Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại vpbank chi nhánh ngô quyền

Kho¸ ln tèt nghiƯp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế Việt Nam đà phát triển mạnh mẽ, không ngừng mở cửa hợp tác hội nhập, sau Việt Nam thức gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO) Điều tạo điều kiện thuận lợi cho quốc gia phát triển mở rộng mối quan hệ kinh tế đối ngoại, thương mại quốc tế đóng vai trị quan trọng Việt Nam với chủ trương phát triển kinh tế mở, đẩy nhanh trình hội nhập với kinh tế khu vực giới tăng cường mối quan hệ hợp tác quốc tế thông qua hoạt động thương mại qc tế Đóng góp khơng nhỏ vào hoạt động thương mại quốc tế hoạt động toán quốc tế NHTM Hoạt động TTQT mắt xích quan trọng thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại phát triển góp phần cho phát triển hoạt động kinh doanh xuất nhập Là ngân hàng thương mại cổ phần đà phát triển, VPBank chi nhánh Ngô Quyền không ngừng phát triển nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh Hoạt động TTQT VPBank chi nhánh Ngơ Quyền năm gần phát triển sôi động Tuy nhiên, ngân hàng có thời gian hoạt động TTQT chưa lâu, lượng giao dịch chưa thực nhiều so với ngân hàng thương mại lớn khác Việt Nam Chính em chọn nghiên cứu đề tài “Phát triển hoạt động tốn quốc tế VPBank chi nhánh Ngơ Quyền” 2.Mục đích đề tài - Hệ thống hóa lý luận TTQT, phát triển hoạt động TTQT nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động TTQT NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động TTQT, kết đạt đạt hạn chế nguyên nhân, từ đề giải pháp nhằm phát triển hoạt động TTQT VPBank chi nhỏnh Ngụ Quyn Trần Thị Ngọc Mai Lớp TTQTA K9 K9 Kho¸ ln tèt nghiƯp Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Những lý luận phát triển hoạt động TTQT NHTM - Thực trạng hoạt động TTQT VPBank chi nhánh Ngô Quyền - Giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động TTQT VPBank chi nhánh Ngô Quyền Phạm vi nghiêm cứu Hoạt động TTQT VPBank chi nhánh Ngô Quyền giai đoạn 2007-2009 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp để tiến hành nghiên cứu luận văn phương pháp vật biện chứng, phương pháp khoa học khác thống kê, phân tích, so sánh… kết hợp với việc minh họa bảng biểu, đồ thị nhằm làm cho vấn đề nghiên cứu trở nên trực quan Đồng thời tham khảo sách, báo, tài liệu có liên quan Kết cấu khóa luận Tên khóa luận: Phát triển hoạt động toán quốc tế VPBank chi nhánh Ngơ Quyền Kết cấu khóa luận: Ngồi phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, khóa luận gồm chương: - Chương I: Lý luận chung hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại - Chương II: Thực trạng hoạt động tốn quốc tế VPBank chi nhánh Ngơ Quyền - Chương III: Một số giải pháp phát triển hoạt động tốn quốc tế VPBank chi nhánh Ngơ Quyn Trần Thị Ngọc Mai Lớp TTQTA K9 K9 Kho¸ ln tèt nghiƯp Chương LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TTQT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động TTQT Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm TTQT Hoạt động TTQT đóng vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế đất nước Một quốc gia phát triển với sách đóng cửa, dựa vào tích lũy trao đổi nước mà phải phát huy lợi so sánh, kết hợp sức mạnh nước với môi trường kinh tế quốc tế Trong bối cảnh quốc gia đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế đất nước vai trị hoạt động TTQT ngày khẳng định TTQT việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan Thanh toán quốc tế đời tất yếu khách quan trình phát triển kinh tế giới Các quan hệ toán quốc tế chia làm ba loại bao gồm toán mậu dịch, toán phi mậu dịch tốn nợ cũ 1.1.2 Vai trị hoạt động tốn quốc tế 1.1.2.1 Vai trị kinh tế TTQT mắt xích khơng thể thiếu dây chuyền hoạt động kinh tế quốc dân TTQT khâu quan trọng giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ cá nhân, tổ chức thuộc quốc gia khác TTQT góp phần giải mối quan hệ hàng hóa tiền tệ, tạo nên liên tục trình sản xuất đẩy hanh q trình lưu thơng hàng hóa phạm vi quốc tế Nếu hoạt động TTQT tiến TrÇn Thị Ngọc Mai Lớp TTQTA K9 K9 Khoá luận tèt nghiƯp hành nhanh chóng, an tồn khiến hoạt động lưu thơng hàng hóa tiền tệ người mua, người bán diễn trơi chảy, an tồn TTQT làm tăng cường mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc gia, giúp cho trình tốn diễn nhanh chóng, an tồn, tiện lợi giảm bớt chi phí cho chủ thể tham gia Bên cạnh đó, hoạt động TTQT làm tăng khối lượng tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế, đồng thời thu hút lượng ngoại tệ đáng kể vào kinh tế 1.1.2.2 Vai trò doanh nghiệp xuất nhập Vai trò trung gian toán hoạt động TTQT NHTM giúp trình tốn theo u cầu khách hàng tiến hành nhanh chóng, xác, an tồn, tiện lợi tiết kiệm tối đa chi phí Trong q trình thực tốn, khách hàng khơng có đủ khả tài cần đến tài trợ ngân hàng ngân hàng chiết khấu chứng từ Qua việc thực tốn, ngân hàng cịn giám sát tình hình kinh doanh doanh nghiệp để có tư vấn cho khách hàng điều chỉnh chiến lược khách hàng Ngoài ra, ngân hàng bảo vệ quyền lợi cho doanh nghiệp xuất nhập giao dịch toán, tư vấn, hướng dẫn doanh nghiệp biện pháp kỹ thuật nghiệp vụ TTQT nhằm hạn chế rủi ro, tạo tin tưởng cho khách hàng quan hệ giao dịch mua bán với nước Ngân hàng người cung cấp hoàn hảo loại hình dịch vụ kỹ thuật tài nhằm hỗ trợ doanh nghiệp thực hoạt động thương mại quốc tế Có thể nói rằng, vai trị ngân hàng thương mại TTQT chất xúc tác, cầu nối, điều kiện đảm bảo an toàn hiệu cho bên tham gia hoạt động xuất nhập khẩu, đồng thời tài trợ cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh xuất nhập 1.1.2.3 Vai trò hoạt động ngân hàng thương mại TTQT loại nghiệp vụ liên quan đến tài sản ngoại bảng ngân hàng Hoạt động TTQT giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng khách hàng dịch vụ tài có liên quan tới TTQT Trên c s ú giỳp Trần Thị Ngọc Mai Lớp TTQTA – K9 K9 Kho¸ ln tèt nghiƯp ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao uy tín cho ngân hàng tạo dựng niềm tin cho khách hàng Điều khơng giúp ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động mà ưu tạo nên sức cạnh tranh ngân hàng chế thị trường Hoạt động TTQT không hoạt động đơn mà hoạt động hỗ trợ bổ sung cho hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Hoạt động TTQT thực tốt mở rộng cho hoạt động tín dụng XNK, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh ngân hàng ngoại thương, tài trợ thương mại hoạt động ngân hàng quốc tế khác Hoạt động TTQT làm tăng tính khoản cho ngân hàng Khi thực nghiệp vụ TTQT, ngân hàng thu nguồn vốn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp có quan hệ TTQT với ngân hàng hình thức khoản ký quỹ chờ tốn TTQT cịn tạo điều kiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Các ngân hàng áp dụng công nghệ tiên tiến để hoạt động TTQT thực nhanh chóng, kịp thời xác, nhằm phân tán rủi ro, góp phần mở rộng quy mô mạng lưới ngân hàng Hoạt động TTQT làm tăng cường mối quan hệ đối ngoại ngân hàng, tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng, nâng cao uy tín trường quốc tế, sở khai thác nguồn tài trợ ngân hàng nước nguồn vốn thị trường tài quốc tế để đáp ứng nhu cầu vốn ngân hàng 1.1.3 Văn pháp lý thông lệ quốc tế liên quan đến hoạt động TTQT Mỗi quốc gia có luật pháp riêng, phong tục tập quán riêng… Vì tham gia tốn quốc tế thường có bất đồng, tranh chấp bên gây thiệt hại thời gian tiền Do mâu thuẫn, tranh chấp TTQT chịu điều chỉnh hệ thống luật pháp quốc gia hệ thống luật pháp, công ước thong lệ quốc tế: - Luật v cỏc cụng c quc t: Trần Thị Ngọc Mai Líp TTQTA – K9 K9 Kho¸ ln tèt nghiƯp  Công ước Liên hợp quốc Hợp đồng mua bán quốc tế  Công ước GENEVE 1930 Luật thống hối phiếu  Công ước liên hợp quốc hối phiếu lệnh phiếu quốc tế  Công ước GENEVE 1931 Séc quốc tế  Các nguồn luật Công ước quốc tế vận tải bảo hiểm  Các hiệp định song phương đa phương… - Thông lệ tập quán quốc tế:  Quy tắc thực hành thống vể Tín dụng chứng từ UCP ( Uniform Customs and Practice for Documentary Credit )  Quy tắc thống nhờ thu URC ( Uniform Rules for Collection )  Quy tăc thống hoàn trả liên ngân hàng URR ( The Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursement under Documentary credit )  Điều kiện thương mại quốc tế INCOTERMS ( International Commercial credit ) - Các nguồn luật quốc gia:  Bộ luật hình  Luật thương mại  Luật ngoại hối  Luật công cụ chuyển nhượng  Luật toán quốc tế… 1.1.4 Các điều kiện TTQT 1.1.4.1 Điều kiện tiền tệ Điều kiện tiền tệ có nghĩa quy định thống sử dụng đơn vị tiền tệ để tính tốn tốn hợp đồng xuất nhập khẩu, đồng thời quy định phương thức xử lý có biến động giá trị đồng tiền xảy Việc lựa chọn điều kiện tề tệ phụ thuộc chủ yếu vào tập quán sử dụng tiền tệ thương mại v TTQT Trần Thị Ngọc Mai Lớp TTQTA K9 K9 Kho¸ ln tèt nghiƯp 1.1.4.2 Điều kiện địa điểm toán Địa điểm toán nơi người bán nhận tiền người mua trả tiền Trong thực tế, việc quy định địa điểm toán phụ thuộc chủ yếu vào:  Tương quan lực lượng hai bên quan hệ hợp đồng  Phương thức toán  Đồng tiền toán nước 1.1.4.3 Điều kiện thời gian toán Điều kiện rõ thời hạn người nhập phải trả tiền cho nhà xuất theo quy định hợp đồng ngoại thương Nếu lấy thời điểm giao hang ( chuyển giao quyền sở hữu ) làm mốc , thời hạn tốn là: trả tiền trước, trả tiền ngay, trả tiền sau, kết hợp cách 1.1.4.4 Điều kiện phương tiện toán Phương tiện TTQT công cụ mà người ta thực trả, chuyển tiền cho qua hệ buôn bán, thực dịch vụ… Các phương tiện toán chủ yếu dùng TTQT séc, hối phiếu,… Mỗi phương tiện tốn có cơng dụng riêng nó, thích hợp với đối tượng loại hình giao dịch toán chủ thể kinh tế a Séc Séc ( Check/Cheque) tờ mệnh lệnh vô điều kiện người (chủ tài khoản), lênh cho ngân hàng trích từ tài khoản số tiền định để trả cho người định séc, trả theo lệnh người này, trả cho người cầm séc Séc phương tiện toán sử dụng cho hsi thánh toán mậu dịch toán phi mậu dịch Một số loại séc thông dụng dùng TTQT như: séc vơ danh, séc đích danh, séc du lịch, séc theo lnh, sộc chuyn khon Trần Thị Ngọc Mai Lớp TTQTA – K9 K9 Kho¸ ln tèt nghiƯp b Hối phiếu Hối phiếu (Drafts/Bill of Exchange) tờ mệnh lênh trả tiền vô điều kiện người ký phát cho người khác, yêu cầu người nhìn thấy hối phiếu, đến ngày định đến ngày xác định tương lai, phải trả số tiền định cho người theo lệnh người trả cho người khác trả cho người cầm phiếu Hối phiếu sử dụng nhiều lĩnh vực thương mại mậu dịch c Lệnh phiếu Lệnh phiếu ( Promissory Note) tờ cam kết vơ điều kiện, người ký phát cam kết trả số tiền định vào ngày định cho người hưởng lợi, định lệnh phiếu theo lệnh người hưởng lợi trả cho người khác d Thẻ toán Thẻ (Card) phương tiện toán không dung tiền mặt, phát hành ngân hàng cơng ty chủ thẻ sử dụng để tốn tiền hàng hóa, dich vụ để rút tiền mặt ngân hàng đại lý máy rút tiền tự động Trong TTQT, người ta thường sử dụng thẻ quốc tế Thẻ quốc tế thẻ toán cos phạm vi tốn mở rộng phạm vi tồn giới thẻ: VISA, MASTER,… Thẻ toán chủ yếu sử dụng lĩnh vực toán phi mậu dịch 1.1.4.5 Điều kiện phương thức toán Đây điều kiện để ngân hàng tiến hành chuyển tiền trả tiền người cư trú người không cư trú Các phương thức toán sử dụng quan hệ thương mại quốc tế bao gồm: + Phương thức chuyển tiền: Là phương thức toán, khách hàng ( người chuyển tiền ) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền TrÇn Thị Ngọc Mai Lớp TTQTA K9 K9 Khoá luận tèt nghiÖp định cho người khác ( người hưởng lợi ) theo địa định thời gian định + Phương thức toán nhờ thu: Nhờ thu phương thức tốn, theo đó, bên bán ( nhà xuất ) sau giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng phục vụ xuất trình chứng từ thông qua ngân hàng đại lý cho bên mua ( nhà nhập ) để toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận điều kiện điều khoản khác + Phương thức tín dụng chứng từ: Tại điều 2, UCP 600, Tín dụng chứng từ định nghĩa sau: “ Credit means any arrangement, however named or described,that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation ” “ Tín dụng chứng từ thỏa thuận bất kỳ, cho dù gọi tên mô tả nào, thể cam kết chắn không hủy ngang NHPH việc tốn xuất trình phù hợp Tùy theo hoàn cảnh điều kiện cụ thể, bên tham gia quan hệ thương mại quốc tế lựa chọn thỏa thuận với nhau, sử dụng phương thưc tốn thích hợp ngun tắc có lợi 1.2 Phát triển hoạt động TTQT Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm phát triển hoạt động TTQT Phát triển q trình lâu dài, ln thay đổi xu hướng biến đổi theo hướng ngày hoàn thiện Như vậy, phát triển hoạt động TTQT q trình thay đổi theo hướng hồn thiện mặt quy trình lẫn cơng nghệ hoạt động TTQT Phát triển hoạt động TTQT bao gồm phát triển theo chiều rộng phát triển theo chiu sõu Trần Thị Ngọc Mai Lớp TTQTA K9 K9 Kho¸ ln tèt nghiƯp - Phát triển theo chiều rộng hoạt động TTQT bao gồm: số lượng đồng tiền sử dụng toán, mạng lưới ngân hàng đại lý, phương thức toán số lượng chi nhánh trực tiếp tham gia TTQT - Phát triển theo chiều sâu hoạt động TTQT gồm: hoàn thiện quy trình tốn, cơng nghệ mức độ an tồn nhanh chóng tốn 1.2.2 Các tiêu đánh giá mức độ phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Các tiêu đánh giá chung - Doanh số hoạt động TTQT: Tổng doanh số TTQT = Doanh số chuyển tiền + Doanh số toán nhờ thu + Doanh số tốn tín dụng chứng từ Chỉ tiêu xác định hiệu hoạt động kinh doanh thị phần TTQT hàng năm ngân hàng Doanh số TTQT cao đồng nghĩa với việc hoạt động toán quốc tế ngân hàng phát triển mạnh - Thị phần TTQT: Thị phần TTQT phần dịch vụ ngân hàng cung ứng riêng so với tổng số sử dụng thị trường Thị phần= Doanh số cung cấp dịch vụ TTQT ngân hàng/Tổng doanh số thị trường Thị phần TTQT phần thị trường sử dụng dịch vụ TTQT mà ngân hàng chiếm lĩnh Do đó, ngân hàng thương mại có thị phần lớn đồng nghĩa với việc ngân hàng có uy tín lớn chất lượng dịch vụ TTQT tốt - Lợi nhuận từ hoạt động TTQT: Lợi nhuận TTQT= Doanh thu từ hoạt động TTQT – Chi phí cho hoạt động TTQT Lợi nhuận TTQT cao có nghĩa hoạt động TTQT phát triển - Thu từ hoạt động TTQT tng thu dich v v tng thu nhp Trần Thị Ngäc Mai Líp TTQTA – K9 K9