Khóa luận tốt nghiệp nghiệp vụ ngân hàng quốc tế tại ngân hàng BIDV

KẾT CẤU CỦA KHOÁ LUẬN Ngoài phần “Lời nói đầu”, “Kết luận” và “Tài liệu tham khảo”, khoá luận này được chia thành ba chương lớn như sau: Chương I: Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của ngân h

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA: KINH TẾ NGOẠI THƯƠNG CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ NGOẠI THƯƠNG

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I: NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ CỦA NGÂN THƯƠNG MẠI 3

I TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ 3

1 Lịch sử phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 3

2 Khái niệm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 5

3 Đặc điểm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 6

4 Cơ sở pháp lý của nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 8

5 Rủi ro và hạn chế rủi ro trong nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 9

5.1 Nhận dạng rủi ro trong nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 9

5.1.1 Rủi ro tỷ giá hối đoái và lãi suất 10

5.1.2 Rủi ro tỷ lệ chuyển đổi 11

5.1.3 Rủi ro thực hiện 12

5.1.4 Rủi ro chuyển đổi và rủi ro kinh doanh 13

5.2 Hạn chế rủi ro trong nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 13

II Nội dung cơ bản của nghiệp vụ quốc tế 14

1 Cỏc nghiệp vụ ngõn hàng quốc tế 14

1.1 Cung ứng cỏc nghiệp vụ ngõn hàng quốc tế để thu phớ 14

1.1.1 Tài khoản Nostro và tài khoản Vostro 15

1.1.2 Nghiệp vụ ngõn hàng đại lý 15

1.1.3 Nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế 17

1.1.4 Nghiệp vụ thẻ tớn dụng quốc tế 22

1.2 Hoạt động kinh doanh cỏc nghiệp vụ ngõn hàng quốc tế 23

1.2.1 Tớn dụng quốc tế 24

1.2.2 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 27

1.3 Hợp tỏc kinh doanh ngõn hàng quốc tế 30

1.3.1 Tham gia ngân hàng liên doanh 30

1.3.2 Tham gia các công ty cho thuê tài chính liên doanh 30

1.3.3 Tham gia vào các định chế tài chính phi ngân hàng 31

2 Mối quan hệ giữa các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 31

III VAI TRÒ CỦA NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ 32

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 34

I Giới thiệu sơ lược về BIDV 34

1 Quá trình hình thành và phát triển 34

2 Phương châm và chiến lược kinh doanh của BIDV 35

II THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CÁC NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ CHỦ YẾU TẠI BIDV 36

1 Cung ứng các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế để thu phí 36

1.1 Nghiệp vụ ngân hàng đại lý 37

1.2 Nghiệp vụ thanh toán quốc tế 40

1.2.1 Phương thức tín dụng chứng từ 41

1.2.2 Phương thức chuyển tiền 44

1.2.3 Phương thức nhờ thu 46

1.3 Nghiệp vụ thẻ tín dụng quốc tế 48

2 Hoạt động kinh doanh các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 48

2.1 Nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế 48

2.2 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 50

3 Hợp tác kinh doanh ngân hàng quốc tế 52

3.1 Tham gia ngân hàng liên doanh 52

3.2 Tham gia vào các công ty cho thuê tài chính liên doanh 54

3.3 Tham gia vào các định chế tài chính phi ngân hàng 54

III ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ

CỦA BIDV TRONG THỜI GIAN QUA 54

1 Những kết quả đạt được 54

2 Những tồn tại 57

3 Nguyên nhân của tồn tại 59

3.1 Nguyên nhân khách quan 59

3.2 Nguyên nhân chủ quan 63

CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG BIDV 66

I CƠ SỞ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG BIDV 66

1 Tác động của hội nhập kinh tế quốc tế và thương mại điện tử đối với phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 66

2 Chủ trương của Đảng và Nhà nước về phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế tại Việt Nam 68

3 Quan điểm phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của Ngân hàng BIDV 68

II GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG BIDV 69

1 Nhóm giải pháp chung 69

1.1 Lành mạnh hoá và nâng cao năng lực tài chính 69

1.2 Cơ cấu lại mô hình tổ chức 71

1.3 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng 72

1.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 74

1.5 Nâng cao năng lực quản trị điều hành 76

1.6 Đẩy mạnh hoạt động Marketing 77

2 Nhóm giải pháp riêng cho từng loại nghiệp vụ 79

2.1 Cung ứng các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế để thu phí 79

2.1.1 Nghiệp vụ ngân hàng đại lý 79

2.1.2 Nghiệp vụ thanh toán quốc tế 81

2.1.3 Nghiệp vụ thẻ tín dụng quốc tế 83

2.2 Hoạt động kinh doanh các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 85

2.2.1 Nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế 85

2.2.2 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 87

3 Hợp tác kinh doanh ngân hàng quốc tế 89

III KIẾN NGHỊ 90

1 Đối với Nhà nước và các Bộ, Ngành liên quan 90

2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 92

3 Đối với Ngân hàng BIDV 94

KẾT LUẬN 96

TÀI LIỆU THAM KHẢO 97

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

1

LỜI MỞ ĐẦU

i TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Trong thực tiễn kinh doanh và thương mại quốc tế hiện nay, các ngân hàng không thể bó hẹp hoạt động trong phạm vi biên giới một quốc gia Để tận dụng cơ hội mà sự phát triển thương mại quốc tế mang lại thì hoàn thiện

và phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế ở mỗi ngân hàng là yêu cầu cấp thiết đối với bất kỳ một ngân hàng thương mại nào

Do những lợi ích mà các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế mang lại cho mỗi ngân hàng từ doanh thu, lợi nhuận, uy tín trong nền tài chính khu vực và quốc tế, công nghệ và mối quan hệ khách hàng mở rộng mà tất cả các ngân hàng thương mại đều coi việc phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế là một chiến lược quan trọng Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) cũng không phải là một ngoại lệ

Tuy nhiên, nghiệp vụ ngân hàng quốc tế tại BIDV còn đơn điệu, chưa

đa dạng và phong phú, chủ yếu là các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế truyền thống như thanh toán quốc tế, kiều hối, bảo lãnh doanh số và thu nhập từ các nghiệp vụ này còn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh thu của ngân hàng; chất lượng dịch vụ còn hạn chế chưa tạo ra lợi thế cạnh tranh; thị phần còn thấp dẫn đến chưa khai thác hết lợi thế và tiềm năng sẵn có của BIDV

Xuất phát từ thực trạng trên và với mong muốn góp một phần rất nhỏ vào việc tìm ra những giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ ngân hàng quốc

tế tại Ngân hàng BIDV, đề tài: "Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế tại Ngân hàng BIDV" đã được lựa chọn cho khoá luận tốt nghiệp

II MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU

Khoá luận tốt nghiệp này tập trung vào nghiên cứu và làm rõ khái niệm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế cũng như vai trò, lợi ích của nghiệp vụ ngân

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

2

hàng quốc tế đối với ngân hàng Khoá luận này không tập trung vào việc mô

tả qui trình nghiệp vụ, mà chủ yếu phân tích dữ liệu nhằm mục đích đánh giá thực trạng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của Ngân hàng BIDV từ đó đưa ra những giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ này

III PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Để nghiên cứu làm rõ khái niệm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế và có được cái nhìn tổng thể, khách quan về hoạt động nghiệp vụ ở Ngân hàng BIDV, khoá luận đã tập hợp các phương pháp như duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phân tích, tổng hợp, cùng với việc tham khảo các sách, tài liệu trong và nước ngoài có liên quan

IV KẾT CẤU CỦA KHOÁ LUẬN

Ngoài phần “Lời nói đầu”, “Kết luận” và “Tài liệu tham khảo”, khoá luận này được chia thành ba chương lớn như sau:

Chương I: Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của ngân hàng thương mại

Chương II: Thực trạng phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của Ngân

hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)

Chương III: Một số giải pháp phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế tại

Ngân hàng BIDV

Em muốn gửi lời cảm ơn chân thành đến Phó giáo sư, Tiến sỹ Nguyễn Thị Quy về sự hướng dẫn tận tình của cô trong suốt thời gian em thực hiện khoá luận mà không có sự hướng dẫn đó, em khó có thể hoàn thành đề tài Tôi cũng xin cảm ơn anh Lê Hoàng, phó Ban tín dụng Ngân hàng BIDV đã tạo điều kiện giúp đỡ để tôi có thể hoàn thành khoá luận này một cách tốt nhất

Trong nỗ lực để hoàn thành khoá luận, do thời gian có hạn và sự hạn chế về kiến thức, kinh nghiệm, khoá luận khó tránh khỏi những thiếu sót Tôi

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

3

rất mong được sự đóng góp ý kiến của quý thầy cô giáo, các bạn sinh viên và anh chị quan tâm đến đề tài để khoá luận thành công trong việc đạt được mục đích đề ra

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

4

CHƯƠNG I: NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ CỦA NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI

I TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ

1 Lịch sử phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của ngân hàng thương mại đã có một lịch

sử lâu dài, người ta tìm thấy mầm mống nghiệp vụ ngân hàng quốc tế tại các nước ở châu Âu vào thế kỷ 13 Sang đến thế kỷ 19, các nước Châu Âu đã mở rộng vùng thuộc địa, tạo điều kiện cho các ngân hàng của họ tìm kiếm thị trường ngoài lãnh thổ của mình Mạng lưới chi nhánh của các ngân hàng này nhanh chóng bao trùm khắp Châu Âu và các vùng lãnh thổ thuộc địa

Sau chiến tranh thế giới lần thứ II, nạn khan hiếm USD đã khiến cho hàng loạt ngân hàng Hoa Kỳ mở rộng hoạt động ở bên ngoài lãnh thổ Với các hiệp định “ Land Bank”, “Marshall”, các ngân hàng Hoa Kỳ đã cho nước ngoài vay hàng chục tỷ USD Sự tăng trưởng chưa từng có về đầu tư và thương mại quốc tế trên thế giới sau chiến tranh thế giới thứ II đã dẫn tới sự tăng trưởng các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của các ngân hàng thương mại Rất nhiều ngân hàng đã tham gia vào thị trường tài chính quốc tế và những đổi mới trong lĩnh vực này đã tạo ra rất nhiều nghiệp vụ ngân hàng mới

Sự hình thành các định chế tài chính quốc tế như IMF, WB và việc ký kết các hợp đồng tiền tệ Bretton Hoods cũng đã đặt nền móng cho sự phát triển và mở rộng nghiệp vụ ngân hàng của các nước thành viên

Sau chiến tranh thế giới lần thứ II, sự hình thành khối SEV và việc ký kết chế độ thanh toán đa biên bằng Rúp chuyển nhượng giữa các nước xã hội chủ nghĩa cũng đặt cơ sở cho nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của các ngân hàng thuộc các nước xã hội chủ nghĩa

Quá trình quốc tế hoá nghiệp vụ ngân hàng được thúc đẩy bởi sự phát triển của các công ty đa quốc gia và mức độ phát triển mạnh mẽ đầu tư ra

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

5

nước ngoài của các công ty Hoa Kỳ ở Châu Âu, Nhật Bản trong thập niên 60 Trong thời gian này người ta chứng kiến bốn làn sóng phát triển sau:

Làn sóng thứ nhất: Quy mô của các ngân hàng thương mại Hoa Kỳ,

trong thập niên 60, tăng lên nhanh chóng đã đưa đến chủ trương mở rộng nghiệp vụ ngân hàng ra nước ngoài (cả các nước công nghiệp phát triển và các nước đang phát triển), đó là phản ứng tự nhiên của việc phát triển nghiệp

vụ ngân hàng trong nước và đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của các trung gian tài chính quốc tế

Làn sóng thứ hai: Các ngân hàng của các quốc gia có nền kinh tế phát

triển, đặc biệt là ngân hàng các nước Canada, Nhật Bản, Đức, Anh, Pháp cũng theo gương của các ngân hàng Hoa Kỳ ra sức mở rộng dịch vụ của mình ra nước ngoài trong thập kỷ 70

Làn sóng thứ ba: Các ngân hàng của các quốc gia đang phát triển cũng

phát triển các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế vào cuối thập niên 70

Làn sóng thứ bốn: được coi như là toàn cầu hoá các nghiệp vụ ngân

hàng, bắt đầu bằng sự kiện ra đời đạo luật nhất thể hoá châu Âu ban hành vào năm 1986, trong đó Cộng đồng Châu Âu xoá bỏ mọi rào chắn đối với luồng vốn quốc tế

Lịch sử phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của ngân hàng thương mại của các nước có nền kinh tế chuyển đổi từ nền kinh tế chỉ huy sang nền kinh tế thị trường và các nước thế giới thứ ba gắn liền với quá trình chuyển hướng chiến lược từ nền kinh tế hoá có chiến lược công nghiệp hoá thay thế nhập khẩu thành nền kinh tế công nghiệp hoá hướng về xuất khẩu Với chính sách mở cửa, nguồn dự trữ ngoại tệ của một quốc gia tăng lên, hệ thống ngân hàng trong nước đã được tiếp cận với một cộng đồng tài chính quốc tế và tiếp nhận từ họ kỹ thuật cũng như phương pháp quản lý Nhờ vậy, các ngân hàng thương mại của các nước có nền kinh tế chuyển đổi từ nền kinh tế chỉ huy

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

6

sang nền kinh tế thị trường và các nước thế giới thứ ba đã nhanh chóng phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

2 Khái niệm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

Trong những năm gần đây, các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của các ngân hàng thương mại trên thế giới phát triển mạnh mẽ cả về chất lượng và số lượng Để hiểu rõ khái niệm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, chúng ta hãy xem xét tiêu thức chủ yếu phân biệt các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế và nghiệp vụ ngân hàng trong nước của các ngân hàng thương mại:

Căn cứ phân biệt nghiệp vụ ngân hàng quốc tế và nghiệp vụ ngân hàng trong nước là loại hoạt động kinh doanh mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng của họ có tính quốc tế hay không Thứ nhất, nghiệp vụ ngân hàng quốc

tế là loại hoạt động trợ giúp cho hoạt động xuất nhập khẩu của khách hàng thông qua hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Thứ hai, nghiệp vụ ngân hàng quốc tế là loại hoạt động đáp ứng nhu cầu trao đổi ngoại tệ của khách hàng nhằm thực hiện các giao dịch thương mại và đầu tư qua biên giới quốc gia Thứ ba, vì các ngân hàng hoạt động kinh doanh quốc tế có điều kiện thuận lợi kinh doanh ngoại tệ, họ cũng thường kinh doanh ngoại tệ cho chính số tiền của họ

Một căn cứ nữa để phân biệt nghiệp vụ ngân hàng quốc tế và nghiệp vụ ngân hàng trong nước của ngân hàng thương mại là nghiệp vụ ngân hàng quốc tế diễn ra giữa hai hay nhiều quốc gia; còn nghiệp vụ ngân hàng trong nước chỉ diễn ra trong nội bộ quốc gia và đối tượng khách hàng là pháp nhân, thể nhân của quốc gia đó

Như vậy, nếu dựa vào nghiệp vụ ngân hàng thì ta có định nghĩa sau:

nghiệp vụ ngân hàng quốc tế là các giao dịch ngân hàng liên quan tới một hoặc nhiều bên đối tác ở ngoài biên giới nước có trụ sở chính của ngân hàng cung cấp dịch vụ

Trên phương diện phân loại nghiệp vụ ngân hàng quốc tế là một dạng

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

7

hoạt động kinh doanh quốc tế thì nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của ngân

hàng thương mại có thể được coi là việc thực hiện một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình hoạt động đầu tư và cung ứng dịch vụ tiền tệ

và tài chính quốc tế trên thị trường trong nước và quốc tế nhằm mục đích sinh lời

Để thực hiện nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, các ngân hàng thương mại tổ chức bằng hai phương thức sau:

- Tiến hành các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế tại nước ngoài bằng cách thiết lập các chi nhánh, công ty con, văn phòng đại diện v.v ở nước ngoài

- Tổ chức một bộ phận kinh doanh quốc tế được chuyên môn hoá tại trụ

sở để thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

3 Đặc điểm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của ngân hàng thương mại ở các nước phát triển đa dạng về hình thức cũng như nội dung và có một số điểm khác biệt tuy nhiên giữa chúng vẫn có những đặc điểm chung sau:

Xu thế gia tăng nhanh hơn mức tăng tiềm lực sản xuất: Xu thế này thể

hiện xu thế quốc tế hoá hoạt động ngân hàng đang diễn ra mạnh mẽ Ngày nay, trình độ toàn cầu hoá của thị trường tài chính trong đó có ngân hàng đạt

ở mức cao hơn nhiều so với thị trường hàng hoá Hàng ngày, lượng tiền tệ lưu chuyển trên thị trường tài chính thế giới cao gấp 30 lần khối lượng hàng hoá lưu chuyển trên phạm vi toàn cầu Đối với các nước đang phát triển, chỉ trong

8 năm (1990-1997), dòng vốn đầu tư tư nhân đổ vào tăng hơn 5 lần Trong khi mậu dịch quốc tế của giai đoạn này chỉ tăng 5%/năm thì dòng vốn tư nhân lưu chuyển tăng 30%/ năm

Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế đề cao nhân tố con người: Ngày nay,

nhiều nhà ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh quốc tế phải có hiểu biết sâu sắc về hoạt động kinh doanh, cả kinh doanh trong nước lẫn kinh

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

8

doanh đối ngoại, có kiến thức rộng và thường xuyên cập nhật về thị trường trong nước và quốc tế, có trình độ ngoại ngữ, có khả năng quyết đoán và nhạy cảm với thị trường tài chính quốc tế Trong nền kinh tế toàn cầu hiện nay, lợi thế phát triển không còn là lao động rẻ với nguồn tài nguyên thiên nhiên phong phú nữa mà là trí tuệ và hàm lượng công nghệ cao Điều này đặt cho các nước đang phát triển nhiều thách thức cũng như nhiều cơ hội Một trong những nguyên nhân gây ra cuộc khủng hoảng Đông Nam Á là sự phát triển yếu kém của nguồn nhân lực của các nước đó

Nghiêp vụ ngân hàng quốc tế sử dụng thành tựu của khoa học kỹ thuật

và công nghệ tiên tiến: Hiện nay, hầu hết các ngân hàng kinh doanh quốc tế

đều sử dụng mạng toàn cầu Swift, mạng giao dịch kinh doanh toàn cầu Reuter

và ngày càng có nhiều ngân hàng thực hiện giao dịch quốc tế qua mạng Internet Ngày càng có nhiều sản phẩm ngân hàng là sự kết hợp chặt chẽ giữa công nghệ máy tính, truyền thông và tài chính ngân hàng Quyền lực của thông tin tuyên truyền ngày càng gia tăng sức mạnh mà không một loại quyền lực nào có thể so sánh được Ngân hàng nào làm chủ được quyền lực thông tin, ngân hàng đó có cơ may chiến thắng trong cuộc đua toàn cầu

Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế có tính biến động cao: Do sự phức tạp của

kinh doanh quốc tế nên thường xảy ra việc tăng, giảm đột ngột về khối lượng ngoại tệ, lãi suất nhanh chóng đảo ngược, trục trặc trong thanh toán quốc tế, biến động chính trị… Vì vậy nghiệp vụ ngân hàng quốc tế có mức độ rủi ro cao hơn nghiệp vụ ngân hàng ở trong nước Tuy nhiên, cũng giống như bất kỳ lĩnh vực kinh doanh nào, rủi ro càng cao lợi nhuận càng lớn Bởi vậy, thời đại ngày nay chỉ ngân hàng nào phát triển hoạt động kinh doanh quốc tế mới có

cơ hội và tiềm năng phát triển lâu dài

Dịch vụ ngân hàng quốc tế chịu ảnh hưởng nhiều bởi luật pháp quốc tế

và thông lệ quốc tế: Đặc điểm này do tính quốc tế của nghiệp vụ ngân hàng

quốc tế quyết định Do sự phức tạp trong môi trường hoạt động kinh doanh

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

4 Cơ sở pháp lý của nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

Khi xảy ra tranh chấp trong quan hệ kinh tế, các cơ quan tài phán thường quy chiếu về một hệ thống luật pháp nhất định để xử lý, căn cứ vào quy phạm pháp luật có hiệu lực tại thời điểm phát sinh tranh tụng Đây có thể là một hệ thống pháp luật tại quốc gia của nguyên đơn, bị đơn hay tại một nước thứ ba

mà các bên thống nhất dẫn chiếu

Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế liên quan đến nhiều quốc gia và đồng tiền pháp định của các quốc gia đó cho nên không thể tuỳ tiện làm theo chủ quan của bất kỳ ai để nhằm đảm bảo sự ổn định và trật tự trong kinh doanh

Hơn nữa trong thanh toán quốc tế hiện nay, chưa có một đồng tiền nào làm tốt chức năng tiền thế giới như tiền vàng, do đó đối tượng gốc của kinh doanh ngân hàng là đồng tiền pháp định, đồng tiền có giá trị lưu hành cưỡng chế từ luật pháp Nhà nước Đối chiếu đồng tiền các nước với nhau nảy sinh quan hệ tỷ lệ về giá trị trao đổi thường được gọi là tỷ giá hối đoái giữa các đơn vị tiền tệ Ngày nay, hầu hết các nước đều duy trì tỷ giá hối đoái thả nổi với mức độ khác nhau

Cũng như bất kỳ hoạt động kinh tế nào, nghiệp vụ ngân hàng quốc tế đòi hỏi một chính sách pháp lý vững chắc làm nền tảng đó là hệ thống luật pháp quốc gia hoàn chỉnh và luật pháp quốc tế cùng thông lệ quốc tế đã được thể chế hoá

Luật pháp quốc gia là một công cụ hữu hiệu bảo vệ chủ quyền đất nước

và quyền lợi của thể nhân nước đó; điều hành tốt các hoạt động xã hội diễn ra,

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

10

trong đó hoạt động ngân hàng không phải là ngoại lệ Khi mở cửa với thế giới bên ngoài, chúng ta tiếp xúc với các nền văn minh khác nhau nên rất cần giữ vững bản sắc dân tộc hợp pháp Các giao dịch ngoại thương nhanh chóng phát triển cả về khối lượng và tính chất phức tạp, không tránh khỏi tranh chấp Lúc

đó, các bên chỉ trông cậy vào sự hữu hiệu của luật pháp để bảo vệ quyền lợi chính đáng của mình Khi toà án xử lý tranh tụng phát sinh, người ta thường xác định vụ việc xảy ra vào lúc nào, tại đâu để dẫn chiếu hệ thống pháp luật hiện hành và xử lý Một hệ thống pháp luật quốc gia khiếm khuyết giống cảnh mang con bỏ chợ mà điển hình là vụ cá tra và basa năm 2002

Luật pháp quốc tế: Luật pháp quốc gia chỉ có giá trị bên trong đường biên giới quốc gia, không áp đặt cho các nước khác được Để dung hòa sự khác biệt giữa các nước, các tổ chức chuyên môn quốc tế soạn ra một bộ luật mang tính quốc tế như Luật hàng không quốc tế, Luật hàng hải quốc tế mà các nước có thể tình nguyện gia nhập khi phê chuẩn để có thể bổ cứu cho hệ thống luật pháp trong nước

Thông lệ và tập quán quốc tế được thể chế hoá như UCP 500, URC

525, ISP 1998 bản chất chỉ là thói quen của giao dịch quốc tế, dần dần được chấp nhận một cách rộng rãi nên được Phòng thương mại quốc tế (ICC) thể chế hoá cho thống nhất Ngay cả với UCP 500 mà chúng ta quen dẫn chiếu khi sử dụng phương thức tín dụng chứng từ một cách phổ biến, các nhà soạn thảo luôn nhấn mạnh đây chỉ là tập quán và thông lệ quốc tế đằng sau luật pháp quốc gia chứ không thể thay thế như một "siêu pháp luật" được Một số nước nhận thấy các thông lệ này được soạn thảo công phu và đầy đủ nên phê chuẩn và tuyên bố chấp nhận là một phần của luật pháp trong nước

Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế tự bản thân nó thấy phức tạp và hàm chứa nhiều rủi ro phải được thể chế hoá Các mặt nghiệp vụ được định danh và kèm theo các hệ thống luật phải được thực hiện Ngân hàng Nhà

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

11

nước, cơ quan quản lý và quan sát các nghiệp vụ ngân hàng phải soạn thảo dự luật trình Quốc hội biểu quyết thông qua

5 Rủi ro và hạn chế rủi ro trong nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

5.1 Nhận dạng rủi ro trong nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

Hoạt động ngân hàng quốc tế của ngân hàng với tư cách là một trung gian tài chính gắn liền với bốn dạng rủi ro, đó là: rủi ro về tỷ giá hối đoái và lãi suất, rủi ro về tỷ lệ SWAP, rủi ro thực hiện hợp đồng, rủi ro nghiệp vụ và chuyển đổi Trong bốn loại này chỉ có rủi ro tỷ giá hối đoái là đặc trưng của kinh doanh ngoại hối; các rủi ro khác có xuất hiện trong nghiệp vụ ngân hàng khác của ngân hàng thương mại Nhưng bốn loại rủi ro này có ý nghĩa quan trọng hơn trong nghiệp vụ ngân hàng quốc tế vì các nghiệp vụ này phụ thuộc vào một phần sự phát triển ở nước ngoài nên khó tổng hợp và kiểm tra hơn các rủi ro tương ứng

5.1.1 Rủi ro tỷ giá hối đoái và lãi suất (Rate risk)

Trên thị trường tiền tệ, đó là rủi ro do lãi suất tăng khi ngân hàng giao dịch đang thiếu vốn hay lãi suất giảm khi ngân hàng đang thừa vốn Trên thị trường hối đoái, đó là rủi ro tỷ giá giao ngay tăng khi ngân hàng giao dịch có trạng thái ngoại hối đoản thuần tuý (short position), hay tỷ giá giao ngay giảm khi ngân hàng giao dịch có trạng thái ngoại hối thuần tuý (long postion)

Rủi ro tỷ giá hối đoái có ý nghĩa rộng lớn trong nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Nó xuất hiện khi một trạng thái vừa mới tạo ra Do khi ngân hàng mua một lượng USD theo một tỷ giá nào đó thì cho đến lúc bán lại hết khối lượng USD này, ngân hàng mới hết lo về rủi ro tỷ giá Rủi ro tăng lên theo thời gian tồn tại của trạng thái thậm chí khi sang bằng một trạng thái vừa mới tạo nên với khoảng cách không đầy một phút giữa hai lần nghiệp vụ mua bán Rủi ro cũng phát sinh ngay khi ngân hàng duy trì trạng thái ngoại hối cân bằng không biến động trong một thời gian Khi ấy với một biến động nhỏ của

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

12

tỷ giá hậu quả sẽ là một biến động to lớn về giá trị tài sản nếu kinh doanh lượng ngoại tệ lớn Mối nguy hiểm và thiệt hại này không phụ thuộc vào hệ thống tỷ giá hối đoái thả nổi hay cố định

Nhằm giảm thiệt hại từ lâu các ngân hàng đã xác định trạng thái các loại ngoại tệ trong kinh doanh Hạn mức này phụ thuộc vào doanh số hoạt động của ngân hàng, khả năng chấp nhận rủi ro và lòng tin vào khả năng của điều hành kinh doanh ngoại hối Vào đầu thập niên 70, việc tính toán và kiểm tra các hạn mức này không được chu đáo dẫn đến nhiều ngân hàng bị phá sản Ngày nay, hàng loạt các biện pháp giám sát trong kinh doanh ngoại hối được

áp dụng trong đó không chỉ có giới hạn cho rủi ro tỷ giá hối đoái mà luôn cho rủi ro phát sinh từ nghiệp vụ thời hạn và quyền chọn về lãi suất, cũng như rủi

ro khác từ nghiệp vụ thời hạn và quyền chọn về tiền tệ hay các hiện vật khác

Hạn mức trạng thái ngoại tệ của các ngân hàng cho phép mức độ rủi ro thất thoát và mức độ lợi nhuận có thể thu được Và lợi nhuận của ngân hàng này không nhất thiết tương ứng với thiệt hại của ngân hàng khác vì lợi nhuận sinh ra từ nghiệp vụ với khách hàng tức là chênh lệch giữa giá trị thanh toán với khách hàng và giá trị thanh toán với thị trường, lợi nhuận này không đụng chạm với ngân hàng khác và được thể hiện một cách tối ưu với tỷ giá tại thời điểm thực hiện Nếu lợi nhuận của ngân hàng này không nhất thiết tương ứng với thiệt hại của ngân hàng khác thì trạng thái đối ứng ở ngân hàng sẽ tạo

ra thiệt hại cho một tổ chức phi ngân hàng hay Ngân hàng Nhà nước Trên nguyên tắc một nghiệp vụ mua bán với khách hàng phải đạt lợi nhuận tối thiểu nên kinh doanh ngoại hối có thể có kết quả tốt mặc dù ngân hàng có hàng loạt "phi vụ" đầu cơ mạo hiểm

5.1.2 Rủi ro tỷ lệ chuyển đổi (SWAP)

Tỷ lệ SWAP là chênh lệch giữa tỷ giá giao ngay và tỷ giá kỳ chọn của một đồng tiền Giao dịch SWAP là mua một đồng tiền bằng một đồng tiền

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

13

khác đồng thời bán lấy một đồng tiền vào hai ngày đến hạn khác nhau Thông thường một giao dịch SWAP bao gồm một ngày đến hạn giao ngay và một ngày đến hạn kỳ hạn Rủi ro tỷ lệ SWAP có ý nghĩa trong tỷ lệ Arbitrage về

tỷ giá thời hạn đồng thời trong giao dịch với khách hàng khi ngân hàng ký kết hợp đồng thời hạn với thời hạn vòng (thời hạn lúc đó thị trường không hoạt động) Sau đó ngân hàng ký hợp đồng thực hiện nghiệp vụ đối ứng với thời hạn tiếp theo trong thị trường, khắc phục các bất đồng về thời điểm bằng cách

ký kết hợp đồng SWAP ngắn hạn và luân chuyển

Diễn giải trên cho thấy rủi ro tỷ lệ SWAP thực chất là rủi ro lãi suất Rủi ro tỷ lệ SWAP ít ý nghĩa hơn rủi ro tỷ giá nhưng cần được quan tâm với khối lượng kinh doanh lớn Điều này ít có ý nghĩa trong giao dịch với khách hàng do số khách hàng có giới hạn và một phần hoạt động chuyển đổi đối ứng

đã được nhà xuất khẩu tự cân đối Trong giao dịch với khách hàng, lợi nhuận

đã tạo thành khối lượng đảm bảo Ngược lại, trong nghiệp vụ Arbitrage về tỷ giá thời hạn không thể tự nhiên có được một giới hạn rủi ro Xét về khả năng

ký kết hợp đồng, nghiệp vụ Arbitrage về tỷ giá kỳ hạn có phạm vi rộng lớn nên sẽ xuất hiện nguy cơ thất thoát lớn

Nhằm hạn chế rủi ro phát sinh do thực hiện những vị thế kỳ hạn đồng nhất, người ta ban hành nguyên tắc cơ bản quy định quyền hạn khối lượng của nghiệp vụ ngân hàng này và càng quy định chi tiết các rủi ro phát sinh từ các hợp đồng lãi suất thời hạn, quyền chọn lãi suất v.v không được vượt quá 20% vốn tự có có đăng ký

5.1.3 Rủi ro thực hiện (Performance rate)

Rủi ro thực hiện luôn xuất hiện trong mỗi lần ngân hàng mua bán ngoại

tệ do đối tác không thực hiện và nghiệp vụ bị lỗ Trong nghiệp vụ kỳ hạn rủi

ro thực hiện lớn hơn do thời gian thực hiện kéo dài Điều này xảy ra trong giao dịch chuyển đổi với khách hàng cũng như với các ngân hàng khác Trong

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

14

kinh doanh ngoại hối liên ngân hàng địa điểm mua và bán lại thực tế khác nhau nên các đối tác trong hợp đồng khi phân chia nhiệm vụ thanh toán không xác định bên đối tác có thực hiện nhiệm vụ hay không Rủi ro này đặc biệt lớn khi loại trừ chênh lệch thời gian giữa hai địa điểm thanh toán, một đối tác phải trả trước cho bên kia

Rủi ro thực hiện phụ thuộc vào uy tín của các bên nên người ta thường gọi đó là rủi ro uy tín thanh toán hay rủi ro mất địa chỉ Ngân hàng giảm bớt rủi ro thực hiện bằng cách lựa chọn kỹ đối tác, quy định hạn mức song phương cho khối lượng ngoại hối giao dịch, đòi hỏi tỷ lệ bảo hiểm nhất định (thường là 20% trị giá hợp đồng với khách hàng) Trong giao dịch liên ngân hàng, người ta ít yêu cầu khoản bảo hiểm mà để hạn chế rủi ro các ngân hàng thường quy định hạn mức song phương để mua bán với ngân hàng trong phạm vi đó

5.1.4 Rủi ro chuyển đổi và rủi ro kinh doanh

Một rủi ro khác trong kinh doanh ngoại hối có thể xảy ra khi Nhà nước

ra lệnh cấm chuyển đổi hay hoán vị một đồng tiền sang đồng tiền khác Trong thập niên 30, 40 trước đây, người ta thường thực hiện việc đóng băng tài sản

ở ngân hàng Ví dụ, gần đây, Chính phủ Mỹ cho phong toả tài sản của các ngân hàng Iraq tại Mỹ

Kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng quốc tế theo nghĩa rộng bao gồm cả rủi ro thuộc chính bản thân hoạt động kinh doanh thu không bù đắp chi phí liên quan Quá ít khách hàng giao dịch và hoạt động đầu cơ hay nghiệp vụ Arbitrage không suôn sẻ khiến ngân hàng phải gánh phí tổn cao

Một rủi ro khác xảy ra khi tính toán nhầm lẫn với các hoạt động kinh doanh ngoại tệ Khi thanh toán viên quên lập sai chứng từ hạch toán thì số liệu kế toán tại ngân hàng không phản ánh đúng thực trạng giao dịch từ đó

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

Trong nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của ngân hàng thương mại, cách phòng chống rủi ro rất phong phú và đa dạng Mức độ chống rủi ro theo các quy trình được tổ chức nghiêm ngặt từ việc tránh rủi ro, phòng ngừa và hạn chế thiệt hại, phong tỏa cho đến san sẻ Mỗi loại rủi ro trong từng nghiệp vụ

cụ thể đều được các nhà nghiên cứu đưa ra các phương pháp phân tích định tính và định lượng cùng các giải pháp phòng vệ và hạn chế

Trong lịch sử, có nhiều giải pháp phòng chống rủi ro, tuy nhiên chưa có một phương pháp nào được coi là thực sự hoàn thiện, các phương pháp có đạt kết quả ở từng khía cạnh khác nhau của vấn đề và ít khi thống nhất với nhau Quan trọng nhất là phải có thị trường tài chính - tiền tệ hoàn chỉnh để mua bán ngoại tệ kịp thời giữ trạng thái ngoại tệ cân bằng và đặc biệt là phải có các công cụ truyền thống và các công cụ mới như: hợp đồng tương lai, quyền chọn, hoán đổi Các công cụ tài chính phái sinh có khả năng giúp phòng ngừa rủi ro và tự bảo hiểm là những công cụ quan trọng để quản lý rủi ro Tuy nhiên, các hợp đồng tương lai và quyền chọn là những hình thức kinh doanh mạo hiểm nếu mang sử dụng vào mục đích đầu cơ

II NỘI DUNG CƠ BẢN CỦA NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ

Trong điều kiện mở cửa, hội nhập quốc tế như hiện nay, các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế ngày càng phát triển phong phú và đa dạng về số lượng và chất lượng Nhìn chung, chúng ta có thể chia nghiệp vụ ngân hàng quốc tế này có thành 3 nhóm như sau:

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

16

- Thứ nhất, cung ứng các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế để thu phí

- Thứ hai, thực hiện kinh doanh các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

- Thứ ba, hợp tác kinh doanh ngân hàng quốc tế

1 Các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

1.1 Cung ứng các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế để thu phí

Với nghiệp vụ loại này, ngân hàng làm thuê cho khách hàng, phục vụ đúng các yêu cầu theo mệnh lệnh khách hàng một cách thụ động, nếu các yêu cầu này là hợp pháp và không chịu trách nhiệm về mọi hậu quả về sau của mệnh lệnh đó Điều đó có nghĩa là ngân hàng tham gia với vai trò môi giới trung gian để thu phí, do đó chịu rủi ro ít nhất Ngân hàng cung cấp nhiều nghiệp vụ ngân hàng quốc tế để thu phí như tài khoản Nostro và tài khoản Vostro, nghiệp vụ ngân hàng đại lý, nghiệp vụ bảo quản và lưu ký, nghiệp vụ thẻ tín dụng, nghiệp vụ thanh toán quốc tế, nghiệp vụ tư vấn Tuy nhiên do giới hạn của khoá luận, khả năng của bản thân trong phần này tôi xin trình bày một số nghiệp vụ quan trọng sau

1.1.1 Tài khoản Nostro và tài khoản Vostro

Đối với đại đa số các ngân hàng, dịch vụ thanh toán bù trừ là nội dung chủ chốt của nghiệp vụ ngân hàng đại lý Quá trình xử lý thanh toán bù trừ là quá trình quan trọng của bất kỳ hệ thống thanh toán liên ngân hàng nào dù ở trong nước hay ở cấp độ quốc tế Nó cho phép khách hàng của một ngân hàng thanh toán và nhận tiền từ khách hàng của một ngân hàng khác Để tiền gửi ngân hàng được dùng làm phương tiện thanh toán, thì cần phải có sự hợp tác giữa các ngân hàng trong việc thiết lập hệ thống thanh toán bù trừ và quyết toán nhằm giảm tối đa chi phí thanh toán và tăng khả năng chấp nhận thanh toán; chính vì lợi ích của các ngân hàng nhằm giảm chi phí và hạn chế rủi ro

đã dẫn đến việc phát triển Trung tâm thanh toán bù trừ Để thực hiện thanh toán bù trừ, ngân hàng cần phải duy trì mối quan hệ tài khoản với ngân hàng

đại lý Tài khoản Nostro (tài khoản của chúng tôi) là tài khoản tiền tệ được

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

17

mở dưới tên một ngân hàng trong sổ sách các ngân hàng ở nước ngoài Ví dụ Ngân hàng BIDV của Việt Nam có tài khoản bằng USD ở Citibank thì đây là

tài khoản Nostro của BIDV Tài khoản Vostro (tài khoản của các bạn) là tài

khoản của một ngân hàng nước ngoài gửi ở ngân hàng địa phương bằng tiền nước ngân hàng địa phương Ví dụ, Citibank có tài khoản VND tại Ngân hàng BIDV thì đó là tài khoản Vostro

1.1.2 Nghiệp vụ ngân hàng đại lý

Hai ngân hàng được coi là ngân hàng đại lý của nhau nếu hai ngân hàng cùng duy trì tài khoản ngân hàng đại lý với nhau Các ngân hàng trở thành các ngân hàng đại lý của nhau khi phát sinh nhu cầu thanh toán cho khách hàng của ngân hàng tại nơi mà ngân hàng của họ không có chi nhánh Các khách hàng của ngân hàng thường yêu cầu ngân hàng cung cấp các dịch vụ tài chính tại bất cứ nơi nào trên thế giới Trên lý thuyết thì điều này có thể thực hiện được qua ngân hàng chi nhánh Tuy nhiên, trên thực tế là không thể vì rất tốn kém và gặp khó khăn về chính trị văn hoá… ở nhiều nước Mối quan hệ ngân hàng đại lý đem lại lợi ích rất lớn cho ngân hàng bởi vì ngân hàng có thể phục

vụ các khách hàng với chi phí rất thấp và không cần đội ngũ nhân sự cũng như cơ sở vật chất ở nước ngoài, do vậy có thể phục vụ khách hàng ở rất nhiều nơi trên thế giới Điều bất lợi đối với các khách hàng, các công ty, là họ không nhận được chất lượng dịch vụ thông qua các ngân hàng đại lý như họ

đã nhận được từ chính ngân hàng của họ Trong nền kinh tế toàn cầu hiện nay, nếu một ngân hàng không có các mối quan hệ ngân hàng đại lý với chất lượng dịch vụ cao thì họ sẽ mất dần các khách hàng và như vậy không thể có sức cạnh tranh trong nền kinh tế toàn cầu

Tuy nhiên, không phải tất cả các loại giao dịch liên ngân hàng nào cũng

là quan hệ ngân hàng đại lý Nhiều nghiệp vụ giữa các ngân hàng không được coi là nghiệp vụ ngân hàng đại lý bởi vì nó không đòi hỏi mối quan hệ liên tục

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

18

giữa các ngân hàng Ví dụ như các nghiệp vụ giao dịch ngoại tệ giữa các ngân hàng và nghiệp vụ cho vay hợp vốn trong đó một nhóm ngân hàng hợp tác với nhau để cho vay một khách hàng Nghiệp vụ ngân hàng đại lý thường có đặc trưng nổi bật là mối quan hệ giao dịch liên tục và nhân tố chủ chốt để biết hai ngân hàng có quan hệ đại lý với nhau hay không là tồn tại mối quan hệ tài khoản Tuy nhiên, sự phân biệt này thường không rõ ràng và có nhiều vấn đề trong bất cứ một ngân hàng nào trong đó có nhiều bộ phận cùng thực hiện một nghiệp vụ liên ngân hàng nào đó

Ngày nay, nghiệp vụ ngân hàng đại lý của các ngân hàng thương mại quốc tế nói chung có các khuynh hướng sau:

- Các nghiệp vụ ngân hàng đại lý nhấn mạnh tới các dịch vụ thu phí để giảm sức ép đòi hỏi về khả năng tài chính của họ

- Mối quan hệ giữa các ngân hàng chuyển từ quan điểm quan hệ giữa các ngân hàng dựa trên sự cần thiết thực tế và mở rộng đặc ân có được từ ngân hàng khác tới quan điểm lợi nhuận là tiêu chuẩn chủ yếu để xác định liệu hai ngân hàng có giao dịch kinh doanh với nhau hay không

- Công nghệ và viễn thông phát triển đã cho phép các ngân hàng quản

lý tài khoản Nostro của họ tốt hơn và kết quả là số dư trên các tài khoản này sút giảm nhanh chóng Sự quan tâm đến chi phí đã buộc các ngân hàng xem xét cẩn thận mọi quan hệ tài khoản và tối ưu hoá vị trí Nostro của họ Bởi vì trong quá khứ mục tiêu của nghiệp vụ ngân hàng đại lý là mở rộng giao dịch một số ngân hàng đại lý trong một quốc gia để tối ưu hoá đặc ân kinh doanh

từ các ngân hàng đại lý thì ngày nay họ cố gắng giảm các quan hệ tài khoản

để vừa giảm số dư nhàn rỗi vừa tiết kiệm chi phí điều hành

- Ngày nay, các ngân hàng đại lý phải cố gắng hơn để có được lợi nhuận Sự sụt giảm số dư tại tài khoản Nostro đã khuyến khích họ tăng phí dịch vụ tài khoản

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

19

1.1.3 Nghiệp vụ thanh toán quốc tế

Thanh toán quốc tế là việc thực hiện chi trả bằng tiền, liên quan đến các dịch vụ mua bán hàng hoá hay cung ứng dịch vụ không mang tính chất hàng hoá giữa tổ chức hoặc cá nhân của nước này với tổ chức hay cá nhân của nước khác; hay giữa một hoặc nhiều quốc gia với một hoặc nhiều tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan Do vậy, hoàn toàn khác với thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế liên quan đến việc trao đổi tiền quốc gia nước này lấy tiền quốc gia nước khác

Nghiệp vụ thanh toán quốc tế là sự vận dụng tổng hợp các điều kiện thanh toán quốc tế trong đó phương thức thanh toán là điều kiện quan trọng bậc nhất Thanh toán quốc tế qua ngân hàng có ba phương thức thanh toán chủ yếu là chuyển tiền, nhờ thu và thanh toán tín dụng chứng từ, trong đó thanh toán qua tín dụng chứng từ là phổ biến nhất

1.1.3.1 Phương thức tín dụng chứng từ (Documentary payment)

Trong buôn bán quốc tế, khoảng cách giữa người mua và người bán ở

xa nhau, có khi rất xa; vì vậy, không phải lúc nào hai bên cũng hoàn toàn hiểu biết, tin tưởng nhau Do đó, khi gửi hàng, người xuất khẩu không được tự cho phép mình chỉ được trông chờ đơn thuần người mua ở cách xa họ luôn sẵn sàng trả tiền Khi xuất hàng với một hành trình xa như vậy, rõ ràng đồng vốn của người xuất khẩu bị ứ đọng, đó là điều họ không hề mong muốn Nhưng người xuất khẩu cũng không thể đòi hỏi người mua trả tiền trước cho đến khi người mua được cam kết rằng hàng hoá họ đã ký hợp đồng để mua đã đến nơi giao hàng và đạt chất lượng như đã thoả thuận Tất cả những vấn đề này được ngân hàng giải quyết kịp thời qua việc sử dụng một phương thức thanh toán quốc tế - phương thức tín dụng chứng từ, mà kỹ thuật của phương thức này hoàn toàn có thể đáp ứng được yêu cầu của hai bên mua và bán

Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán trong đó ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu của khách hàng

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

20

(người yêu cầu mở thư tín dụng) sẽ trả một số tiền nhất định cho một người khác (người hưởng lợi thư tín dụng) hoặc chấp nhận thư hối phiếu do người này ký hoặc uỷ quyền cho một ngân hàng khác thanh toán hoặc chấp nhận hối phiếu trong phạm vi số tiền đó khi người này xuất trình cho một ngân hàng một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định đề ra trong thư tín dụng

Phương thức tín dụng chứng từ được tiến hành trên cơ sở văn bản pháp

lý thông dụng "Các quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ, bản sửa đổi năm 1993, Phòng thương mại quốc tế, xuất bản số 500", Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế

Tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán phổ biến và thông dụng nhất hiện nay và được coi là phương thức thanh toán sử dụng trong hầu hết các hợp đồng buôn bán thương mại quốc tế bởi các đặc tính thuận lợi và hiệu quả của nó mang lại, giúp cho việc buôn bán của các công ty ở các nước khác nhau dễ dàng hơn, góp phần vào việc mở rộng buôn bán quốc tế Phương thức này được coi là phương thức thanh toán quốc tế đặc biệt và phức tạp, tuy nhiên, nó thể hiện được khả năng thanh toán, khả năng đảm bảo một cách chắc chắn quyền lợi và nghĩa vụ không chỉ của người bán, người mua mà còn của ngân hàng trong vai trò của một ngân hàng quốc tế qua các đặc tính ưu việt và tính chặt chẽ của nó Phương thức này, ngân hàng không chỉ tham gia với tư cách là trung gian mà còn tham gia với tư cách là “người hưởng lợi quốc tế" hay “người thanh toán quốc tế”

1.1.3.2 Phương thức chuyển tiền (Remittance)

Chuyển tiền là phương thức thanh toán trong đó một khách hàng của ngân hàng yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho người khác ở một địa điểm nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khách hàng yêu cầu

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

21

Đây là phương thức thanh toán đơn giản nhất và xuất hiện sớm nhất trong lịch sử các phương thức thanh toán Thanh toán chuyển tiền là phương thức thanh toán trực tiếp giữa người chuyển tiền và người nhận tiền Ngân hàng khi thực hiện việc chuyển tiền và trả tiền chỉ đóng vai trò trung gian thanh toán theo sự ủy nhiệm của khách hàng mà không bị ràng buộc gì đối với cả hai bên, có hưởng phí dịch vụ, do đó ít chịu rủi ro trừ khi có sự cấp tín dụng cho người có hợp đồng thanh toán Các ngân hàng có thể tham gia vào nghiệp vụ chuyển tiền với hai vai trò: vai trò trung gian và thu phí dịch vụ hoặc ngân hàng là chủ thể chuyển tiền hoặc nhận tiền để phục vụ cho nhu cầu chuyển tiền của bản thân mình

Để tiến hành được chuyển tiền quốc tế cũng như thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế khác, việc thiết lập mối quan hệ với các ngân hàng thanh toán ở nước ngoài là rất cần thiết Trong nghiệp vụ chuyển tiền, phải có ít nhất hai ngân hàng tham gia vào quy trình của nghiệp vụ chuyển tiền là ngân hàng đại diện cho người chuyển tiền (gọi là ngân hàng chuyển tiền) và ngân hàng đại diện cho người hưởng lợi (gọi là ngân hàng đại lý) Có bao nhiêu ngân hàng tham gia vào quy trình chuyển tiền phụ thuộc vào mạng lưới ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền và sự lựa chọn ngân hàng đại lý trả tiền của thanh toán viên Nếu tại nước người hưởng lợi có ngân hàng đại lý tài khoản của ngân hàng chuyển tiền thì chỉ cần hai ngân hàng tham gia vào quy trình nghiệp vụ chuyển tiền là ngân hàng chuyển tiền và ngân hàng đại lý tài khoản của nó tại nước người hưởng lợi Nếu tại nước người hưởng lợi không

có ngân hàng đại lý tài khoản của ngân hàng chuyển tiền thì phải có ít nhất là

ba ngân hàng tham gia vào quy trình chuyển tiền là ngân hàng chuyển tiền, ngân hàng đại lý tài khoản của nó và ngân hàng đại lý giao dịch của nó tại nước người hưởng lợi

Phương thức chuyển tiền quốc tế là một phương thức thanh toán đơn giản, khá phổ biến cho những giao dịch thương mại quốc tế kim ngạch nhỏ

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

22

Nó chính là phương thức hỗ trợ cho các phương thức thanh toán quốc tế tiên tiến khác Tuy nhiên, nó cũng mang nhiều nhược điểm do không có cơ sở pháp lý nào đảm bảo chắc chắn là người nhập khẩu sẽ trả sớm và trả đầy đủ cho người xuất khẩu Việc trả tiền cho người xuất khẩu hoàn toàn phụ thuộc vào thiện chí của người nhập khẩu Như vậy, việc thanh toán bằng phương thức này khó bảo đảm quyền lợi cho người bán do dễ nảy sinh việc chiếm dụng vốn Ngoài ra, việc chuyển tiền này còn bị ảnh hưởng nhiều bởi sự quản

lý của Nhà nước về dòng lưu chuyển ngoại tệ Cũng chính vì những nhược điểm này, nên trong quan hệ buôn bán thương mại quốc tế, hình thức chuyển tiền này chỉ thường được áp dụng trong các trường hợp sau:

- Thanh toán các khoản chi tiêu phi thương mại và các chi phí liên quan đến xuất nhập khẩu hàng hoá, trị giá hợp đồng nhỏ, đối tác quen biết, tín nhiệm

- Chuyển vốn ra bên ngoài để đầu tư

- Chuyển kiều hối

- Thanh toán hàng hoá xuất nhập khẩu (khi hai bên mua bán có quan hệ

lâu đời và tín nhiệm lẫn nhau hoặc khi trị giá hợp đồng không lớn)

1.1.3.3 Phương thức nhờ thu (Collection of payment)

Theo URC 522, nhờ thu là phương thức thanh toán quốc tế trong đó các ngân hàng xử lý các chứng từ phù hợp với chỉ dẫn đã nhận để thực hiện thanh toán và hoặc chấp nhận thanh toán, hoặc cung cấp các chứng từ dựa trên số tiền chi trả và/hoặc dựa trên số tiền chấp nhận, hoặc cung cấp các chứng từ dựa trên các nghĩa vụ hoặc điều kiện khác Các chứng từ trong nhờ thu có thể

là các chứng từ tài chính (hối phiếu, giấy hứa trả tiền, séc ) hoặc các chứng

từ thương mại (hoá đơn, vận đơn, chứng từ sở hữu ) Theo phương thức thanh toán này, người xuất khẩu sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

Trong phương thức thanh toán nhờ thu, ngân hàng tham gia với tư cách

là trung gian và hưởng hoa hồng Trên cơ sở giấy uỷ thác và bộ chứng từ hàng hoá của người xuất khẩu, ngân hàng tiến hành thu hộ tiền hàng Ngân hàng không chịu trách nhiệm kiểm tra chứng từ và cũng không liên quan gì đến việc nhờ thu đó có được người nhập khẩu chấp nhận hoặc trả tiền không Tuy nhiên, trong nhiều trường hợp, trách nhiệm của ngân hàng không chỉ dừng lại

ở việc thu hộ tiền hay tổ chức thực hiện, kiểm tra, giám sát việc giao hàng và việc trả tiền giữa người xuất khẩu và người nhập khẩu mà ngân hàng còn có trách nhiệm tư vấn cho khách hàng những thông tin cần thiết liên quan đến các vấn đề như lập chỉ thị nhờ thu, thiết lập bộ chứng từ hoàn hảo để người xuất khẩu có thể nhận tiền, còn người nhập khẩu có thể nhận hàng , tránh những điều khoản bất lợi khi kí kết hợp đồng hay quy định trong chỉ thị nhờ thu cho khách hàng, đảm bảo lợi ích cho các bên để quá trình thanh toán diễn

ra thuận lợi

Phương thức thanh toán quốc tế qua nhờ thu, nhất là nhờ thu hối phiếu trơn thường gặp rất nhiều rủi ro trong thanh toán Người ta thường sử dụng phương thức nhờ thu trong các trường hợp sau:

- Người bán và người mua tin cậy lẫn nhau hoặc là có quan hệ liên doanh với nhau giữa công ty mẹ và công ty con hoặc chi nhánh với nhau

- Thanh toán các dịch vụ có liên quan tới xuất khẩu hàng hoá vì việc thanh toán này không cần thiết kèm theo chứng từ như cước phí vận tải phí bảo hiểm, phạt bồi thường

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

24

1.1.4 Nghiệp vụ thẻ tín dụng quốc tế

Thẻ tín dụng là một phương tiện thanh toán hiện đại cho phép chủ thẻ

sử dụng thẻ để thanh toán cho các hàng hoá dịch vụ, rút tiền mặt tại các ngân hàng đại lý, các máy rút tiền tự động với hạn mức chi tiêu nhất định, trả tiền sau mà ngân hàng cho phép căn cứ vào khả năng tài chính, số tiền ký quỹ hoặc tài sản thế chấp của chủ thẻ Thẻ tín dụng là một hình thức chi tiêu trước trả tiền sau với một thời hạn ưu đãi không thu lãi (khoảng từ 10 ngày đến 45 ngày) Chủ thẻ có thể thanh toán một phần hoặc có thể là toàn bộ số tiền đã chi tiêu vào cuối mỗi kỳ tín dụng

Đối với ngân hàng, thẻ tín dụng quốc tế chính là sự cam kết của ngân hàng cho chủ thẻ vay tiền của mình để mua hàng hoá dịch vụ hoặc rút tiền khi cần thiết Đối với chủ thẻ, có thể dùng thẻ để thanh toán cho những hàng hoá dịch vụ mình cần trong những giới hạn số tiền ngân hàng cho phép tại những nơi nhất định như đại lý chấp nhận thẻ, ngân hàng Về bản chất kinh tế, thẻ tín dụng chính là sự vay mượn tiền của chủ thẻ đối với ngân hàng với một số điều kiện đảm bảo của ngân hàng như: tài khoản của chủ thẻ (nếu có), hợp đồng sử dụng thẻ, tài sản thế chấp

Thẻ tín dụng quốc tế là loại thẻ được chấp nhận trên toàn cầu, sử dụng ngoại tệ mạnh để thanh toán Đây là loại thẻ do các ngân hàng, tổ chức tài chính trong nước và quốc tế (là thành viên của tổ chức thẻ quốc tế) phát hành Thẻ quốc tế được hỗ trợ và quản lý bởi những tổ chức tài chính lớn như Master Card, Visa hoặc các công ty điều hành như Amex, JCB, Diners Club , hoạt động theo một hệ thống thống nhất, đồng bộ

Ngày nay, thẻ tín dụng quốc tế đã trở thành một công cụ tín dụng quan trọng và ngày càng phát triển trên thế giới Tính phổ biến của thẻ tín dụng là

do chúng có nhiều ưu điểm và được coi như một hình thức chi trả thuận lợi

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

25

Thẻ tín dụng quốc tế có thể được phân loại: theo hạn mức tín dụng: thẻ vàng và thẻ thường; theo chủ thẻ phát hành: do ngân hàng phát hành hoặc do

tổ chức phi ngân hàng phát hành

Các chủ thể chính tham gia thị trường: tổ chức thẻ quốc tế, ngân hàng

phát hành thẻ, ngân hàng thanh toán thẻ, chủ thẻ, cơ sở chấp nhận thẻ

Việc cung cấp các dịch vụ thẻ tín dụng cho khách hàng, ngân hàng có hai cách lựa chọn sau:

- Ngân hàng có thể trở thành thành viên với một nhóm các ngân hàng cung cấp dịch vụ thẻ tín dụng hoặc đóng vai trò như một ngân hàng đại lý Khi đóng vai trò là ngân hàng đại lý, ngân hàng có thể chấp nhận các khoản vượt chi vượt trội trên thẻ tín dụng của khách hàng của ngân hàng đối tác

- Ngân hàng cũng có thể phát hành thẻ của riêng ngân hàng nhưng họ phải thu hút được đủ những người cung cấp hàng hoá và dịch vụ, và phải có nhóm người giữ thẻ đủ lớn để những người cung cấp hàng hoá và dịch vụ quen thuộc với phương thức đó Dịch vụ thẻ tín dụng đòi hỏi phải có khối lượng khách hàng đủ lớn, nếu ngân hàng muốn thu được lợi nhuận

1.2 Hoạt động kinh doanh các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

Những hoạt động mà ngân hàng tìm kiếm nguồn vốn hoặc cung ứng vốn cho khách hàng, những hoạt động kiếm lợi nhuận thông qua việc sử dụng vốn gọi chung là hoạt động kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Quyền

sử dụng vốn bằng tiền của chính đối tượng mua bán trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng Khi tham gia vào việc kinh doanh, các ngân hàng phải chịu nhiều rủi ro hơn khi cung cấp dịch vụ thu phí, tuy nhiên lại đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng khi thành công Ngân hàng có thể tham gia kinh doanh nhiều loại hình dịch vụ ngân hàng quốc tế như tín dụng

quốc tế và kinh doanh ngoại tệ

1.2.1 Tín dụng quốc tế

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

26

Tín dụng quốc tế là chỉ việc nhượng quyền sử dụng vốn của chủ thể nước này cho chủ thể nước kia nhằm mục đích kinh doanh theo nguyên tắc hoàn trả, có kỳ hạn và được đền bù Các chủ thể tham gia tín dụng quốc tế được quy định theo luật thương mại của mỗi quốc gia Tín dụng quốc tế bao gồm nhiều sản phẩm nhưng do hạn chế về mục đích của khoá luận và bản thân, tôi chỉ trình bày một số sản phẩm sau của tín dụng quốc tế:

1.2.1.1 Tín dụng xuất nhập khẩu

a Tín dụng ngân hàng cấp cho người nhập khẩu:

Ngân hàng thương mại cho các thương nhân xuất khẩu vay dưới hình thức như chiết khấu hối phiếu, cầm cố hàng hoá, cho vay trong quá trình sản xuất

- Người xuất khẩu có thể vay ngân hàng bằng cách chiết khấu các hối phiếu chưa đến hạn trả tiền Đây là loại tín dụng rất phổ biến ở các nước Số tiền vay bằng cách chiết khấu hối phiếu thường nhỏ hơn số tiền ghi trên hối phiếu Số tiền chênh lệch là lợi tức chiết khấu

- Ngân hàng còn cho người xuất khẩu vay căn cứ vào quá trình chuẩn

bị và thực hiện hợp đồng xuất khẩu hàng hoá và cung ứng dịch vụ Tín dụng ngân hàng cấp cho người xuất khẩu là loại tín dụng có hàng hoá làm vật đảm bảo Vì vậy, hạn mức được vay có khi đạt tới 80% giá trị hàng hoá và thời hạn vay là ngắn hạn

b Tín dụng ngân hàng cấp cho người nhập khẩu:

Các ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho người nhập khẩu dưới hình thức cho vay thấu chi, mở thư tín dụng thương mại, chấp nhận hối phiếu Trong các hình thức đó, chấp nhận hối phiếu và vay thấu chi là hình thức phổ biến hơn cả

Việc chấp nhận trả tiền hối phiếu cho người nhập khẩu rõ ràng là không được tín nhiệm bằng sự chấp nhận trả tiền bằng hối phiếu của ngân hàng Vì vậy, người xuất khẩu thường yêu cầu người nhập khẩu phải dùng ngân hàng thương mại là người chấp nhận những hối phiếu mà họ ký phát và chuyển thẳng hối phiếu cho ngân hàng người nhập khẩu Ngân hàng phải sử dụng vốn

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

27

của mình phải chịu rủi ro và tổn thất xảy ra đối với hối phiếu do vậy ngân hàng phải thu thủ tục phí chấp nhận cao Ngân hàng theo yêu cầu người nhập khẩu có thể chấp nhận từng chuyến giao hàng riêng biệt và cũng có thể chấp nhận bao, tức là chấp nhận một hạn ngạch nhất định Một hình thức chấp nhận không kém phần phổ biến trong ngoại thương là tái chấp nhận Tái chấp nhận

là một hình thức phổ biến trong đó người xuất khẩu không chuyển hối phiếu đến ngân hàng phục vụ người nhập khẩu yêu cầu chấp nhận trả tiền, mà chuyển đến một ngân hàng hạng nhất mà hai bên đã thoả thuận yêu cầu chấp nhận

Cho vay thấu chi (overdraft) là một hình thức tín dụng ngân hàng cấp cho người nhập khẩu có tài khoản tiền gửi không kỳ hạn tại ngân hàng này Đây là hình thức tín dụng phổ biến ở các nước tư bản chủ nghĩa

1.2.1.2 Nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế (Bank’s guarantee)

Bảo lãnh ngân hàng là một hợp đồng giữa hai bên, một bên là ngân hàng phát hành bảo lãnh (guarantor) và một bên là người thụ hưởng bảo lãnh (benefiary), trong đó bên bảo lãnh cam kết sẽ hoàn trả một khoản tiền nhất định cho người thụ hưởng trong trường hợp người được bảo lãnh (account party) không thực hiện một nghĩa vụ nào đó được quy định trong bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập và tách biệt trong quan hệ vay nợ hoặc hợp đồng mua bán Trong đó, bảo lãnh quốc tế là loại bảo lãnh mà người yêu cầu bảo lãnh, người được bảo lãnh và ngân hàng đứng ra bảo lãnh ngoài phạm vi một quốc gia

Mục đích của bảo lãnh là nhằm ngăn chặn những rủi ro có thể phát sinh trong các dịch vụ mua bán không thường xuyên đồng thời bù đắp những thiệt hại về mặt tài chính cho người thụ hưởng một cách nhanh chóng và chắc chắn

vì thế có mục đích thực hiện ngay Bảo lãnh ngân hàng có chức năng sau:

- Bảo lãnh ngân hàng mang chức năng pháp lý vì nhà xuất khẩu thông qua thư bảo lãnh do ngân hàng của mình mở thừa nhận nghĩa vụ thực hiện hợp đồng của mình

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

28

- Bảo lãnh ngân hàng mang chức năng thúc đẩy: Việc thanh toán bảo lãnh dựa trên sự vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh Người thụ hưởng luôn có quyền yêu cầu ngân hàng phát hành thanh toán bảo lãnh nếu người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng Người được bảo lãnh thì luôn chịu áp lực của việc bồi hoàn bảo lãnh Như vậy bảo lãnh có vai trò đốc thúc người được bảo lãnh thực hiện hợp đồng

- Bảo lãnh ngân hàng còn mang chức năng đền bù vì trong trường hợp hợp đồng không được thực hiện, người nhập khẩu được nhận tiền bồi thường phát sinh

Bảo lãnh ngân hàng có những đặc điểm cơ bản sau:

- Tính độc lập là một đặc điểm quan trọng của dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Điều đó có nghĩa là bảo lãnh ngân hàng tồn tại độc lập với hợp đồng cơ sở phát sinh nhu cầu bảo lãnh Mặc dù mục đích của việc bảo lãnh là bồi hoàn cho người thụ hưởng những thiệt hại từ việc không thực hiện các nghĩa vụ của hợp đồng của người được bảo lãnh nhưng việc thanh toán một bảo lãnh chỉ hoàn toàn căn cứ vào hợp đồng bảo lãnh mà không được viện dẫn đến những tranh chấp trong hợp đồng cơ sở

- Trách nhiệm của ngân hàng chỉ là trách nhiệm tài chính: Ngân hàng không có trách nhiệm cung cấp hàng hoá hay thực hiện một hành động cụ thể nào thay cho nghĩa vụ không được thực hiện Ngân hàng chỉ

có trách nhiệm trả cho người nhận bảo lãnh trong trường hợp người uỷ nhiệm

vi phạm hợp đồng

Hoạt động bảo lãnh thường được tiến hành trên cơ sở văn bản pháp lý quốc tế thông dụng của bảo lãnh là "Các quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu của Phòng thương mại quốc tế số 458, ban hành vào tháng 04/1992" (URDG 458) Bảo lãnh quốc tế có nhiều loại, căn cứ vào mục đích của bảo lãnh có: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh tiền ứng trước, bảo lãnh nhận hàng; theo phương thức phát hành bảo lãnh : bảo lãnh trực tiếp, bảo lãnh đối ứng, bảo lãnh xác nhận

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

29

1.2.1.3 Tín dụng Factoring và tín dụng Forfeiting

Nghiệp vụ Factoring và nghiệp vụ Forfeiting, tạm dịch là bao tiêu thanh toán và mua bán nợ quốc tế Đây là hai loại hình dịch vụ đã được sử dụng phổ biến tại các ngân hàng ở các nước phát triển Trong Factoring quốc tế, ngân hàng thương mại giúp cho các nhà xuất khẩu trong nước bằng việc đánh giá

uy tín vay mượn của các công ty nước ngoài, bảo trợ tín dụng và nhờ thu (thông qua hệ thống đại lý) đồng thời giúp các nhà nhập khẩu trong nước bằng việc bảo lãnh uy tín vay mượn với các công ty nước ngoài và thay mặt

họ trả các khoản thanh toán khi đến hạn Còn hình thức Forfeiting ra đời khi nền kinh tế thị trường phát triển, các quan hệ làm ăn buôn bán giữa các doanh nghiệp được thiết lập rất đa dạng và phong phú về hình thức và cách thức thanh toán, nhận nợ với nhau Forfeiting là việc ngân hàng hay công ty tài chính mua lại quyền đòi tiền của nhà cung cấp hàng hoặc dịch vụ mà không

có quyền bảo lưu với họ trong trường hợp không được thanh toán Nghiệp vụ này chủ yếu được dùng trong kinh doanh xuất khẩu, vì vậy một số rủi ro của nhà xuất khẩu được chuyển cho ngân hàng

1.2.2 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ

Trong xu thế hội nhập với nền kinh tế quốc tế, các ngân hàng đang hoàn thiện mô hình tổ chức quản lý và đa dạng hoá các nghiệp vụ theo hướng tài chính hoá Trong bối cảnh đó, kinh doanh ngoại tệ đang dần khẳng định vị thế của mình: góp phần tạo cơ sở và điều kiện phát triển, bổ sung, hỗ trợ cho hoạt động ngoại thương, thanh toán quốc tế diễn ra suôn sẻ; trở thành một hoạt động không thể thiếu được trong hoạt động kinh doanh tổng thể của ngân hàng hiện đại, góp phần nâng cao uy tín và vị trí của ngân hàng trong toàn ngành

Kinh doanh ngoại tệ theo nghĩa rộng bao gồm việc mua bán ngoại tệ, đảm bảo ổn dịnh số dư tài khoản kinh doanh ngoại tệ tại nước ngoài và tìm cách thu lời thông qua chênh lệ tỷ giá và lãi suất giữa các đồng tiền khác nhau Theo nghĩa hẹp, kinh doanh ngoại tệ chỉ đơn giản là việc mua bán số dư trên tài

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

30

khoản bằng ngoại tệ Các ngân hàng thương mại thường tiến hành một số dịch

vụ kinh doanh doanh ngoại tệ sau:

Giao dịch giao ngay (Spot): Kinh doanh ngoại hối giao ngay là giao dịch mua bán một số lượng ngoại tệ giữa hai bên theo tỷ giá thời điểm giao dịch và kết thúc việc thanh toán trong 2 ngày làm việc tiếp theo kể từ thời điểm giao dịch đã được thoả thuận giữa hai bên Giao dịch giao ngay là loại hình giao dịch quan trọng và phổ biến trên thị trường ngoại hối, 58% trong tổng số các giao dịch mua bán ngoại tệ trên thế giới và làm cơ sở cho các giao dịch khác Còn ở Việt Nam hiện nay, giao dịch này chiếm trên 90% khối lượng giao dịch hối đoái

Nghiệp vụ Arbitrage: Nghiệp vụ Arbitrate là một dạng biến tướng của nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ giao ngay Theo ý nghĩa nguyên thủy, nghiệp vụ Arbitrage là việc lợi dụng chênh lệch tỷ giá giữa các thị trường ngoại hối khác nhau để thu lời thông qua hoạt động mua bán Nội dung của nghiệp vụ này bao gồm việc mua một lượng ngoại tệ nhất định tại một thị trường hối đoái rẻ nhất hoặc bán một lượng ngoại tệ ở thị trường đắt nhất vào một thời điểm nhất định Việc mua với tỷ giá thấp và bán với tỷ giá cao gọi là Arbitrage chênh lệch hay Arbitrate không gian Mục đích của việc kinh doanh ngoại tệ chênh lệch là để bảo toàn vốn và kiếm lời nhờ chênh lệch giá tại các thị trường khác nhau

Giao dịch có kỳ hạn (Forward exchange trading): Giao dịch ngoại hối kỳ hạn là nghiệp vụ kinh doanh, trong đó, các yếu tố của giao dịch (tỷ giá, số tiền, ngày giao dịch) được xác định ở thời điểm hiện tại, còn việc thực hiện chúng thì ở một thời điểm trong tương lai Hay nói cách khác, đó là việc mua bán ngoại tệ mà việc giao nhận sẽ tiến hành sau một thời gian nhất định, theo một

tỷ giá thoả thuận lúc ký kết hợp đồng Khác với nghiệp vụ mua bán giao ngay

là kinh doanh chênh lệch giá để kiếm lời, nghiệp vụ mua bán kỳ hạn chủ yếu là

để phòng ngừa rủi ro do biến động của tỷ giá tại thời điểm chuyển đổi quyền sở

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

Nghiệp vụ quyền lựa chọn tiền tệ (Currency options): Hợp đồng quyền chọn tiền tệ cho phép người mua hợp đồng có quyền (không phải nghĩa vụ) mua hoặc bán tiền tệ tại một mức tỷ giá đã thoả thuận trước (gọi là tỷ giá quyền chọn) trong tương lai Do quyền chọn là một tài sản chính nên nó có giá trị, vì thế trong hợp đồng này, người mua phải trả cho người bán một khoản đảm bảo, thông qua đó, người mua được quyền mua hay bán một loại ngoại tệ nào đó Mặt khác họ có thể chối bỏ quyền lựa chọn của mình nếu thấy bất lợi Nếu huỷ hợp đồng, họ sẽ mất tiền đặt cọc đảm bảo thực hiện hợp đồng nhưng số tiền mất này nhỏ hơn nhiều so với việc thực hiện giá trị hợp đồng Ngược lại, đối với người bán hợp đồng quyền chọn không có bất kỳ sự lựa chọn nào ngoài việc sẵn sàng giao dịch khi người mua muốn, họ phải chịu rủi ro không hạn mức khi tỷ giá biến đổi không thuận lợi cho anh ta

Hợp đồng tương lai (Futures): Hợp đồng tương lai là một thoả thuận về việc bán một tài sản trong tương lai tại một mức giá cố định Giá cả được thoả thuận hôm nay nhưng việc giao nhận tài sản và thanh toán xảy ra sau này Các hợp đồng tương lai được sử dụng để phòng ngừa rủi ro và đầu cơ Đây là loại

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

32

hợp đồng đã được tiêu chuẩn hoá và được thực hiện trên sàn giao dịch của Sở giao dịch tiền tệ tương lai

1.3 Hợp tác kinh doanh ngân hàng quốc tế

Như chúng ta đã biết, nét đặc trưng phân biệt nghiệp vụ ngân hàng quốc tế với nghiệp vụ trong nước đó là tính quốc tế Đặc trưng này đòi hỏi các ngân hàng phải hợp tác kinh doanh để cùng tồn tại và phát triển Có nhiều hình thức hợp tác kinh doanh nhưng nói chung có ba hình thức cơ bản sau:

1.3.1 Tham gia ngân hàng liên doanh

Đây là hình thức ngân hàng góp vốn để kinh doanh giữa một hoặc nhiều ngân hàng nước ngoài với một hoặc nhiều ngân hàng địa phương hoạt động theo khuôn khổ của pháp luật địa phương cho phép ngân hàng nước ngoài trực tiếp quản lý điều hành ngân hàng mà họ tham gia liên doanh Cũng giống như ngân hàng con ở nước ngoài, ngân hàng liên doanh định chế độc lập đối với ngân hàng mẹ, hạch toán độc lập, tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh Nhược điểm lớn nhất của ngân hàng liên doanh là sự khó khăn trong quản lý Tuy nhiên, đây cũng là một hình thức đầu tư mà nhiều ngân hàng hoạt động kinh doanh quốc tế áp dụng nhằm mở rộng thị trường ngân hàng ở nước ngoài và tranh thủ được các nguồn lực quan trọng như: nhân lực, kiến thức, công nghệ ngân hàng

1.3.2 Tham gia các công ty cho thuê tài chính liên doanh

Dịch vụ cho thuê tài chính dưới hình thức các công ty cho thuê tài chính hoặc liên doanh với ngân hàng nước sở tại để thành lập công ty cho thuê tài chính liên doanh đều được các ngân hàng quan tâm và phát triển Việc phát triển các dịch vụ cho thuê tài chính của các công ty cho thuê tài chính liên doanh đã góp phần cung ứng nguồn vốn cho các doanh nghiệp nhỏ tại các nước sở tại bằng việc tài trợ tài sản chứ không phải đi vay vốn ngân hàng để mua sắm thiết bị, máy móc phục vụ cho nhu cầu sản xuất của các doanh nghiệp đó Với hình thức công ty cho thuê tài chính liên doanh, các

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

33

ngân hàng quốc tế dễ dàng thâm nhập vào thị trường tài chính ở nước ngoài nhờ vào sự thông thạo của phía đối tác nước sở tại đồng thời tránh được những khó khăn về thủ tục thế chấp bất động sản mà các ngân hàng liên doanh gặp phải

1.3.3 Tham gia vào các định chế tài chính phi ngân hàng

Ngày nay, ngày càng có nhiều ngân hàng đã tham gia góp vốn vào các định chế tài chính phi ngân hàng như các công ty bảo hiểm, công ty chứng khoán Luật pháp của nhiều quốc gia khống chế quyền sở hữu của đối tác nước ngoài đối với các định chế tài chính phi ngân hàng Nhưng sau cuộc khủng hoảng Đông Nam Á vừa qua, trước việc nhiều công ty bảo hiểm, chứng khoán đứng trên bờ vực phá sản, Chính phủ của một số nước đã cho phép nới rộng tỷ lệ sở hữu của đối tác nước ngoài đối với các công ty này, và

đó là cơ hội để các ngân hàng thâm nhập vào các thị trường tài chính của các nước đó

2 Mối quan hệ giữa các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

Ngày nay, các quốc gia phải mở cửa buôn bán với nhau, làm phát sinh các luồng thanh toán tài chính lẫn nhau Sự độc lập chủ quyền quốc gia gắn liền với việc phát hành đồng tiền lưu thông bên trong biên giới của từng quốc gia, nguồn gốc của hoạt động đổi ngoại tệ thông qua tỷ giá hối đoái Giao dịch ngoại thương được thực hiện thông qua nhiều phương thức thanh toán khác nhau, giao dịch vốn dưới hình thức viện trợ, cho vay, đầu tư vốn trung và dài hạn, đặt ra nghiệp vụ chuyển hoá từ bản tệ ra ngoại tệ và ngược lại

Trong phương thức thanh toán quốc tế, phương thức thanh toán tín dụng chứng từ nổi bật hơn cả nhờ sự tham gia tích cực của ngân hàng từ đầu đến cuối đảm bảo an toàn cho các bên tham gia đồng thời tài trợ vốn cho hai bên thực hiện thành công giao dịch Sự hỗ trợ về tài chính có thể được thay bằng

sự bảo lãnh của ngân hàng để tạo nên niềm tin của những người trong cuộc khi chưa thực sự cần thiết tung tiền ra

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

34

Để thực hiện việc chuyển đổi tiền tệ và thanh toán ra nước ngoài, ngân hàng thương mại trong nước phải kết hợp với ngân hàng nước ngoài qua việc thiết lập quan hệ đại lý để tận dụng hoạt động nghiệp vụ cùng mạng lưới chi nhánh của nhau mà vươn tới một vùng lãnh thổ mở rộng phạm vi hoạt động Hoạt động ngân hàng quốc tế rất đa dạng để đáp ứng nhu cầu của khách hàng tạo ra nguồn thu nhập Suy cho cùng về việc đổi tiền và thanh toán, nguồn gốc của nghiệp vụ ngân hàng quốc tế phải tổng hợp sức mạnh của toàn

hệ thống để phát triển Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế không thể hoạt động đơn độc mà còn gắn với hoạt động của ngân hàng nước ngoài khác

III VAI TRÒ CỦA NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ

Từ nhiều năm trước đây, các nhà lý luận về tài chính quốc tế đều cho rằng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế có một vai trò quan trọng đối với sự phát triển của bất kỳ một ngân hàng thương mại nào Sau đây là một số vai trò chính:

Giảm giá thành dịch vụ tài chính: Thông qua mạng lưới ngân hàng đại

lý, ngân hàng thương mại có thể hoạt động trên phạm vi toàn cầu mà không nhất thiết có đại diện nước ngoài do đó giảm chi phí kinh doanh Mặt khác, các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của ngân hàng thương mại đã hàm chứa trong bản thân hoạt động của nó sự phân công lao động quốc tế; nhờ vậy giá thành dịch vụ tài chính quốc tế giảm xuống Cuối cùng, nhờ vào nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, các ngân hàng thương mại có chi phí thấp hơn sẽ bán dịch

vụ tài chính rẻ hơn các nước khác, khiến cho giá dịch vụ tài chính ở các nước

có tính cạnh tranh hơn

Thuận lợi về thông tin: Công ty con ở ngân hàng nước ngoài có thể nhờ

cậy những thông tin của ngân hàng mẹ, những thông tin này được ngân hàng

mẹ thu nhận thông qua những tiếp xúc cá nhân và điều tra tín nhiệm do đó có

độ chính xác cao, giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh Đồng thời nhờ tham gia vào cộng đồng tài chính quốc tế và thông qua mạng lưới các ngân hàng đại lý

Bùi Thị Thanh Vân Lớp A3 - K41 - KTNT

35

của mình ở nước ngoài, ngân hàng có thể tiếp cận các thông tin về tài chính một cách nhanh chóng và chính xác nhất

Đa dạng hoá kinh doanh: Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế tạo điều kiện

cho các ngân hàng đa dạng hoá cơ sở kinh doanh của họ Trong nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, nghiệp vụ cho vay quốc tế có đặc tính khác với các khoản vay nội địa Loại nhu cầu về các khoản vay nước ngoài có thể bù đắp các biến động về nhu cầu khoản vay nội địa vì vậy có tác dụng làm bình ổn thu nhập của ngân hàng Hơn thế nữa nhờ đa dạng hoá kinh doanh mà làm thu nhập ngân hàng tăng, khả năng cạnh tranh mạnh, phân tán được rủi ro, thiết lập nhiều quan hệ kinh doanh tạo tiền đề thực hiện đầu tư kinh doanh sau này

Tạo danh tiếng cho ngân hàng: Các ngân hàng tiến hành nghiệp vụ

ngân hàng quốc tế thường có uy tín, khả năng thanh khoản và độ an toàn tiền gửi cao Những lợi thế này sẽ dễ dàng giúp họ thu hút được khách hàng nước ngoài

Tạo thế chiến lược giữ khách hàng lớn: Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

giúp các ngân hàng đi sau các công ty quốc gia của họ ở nước ngoài để ngăn chặn sự giảm sút khách hàng do các công ty đó có thể sử dụng dịch vụ ngân hàng ở nước ngoài Thường mục tiêu ban đầu khi mới hoạt động ở nước ngoài

là nhằm phục vụ các công ty của nước mình ở nước ngoài, việc này không chỉ

có ý nghĩa trợ giúp, thúc đẩy các công ty trong nước thâm nhập vào thị trường quốc tế mà còn có ý nghĩa giúp ngân hàng giữ được khách hàng truyền thống,

có sức cạnh tranh cao trên thị trường quốc tế Nếu ngân hàng không mở rộng thị trường cùng khách hàng của mình thì các khách hàng sẽ phải sử dụng các nghiệp vụ ngân hàng của ngân hàng nước ngoài và đến một lúc nào đó, khách hàng sẽ hoàn toàn sử dụng nghiệp vụ ngân hàng ở nước ngoài

Tạo thế chiến lược giữ khách hàng nhỏ: Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế

ngăn ngừa sự giảm sút khách hàng trong các lĩnh vực bán lẻ như séc du lịch, thẻ thanh toán quốc tế Hiện nay, với xu thế mở cửa, dòng người du lịch giữa các nước sẽ tăng lên nhanh chóng Để phục vụ những khách hàng nay, ngân hàng sẽ phát triển cơ cấu của mình ở nước ngoài như: phát triển ngân hàng đại