Facebook @Dethivaonganhang www facebook com/dethivaonganhang www ThiNganHang com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 1 Lời mở đầu au hơn 10 năm đổi mới kinh tế, nƣớc ta đã đạt đƣợc những thà[.]
Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Lời mở đầu S au 10 năm đổi kinh tế, nƣớc ta đạt đƣợc thành tựu to lớn kinh tế nhƣ: tốc độ tăng trƣởng kinh tế cao, lạm phát đƣợc kiểm soát, đời sống nhân dân ngày đƣợc cải thiện rõ rệt Tuy nhiên năm 1997, khủng hoảng tài tiền tệ xảy ảnh hƣởng tiêu cực đến kinh tế nƣớc ta Là nghiệp vụ quan trọng ngân hàng, khơng thể phủ nhận vai trị to lớn hoạt động tín dụng trung dài hạn việc phục hồi thúc đẩy kinh tế sau ảnh hƣởng khủng hoảng phát triển theo hƣớng CNH - HĐH Hoạt động tín dụng trung dài hạn có hiệu hay khơng khơng có ý nghĩa ngân hàng mà vấn đề quan tâm kinh tế Hiệu hay nói cách khác chất lƣợng tín dụng trung dài hạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố có yếu tố thuộc ngân hàng nhƣng có yếu tố thuộc khách hàng, chất lƣợng tín dụng trung dài hạn cịn bị ảnh hƣởng yếu tố thuộc môi trƣờng vĩ mơ nhƣ yếu tố: trị, tình hình phát triển kinh tế Qua thời gian thực tập Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam, em nhận thấy Ngân hàng Ngoại thƣơng có biện pháp định nhƣng hoạt động tín dụng trung dài hạn cịn có nhiều khó khăn tồn tại, ngân hàng chƣa phát huy hết hiệu vai trò nghiệp vụ việc đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, nhƣ chất lƣợng tín dụng trung dài hạn cịn nhiều xúc mà ngân hàng phải giải Sau tìm hiểu sâu vấn đề, em chọn đề tài: “Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam” Nội dung viết em đƣợc chia thành ba chƣơng: www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Chƣơng i: Vai trò đầu tƣ tín dụng vấn đề nâng cao chất lƣợng trung dài hạn kinh tế thị trƣờng Trong chƣơng em xin trình bày nét khái quát tín dụng KTTT hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM Chƣơng ii: Thực trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại thƣơng Hội sở vấn đề đặt chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Trong chƣơng em trình bày thực trạng tín dụng trung dài hạn thơng qua số Ngân hàng Ngoại thƣơng thống kê từ đƣa thành tựu mà ngân hàng thực đƣợc tồn cần phải giải nguyên nhân tồn Chƣơng iii: Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại thƣơng thời gian tới Trong chƣơng này, xuất phát từ tồn nêu chƣơng ii, em đƣa số giải pháp áp dụng vào thực tế hoạt động Ngân hàng Ngoại thƣơng năm tới Cuối cùng, em xin chân thành cám ơn Thầy giáo Lục Diệu Tốn( ngun Vụ trƣởng Vụ Tài – Kế tốn, thuộc Bộ Khoa Học Cơng Nghệ Mơi trƣờng tồn thể cán tín dụng phịng dự án Ngân hàng Ngoại thƣơng tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ em hồn thành viết www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Chƣơng một: Vai trò đầu tƣ tín dụng vấn đề nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn kinh tế thị trƣờng i.tổng quan tín dụng Kttt Nhân tố cần thiết tín dụng trung dài hạn 1.1 Khái niệm chất tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, cá nhân xã hội, ngân hàng đóng vai trị vừa ngƣời vay vừa la ngƣời cho vay Ngân hàng với tƣ cách doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, đời phát triển sản xuất xã hội mà nhu cầu vốn lĩnh vực lớn nhƣ lƣợng tiền nhàn rỗi không ngừng tăng lên Cùng với phát triển ngân hàngvà nhu cầu nội kinh tế mà tín dụng ngân hàng đời nhằm cải thiện vấn đề khối lƣợng cho vay, thời hạn cho vay phạm vi cho vay Với tƣ cách ngƣời vay, ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội hình thức nhƣ nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động xã hội Với tƣ cách ngƣời cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho đơn vị, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần đƣợc bổ xung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Tín dụng thƣơng mại giải đƣợc tƣợng thừa thiếu vốn phát sinh chênh lệch thời gian, số lƣợng khoản thu nhập www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang chi tiêu tất tổ chức, cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải dƣợc tiến hành cách liên tục Chỉ có ngân hàng tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ có khả giải mâu thuẫn giữ vai trị vừa ngƣời vay vừa ngƣời cho vay Trong quan hệ tín dụng ngân hàng có ba loại quan hệ chủ yếu: - Quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp - Quan hệ tín dụng ngân hàng với dân cƣ - Quan hệ tín dụng ngân hàng với ngân hàng khác ngồi nƣớc Có thể nói tín dụng ngân hàng ngày nhân tố thúc đẩy lực lƣợng sản xuất phát triển, điều tiết di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu vốn tiền tệ kinh tế thị trƣờng 1.2 Sự phát triển tín dụng 1.3 Phân loại tín dụng Nói hình thức tín dụng, có số tiêu thức đƣa dựa vào tín dụng đƣợc phân chia: - Căn vào thời hạn tín dụng có: Tín dụng ngắn hạn Tín dụng trung hạn Tín dụng dài hạn - Căn vào đối tƣợng tín dụng có: Tín dụng vốn lƣu động Tín dụng vốn cố định - Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng có: Tín dụng sản xuất lƣu thơng hang hố Tín dụng tiêu dùng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang - Căn vào chủ thể tín dụng có: Tín dụng nhà nƣớc Tín dụng thƣơng mại Tín dụng ngân hàng 1.3.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn: “là hoạt động tài tín dụng cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống” Tuỳ theo quốc gia, thời kỳ mà có quy định cụ thể hoạt động tín dụng trung dài hạn Việt Nam, thời hạn cho vay đƣợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tƣ, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn vay tổ chức tín dụng Hiện thời hạn tín dụng trung dài hạn đƣợc xác định nhƣ sau: Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng đến năm Thời hạn cho vay dài hạn từ năm trở lên nhƣng không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm dự án phục vụ đời sống Nhƣ nhìn chung khoản tín dụng trung dài hạn có đặc trƣng sau: Chúng có thời hạn năm Chúng đƣợc trả khoản trả vay theo thời gian (có thể theo quý, tháng, năm nửa năm) kỳ hạn khoản vay Chúng thƣờng đƣợc đảm bảo tài sản lƣu động đem chấp văn tự cầm cố tài sản cố định Mục đích hoạt động tín dụng trung dài hạn để đầu tƣ dự án, xây dựng mới, mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi cải tiến thiết www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang bị công nghệ, ứng dụng khoa học kỹ thuật nhằm mục tiêu lợi nhuận phù hợp với sách phát triển kinh tế xã hội pháp luật quy định 1.3.2 Nguồn vốn vay trung dài hạn Có thể nói nguồn vốn cho hoạt động tín dụng trung dài hạn Việt Nam nhỏ bé đƣợc hình thành từ nguồn sau: Nguồn vốn tự có: nguồn vốn hạn chế chiếm từ đến 10% tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng Nguồn vốn huy động từ hình thức phát hành trái phiếu trung dài hạn huy động tiền gửi trung dài hạn Nguồn huy động ngắn hạn định kỳ Nguồn đƣợc xem xét, tính trích tỷ lệ phần trăm tuỳ thuộc vào biến động tiền gửi Nguồn vốn vay từ ngân hàng nhà nƣớc Nguồn bị hạn chế vào sách tiền tệ quốc gia NHNN Các ngân hàng thƣơng mại khó thuyết phục NHNN cho vay trung dài hạn dễ gây lạm phát, thời kỳ xây dựng chƣa có hàng hố đối ứng Nguồn nhận vốn uỷ thác vốn tài trợ cho vay theo chƣơng trình dự án đầu tƣ nhà nƣớc, tổ chức kinh tế - tài - tín dụng ngồi nƣớc 1.3.3 Sự cần thiết tín dụng trung dài hạn Trong kinh tế nhu cầu tín dụng trung dài hạn thƣờng xuyên phát sinh doanh nghiệp ln tìm cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi công nghệ, Đặc biệt kinh tế Việt Nam nhu cầu vốn xây dựng lớn, lúc nhà kinh doanh chƣa tích luỹ đƣợc nhiều, chƣa có thời gian để tích luỹ vốn, tâm lý đầu tƣ trực tiếp công chúng vào doanh nghiệp hạn chế Do doanh nghiệp tiến hành đầu tƣ chủ yếu phải dựa vào nguồn vốn tự có phận chủ yếu lại phải dựa vào tài trợ hệ thống ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh mình, doanh www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang nghiệp ngày thích huy động vốn để tiến hành đầu tƣ thơng qua hình thức vay trung dài hạn ngân hàng việc phát hành cổ phiếu phát hành trái phiếu dài hạn vì: Việc vay vốn trung dài hạn ngân hàng làm cho doanh nghiệp tự chủ khả kiểm soát độc lập đƣợc hoạt động sản xuất kinh doanh mà khơng bị pha lỗng quyền kiểm sốt doanh nghiệp với cổ đơng trƣờng hợp phát hành thêm cổ phiếu Trong trƣờng hợp phát hành trái phiếu, doanh nghiệp cần huy động vốn trung dài hạn cần bán trái phiếu có ngƣời mua mà cịn tuỳ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhƣ uy tín doanh nghiệp thị trƣờng Các nhà đầu tƣ tiến hành mua trái phiếu doanh nghiệp họ thật tin tƣởng vào doanh nghiệp mà yếu tố doanh nghiệp có đƣợc Khi doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn ngân hàng, ngân hàng điều chỉnh đƣợc kỳ hạn nợ, nghĩa họ trả nợ sớm thời gian đến hạn trả nợ họ không cần phải sử dụng đến vốn vay trung dài hạn Khi doanh nghiệp gặp khó khăn việc trả nợ thời điểm định xin ngân hàng gia hạn nợ Cịn việc huy động vốn thơng qua hình thức phát hành cổ phiếu trái phiếu doanh nghiệp ln phải đối mặt với việc trả lãi trái phiếu, cổ phiếu ƣu đãi cơng việc kinh doanh gặp khó khăn Việc trả nợ vốn vay trung dài hạn đƣợc ấn định theo phân chia hợp lý ổn định doanh nghiệp chủ động tìm kiếm khoản trả nợ cách dễ dàng Tín dụng trung dài hạn ngày đƣợc doanh nghiệp ƣa thích phù hợp với điều kiện thực tế doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp nhỏ Các công ty cổ phần lớn thích vay vốn trung dài hạn để www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang tránh phân chia quyền lợi, kiểm sốt cơng ty việc phát hành cổ phiếu đem lại Trong điều kiện Việt Nam nhu cầu vốn tín dụng trung dài hạn cho đầu tƣ phát triển, mở rộng sản xuất, đổi công nghệ lớn Nhu cầu vốn đƣợc thoả mãn phần nhờ vốn ngân sách nhà nƣớc cấp phát, vay nƣớc phần huy động từ dân cƣ Nhƣng cho dù nguồn vốn xuất phát từ đâu, việc cung cấp vốn thơng qua hệ thống ngân hàng dƣới hình thức tín dụng trung dài hạn quan trọng Hệ thống ngân hàng thƣơng mại hệ thống kinh doanh tiền tệ, có kinh nghiệm thẩm định dự án, chƣơng trình đầu tƣ việc ngân hàng thƣơng mại cung cấp vốn trung dài hạn cho doanh nghiệp đảm bảo lợi ích cho doanh nghiệp Khi ngân hàng cho vay soạn thảo hộ doanh nghiệp dự án đầu tƣ, tƣ vấn cho doanh nghiệp đầu tƣ giúp đỡ doanh nghiệp quan hệ tốn với khách hàng, thơng tin cho khách hàng thơng tin cần thiết 1.3.4 Các hình thức tín dụng trung dài hạn: Hoạt động tín dụng theo dự án đầu tƣ: hình thức tín dụng trung dài hạn chủ yếu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Dự án đầu tƣ tợp hợp đề xuất dựa sở khoa học thực tiễn việc bỏ vốn để cải tạo đổi kỹ thuật công nghệ đối tƣợng tài sản cố định nhằm đạt đƣợc tăng trƣởng số lƣợng nâng cao chất lƣợng sản phẩm hàng hoá hay dịch vụ khoảng thời gian định Dự án doanh nghiệp đƣa sau đƣợc cấp có thẩm quyền xét duyệt tiêu kinh tế, kỹ thuật, xã hội đƣợc gửi tới ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vay vốn tài trợ dự án Dựa vào lĩnh vực tài trợ mà ta chia làm hai hình thức phổ biến: www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang -) Hình thức tín dụng trung dài hạn nhằm cải tạo, khôi phục, mở rộng, thay tài sản cố định Trong hình thức này, nguồn vốn Ngân hàng tham gia vào dự án tƣơng đối lớn, thời gian tín dụng dự án khơng dài, dự án thƣờng có quy mơ vừa nhỏ Các dự án loại đƣợc ngân hàng tài trợ có hiệu -) Hình thức tín dụng trung dài hạn nhằm để đầu tƣ xây dựng theo dự án mới, đổi kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Khi tham gia vào hình thức nguồn vốn ngân hàng tham gia thƣờng nhỏ nguồn vốn tự có chủ đầu tƣ, thời gian dự án thƣờng dài Cho thuê tài chính: hoạt động tín dụng trung dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê tổ chức tín dụng với khách hàng thuê Khi hết thời hạn thuê, khách hàng thuê tiếp mua lại theo thoả thuận hợp đồng thuê Trong thời hạn thuê bên không đƣợc đơn phƣơng huỷ bỏ hợp đồng Thấu chi: tức ngân hàng chấp thuận cho khách hàng đƣợc quyền chi vƣợt số dƣ tài khoản tiền gửi với điều kiện định Chi phí ngƣời vay lãi suất đánh vào số dƣ thấu chi ngày Ngƣời vay nói chung phải trả lãi số tiền sử dụng khơng có yêu cầu số dƣ bồi thƣờng cho giai đoạn số tiền bị lấy Vì lý đó, chi phí hữu hiệu khoản nợ thấu chi lãi suất đƣợc định số dƣ thấu chi Bảo lãnh trung dài hạn mua thiết bị trả chậm: cam kết ngân hàng việc thực nghĩa vụ trả nợ thay cho chủ đầu tƣ, đứng trả nhập thiết bị máy móc, thiết bị với thời hạn năm trƣờng hợp khách hàng không thực đƣợc nghĩa vụ trả nợ với nhà xuất Hình thức đƣợc áp dụng chủ đầu tƣ không đủ khả trả nợ lần Họ ký hợp đồng với bên xuất xin trả nợ dần theo giá trị thiết bị hàng năm dƣới bảo lãnh www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang ngân hàng Hình thức có lợi cho chủ đầu tƣ họ khơng phải bỏ khoản tiền lớn để mua máy móc thiết bị mà khoản tiền đƣợc trả dần theo chuỗi niên kim máy móc sinh lời Tuy nhiên, chủ đầu tƣ không thực đƣợc nghĩa vụ trả nợ cho nhà xuất ngân hàng bảo lãnh phải đứng trả nợ thay cho chủ đầu tƣ, lúc ngân hàng trở thành chủ nợ nhà đầu tƣ Vai trị tín dụng trung dài hạn kinh tế thị trƣờng 2.1 Đối với ngân hàng Ngân hàng tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ, nhận gửi huy động nguồn tài nhằm mục tiêu lợi nhuận An toàn lợi nhuận mục ngân hàng, nói cách khác ngân hàng kinh doanh gặp nhiều rủi ro phần lớn tài sản có phận tài sản sinh lợi lại không ngân hàng trực tiếp sử dụng mà trình hoạt động, ngân hàng đạt đƣợc mục tiêu lợi nhuận nhƣng phải đảm bảo an tồn Vì ngân hàng ln quan tâm đến dự án mang hiệu cao Hơn nữa, ngày sản phẩm ngân hàng cung ứng ngày đa dạng không giới hạn nghiệp vụ truyền thống nhƣ nhận gửi, cho vay hay trung gian tốn mà cịn nhiều nghiệp vụ đa dạng khác Lợi nhuận nghiệp vụ ngày chiếm tỷ trọng lớn cấu lợi nhuận ngân hàng Một khách hàng quan trọng nghiệp vụ không khác doanh nghiệp Do để tạo đƣợc mối quan hệ lâu dài tƣơng lai, thị trƣờng sinh lợi mình, ngân hàng sử dụng tín dụng trung dài hạn nhƣ công cụ hút khách hàng, củng cố lòng trung thành khách hàng truyền thống, đồng thời tạo mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng thơng qua nguồn vốn tín dụng ƣu đãi cung cấp tín dụng trung dài hạn cho khách hàng, thu đƣợc lợi nhuận từ hoạt động tín dụng đem lại mà cịn thu thêm đƣợc lợi nhuận từ www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 10 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang dịch vụ khác cung cấp cho khách hàng Hơn lực cung cấp tín dụng trung dài hạn chứng tỏ ngân hàng có đƣợc niềm tin lớn từ khách hàng nhƣ công chúng, giai đoạn chứng tỏ khả cạnh tranh ngân hàng 2.2 Đối với doanh nghiệp Trong kinh tế thị trƣờng ngày phát triển nhƣ nay, doanh nghiệp phải tham gia vào cạnh tranh gay gắt, thực tế tất yếu xảy kinh tế Do sức ép cạnh tranh mà doanh nghiệp ln có nhu cầu đầu tƣ để tái sản xuất mở rộng, tăng khả sản xuất, phát triển thị trƣờng, nâng cao chất lƣợng sản phẩm, có nhƣ doanh nghiệp đảm bảo tồn phát triển Nhƣng muốn thực kế hoạch nhƣ doanh nghiệp cần có lƣợng vốn định Việt Nam mà thị trƣờng tài chƣa hồn thiện tín dụng ngân hàng giải pháp tối ƣu cho doanh nghiệp Đối với tất dự án doanh nghiệp cần phải đƣợc tài trợ nguồn vốn trung dài hạn, tín dụng trung dài hạn ngân hàng đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp Nó giúp cho doanh nghiệp có cơng nghệ để nâng cao chất lƣợng sản phẩm, củng cố vị doanh nghiệp thị trƣờng, giúp cho doanh nghiệp chịu đƣợc sức ép ban đầu cạnh tranh môi trƣờng kinh doanh mới, giúp cho doanh nghiệp yên tâm đầu tƣ rảnh tay tính tốn với dự án lớn, hiệu cao An tồn tài khả tốn mối quan tâm nhiều phía đặc biệt doanh nghiệp Vì tín dụng trung dài hạn ngân hàng vô quan trọng doanh nghiệp kinh tế 2.3 Đối với kinh tế Đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều sâu: Nhu cầu tín dụng đặc biệt tín dụng trung dài hạn tồn tất kinh tế, không phụ thuộc vào www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 11 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang trình độ phát triển nhƣ chế độ trị xã hội tất quốc gia có chung nhu cầu nhu cầu đầu tƣ để phát triển Một kinh tế phát triển mạnh bền vững kinh tế hoạt động đầu tƣ đƣợc đẩy mạnh Khác với loại hình đầu tƣ khác, hoạt động tín dụng trung dài hạn cho phép tổ chức có đƣợc nguồn vốn với thời hạn hoàn vốn lâu dài đủ để đầu tƣ vào dự án mang ý nghĩa chiến lƣợc, phát huy đƣợc hiệu trung dài hạn Đối với Chính phủ, đầu tƣ vào cơng trình sở hạ tầng nhƣ: đƣờng xá, cầu cảng, sân bay, nâng cấp, xây đô thị đem lại hiệu chốc lát nhƣng mang lại ích lợi to lớn sau Việc sử dụng có hiệu nguồn tài trung dài hạn, phủ giúp họ theo đuổi đƣợc sách kinh tế vĩ mơ từ hƣớng đƣợc đầu tƣ tƣ nhân vào ngành mà họ khuyến khích phát triển, đảm bảo kinh tế phát triển bền vững dài hạn Với cơng trình lớn Chính phủ thực hiện, tạo nhiều việc làm mới, hình thành nhiều cơng ty đứng phục vụ nhu cầu cịn bỏ ngỏ Những cơng trình phúc lợi đƣợc tài trợ nguồn vốn trung dài hạn không đem lại lợi ích cho cá nhân thực nhƣng lợi ích mà tạo cho tồn kinh tế vơ to lớn Nhƣ nói tín dụng trung dài hạn đóng vai trò quan trọng việc đảm bảo thực chƣơng trinh kinh tế xã hội quốc gia, đảm bảo cho kinh tế phát triển vững chắc, theo chiều sâu Thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế phù hợp với mục tiêu Chính phủ: Hiện nƣớc ta tiến hành CNH - HĐH Cơng nghiệp hố khơng đơn giản tăng thêm tốc độ tỷ trọng sản xuất công nghiệp mà trình chuyển dịch cấu gắn với đổi công nghệ tạo tảng cho phát triển nhanh bền vững, hiệu cao cho toàn kinh tế quốc dân Trong điều kiện thị trƣờng vốn nƣớc ta chƣa phát triển www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 12 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang thời gian tới tín dụng trung dài hạn đóng vai trị định việc thực q trình CNH - HĐH Thơng qua hoạt động tín dụng trung dài hạn, ngân hàng cho vay đáp ứng nhu cầu phát triển ngành kinh tế nhƣ hạn chế ngành kinh tế khác Nhƣ qua sách tín dụng thời kỳ mà NHTM tham gia vào trình chuyển dịch cấu kinh tế Tạo thị trƣờng sử dụng vốn ngắn hạn: tín dụng trung dài hạn đầu tƣ cho dự án để đầu tƣ vào máy móc thiết bị xây dựng doanh nghiệp kích thích sản xuất phát triển Khi nhu cầu vơn lƣu động tăng lên để đáp ứng nhu cầu sản xuất Tốc độ phát triển sản xuất lớn nhu cầu vốn ngắn hạn lớn Thúc đẩy mở rộng kim ngạch xuất nhập khẩu: Nhờ có tín dụng trung dài hạn ngân hàng mà doanh nghiệp nhập cơng nghệ từ nâng cao đƣợc lực sản xuất chất lƣợng sản phẩm, đƣợc thị trƣờng quốc tế chấp nhận Thị trƣờng doanh nghiệp đƣợc mở rộng thị trƣờng quốc tế góp phần tăng kim ngạch xuất nhập Đảm bảo nguồn thu vững cho Ngân sách nhà nƣớc: Thuế nguồn thu chủ yếu ngân sách nhà nƣớc Khối lƣợng sản phẩm lớn đƣợc sản xuất tiêu thụ tạo nguồn thu lớn cho ngân sách từ loại thuế nhƣ VAT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế XNK Trong trƣờng hợp hàng hố đƣợc xuất thu đƣợc nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu nhập Ngồi ra, tín dụng trung dài hạn cịn mang ý nghĩa to lớn cá nhân xã hội toàn kinh tế Sản xuất phát triển, doanh nghiệp có vốn để mở rộng sản xuất, tích luỹ xã hội tăng lên, kinh tế biến đổi chất, phúc lợi xã hội đƣợc đảm bảo, việc làm tạo ngày nhiều, tỷ lệ thất nghiệp giảm đôi với chất lƣợng sống ngày tăng lên tầng lớp www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 13 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang dân cƣ xã hội II Chất lƣợng tín dụng mục đích nâng cao chất lƣợng tín dụng trụng dài hạn Chất lƣợng tín dụng: 1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn Tín dụng ngân hàng sản phẩm ngân hàng cung ứng phục vụ khách hàng Cũng nhƣ sản phẩm khác có chất lƣợng, nhiên ngành ngân hàng ngành kinh tế đặc biệt, liên quan chặt chẽ đến nhiều lĩnh vực kinh tế nên chất lƣợng tín dụng ngân hàng có đặc trƣng riêng Chất lƣợng tín dụng đáp ứng yêu cầu hợp lý khách hàng có lựa chọn, đảm bảo tồn phát triển ngân hàng đồng thời góp phần thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế xã hội Chất lƣợng tín dụng trung dài hạn chất lƣợng khoản vay có thời hạn năm, đƣợc đánh giá có chất lƣợng tốt vốn vay đƣợc sử dụng mục đích phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả, đảm bảo trả nợ cho ngân hàng hạn vừa bù đặp đƣợc chi phí vừa có lợi nhuận vừa đem lại hiệu kinh tế xã hội Từ khái niệm ta thây khách hàng, NHTM, bối cảnh kinh tế ba nhân tố đƣợc đề cập đến xem xét chất lƣợng hoạt động tín dụng trung dài hạn Việc xem xét chất lƣợng tín dụng trung dài hạn mà thiếu ba nhân tố phiến diện ba nhân tố tác động qua lại, vừa thúc đẩy vừa kiềm chế lẫn Do xem xét chất lƣợng tín dụng trung dài hạn ba giác độ Đối với ngân ngân hàng: chất lƣợng tín dụng trung dài hạn thể phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực theo hƣớng tích cực ngân hàng phải bảo đảm đƣợc khả cạnh tranh thị trƣờng, làm lành mạnh hoá quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trƣởng phát triển Chất lƣợng tín dụng trung dài hạn thể tiêu lợi nhuận hợp lý, dƣ nợ tăng trƣởng, tỷ lệ www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 14 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang nợ hạn hợp lý, đảm bảo cấu nguồn vốn ngắn hạn, trung dài hạn kinh tế Đối với khách hàng: chất lƣợng tín dụng trung dài hạn thoả mãn yêu cầu hợp lý khách hàng với lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản đảm bảo thu hút khách hàng nhƣng tn thủ quy định tín dụng, góp phần làm lành mạnh hố tình hình tài doanh nghiệp, cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh trì tồn tại, phát triển ngân hàng Đối với kinh tế: khoản tín dụng trung dài hạn có chất lƣợng phải hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, giải công ăn việc làm, xây dựng sở hạ tầng kinh tế, vừa thúc đẩy tiêu dùng, thu hút tối đa nguồn vốn nƣớc, đồng thời tranh thủ vốn đầu tƣ nƣớc ngồi phục vụ cho q trình phát triển kinh tế 1.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu huy động vốn trung dài hạn: Tổng nguồn vốn trung dài hạn tốc độ tăng trƣởng nguồn vốn này: tiêu thể tốc độ tăng trƣởng khả huy động vốn trung dài hạn ngân hàng Vốn trung dài hạn / Tổng nguồn vốn huy động: phản ánh cấu vốn trung dài hạn ngân hàng khả cung ứng vốn cho đầu tƣ phát triển Ngân hàng khơng có hội mở rộng hoạt động tín dụng nhƣ tỷ lệ thấp Nhóm tiêu cho vay trung dài hạn Doanh số cho vay trung dài hạn: phản ánh lƣợng vốn mà ngân hàng giải ngân giúp doanh nghiệp đầu tƣ cải tiến máy móc thiết bị, ứng dụng công nghệ Con số thể xu hƣớng hoạt động tín dụng trung dài hạn mở rộng hay thu hẹp Tuy nhiên việc doanh số cho vay tăng lúc tốt ngƣợc lại doanh số cho vay thu hẹp lúc xấu, vấn đề phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhƣ tiềm lực ngân hàng, điều kiện www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 15 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang kinh tế thời kỳ định Doanh số thu nợ trung dài hạn: phản ánh lƣợng vốn trung dài hạn mà ngân hàng đƣợc hoàn trả thời kỳ Doanh số phản ánh doanh nghiệp tình hình kinh doanh ổn định mà trả nợ ngân hàng hạn ngân hàng nhận thấy dấu hiệu không lành mạnh việc kinh doanh khách hàng mà tăng cƣờng việc thu hồi vốn Dƣ nợ tín dụng trung dài hạn: tiêu phản ánh lƣợng vốn trung dài hạn ngân hàng đƣợc giải ngân thời điểm cụ thể Khơng thể đánh giá chất lƣợng tín dụng trung dài hạn cao hay thấp dựa vào tiêu mà phải xem xét mức độ an toàn tính lành mạnh Dƣ nợ tín dụng trung dài hạn / Tổng dƣ nợ: Cho biết tỷ trọng dƣ nợ tín dụng trung dài hạn lớn hay nhỏ tổng dƣ nợ, đồng thời cho biết mối tƣơng quan với dƣ nợ tín dụng ngắn hạn Nhóm tiêu nợ hạn: Tỷ lệ nợ hạn trung dài hạn = Nợ hạn trung dài hạn / Tổng dƣ nợ tín dụng trung dài hạn Để tỷ lệ phản ánh chất lƣợng cho vay trung dài hạn nên loại trừ khoản nợ khoanh khỏi nợ hạn nhƣ loại trừ khoản cho vay ƣu đãi cho vay theo định Nhà nƣớc khỏi tổng dƣ nợ Tỷ lệ nợ hạn thông thƣờng (cho khoản nợ dƣới 180 ngày): tiêu có ý nghĩa với ban lãnh đạo ngân hàng việc đốc thúc cán cho vay nhằm thu nợ hạn Tuy vậy, chƣa phản ánh chất lƣợng cho vay khoản vay khách quan mà doanh nghiệp trả nợ đƣợc hạn nhƣng doanh nghiệp có khả trả nợ vào thời gian ngắn sau Tỷ lệ nợ hạn khê đọng: áp dụng cho khoản nợ hạn từ đến 12 tháng Đây khoản nợ hạn có vấn đề với ngân hàng, thể chất lƣợng cho vay khoản vay Ngân hàng biện pháp khắc phục khoản nợ www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 16 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang phải gánh chịu tổn thất Tỷ lệ nợ q hạn khó địi: áp dụng cho khoản nợ hạn năm Nếu tỷ lệ cao, ngân hàng phải gánh chịu tổn thất mà cịn dẫn đến khả toán Những nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng trung dài hạn: 2.1 Các nhân tố phía khách hàng Tiềm lực tài khách hàng: Thể qua tiêu nhƣ vốn tự có, hệ số nợ, khả tốn, khả sinh lợi hàng năm có tiềm lực tài mạnh, doanh nghiệp vay vốn dễ dàng việc thoả thuận với ngân hàng khoản vay dịch vụ tài khác nhƣ uy tín doanh nghiệp việc trả nợ ngân hàng Triển vọng kinh doanh: Thông thƣờng doanh nghiệp đƣa vốn ngân hàng vào kinh doanh, doanh nghiệp tình trạng thị phần bị thu hẹp, nhà cung cấp không ổn định, hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn tất nhiên khả hồn trả vốn tín dụng cho ngân hàng không đƣợc đảm bảo Ngƣợc lại triển vọng kinh doanh sáng sủa đồng nghĩa với việc ngân hàng mạnh dạn việc tài trợ cho doanh nghiệp nhu cầu vốn ngân hàng xác định đƣợc khoản tín dụng cấp cho khách hàng có chất lƣợng hay khơng Mức độ bảo đảm tín dụng: Nguyên tắc cho vay ngân hàng thƣơng mại đề cập đến vấn đề tài sản đảm bảo cho khoản vay đặc biệt khoản tín dụng trung dài hạn Xét cầm cố chấp: ngân hàng cho vay theo tỷ lệ phần trăm định số tài sản cầm cố chấp Loại trừ vi phạm đạo đức kinh doanh, doanh nghiệp có đủ tài sản để đảm bảo cho khoản vay khoản cho www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 17 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang vay đƣợc xem rủi ro, từ chất lƣợng khoản cho vay đƣợc cải thiện Xét bảo lãnh: Một doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, có uy tín, có mối quan hệ làm ăn lâu dài với đối tác nhận đƣợc bảo lãnh để vay vốn ngân hàng Nếu bên bảo lãnh thƣờng xuyên đảm bảo đƣợc lực tài lực pháp lý tham gia vào hoạt động kinh doanh chất lƣợng cho vay đƣợc đảm bảo Đạo đức kinh doanh: khách hàng trung thực sử dụng vốn vay mục đích rủi ro xảy ngân hàng để dẫn tới định cung cấp vốn trung dài hạn cho khách hàng ngân hàng có q trình xét duyệt hồ sơ xin vay nhƣ trình thực cách xác vốn sử dụng mục đích nhƣ hồ sơ xin vay, xảy rủi ro Trong thời gian qua tỷ lệ rủi ro tín dụng tƣơng đối cao xuất phát từ nguyên nhân sử dụng vốn sai mục đích Đặc biệt có số doanh nghiệp tƣ nhân làm ăn theo kiều lừa đảo khiến cho ngân hàng không dám cho vay nhiều thành phần kinh tế Năng lực quản lý trình độ doanh nghiệp vay vốn: Xem xét triển vọng kinh doanh doanh nghiệp cần xuất phát từ yếu tố ngƣời Thiếu động kinh doanh, không kịp thay đổi chiến lƣợc môi trƣờng kinh doanh thay đổi, đội ngũ nhân viên khơng có trình độ, thiếu kỷ luật làm giảm khả trả nợ cho ngân hàng, chất lƣợng khoản vay không đƣợc đảm bảo 2.2 Các nhân tố phía ngân hàng Chính sách tín dụng: Với sách tín dụng ngân hàng nhà nƣớc ban hành ngân hàng thƣơng mại dựa vào để đề sách cho phù hợp với ngân hàng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 18 ... xã hội II Chất lƣợng tín dụng mục đích nâng cao chất lƣợng tín dụng trụng dài hạn Chất lƣợng tín dụng: 1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn Tín dụng ngân hàng sản phẩm ngân hàng cung... tƣ tín dụng vấn đề nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn kinh tế thị trƣờng i.tổng quan tín dụng Kttt Nhân tố cần thiết tín dụng trung dài hạn 1.1 Khái niệm chất tín dụng ngân hàng Tín dụng. .. thể tín dụng có: Tín dụng nhà nƣớc Tín dụng thƣơng mại Tín dụng ngân hàng 1.3.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn: “là hoạt động tài tín dụng cho khách hàng vay vốn trung