về Biểu cam kết dịch vụ của Việt Nam sau khi gia nhập WTO

Phần cam kết cụ thể bao gồm các cam kết được áp dụng cho từng dịch vụ đưa vào Biểu cam kết dịch vụ Mỗi dịch vụ đưa ra trong Biểu cam kết như dịch vụ bảo hiểm, dịch

vụ ngân hàng, chứng khoán, v v sẽ có nội dung cam kết cụ thể áp dụng riêng cho dịch vụ

đó Nội dung cam kết thể hiện mức độ mở cửa thị trường đối với từng dịch vụ và mức độ

đối xử quốc gia dành cho nhà cung cấp dịch vụ nước ngoài trong dịch vụ đó

Danh mục các biện pháp miễn trừ đối xử tối huệ quốc liệt kê các biện pháp được duy trì để bảo lưu việc vi phạm nguyên tắc MFN đối với những dịch vụ có duy trì biện

pháp miễn trừ Theo quy định của GATS, một thành viên được vi phạm nguyên tắc MFN nếu thành viên đó đưa biện pháp vi phạm vào danh mục các biện pháp miễn trừ đối xử tối huệ quốc và được các Thành viên WTO chấp thuận

b) Cấu trúc của Biểu cam kết dịch vụ: Biểu cam kết dịch vụ gồm 4 cột:

đưa ra một bản chào hoặc một cam kết đối với phân ngành dịch vụ bảo hiểm nhân thọ Trong danh mục của Ban thư ký WTO (W/120), dịch vụ này thuộc phần có tiêu đề chung gọi là " Dịch vụ bảo hiểm" Thông qua việc tham chiếu đến CPC, dịch vụ bảo hiểm nhân thọ có số phân loại CPC tương ứng là 8129 Do đó, trong Biểu cam kết dịch vụ bảo hiểm nhân thọ sẽ được ghi là dịch vụ bảo hiểm nhân thọ (CPC 8129)

Cột hạn chế về tiếp cận thị trường liệt kê các biện pháp duy trì đối với các nhà cung cấp dịch vụ nước ngoài GATS quy định 6 loại biện pháp hạn chế bao gồm:

1) Hạn chế về số lượng nhà cung cấp dịch vụ;

2) Hạn chế về tổng giá trị của các giao dịch hoặc tài sản;

3) Hạn chế về tổng số hoạt động dịch vụ hoặc số lượng dịch vụ cung cấp;

dựng; 4) dịch vụ phân phối; 5) dịch vụ giáo dục; 6) dịch vụ môi trường; 7) dịch vụ tài chính; 8) dịch vụ y tế; 9) dịch

vụ du lịch; 10) dịch vụ văn hoá giải trí; 11) dịch vụ vận tải

2

Mỗi ngành trong số 11 ngành dịch vụ chia nhỏ thành các hoạt động dịch vụ cấu thành được gọi là các phân ngành dịch vụ Phụ thuộc vào tính chất và đặc điểm của mình, mỗi ngành dịch vụ có thể có ít hay nhiều phân ngành dịch

Cột hạn chế về đối xử quốc gia liệt kê các biện pháp nhằm duy trì sự phân biệt đối

xử giữa nhà cung cấp dịch vụ trong nước với nhà cung cấp dịch vụ nước ngoài Biểu cam kết nào liệt kê càng nhiều biện pháp trong cột hạn chế về đối xử quốc gia thì sự phân biệt

đối xử giữa các nhà cung cấp dịch vụ trong nước với các nhà cung cấp dịch vụ nước ngoài càng lớn

Cột cam kết bổ sung liệt kê các biện pháp ảnh hưởng đến hoạt động cung cấp và tiêu dùng dịch vụ nhưng không thuộc về hạn chế tiếp cận thị trường hay hạn chế về đối

xử quốc gia Cột này mô tả những quy định liên quan đến trình độ, tiêu chuẩn kỹ thuật, các yêu cầu hoặc thủ tục về việc cấp phép v.v

c) Mức độ cam kết

Do các điều kiện được sử dụng trong Biểu cam kết của mỗi Thành viên sẽ tạo ra các cam kết có tính ràng buộc pháp lý nên cần chính xác trong việc thể hiện có hay không có các hạn chế về tiếp cận thị trường và về đối xử quốc gia Phụ thuộc vào mức độ hạn chế mà mỗi Thành viên có thể đưa ra, thường có bốn trường hợp sau:

- Cam kết toàn bộ: Không đưa ra bất cứ hạn chế nào về tiếp cận thị trường hay

đối xử quốc gia đối với một hoặc nhiều dịch vụ hay đối với một hoặc nhiều phương thức cung cấp dịch vụ, được thể hiện trong Biểu cam kết với cụm từ Không hạn chế vào các cột và phương thức cung cấp dịch vụ thích hợp Tuy vậy, các hạn chế được liệt kê trong phần cam kết chung vẫn được áp dụng

- Cam kết kèm theo những hạn chế: Chấp nhận mở cửa thị trường cho một hoặc

nhiều ngành dịch vụ nhưng liệt kê tại các cột tương ứng của Biểu cam kết các biện pháp hạn chế áp dụng cho nhà cung cấp dịch vụ nước ngoài, được thể hiện trong Biểu cam kết các cụm từ như Không hạn chế, ngoại trừ hoặc Chưa cam kết, ngoại trừ

- Không cam kết: Có thể duy trì khả năng đưa ra mọi biện pháp hạn chế tiếp cận

thể, được thể hiện trong Biểu cam kết cụm từ Chưa cam kết Trong trường hợp này, các cam kết liệt kê trong phần cam kết chung vẫn được áp dụng

- Không cam kết vì không có tính khả thi kỹ thuật: Trong một số trường hợp, một

phương thức cung cấp dịch vụ có thể là không khả thi về mặt kỹ thuật, được thể hiện với cụm từ Chưa cam kết" nhưng ghi chú là "do không khả thi về mặt kỹ thuật"

1.1.2 Giới thiệu Báo cáo Ban công tác về việc Việt Nam gia nhập WTO

Báo cáo của Ban công tác WTO về việc VN gia nhập (260 trang) Ban công tác báo cáo những ý chính về nội dung kinh tế, khung pháp lý và cơ sở Trong đó có cam kết của Việt Nam thực hiện cải cách hoặc giữ nguyên những cải cách đã tiến hành để đảm bảo tư cách thành viên Trong số những cam kết đó có:

- Ngoại hối: Việt Nam sẽ tuân theo qui định của Quĩ Tiền tệ thế giới (IMF) và Tổ chức Thương mại thế giới (WTO)

- Doanh nghiệp Nhà nước: các lĩnh vực thương mại (ngoại trừ những lĩnh vực phục

vụ chính phủ) sẽ được thực hiện theo các điều khoản thương mại mà không cần có sự can thiệp của chính phủ

- Tư hữu hóa và cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước: sẽ được tiến hành một cách minh bạch Mỗi năm Việt Nam phải cung cấp báo cáo trong thời gian quá trình này diễn

ra

- Định giá và kiểm soát giá: Việt Nam sẽ tuân thủ các thỏa thuận của WTO và thông báo cho WTO những hành động mà VN tiến hành để kiểm soát giá cả

- Sở hữu trí tuệ: gần 33 trang của bản báo cáo mô tả chi tiết thủ tục chuẩn bị pháp

lý và hành chính của Việt Nam Việt Nam sẽ tuân thủ ngay lập tức Hiệp định về sở hữu trí tuệ liên quan đến thương mại (TRIPS), không có giai đoạn chuyển đổi

Ngoài ra, Báo cáo của Ban công tác còn đề cập đến những cam kết về quyền thương mại, các điều khoản về hạn chế số lượng /hạn ngạch, những thỏa thuận của WTO trong việc thực hiện các qui định, hạn chế xuất khẩu

1.2 Nội dung cam kết về Bảo hiểm và lộ trình thực hiện

Bảo hiểm là dịch vụ mà các thành viên WTO rất quan tâm và yêu cầu cao về mức

độ mở cửa thị trường cho các công ty nước ngoài Tuy nhiên, mức cam kết của Việt Nam

đạt được trong Biểu cam kết, theo đánh giá là tốt hơn so với mức cam kết của các nước mới gia nhập WTO gần đây Về tổng thể, mức cam kết được đề cập sau đây là tương

đương với những cam kết trong Hiệp định thương mại Việt Nam - Hoa Kỳ (BTA) Cạnh tranh trên thị trường bảo hiểm trong nước thời gian tới sẽ sôi động hơn và sẽ có tác dụng thúc đẩy thị trường bảo hiểm phát triển

Nội dung cam kết của Việt Nam trong lĩnh vực bảo hiểm được thể hiện ở Báo cáo của Ban công tác và Biểu cam kết dịch vụ

1.2.1 Nội dung cam kết về Bảo hiểm của Việt Nam được thể hiện trong Báo cáo của Ban công tác

Việt Nam bảo đảm rằng các công ty bảo hiểm, các công ty trung gian bảo hiểm có vốn đầu tư nước ngoài cũng như có vốn đầu tư của Việt Nam sẽ được tạo các cơ hội thực

sự và bình đẳng để được thông báo, đóng góp ý kiến và trao đổi quan điểm với các cơ quan Nhà nước về các biện pháp liên quan hoặc tác động đến việc cung cấp dịch vụ bảo hiểm tại Việt Nam Đối với những thay đổi về mặt pháp lý trong lĩnh vực bảo hiểm, các công ty bảo hiểm có vốn đầu tư nước ngoài sẽ được Chính phủ Việt Nam cho phép tiếp cận thông tin trên cơ sở đối xử quốc gia

Việt Nam cam kết rằng các đơn xin cấp phép riêng rẽ đối với bảo hiểm nhân thọ

và phi nhân thọ, không có hạn chế, cả trong luật và trên thực tế, về số lượng các giấy phép mới mà công ty bảo hiểm nước ngoài có thể nộp đơn tại cùng một thời điểm Bên cạnh đó, Việt Nam cũng xác nhận rằng không có hạn chế về số lượng các đơn xin chứng nhận sản phẩm mà một công ty bảo hiểm nước ngoài có thể nộp tại cùng một thời điểm,

và không có yêu cầu hoặc quy định pháp lý nào hạn chế một công ty bảo hiểm có vốn

đầu tư nước ngoài nộp đơn đăng ký bổ sung, dù Chính phủ Việt Nam đã hoàn tất việc xem xét các đơn đăng ký trước đó của công ty này hay chưa

Về tính minh bạch hoá trong các quy định về dịch vụ bảo hiểm, Việt Nam xác nhận rằng các tiêu chuẩn liên quan đến cấp phép và phê duyệt các sản phẩm và mức phí

mới sẽ được tập hợp, công bố và cung cấp cho công chúng phù hợp với các đoạn 505-507 (phụ lục pI) trong Báo cáo Việt Nam xác nhận thêm rằng hướng dẫn hành chính sẽ được thông báo bằng văn bản

Về sự liên quan giữa những hướng dẫn hành chính của một cơ quan quản lý Nhà nước về bảo hiểm cho một công ty bảo hiểm đối với pháp luật về cạnh tranh đang có hiệu lực ở trong nước, Việt Nam xác nhận rằng Luật Ban hành các Văn bản Quy phạm Pháp luật số 02/2002/QH11 ngày 16/12/2002 bảo đảm rằng mọi hướng dẫn hành chính của các cơ quan quản lý Việt Nam sẽ không trái với các luật lệ hiện hành ở Việt Nam và người nhận được những hướng dẫn hành chính như vậy được phép kiểm tra với cơ quan hữu quan về tính phù hợp của hành vi mà người đó đề xuất để tuân thủ hướng dẫn hành chính

so với pháp luật cạnh tranh hiện hành ở Việt Nam

Để làm rõ tiến trình thực hiện các cam kết của mình về việc cho phép các công ty bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài mở chi nhánh trực tiếp sau 5 năm kể từ khi gia nhập (được đề cập trong Biều cam kết cụ thể), Việt Nam giải thích rằng các luật lệ và quy định cần có để thực thi cam kết này sẽ được xây dựng với mục tiêu thúc đẩy đầu tư và tạo ra các cơ hội thương mại có ý nghĩa, bảo đảm phát triển bền vững thị trường bảo hiểm Việt Nam và bảo vệ lợi ích chính đáng của những người ký kết hợp đồng bảo hiểm và sự an toàn và lành mạnh của thị trường bảo hiểm Việt Nam Việc quản lý những chi nhánh này

sẽ được thực hiện phù hợp với các tiêu chuẩn và nguyên tắc trong ngành bảo hiểm được quốc tế thừa nhận của Hiệp hội Các nhà quản lý Bảo hiểm Quốc tế (IAIS)

1.2.2 Cam kết về mở cửa thị trường Bảo hiểm được thể hiện trong Biểu cam kết về dịch

công ty bảo hiểm nước ngoài thành lập chi nhánh bảo hiểm phi nhân thọ sau 5 năm kể từ khi gia nhập WTO và không cho phép thành lập chi nhánh bảo hiểm nhân thọ

- Về loại hình dịch vụ:

+ Đối với phương thức Cung cấp qua biên giới, ngay tại thời điểm Việt Nam gia nhập WTO, các công ty bảo hiểm nước ngoài được cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và người nước ngoài làm việc tại Việt Nam, được cung cấp dịch vụ tái bảo hiểm, dịch vụ bảo hiểm vận tải quốc tế, dịch vụ môi giới bảo hiểm và môi giới tái bảo hiểm, dịch vụ tư vấn, tính toán, đánh giá rủi ro và giải quyết bồi thường Riêng đối với dịch vụ bảo hiểm vận tải quốc tế, các hãng bảo hiểm nước ngoài

được tham gia bảo hiểm cho các rủi ro liên quan đến vận tải biển quốc tế, vận tải hàng không thương mại quốc tế và bảo hiểm hàng hóa đang vận chuyển quá cảnh quốc tế

+ Không hạn chế việc tiêu dùng dịch vụ ở nước ngoài

+ Đối với phương thức Hiện diện thương mại, từ ngày 1/1/2008, các doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài được phép kinh doanh các dịch vụ bảo hiểm bắt buộc như bảo hiểm trách nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới đối với người thứ ba, bảo hiểm xây dựng lắp

đặt, bảo hiểm công trình dầu khí và các công trình dễ gây nguy hiểm đến an ninh cộng

đồng và môi trường

- Về cam kết xóa bỏ tỷ lệ tái bảo hiểm bắt buộc sau 1 năm

Trước đây, các doanh nghiệp bảo hiểm khi thực hiện tái bảo hiểm ra nước ngoài

đều phải thực hiện tái bảo hiểm bắt buộc tối thiểu 20% với Tổng công ty cổ phần tái bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (Vinare) Việt Nam đã cam kết xóa bỏ tỷ lệ tái bảo hiểm nói trên

- Về năng lực tài chính:

+ Điều kiện để một doanh nghiệp nước ngoài thành lập doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn hoặc liên doanh với doanh nghiệp Việt Nam phải có tổng tài sản tối thiểu tương đương 2 tỷ USD vào năm trước khi nộp hồ sơ xin cấp giấy phép, được quy định tại Nghị định số 45 của Chính phủ ban hành ngày 27/3 quy định chi tiết thi hành Luật Kinh doanh Bảo hiểm)

+ Việt Nam cũng có quy định về chế độ tài chính đối với doanh nghiệp bảo hiểm

và môi giới bảo hiểm Mức vốn pháp định tối thiểu đối với một doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ tại Việt Nam là 600 tỷ đồng (VND) Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ và môi giới bảo hiểm được yêu cầu có mức vốn tương ứng là 300 tỷ

đồng và 4 tỷ đồng, được quy định tại Nghị định số 46 ngày 27/03

Ngoài ra, theo Nghị định 46, trong thời hạn 60 ngày, kể từ khi được cấp giấy phép thành lập và hoạt động, doanh nghiệp phải sử dụng một phần vốn điều lệ để ký quỹ tại một ngân hàng thương mại hoạt động tại Việt Nam Tổng mức tiền ký quỹ của doanh nghiệp được yêu cầu phải bằng 2% vốn pháp định và doanh nghiệp được rút toàn bộ số tiền này khi chấm dứt hoạt động

Chính phủ cũng yêu cầu cả các doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ

và nhân thọ đều phải trích lập dự phòng tương ứng với trách nhiệm của doanh nghiệp đối với khách hàng Khoản dự phòng nhàn rỗi này khi đưa vào đầu tư phải được thực hiện trực tiếp bởi doanh nghiệp bảo hiểm hoặc thông qua ủy thác đầu tư và chỉ được đầu tư tại Việt Nam

Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ có thể đầu tư mua trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp có bảo lãnh hoặc không có bảo lãnh, góp vốn vào các doanh nghiệp khác tối đa 35% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm

Cũng theo Nghị định này, doanh nghiệp phải luôn duy trì khả năng thanh toán trong suốt qua trình hoạt động kinh doanh bảo hiểm Khi có nguy cơ mất khả năng thanh toán, doanh nghiệp phải chủ động thực hiện ngay các biện pháp tự khôi phục khả năng thanh toán, đồng thời báo cáo Bộ Tài chính về thực trạng tài chính, nguyên nhân dẫn đến nguy cơ mất khả năng thanh toán và phương án khôi phục Nếu không khôi phục được khả năng thanh toán, doanh nghiệp sẽ bị đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt

Bên cạnh đó, Việt Nam còn đưa ra một số điều kiện khác đối với doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài như: Đ ược cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài cho phép hoạt

động kinh doanh bảo hiểm trong lĩnh vực dự kiến tiến hành tại Việt Nam, đang hoạt động hợp pháp ít nhất 10 năm theo quy định của nước nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính tính tới thời điểm nộp hồ sơ xin cấp giấy phép

Đối với lĩnh vực môi giới bảo hiểm, ngoài đảm bảo yêu cầu về lĩnh vực dự kiến kinh doanh tại Việt Nam và thời gian hoạt động tại nơi có trụ sở chính tương tự như lĩnh vực bảo hiểm, còn phải đảm bảo điều kiện hoạt động kinh doanh có lãi trong 3 năm liền

kề năm nộp hồ sơ xin cấp giấy phép

1.3 Nội dung cam kết về Ngân hàng và lộ tr ình thực hiện

Đối với ngành Ngân hàng, sự kiện Việt Nam gia nhập WTO có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong bối cảnh Đề án Phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 và

định hướng đến năm 2020 được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tại quyết định số 112/2006/QĐ -TTg ngày 24/05/2006 và đang trong giai đoạn triển khai thực hiện với mục tiêu quan trọng là xây dựng một hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện đại, phát triển bền vững và hội nhập kinh tế quốc tế

Theo phân loại của GATS/WTO, lĩnh vực ngân hàng thuộc dịch vụ tài chính Cam kết trong lĩnh vực ngân hàng bao gồm các cam kết mở cửa thị trường thể hiện trong Biểu cam kết dịch vụ và các cam kết đa phương trong Báo cáo gia nhập của Ban công tác

1.3.1 Các nghĩa vụ của Việt Nam trong lĩnh vực Ngân hàng sau khi gia nhập WTO

GATS đã quy định những nghĩa vụ và nguyên tắc hoạt động trong thương mại dịch vụ Các nghĩa vụ đó có thể phân loại theo 2 nhóm: Các nghĩa vụ chung được áp dụng cho tất cả các nước thành viên và nghĩa vụ thực hiện các cam kết về tiếp cận thị trường và đối xử quốc gia trong các ngành và phân ngành của mỗi nước Theo đó, ngành Ngân hàng của Việt Nam sẽ phải tuân thủ các nghĩa vụ qui định trong GATS, cụ thể:

- Đ ãi ngộ tối huệ quốc (MFN) là một nghĩa vụ bắt buộc trong GATS Theo đó,

Việt Nam có nghĩa vụ đối xử như nhau với tất cả các nước hoặc nếu Việt Nam dành ưu

đãi cho một nước thì phải dành ưu đãi đó cho tất cả các nước Thành viên, trừ khi Việt Nam có những miễn trừ MFN được nêu trong danh mục cam kết của mình khi gia nhập WTO Như vậy, các ưu đãi áp dụng hạn chế trên cơ sở song phương sẽ được dành cho tất cả các nước thành viên WTO Ví dụ, nếu Việt Nam dành ưu đãi cho Mỹ trong lĩnh vực Ngân hàng theo Hiệp định thương mại song phương Việt - Mỹ (BTA) thì Việt Nam cũng

phải dành những ưu đãi tương tự trong lĩnh vực ngân hàng cho tất cả các Thành viên còn lại trong WTO

- Nghĩa vụ minh bạch cũng là nghĩa vụ bắt buộc trong GATS Theo đó, Việt Nam

có nghĩa vụ công bố ngay các biện pháp áp dụng trong tất cả các lĩnh vực cam kết ít nhất mỗi năm một lần, các nước Thành viên có nghĩa vụ thông báo cho Hội đồng Thương mại dịch vụ về việc ban hành hoặc bất kỳ sửa đổi nào trong các luật, quy chế hoặc hướng dẫn hành chính có tác động cơ bản đến thương mại dịch vụ thuộc các cam kết cụ thể theo GATS Trong lĩnh vực ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước có nghĩa vụ thông báo và cung cấp thông tin liên quan về các quy định pháp luật ngân hàng hiện hành và việc sửa đổi bổ sung hoặc ban hành các văn bản pháp luật ngân hàng

- Đ ãi ngộ quốc gia (NT) là một nghĩa vụ bắt buộc trong GATS Theo đó, Việt

Nam có nghĩa vụ đối xử như nhau giữa các doanh nghiệp trong nước và các doanh nghiệp nước ngoài Cụ thể trong lĩnh vực ngân hàng, nhà cung cấp dịch vụ ngân hàng và dịch vụ ngân hàng nước ngoài được hưởng những ưu đãi ngang bằng với các nhà cung cấp dịch

vụ ngân hàng và dịch vụ ngân hàng trong nước; hoặc các tổ chức tín dụng nước ngoài

được phép hoạt động tại Việt Nam sẽ không bị phân biệt đối xử với các tổ chức tín dụng trong nước Ví dụ, các chi nhánh ngân hàng nước ngoài cũng được phép phát hành thẻ tín dụng, được phép đặt máy gửi, rút tiền tự động (ATM, ADM) ở ngoài trụ sở chính như các ngân hàng thương mại trong nước

- Theo nguyên tắc tiếp cận thị trường, Việt Nam sẽ phải loại bỏ dần các hạn chế

về số lượng nhà cung cấp dịch vụ, về tổng giá trị các giao dịch, về tổng số giao dịch hoặc tống số lượng sản phẩm dịch vụ, về tổng số nhân viên được tuyển dụng, về loại hình pháp nhân hoat động trong từng lĩnh vực dịch vụ và hạn chế về tỷ lệ góp vốn của bên nước ngoài Ví dụ, các hạn chế về số lượng nhà cung cấp dịch vụ phải được dựa trên cơ sở kiểm tra về nhu cầu kinh tế

- Nghĩa vụ thanh toán và chuyển tiền cũng được quy định trong điều 11-GATS

Theo đó, các nước Thành viên không được áp dụng các hạn chế đối với chuyển khoản và thanh toán quốc tế trong các giao dịch vãng lai liên quan đến các cam kết cụ thể của

GATS, ngoại trừ trường hợp cán cân thanh toán gặp khó khăn Khi đó, các nước Thành viên sẽ áp dụng một số hạn chế mang tính tạm thời và căn cứ vào những điều kiện cụ thể

Ngoài ra, khi Việt Nam trở thành Thành viên của WTO, chúng ta sẽ phải tuân thủ nhiều nghĩa vụ khác được quy định trong các điều khoản của GATS như quy định về thông lệ kinh doanh (điều 9) và quy định thừa nhận lẫn nhau (điều 7),

1.3.2 Các cam kết đa phương về lĩnh vực Ngân hàng được thể hiện trong Báo cáo của Ban công tác

Việt Nam sẽ thực hiện các nghĩa vụ của mình đối với các vấn đề về ngoại hối theo các quy định của Hiệp định WTO và các tuyên bố, quyết định liên quan của WTO có liên quan tới quỹ tiền tệ quốc tế (IMF) Việt Nam sẽ không áp dụng bất cứ luật, quy định hoặc các biện pháp nào khác (kể cả yêu cầu liên quan tới các điều khoản hợp đồng) mà

có thể hạn chế nguồn cung cấp ngoại tệ cho bất kỳ các nhân hay doanh nghiệp nào để thực hiện các giao dịch vãng lai quốc tế trong phạm vi lãnh thổ của mình ở mức liên quan tới nguồn ngoại tệ chuyển vào thuộc cá nhân hay doanh nghiệp đó Cụ thể:

a) Cam kết về ngoại hối và thanh toán

- Đối với giao dịch vãng lai, Việt Nam cho biết các biện pháp kiểm soát giao dịch vãng lai đã được tự do hóa Việt Nam đã quy định nghĩa vụ tạm thời phải kết hối ngoại tệ với mục đích tập trung ngoại tệ vào hệ thống ngân hàng để đáp ứng các nhu cầu thiết yếu

về ngoại tệ cho nền kinh tế và đã nới lỏng dần yêu cầu kết hối này khi tình hình kinh tế

Việt Nam khẳng định rằng các hạn chế đối với giao dịch vãng lai đã được bãi bỏ

và không duy trì bất kỳ biện pháp nào trái với các cam kết của mình về các dịch vụ ngân hàng và các dịch vụ tài chính khác cũng như về thanh toán giao dịch vãng lai và chuyển

- Đối với các giao dịch vốn, Việt Nam đã nới lỏng các giao dịch chuyển vốn của các nhà đầu tư nước ngoài và việc vay nước ngoài của các tổ chức cư trú, chỉ duy trì một

số hạn chế về:

(1) Các giao dịch chuyển vốn ra nước ngoài để đầu tư của các tổ chức cư trú, việc chuyển vốn này phải được các cơ quan có thẩm quyền cho phép và phải trong phạm vi số ngoại tệ thuộc sở hữu của các tổ chức này; và

(2) Thanh toán và hoàn trả các khoản vay nước ngoài của các tổ chức cư trú, các giao dịch này phải đăng ký với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tuy nhiên, các doanh nghiệp được tự do ký các hợp đồng vay nước ngoài theo Nghị định số 134/2005/NĐ -CP ngày 1-11-2005 Nghĩa vụ đăng ký các hợp đồng trung và dài hạn với Ngân hàng Nhà nước là vấn đề có tính thủ tục để phục vụ cho các mục đích thống kê và giám sát hoạt

động vay nợ nước ngoài trung và dài hạn của các doanh nghiệp và phối hợp với Bộ Tài chính để bảo đảm các khoản nợ nước ngoài của quốc gia trong phạm vi an toàn Đ ại diện của Việt Nam lưu ý rằng theo điều XII của GATS (Các hạn chế để bảo đảm an toàn cán cân thanh toán), những hạn chế như vậy có thể được xem xét áp dụng khi Việt Nam gặp phải những khó khăn về cán cân thanh toán quốc tế Các quy định về ngoại hối của Việt Nam được IMF rà soát mỗi năm một lần, là một phần nội dung trong các đợt làm việc của Quỹ theo điều IV trong điều lệ của IMF

- Đối với việc hoàn trả các khoản vay và các khoản đầu tư vốn ra nước ngoài của các doanh nghiệp Việt Nam, phải theo Nghị định số 22/1999/NĐ -CP, đáp ứng các điều kiện về có giấy phép đầu tư ra nước ngoài; mở một tài khoản ngoại tệ đăng ký việc mở tài khoản và các giao dịch chuyển vốn đầu tư Các giấy tờ cần thiết để xin giấy phép đầu tư

ra nước ngoài Các doanh nghiệp được phép đầu tư ra nước ngoài có thể chuyển lợi nhuận

có được từ các khoản đầu tư của họ tại Việt Nam ra bất cứ nơi nào ở nước ngoài mà không phải thực hiện theo các thủ tục áp dụng đối với các doanh nghiệp Việt Nam Hoặc

có thể mở các tài khoản ngoại tệ để thực hiện vay nước ngoài trung và dài hạn như quy

định tại điểm 2, Mục I, Chương V, Phần II của Thông tư số 01/1999/TT-NHNN ngày

16-4-1999 về thực hiện Nghị định số 63/1998/NĐ -CP được phép mở tài khoản ngoại tệ cho các hoạt động khác trong các trường hợp đặc biệt

- Về cân đối ngoại tệ, Chính phủ xem xét bảo đảm cân đối nhu cầu ngoại tệ cho các nhà đầu tư nước ngoài đầu tư vào các dự án đặc biệt quan trọng trong các chương trình của Chính phủ và hỗ trợ cân đối ngoại tệ cho các dự án cơ sở hạ tầng và một số dự

án quan trọng khác trong trường hợp các ngân hàng được phép giao dịch ngoại hối không thể đáp ứng tất cả các yêu cầu về ngoại tệ

Chính phủ Việt Nam dự kiến rằng các quy định cấp phép của Chính phủ trong tương lai đối với các ngân hàng 100% vốn nước ngoài sẽ mang tính thận trọng và sẽ quy

định về các vấn đề như tỷ lệ an toàn vốn, khả năng thanh toán và quản trị doanh nghiệp Thêm vào đó, các điều kiện đối với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các ngân hàng 100% vốn nước ngoái sẽ được áp dụng trên cơ sở không phân biệt đối xử Ngân hàng Nhà nước sẽ tuân thủ các quy định trong các điều 16 và 17 của GATS khi xem xét

đơn xin cấp giấy phép mới, phù hợp với những hạn chế đã nêu trong Biểu cam kết về dịch

vụ của Việt Nam, sẽ được đề cập sau đây Một ngân hàng thương mại nước ngoài có thể

đồng thời có một ngân hàng 100% vốn nước ngoài và các chi nhánh Một ngân hàng 100% vốn nước ngoài tại Việt Nam không được coi là một tổ chức hoặc cá nhân nước ngoài và được đối xử đầy đủ như một ngân hàng thương mại của Việt Nam trong việc thiết lập hiện diện thương mại

- Việt Nam sẽ tích cực điều chỉnh cơ chế quản lý của Việt Nam đối với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài, bao gồm các yêu cầu về vốn tối thiểu, phù hợp với thông lệ quốc tế được thừa nhận chung

Một chi nhánh ngân hàng nước ngoài không được phép mở các điểm giao dịch hoạt động phụ thuộc vào vốn chi nhánh, Việt Nam không có hạn chế về số lượng các chi nhánh ngân hàng nước ngoài Tuy nhiên, các điểm giao dịch không bao gồm các máy ATM ở ngoài trụ sở chi nhánh Các ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam được hưởng đầy đủ đối xử quốc gia về lắp đặt và vận hành các máy ATM

- Ngoài ra Việt Nam còn giải thích rõ thêm rằng tổ chức và hoạt động của các tổ chức tín dụng và các hoạt động ngân hàng của các tổ chức khác được điều chỉnh bởi Luật

Các tổ chức tín dụng, Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng và một số văn bản quy phạm pháp luật khác Theo đó, tại điều 11 và 12 của Nghị định số 22/2006/NĐ -CP ngày 28/2/2006, thời hạn hoạt động của chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, hoặc ngân hàng 100% vốn nước ngoài của một tổ chức tín dụng nước ngoài không vượt quá 99 năm; thời hạn hoạt động của chi nhánh ngân hàng nước ngoài không vượt quá thời hạn hoạt động của ngân hàng mẹ ở nước ngoài; và thời hạn hoạt động của văn phòng đại diện của một tổ chức tín dụng nước ngoài không quá thời hạn hoạt động của tổ chức tín dụng nước ngoài đó Thời hạn hoạt động được quy

định cụ thể trong giấy phép được cấp và có thể gia hạn theo yêu cầu Tuy nhiên, thời hạn

được gia hạn tối đa không vượt quá thời hạn hoạt động trước đó được quy định trong giấy phép (các ngân hàng trong nước cũng phải xin phép gia hạn theo yêu cầu) Tuy nhiên, thời hạn được gia hạn tối đa không vượt quá thời hạn hoạt động trước đó được quy định trong giấy phép (các ngân hàng trong nước cũng phải xin phép gia hạn thời hạn hoạt

động của mình) Thời hạn hoạt động của công ty tài chính liên doanh hoặc công ty tài chính 100% vốn nước ngoài, công ty cho thuê tài chính liên doanh hoặc công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài tối đa là 50 năm và có thể được gia hạn

1.3.3 Các cam kết về mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng được thể hiện trong Biểu cam kết về dịch vụ và lộ trình thực hiện

a) Về loại hình tổ chức

- Các tổ chức tín dụng nước ngoài được thiết lập hiện diện thương mại tại Việt Nam dưới các hình thức như: Văn phòng đại diện, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh và ngân hàng 100% vốn nước ngoài, công ty tài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngoài, công ty cho thuê tài chính liên doanh và công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài

- Từ ngày 1/4/2007, Ngân hàng 100% vốn nước ngoài chính thức được phép hoạt

động tại Việt Nam

b) Về loại hình dịch vụ

Việt Nam cam kết các loại hình dịch vụ được cung cấp theo như phụ lục về dịch

vụ tài chính ngân hàng của GATS, cụ thể như: Cho vay, nhận tiền gửi, cho thuê tài chính,

kinh doanh ngoại tệ, các công cụ thị trường tiền tệ, các công cụ phái sinh, môi giới tiền

tệ, quản lý tài sản, cung cấp dịch vụ thanh toán, tư vấn và thông tin tài chính Trong đó, kinh danh các sản phẩm phái sinh và quản lý tài sản tài chính là những loại hình dịch vụ mới

c) Về huy động tiền gửi bằng đồng Việt Nam

Trong vòng 5 năm kể từ khi gia nhập WTO, Việt Nam có thể hạn chế quyền của một chi nhánh ngân hàng nước ngoài được nhận tiền gửi bằng Đồng Việt Nam từ các thể nhân Việt Nam mà ngân hàng không có quan hệ tín dụng theo tỷ lệ trên mức vốn được cấp của chi nhánh phù hợp với lộ trình sau:

- Ngày 1 tháng 1 năm 2007: 650% vốn pháp định được cấp;

- Ngày 1 tháng 1 năm 2008: 800% vốn pháp định được cấp;

- Ngày 1 tháng 1 năm 2009: 900% vốn pháp định được cấp;

- Ngày 1 tháng 1 năm 2010: 1000% vốn pháp định được cấp;

- Ngày 1 tháng 1 năm 2011: Đối xử quốc gia đầy đủ

d) Quy định về tỷ lệ tham gia góp vốn

Việt Nam có thể hạn chế việc tham gia cổ phẩn của các tổ chức tín dụng nước ngoài tại các ngân hàng thương mại liên doanh của Việt Nam được cổ phần hóa như mức tham gia cổ phần của các ngân hàng Việt Nam (tức là không vượt quá 50% vốn điều lệ)

Đối với việc góp vốn dưới hình thức mua cổ phần, tổng số cổ phần được phép nắm giữ bởi các thể nhân và pháp nhân nước ngoài tại mỗi ngân hàng thương mại cổ phần của Việt Nam không được phép vượt quá 30% vốn điều lệ của ngân hàng trừ khi luật pháp của Việt Nam có quy định khác hoặc được sự cho phép của cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam

Ngoài ra, Việt Nam đã cho phép công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài

và công ty tài chính liên doanh với tỷ lệ góp vốn của bên nước ngoài không được ít hơn 30% vốn điều lệ của công ty, được quy định trong nghị định 16/2001/NĐ -CP ngày 02/05/01 và thông tư 06/2005/TT-NHNN ngày 12/10/2005

Việt Nam đã cho phép công ty tài chính 100% vốn nước ngoài, công ty tài chính liên doanh với tỷ lệ góp vốn của bên nước ngoài không được vượt quá 495 vốn điều lệ của công ty tài chính, quy định trong thông tư 06/2002/TT- NHNN ngày 28/12/2002)

e) Quy định về năng lực tài chính

Để thu hút được các Ngân hàng lớn có uy tín vào hoạt động tại thị trường Việt Nam, trong cam kết cũng đã đưa ra các yêu cầu về tổng tài sản có đối với tổ chức tín dụng muốn thành lập hiện diện thương mại tại Việt Nam (cam kết này đã được thể chế hoá trong Nghị định số 22 ban hành ngày 28/02/2006, có hiệu lực ngày 24/03/2006)

Các điều kiện để thành lập một chi nhánh của một ngân hàng thương mại nước ngoài tại Việt Nam: Ngân hàng mẹ có tổng tài sản trên 20 tỷ đôla Mỹ (USD) vào cuối năm trước thời điểm nộp đơn xin mở chi nhánh

Các điều kiện để thành lập một ngân hàng liên doanh hoặc một ngân hàng 100% vốn nước ngoài: Ngân hàng mẹ có tổng tài sản trên 10 tỷ USD

Các điều kiện để thành lập một công ty tài chính 100% vốn nước ngoài hoặc một công ty tài chính liên doanh, một công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài hoặc một công ty cho thuê tài chính liên doanh: Tổ chức tín dụng nước ngoài có tổng tài sản

có trên 10 tỷ USD vào cuối năm trước thời điểm nộp đơn xin phép

1.4 Nội dung các cam kết về Chứng khoán và lộ trình thực hiện

Chứng khoán là một lĩnh vực mới mẻ ở Việt Nam Luật Chứng khoán được Quốc hội thông qua năm 2006 và có hiệu lực từ 1/1/2007 Khác với hầu hết các phân ngành khác thuộc Biểu cam kết dịch vụ, phân ngành Chứng khoán không sử dụng cách phân loại CPC (hệ thống phân loại sản phẩm) chủ yếu của Liên Hiệp Quốc Thay vào đó, Biểu cam kết dịch vụ trong ngữ cảnh này được dựa trên định nghĩa về Ngân Hàng và các dịch

vụ tài chính khác được liệt kê tại chương XXXVII - phụ lục các dịch vụ Tài chính đính kèm với GATS Những cam kết của Việt Nam trong WTO được đánh giá phù hợp với Luật Chứng khoán được ban hành

1.4.1 Nội dung các cam kết về Chứng khoán được thể hiện trong Báo cáo của Ban công tác

Việt Nam xác nhận các trung tâm giao dịch chứng khoán (TTGDCK) đã được thành lập tại Thành phố Hồ Chí Minh và Hà Nội Các công ty chứng khoán nước ngoài muốn kinh doanh chứng khoán tại Việt Nam phải hoạt động theo Luật Doanh nghiệp và Nghị định số 114/2003/NĐ -CP của Chính phủ về chứng khoán và thị trường chứng khoán cũng như các luật lệ hiện hành khác Ngoài ra, các công ty chứng khoán nước ngoài muốn giao dịch chứng khoán tại Việt Nam phải chịu các hạn chế được quy định trong Biểu cam kết cụ thể của Việt Nam Việt Nam đã cung cấp thông tin về các tiêu chí cấp phép dịch vụ chứng khoán tại Phụ lục II của tài liệu WT/ACC/VNM/44

Đối với trường hợp các tiêu chí cấp phép đối với giấy phép dịch vụ bảo hiểm và giấy phép dịch vụ chứng khoán tại Phụ lục II của tài liệu WT/ACC/VNM/44 không phù hợp hoặc không tuơng thích với các cam kết của Việt Nam trong Biểu Cam kết hoặc trong Báo cáo của Ban Công tác, Việt Nam xác nhận rằng các cam kết này sẽ áp dụng

1.4.2 Các cam kết về mở cửa thị trường chứng khoán được thể hiện trong Biểu cam kết dịch vụ và lộ trình thực hiện

a) Về loại hình tổ chức

Trước mắt, ngay khi Việt Nam gia nhập WTO, các nhà cung cấp dịch vụ chứng khoán nước ngoài chỉ được phép được thành lập văn phòng đại diện và công ty liên doanh với đối tác Việt Nam Và tỷ lệ vốn góp của phía nước ngoài trong liên doanh đó không vượt quá 49%, được quy định tại Quyết định số 238/2005 QĐ -TTg

Tuy nhiên, không mở cửa cho chi nhánh trong nước đối với các loại hình dịch vụ kinh doanh chứng khoán và tham gia phát hành, cũng như không cam kết mở cửa đối với loại hình cung cấp dịch vụ thứ nhất và thứ tư

b) Về loại hình dịch vụ

Trong 6 hình thức cung cấp dịch vụ chứng khoán qua biên giới, Việt Nam chỉ cam kết có 2 dịch vụ cung cấp tin tài chính và các dịch vụ tư vấn phụ trợ Sau 5 năm kể từ khi Việt Nam gia nhập WTO, các nhà cung cấp dịch vụ chứng khoán nước ngoài sẽ được thành lập chi nhánh ở những loại hình như cung cấp dịch vụ quản lý tài sản như quản lý danh mục đầu tư, quản lý quỹ hưu trí, các dịch vụ lưu ký và tín thác; dịch vụ tư vấn, trung

gian và các dịch vụ phụ trợ liên quan đến chứng khoán, bao gồm tư vấn và nghiên cứu

đầu tư, danh mục đầu tư, tư vấn về mua lại công ty, lập chiến lược và cơ cấu lại công ty

Về quản lý tài sản và dịch vụ thanh toán bù trừ: Quản lý tài sản như quản lý danh mục đầu tư dưới mọi hình thức quản lý đầu tư tập thể, quản lý quỹ hưu trí, các dịch vụ lưu ký và tín thác, các dịch vụ thanh toán và thanh toán bù trừ chứng khoán, các công cụ phái sinh và các sản phẩm liên quan đến chứng khoán, sẽ được áp dụng như sau:

(1) Cung cấp qua biên giới: Việt Nam được bổ sung, duy trì và hạn chế tiếp cận thị trường và đối xử quốc gia,

(2) Tiêu dùng ở nước ngoài: VN không được tạo ra bất kỳ hạn chế nào

(3) Hiện diện thương mại: từ 11/01/2007 đến 11/01/2012 các nhà đầu tư nước ngoài phải liên doanh với đối tác Việt Nam, thành lập văn phòng đại diện (không có tư cách pháp nhân độc lập, không được tiến hành các hoạt động sinh lời, đơn thuần chỉ là

đại diện cho công ty mẹ ở nước ngoài Việt Nam cũng cam kết sẽ không hạn chế việc tiêu dùng dịch vụ chứng khoán ở nước ngoài

Như vậy, thời điểm quan trọng nhất đối với thị trường chứng khoán (TTCK) Việt Nam sẽ đến trong ít nhất 5 năm tới, khi Việt Nam cho phép thành lập các công ty chứng khoán 100% vốn nước ngoài Đ ây sẽ là một áp lực cạnh tranh lớn đối với các công ty chứng khoán trong nước

II Thực trạng lĩnh vực tài chính ngân hàng của Việt Nam sau khi gia nhập WTO

2.1 Thực trạng ngành tài chính ngân hàng nói chung trong bối cảnh thực hiện các cam kết WTO

Trong những năm gần đây, nền kinh tế nước ta đã có những bước phát triển mạnh

mẽ, từng bước khẳng định vị thế trong khu vực và trên trường quốc tế, thành công này có

sự đóng góp đáng kể của thị trường dịch vụ tài chính Việt Nam Thị trường dịch vụ tài chính trong nước, đặc biệt là lĩnh vực dịch vụ tài chính, ngân hàng, bảo hiểm đã phát triển đa dạng và ngày càng có chiều sâu, qua đó thúc đẩy việc huy động vốn và nâng cao hiệu quả sử dụng mọi nguồn lực trong và ngoài nước cho đầu tư và phát triển Tuy nhiên cũng cần nhìn nhận một thực tế là trong các ngành dịch vụ, đóng góp của dịch vụ tài

chính - ngân hàng luôn ở mức thấp Đóng góp của dịch vụ ngân hàng, tài chính, bảo hiểm (những dịch vụ có giá trị gia tăng cao và thể hiện sự phát triển của nền kinh tế thị trường phát triển) chỉ chiếm dưới 2% GDP, trong khi đó tỷ lệ này của Inđônêxia là 6-9%, Malaixia là 1112%, Phillipin là 4-5% và Thái Lan là 6-8%

Tốc độ tăng trưởng và tỷ trọng của khu vực dịch vụ luôn thấp hơn tốc độ tăng trưởng kinh tế và tỷ trọng dịch vụ ngân hàng - tài chính thấp là đặc điểm chung của nhiều nền kinh tế đang phát triển Công nghiệp hóa và hiện đại hóa nhằm tăng năng suất lao

động và thúc đẩy tăng trưởng của toàn bộ nền kinh tế đòi hỏi cần có sự ưu tiên tập trung

đầu tư vào lĩnh vực này Do đó, tốc độ tăng trưởng của khu vực ưu tiên này cao hơn tốc

độ tăng trưởng chung của nền kinh tế Tuy nhiên, vốn đầu tư vào ngành tài chính - ngân hàng lại luôn ở mức thấp, chỉ duy trì ở mức gần 1% tổng vốn đầu tư toàn xã hội Đ ây cũng là một nhân tố ảnh hưởng đến sự đóng góp và phát triển của dịch vụ tài chính ngân hàng trong thời gian qua

2.2 Thực trạng từng ngành cụ thể

2.2.1 Thực trạng ngành Bảo hiểm

a) Khái quát về thị trường bảo hiểm

Thị trường bảo hiểm phát triển góp phần đáng kể cho việc phát triển thị trường vốn trong nước Các doanh nghiệp bảo hiểm có thể trở thành các định chế tài chính trung gian hữu hiệu, có chức năng chuyển các nguồn vốn nhàn rỗi ngắn hạn trong xã hội thành các nguồn đầu tư dài hạn

Theo số liệu của Bộ Tài chính tháng 4- 2007, tính đến cuối năm 2006, tại Việt Nam có 37 doanh nghiệp bảo hiểm tạo ra 3 phân đoạn thị trường bao gồm Bảo hiểm nhân thọ; bảo hiểm phi nhân thọ và môi giới bảo hiểm vừa hợp tác vừa cạnh tranh gay gắt với nhau Trong đó, 21 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, 7 doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, 1 công ty tái bảo hiểm và 8 công ty môi giới bảo hiểm Tổng doanh thu ngành bảo hiểm trong năm 2006 chiếm 1,82% GDP, đạt 17.752 tỷ đồng, tăng 14,08% so với năm

2005

Số lượng sản phẩm bảo hiểm tăng nhanh Hiện tại, trên thị trường bảo hiểm Việt Nam có khoảng 700 sản phẩm phi nhân thọ, 100 sản phẩm nhân thọ Hệ thống phân phối

sản phẩm nhanh với 100.000 đại lý bảo hiểm nhân thọ, 50.000 đại lý bảo hiểm phi nhân thọ nhằm thúc đẩy việc tuyên truyền giới thiệu về các doanh nghiệp bảo hiểm và sản phẩm bảo hiểm, cung cấp sản phẩm bảo hiểm đến người tiêu dùng

Năng lực tài chính của các doanh nghiệp bảo hiểm được nâng lên rõ rệt 90% doanh nghiệp bảo hiểm có vốn chủ sở hữu cao gấp nhiều lần vốn pháp định Các quỹ dự phòng nghiệp vụ, tổng tài sản và đầu tư vào nền kinh tế tăng nhanh, luôn đảm bảo khả năng thanh toán của các doanh nghiệp bảo hiểm

Bảng 1: Số liệu của các công ty bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ năm

3.689 3.150

4.078 24.484

9.090 30.388

5.943 25.533

(Số liệu trên chưa tính đến các công ty môi giới bảo hiểm)

Hiện nay, trong tổng dân số trên 82 triệu người, Việt Nam đã có hơn 6, 5 triệu người mua bảo hiểm nhân thọ, 15 triệu người tham gia bảo hiểm học sinh, 5 triệu người mua bảo hiểm con người và khoảng 5 triệu người mua bảo hiểm trách nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới Theo đánh giá của các nhà kinh doanh bảo hiểm, thị trường vẫn còn

đang tiếp tục rộng mở trong vài năm tới nên nhiều công ty lên kế hoạch đầu tư thêm Tổng vốn chủ sở hữu của các doanh nghiệp bảo hiểm hiện đã lên đến 8.110 tỷ đồng Tất cả đều có vốn điều lệ cao hơn vốn pháp định, trong đó Bảo Việt 1.500 tỷ đồng, Prudential

75 triệu USD…

Thị trường bảo hiểm Việt Nam có tốc độ tăng trưởng cao đạt 20%/năm, đảm bảo cơ bản nhu cầu bảo vệ rủi ro, tấm lá chắn về kinh tế cho nền kinh tế xã hội và rất hấp dẫn với các nhà đầu tư tài chính nước ngoài đang được hoạt động bảo hiểm tại Việt Nam Doanh thu phí bảo hiểm năm 2006 ước đạt về bảo hiểm nhân thọ 8.500 tỉ đồng, bảo hiểm phi nhân thọ 6.500 tỉ đồng, bồi thường và trả tiền bảo hiểm ước đạt 7.500 tỉ đồng Trong quý I/2007 bảo hiểm phi nhân thọ đã khai thác được 250.661 hợp đồng mới (trong đó có