CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ T[.]
CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH VÀ THANH TỐN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 1.1 CÁC NGHIỆP VỤ CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK 1.1.1 Khái quát ngân hàng Agribank Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (AGRIBANK) Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực đầu tư vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn lĩnh vực khác kinh tế Việt Nam Theo báo cáo UNDP năm 2007, Agribank doanh nghiệp lớn Việt Nam AGRIBANK ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ CBNV, mạng lưới hoạt động số lượng khách hàng Đến tháng 3/2007, vị dẫn đầu AGRIBANK khẳng định với nhiều phương diện: Tổng nguồn vốn đạt gần 267.000 tỷ đồng, vốn tự có gần 15.000 tỷ đồng; Tổng dư nợ đạt gần 239.000 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu theo chuẩn mực mới, phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế 1,9% AGRIBANK có 2200 chi nhánh điểm giao dịch bố chí rộng khắp toàn quốc với gần 30.000 cán nhân viên Là số ngân hàng có quan hệ ngân hàng đại lý lớn Việt Nam với 979 ngân hàng đại lý 113 quốc gia vùng lãnh thổ tính đến tháng 2/2007 Là thành viên Hiệp hội Tín dụng Nơng nghiệp Nơng thơn Châu Á Thái Bình Dương (APRACA), Hiệp hội Tín dụng Nơng nghiệp Quốc tế (CICA) Hiệp hội Ngân hàng Châu Á (ABA); đăng cai tổ chức nhiều hội nghị quốc tế lớn Hội nghị FAO năm 1991, Hội nghị APRACA năm 1996 năm 2004, Hội nghị tín dụng nông nghiệp quốc tế CICA năm 2001, Hội nghị APRACA thuỷ sản năm 2002 Là ngân hàng hàng đầu Việt Nam việc tiếp nhận triển khai dự án nước ngoài, đặc biệt dự án WB, ADB, AFD Các dự án nước tiếp nhận triển khai đến cuối tháng 2/2007 103 dự án với tổng số vốn 3,6 tỷ USD, số vốn qua NHNo 2,7 tỷ USD, giải ngân 1,1 tỷ USD Với vị ngân hàng thương mại hàng đầu Việt nam, AGRIBANK nỗ lực hết mình, đạt nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào nghiệp cơng nghiệp hố, đại hố phát triển kinh tế đất nước 1.1.2 Các nghiệp vụ ngân hàng Agribank Tiền tệ – Ngân hàng Tín dụng Ngân hàng Kế tốn Ngân hàng Thanh tốn Quốc tế Kế tốn tài Tài & Phân tích Tài doanh nghiệp Thẩm định Dự án đầu tư Luật Ngân hàng 1.2 CÁC NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK 1.2.1 Thẻ ngân hàng 1.2.1.1 Khái niệm đời thẻ ngân hàng Thẻ ngân hàng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt, đời từ phương thức mua bán chịu hàng hoá bán lẻ phát triển gắn liền với ứng dụng công nghệ tin học lĩnh vực ngân hàng Thẻ xuất giới Mĩ vào năm 1914 cơng ty xăng dầu Calyonia mà công ty momile, họ cung cấp cho nhân viên số khách hàng thẻ để tốn (thay dùng tiền mặt) họ thấy cách tiện dụng toán Những thẻ lúc đời tinh thần khuyến khích việc bán sản phẩm cơng ty khơng kèm theo dự phòng việc gia hạn tín dụng Vào năm 1949 doanh nhân người Mĩ tới ăn tối nhà hàng ăn xong nhận khơng mang theo tiền mặt để tốn, ơng phải gọi điện cho vợ đến tốn Trong trường hợp ơng nảy sinh ý tưởng phương tiện tốn mà khơng sử dụng tiền mặt mà sử dụng lúc nơi Và thẻ tín dụng đời với tên gọi Dinner Club Những người có thẻ ghi nợ ăn 27 nhà hàng ven thành phố New York Đến năm 1954 triệu USD tính nợ ngày tăng lên, mở thị trường đầy hứa hẹn dich vụ thẻ 1.2.1.2 Phân loại thẻ Sơ đồ 1.1: Các loại thẻ toán Thẻ ngân hàng T/C T.T thẻ Thẻ TD Thẻ ghi nợ Mục đích sử dụng Thẻ KD Thẻ du lịch giải trí Chủ thể phát hành Thẻ NH phát hành Đặc tính kỹ thuật Hạn mức sử dụng Thẻ t/c phi NH phát hành Thẻ khắc chữ Thẻ vàng Thẻ khắc từ Thẻ chíp Phạm vi sử dụng Thẻ chuẩn Thẻ nội địa Thẻ quốc tế Thẻ tín dụng (credit): chủ thẻ ngân hàng cấp hạn mức (số tiền sử dụng tối đa) Hằng tháng (hoặc định kỳ) ngân hàng gửi liệt kê khoản tiền sử dụng yêu cầu chủ thẻ toán lại cho ngân hàng Thẻ toán (thẻ ghi nợ - debit): chủ thẻ nạp tiền vào tài khoản thẻ sử dụng phạm vi số tiền có Thẻ ATM: thẻ dùng để rút tiền máy ATM Thẻ đa năng: phát triển Ngân hàng Đông Á hệ thống VNBC (Việt Nam Bank Card), tích hợp mở rộng tất tính chất loại thẻ trên; nạp tiền vào tài khoản, rút tiền mặt quầy giao dịch ngân hàng ATM, thực giao dịch chuyển khoản ; ngồi cịn cấp hạn mức tín dụng - gọi thấu chi Đặc điểm bật thẻ đa khách hàng nạp tiền trực tiếp máy ATM Thẻ liên kết: phối hợp phát hành thẻ ngân hàng đối tác phi ngân hàng, ví dụ thẻ Đơng Á - Manulife; thẻ đa Đông Á - Mai Linh ; đặc trưng loại thẻ chức thẻ ngân hàng, cịn thẻ thành viên, thẻ khách hàng thân thiết thẻ VIP đơn vị liên kết Thẻ từ: phía sau thẻ có băng từ, có lưu số thơng tin thẻ chủ thẻ (ngoại trừ thông tin bảo mật) Đây loại thẻ thông dụng ưa chuộng giới giá thành rẻ Thẻ CHIP: mặt trước thẻ gắn chip điện tử, có khả lưu trữ nhiều thơng tin khó làm thẻ giả Thẻ tổng hợp: loại thẻ vừa có băng từ vừa có chip điện tử, sử dụng hai loại thiết bị, ngồi cịn lưu trữ thêm số thông tin cá nhân khác Hiện số ngân hàng có hướng chuyển qua loại thẻ Thẻ tín dụng có VN cách 10 năm không phát triển mạnh ngân hàng hạn chế cấp hạn mức tín chấp cho chủ thẻ, thơng thường chủ thẻ phải ký quĩ chấp tài sản để đảm bảo cho hạn mức tín dụng cấp Cấu tạo thẻ Thẻ ngân hàng làm chất liệu nhựa với lớp ép sát Hình chữ nhật với góc theo chuẩn quốc tế là: 8,5 cm x 5,3 cm gồm mặt Mặt trước thẻ gồm: Biểu tượng thương hiệu Visa, Master, Amex, TCB tên logo ngân hàng phát hành Các thông tin: Số thẻ ngày hiệu lực, tên chủ thẻ ngồi cịn có yếu tố khác như: hình chủ thẻ hình khơng gian chiều chuyển động thay đổi góc nhìn, chíp Mặt sau thẻ gồm: Dải băng từ mầu đen chứa thơng tin mã hóa theo chuẩn quốc tế như: số thẻ, ngày hết hạn, yếu tố kiểm tra an tồn khác chữ kí chủ thẻ, thông tin ngân hàng phát hành 1.2.1.3 Tiện ích thẻ ngân hàng Tiện lợi: Chủ thẻ tốn tiền hàng hóa dịch vụ, để rút tiền mặt tiếp nhận số dịch vụ ngân hàng sở chấp nhận toán thẻ, máy ATM, ngân hàng toán thẻ ngồi nước Bên cạnh dùng thẻ tốn, chủ thẻ chi tiêu trước, trả tiền sau thực dịch vụ mua bán hàng hóa nhà… An tồn: việc áp dụng công nghệ cao thẻ, chủ thẻ cung cấp mã số cá nhân đảm bảo bí mật tuyệt đối thông tin thẻ cho chủ thẻ Linh hoạt: việc sử dụng thẻ tín dụng giúp khách hàng điều chỉnh khoản chi tiêu cách hợp lý khoảng thời gian định với hạn mức tín dụng, tạo điều kiện thuận lợi tiêu dùng, sinh hoạt sản xuất Đối với sở chấp nhận thẻ Cung ứng dịch vụ có chấp nhận tốn thẻ giúp bán nhiều hàng hóa hơn, tăng doanh số, giảm chi phí bán hàng, tăng lợi nhuận Đồng thời chấp nhận tốn thẻ góp phần làm cho nơi bán hàng trở nên văn minh đại, tạo cảm giác thoải mái cho khách hàng tới giao dịch, thu hút khách hàng tới giao dịch Không vậy, khoản tiền bán hàng chuyển trực tiếp vào tài khoản ngân hàng, an tồn thuận tiện quản lý tài kế tốn Đối với ngân hàng: Việc tham gia hoạt động thẻ góp phần quan trọng để thu hút khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm ngân hàng, tăng thị phần ngân hàng tham gia hoạt động phát triển dịch vụ bán lẻ Hoạt động kinh doanh thẻ phát triển dựa công nghệ đại hầu hết giao dịch khách hàng thực tự động góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng, giảm chi phí nhân viên phục vụ Thẻ công cụ để quản lý tài khoản cá nhân, thực tất chức tài khoản: Nạp tiền: chủ thẻ nạp tiền vào tài khoản trực tiếp ngân hàng, nạp máy ATM, chuyển từ ngân hàng khác sang Rút tiền: ngân hàng, qua hệ thống máy ATM, điểm ứng tiền ngân hàng Chuyển khoản: qua tài khoản ngân hàng nào, toán giao dịch kinh doanh, hóa đơn dịch vụ (điện, nước, điện thoại ) Nhận chuyển khoản: từ ngân hàng ngồi nước, nhận lương, thưởng Nhưng tính chất thẻ linh hoạt khả mở rộng nhiều ứng dụng, hầu hết loại thẻ thị trường đưa vào số tiện ích mở rộng sau: Thanh tốn hàng hóa - dịch vụ: cửa hàng, trung tâm thương mại, siêu thị, nhà sách, nhà hàng - khách sạn Thanh toán trực tiếp tự động dịch vụ điện, nước, điện thoại, Internet, phí bảo hiểm Mua loại thẻ trả trước, toán phí dịch vụ trực tiếp máy ATM Với cơng nghệ đại áp dụng có nhiều tiện ích thẻ nhỏ bé Xu hướng thẻ đa trở thành vật để quản lý giao dịch tất dịch vụ ngân hàng: Về mặt tài chính: thẻ đa quản lý tất tài khoản ngân hàng (tài khoản tiết kiệm, tiền gửi, tiền vay ), kể tài khoản ngoại tệ Về mặt xã hội: thẻ đa phát triển thành thẻ từ có gắn chip để lưu trữ thông tin cá nhân quan trọng khác như: sổ lao động, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, nhóm máu, tiền sử bệnh Về mặt tiện ích cá nhân: thẻ đa thẻ ghi nợ cấp thêm hạn mức tín dụng - gọi thấu chi, chủ thẻ ngồi nhà sử dụng dịch vụ Internet banking, phone banking để tốn loại phí dịch vụ, mua hàng trực tuyến 1.2.2 Nghiệp vụ phát hành thẻ 1.2.2.1 Các chủ thể thành viên tham gia phát hành toán thẻ Để hoạt động tốn đảm bảo an tồn cho chủ thẻ đối tượng có liên quan, thẻ tốn địi hỏi có tham gia chặt chẽ nhiều chủ thể Theo định 20/2007/QĐ –NHNN chủ thể tham gia phát hành toán bao gồm: Chủ thẻ: cá nhân tổ chức tổ chức phát hành thẻ cung cấp thẻ để sử dụng bao gồm chủ thẻ chủ thẻ phụ Chủ thẻ chính: Là cá nhân tổ chức đứng tên hỏa thuận việc sử dụng thẻ với tổ chức phát hành thẻ có nghĩa vụ thực thỏa thuận Chủ thẻ phụ: Là cá nhân chủ thẻ cho phép sử dụng thẻ theo thỏa thuận việc sử dụng thẻ chủ thẻ tổ chức phát hành thẻ Chủ thẻ phụ chịu trách nhiệm việc sử dụng thẻ với chủ thẻ Tổ chức phát hành thẻ (viết tắt TCPHT): Là ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tín dụng hợp tác, tổ chức khác khơng phải tổ chức tín dụng phép thiết kế tiêu chuẩn kỹ thuật, ký hiệu, mật mã cho loại thẻ chịu trách nhiệm sản xuất để phân phối chúng Tổ chức phát hành chịu trách nhiệm: thẩm định khả tài chính, tính pháp lý khách hàng; kết thẩm định đạt yêu cầu phát hành thẻ cho khách hàng, kê cho chủ thẻ yêu cầu toán với chủ thẻ tín dụng khấu trừ trực tiếp vào tài khoản chủ thẻ thẻ ghi nợ Tổ chức toán thẻ (viết tắt TCTTT): Là ngân hàng, tổ chức khác ngân hàng tổ chức phát hành thẻ ủy quyền thực dịch vụ toán thẻ theo hợp đồng thành viên thức liên kết tổ chức toán thẻ quốc tế, thực dịch vụ toán thẻ theo thỏa thuận ký kết với tổ chức thẻ Tổ chức tốn thẻ ký kết hợp đồng trực tiếp với đơn vị chấp nhận thẻ để tiếp nhận xử lý giao dịch thẻ đơn vị chấp nhận thẻ, cung cấp dịch vụ hỗ trợ hướng dẫn cho đơn vị chấp nhận thẻ việc tốn hàng hóa dịch vụ đơn vị chấp nhận thẻ bên cạnh cịn quản lý xử lý giao dịch có sử dụng thẻ đơn vị Trên thực tế có nhiều ngân hàng vừa ngân hàng phát hành vừa ngân hàng toán thẻ Nếu với tư cách tổ chức phát hành khách hàng chủ thẻ, với tư cách tổ chức tốn khách hàng đơn vị chấp nhận thẻ Tổ chức chuyển mạch thẻ: Là tổ chức trung gian cung ứng dịch vụ kết nối hệ thống xử lý giao dịch thẻ cho TCPHT, TCTTT ĐVCNT theo thoả thuận văn bên liên quan Tổ chức cung ứng dịch vụ toán bù trừ giao dịch thẻ: Là tổ chức trung gian thực việc trao đổi liệu điện tử chứng từ bù trừ nghĩa vụ tài phát sinh từ giao dịch thẻ cho TCPHT, TCTTT ĐVCNT theo thoả thuận văn bên liên quan Tổ chức chuyển mạch thẻ trường hợp thực dịch vụ coi tổ chức cung ứng dịch vụ toán bù trừ giao dịch thẻ Đơn vị chấp nhận thẻ (viết tắt ĐVCNT): Là tổ chức, cá nhân chấp nhận toán hàng hoá dịch vụ, cung cấp dịch vụ nạp, rút tiền mặt thẻ Thông thường đơn vi ngân hàng trang bị máy móc kỹ thuật để chấp nhận tốn tiền hàng hóa dịch vụ thẻ Tuy nhiên Việt Nam phát triển thị trường thẻ mẻ nên đơn vị chấp nhận thẻ hạn chế, tập trung khách sạn lớn, trung tâm thương mại, siêu thị lớn Người bảo lãnh phát hành: người sử dụng tài sản đảm bảo với tổ chức phát hành thẻ việc thực nghĩa vụ sau chủ thẻ Thường bắt buộc với thẻ tín dụng yêu cầu chứng minh khả tài mà chủ thẻ khơng đáp ứng được, trường hợp người bảo lãnh phát hành thẻ coi yếu tố để chứng minh khả tài chủ thẻ Tổ chức thẻ quốc tế: hiệp hội tổ chức tài chính, tín dụng lớn tham gia phát hành toán thẻ quốc tế, đóng vai trị trung gian tổ chức công ty thành viên việc điều chỉnh cân đối lượng tiền tốn cơng ty thành viên Khác với ngân hàng thành viên, tổ chức thẻ quốc tế khơng có quan hệ trực tiếp với đơn vị chấp nhận thẻ mà cung cấp mạng lưới viễn thơng tồn cầu, phục vụ cho quy trình tốn cấp phép cho ngân hàng thành viên cách nhanh chóng Một số tổ chức thẻ quốc tế tổ chức thẻ Visa, tổ chức thẻ Master Card, công thẻ JBC… 1.2.2.2 Ðiều kiện phép phát hành thẻ - Có đầy đủ lực pháp luật, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Việt Nam - Có tiền gửi khơng kỳ hạn mở chi nhánh NHNo phát hành thẻ - Chấp hành quy định phát hành, quản lý, sử dụng toán thẻ ghi nợ nội địa NHNo - Trường hợp có nhu cầu thấu chi, ngồi điều kiện chủ thẻ cá nhân phải: + Có thu nhập ổn định bảo đảm trả nợ thời hạn thấu chi + Về bảo đảm tiền vay: NHNo thực cho vay thấu chi bảo đảm tài sản, song chủ thẻ phải quan quản lý lao động quan thương binh xã hội có thẩm quyền xác nhận mức lương, trợ cấp xã hội hàng tháng 1.2.2.3 Nguyên tắc phát hành thẻ Thẻ tín dụng phát hành dựa nguyên tắc cho vay ngắn hạn Có nghĩa là, chấp nhận phát hành thẻ tín dụng cho khách hàng, ngân hàng cung cấp cho họ khoản tín dụng ngắn hạn với hạn mức định mà chủ thẻ phép sử dụng chu kỳ tín dụng Hạn mức tín dụng thẻ khách hàng nằm tổng mức cho vay chung khách hàng, tổng mức cho vay chung không vượt giới hạn cho vay tối đa ngân hàng khách hàng theo quy định pháp luật Khi phát hành thẻ, nguyên tắc quan trọng mà khách hàng phải tuân thủ là: khách hàng phải có đảm bảo với ngân hàng chấp tín chấp Nếu dựa vào tín chấp, ngân hàng xem xét khả trả nợ khách hàng Còn chấp phải tài sản có giá trị tương đương cao hạn mức tín dụng mà thẻ cấp Tài sản chấp khách hàng thường tài khoản cá nhân ngân hàng khoản tiết kiệm có kỳ hạn 1.2.2.4 Ðối tượng phát hành 10