ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHÙNG THỊ THÚY NGA ÁP DỤNG BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH Đ[.]
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - PHÙNG THỊ THÚY NGA ÁP DỤNG BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - PHÙNG THỊ THÚY NGA ÁP DỤNG BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM BẢO KHÁNH Hà Nội – 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố cơng trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Tác giả luận văn Phùng Thị Thúy Nga LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình TS.Phạm Bảo Khánh suốt q trình viết hồn thành luận văn Em xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy giáo Hội đồng khoa học Trường Đại học Kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội, khoa Ngân hàng - Tài tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành luận văn Tác giả luận văn Phùng Thị Thúy Nga DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần NH Ngân hàng QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng PP Phương pháp ACB Ngân hàng TMCP Á Châu BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 10 Vietinbank/CTG Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 11 Sacombank/SCB Ngân hàng TMCP Sài Gòn 12 Vpbank/VPB Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 13 Vietcombank/VCB Ngân hàng TMCP Ngoại Thương 14 MB/MBB Ngân hàng TMCP Quân Đội 15 Maritime bank/ MSB Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 16 BIA Phương thức tiêu 17 TSA Phương pháp chuẩn hóa 18 AMA Phương pháp đo lường nội nâng cao 19 PBOC Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc 20 CBRC Ủy ban Quản lý Ngân hàng Trung Quốc 21 IRB Phương pháp xếp hạng nội 22 IMF Quỹ tiền tệ quốc tế 23 BOJ Ngân hàng Trung ương Nhật Bản 24 FSA Cơ quan dịch vụ tài 25 KSRR Kiểm soát rủi ro i MỤC LỤC Commented [u1]: Mục 3.1.1 dài, phần khơng quan LỜI CAM ĐOAN Commented [u2]: Mục 3.2 ngắn, mục cần sâu Nên có thêm số liệu chứng minh cho nhận định LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG v DANH MỤC CÁC HÌNH vi DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ÁP DỤNG BAS EL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 Tổng quan, tình hình nghiên cứu áp dụng Basel II Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 10 1.2 Cơ sở lý luận kinh nghiệm Basel II Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 15 1.2.1 Vấn đề ngân hàng Thương mại quản trị rủi ro tín dụng .15 1.2.2 Cơ sở lý luận áp dụng Basel II quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mạ i 30 1.2.3 Các quy định Basel II quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 33 1.2.4 Kinh nghiệm áp dụng Basel II Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nước học rút cho Việt Nam .39 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 51 2.1 Quy trình nghiên cứu 51 2.1.1 Quy trình nghiên cứu .51 2.1.2 Các phương pháp nghiên cứu sử dụng luận văn 52 2.2 Thu thập liệu 53 ii 2.3 Phương pháp xử lý liệu 54 CHƯƠNG THỰC TRẠNG ÁP DỤNG BAS EL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 55 3.1 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Việt Nam từ 2017 đến 2019 55 3.1.1 Kết kinh doanh NHTM Việt Nam giai đoạn 2017-2018 55 3.1.2 Hoạt động Ngân hàng Thương mại Việt Nam giai đoạn 2019-2020 60 3.2 Thực trạng áp dụng Basel II Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Việt Nam từ 2017 đến 2019 61 3.2.1 Lộ trình áp dụng Basel II quản trị rủi ro NHTM Việt Nam 3.2.2 Công tác triển khai áp dụng Basel II NHTM Việt Nam .62 3.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam theo Basel II 65 3.3 Đánh giá thực trạng áp dụng Basel II quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam .71 3.3.1 Thực trạng .71 3.3.2 Hạn chế 75 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế 76 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP ÁP DỤNG BAS EL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 79 4.1 Một số giải pháp áp dụng Basel II quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại Việt Nam 79 4.1.1 Giải pháp vấn đề thiếu vốn dài hạn 79 4.1.2 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 80 4.1.3 Giải pháp cải tiến quy trình tín dụng 80 4.1.4 Giải pháp xử lý tồn đọng tài 81 4.1.5 Xây dựng hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin 81 4.1.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 84 4.1.7 Nâng cấp sở hạ tầng, nâng cao lực tài hỗ trợ cho q trình ứng iii 61 dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng 85 4.2 Một số khuyến nghị 86 4.2.1 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 86 4.2.2 Khuyến nghị Ngân hàng Thương mại 90 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 iv DANH MỤC CÁC BẢNG TT Bảng Tên bảng Bảng 1.1 Giới hạn tiêu chí tổng vốn CAR 32 Bảng 1.2 Hệ số rủi ro tài sản theo Basel I 33 Bảng 1.3 Bảng tổng hợp tiêu 34 Bảng 3.1 Thị phần cho vay khách hàng 53 Bảng 3.2 Thị phần tiền gửi 54 Bảng 3.3 Tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn - CASA 55 Bảng 3.4 Dư nợ xấu Ngân hàng thương mại năm 2017-2018 55 Bảng 3.5 Thống kê số hoạt động NH năm 2018 57 Bảng 3.6 Các mốc quy định CAR NTHM Việt Nam 65 10 Bảng 3.7 Ngân hàng thương mại Việt Nam triển khai Basel II 71 v Trang DANH MỤC CÁC HÌNH TT Hình Tên hình Trang Hình 1.1 Mơ hình quản trị rủi ro ba lớp phịng vệ 20 Hình 1.2 Khung quản lý rủi ro tồn diện 23 Hình 1.3 Quy trình tín dụng 25 Hình 3.1 Tỷ lệ nợ xấu NHTM tính đến 31/03/2019 64 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ TT Sơ đồ Tên sơ đồ Sơ đồ 1.1 Cơ cấu hiệp ước Basel II vi Trang 31