Facebook @Dethivaonganhang www facebook com/dethivaonganhang www ThiNganHang com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 1 Mục lục Trang Lời mở đầu Chương 1 Những vấn đề chung về dự án đầu tƣ và[.]
Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Mục lục Trang Lời mở đầu Chương 1: Những vấn đề chung dự án đầu tƣ thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ I Khái niệm chung dự án đầu tƣ 1.1 Khái niệm dự án đầu tƣ 1.2 Nội dung dự án đầu tƣ II Thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ 2.1 Khái niệm 2.2 Mục đích, ý nghĩa, yêu cầu thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ 2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tƣ III Hoạt động tín dụng đầu tƣ theo dự án ngân hàng Nguồn vốn tín dụng đầu tƣ theo dự án 26 Hiệu kinh tế hoạt động tín dụng đầu tƣ theo dự án 29 Chương 2: Thực trạng hoạt động thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam 32 I Khái quát Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam 32 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam 32 Tình hình hoạt động Ngân hàng Ngoại Thƣơng năm gần www.ThiNganHang.com 33 S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang II Thực trạng cơng tác thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam 41 Quy trình thẩm định Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam 1.1 Thẩm định hồ sơ pháp lý 1.2 Phân tích tình hình tài sản xuất kinh doanh 41 doanh nghiệp 42 1.3 Thẩm định dự án đầu tƣ 44 1.4 Thẩm định điều kiện đảm bảo tiền vay 51 1.5 Phần kết luận 53 Đánh giá chung hoạt động thẩm định Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam 53 2.1 Những mặt đạt đƣợc 54 2.2 Những tồn công tác thẩm định 57 2.3 Nguyên nhân tồn 61 Chương III: Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam 68 I Những định hƣớng hoạt động tín dụng đầu tƣ công tác thẩm định 68 Những định hƣớng hoạt động tín dụng đầu tƣ 68 1.1 Chiến lƣợc huy động vốn 68 1.2 Định hƣớng công tác cho vay 69 Định hƣớng công tác thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ 71 II Những hạn chế giải pháp hành www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U 71 T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang III Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam 73 Xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 73 Phƣơng pháp thẩm định 78 Tổ chức nhân 85 Phát huy vai trò tƣ vấn Ngân hàng chủ đầu tƣ 88 Về trang thiết bị kỹ thuật 90 IV Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ 90 Kiến nghị nhà nƣớc, bộ, ngành có liên quan 91 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nƣớc 93 Kết luận www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài: Trong năm qua, thực đƣờng lối sách mà Đảng nhà nƣớc đề ra, kinh tế Việt Nam có chuyển biến sâu sắc: Từ nƣớc nghèo nàn, lạc hậu, chậm phát triển, kinh tế Việt Nam phát triển vững chắc, bƣớc đầu khỏi khó khăn thời kỳ trƣớc để lại Tuy nhiên, để thực đƣợc mục tiêu mà Đảng nhà nƣớc đề ra: Đến năm 2020, đƣa Việt Nam trở thành nƣớc Cơng nghiệp hố- Hiện đai hố địi hỏi nƣớc cần phải nỗ lực Trong giai đoạn này, Việt Nam cần tập trung đầu tƣ vào sở hạ tầng, trang thiết bị máy móc đại, xây dựng khu công nghiệp, khu chế xuất đổi kỹ thuật công nghệ Điều thực tế vấp phải trở ngại lớn thiếu hụt vốn từ thành phần kinh tế nƣớc Hơn nữa, dự án đầu tƣ nhƣ địi hỏi số vốn lớn, thời gian hồn vốn lâu mà doanh nghiệp, cá nhân đáp ứng Do vậy, trợ giúp từ phía hệ thống ngân hàng điêù kiện quan trọng để dự án đầu tƣ thành công Ngân hàng tổ chức hoạt động mang tính chất lợi nhuận Mọi hoạt động ngân hàng huớng tới hiệu kinh tế, tìm cách phân tán giảm thiểu rủi ro Vì vậy, trƣớc dự án đầu tƣ, ngân hàng phải thẩm định xem dự án có khả thi khơng, doanh nghiệp có khả hồn vốn, thu lợi nhuận khơng, có khả trả nợ, lãi cho ngân hàng không Thẩm định dự án đầu tƣ bƣớc quan trọng để đảm bảo khoản cho vay đạt đƣợc ba tiêu chí bản: lợi nhuận- an tồn- lành mạnh www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Trên thực tế, cơng tác thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại nhiều hạn chế Nhiều dự án tín dụng đầu tƣ hoạt động không hiệu quả, ngân hàng không thu hồi đƣợc vốn đầu tƣ nguyên nhân khách quan chủ quan Là ngân hàng lớn hệ thống ngân hàng thƣơng mại Viêt Nam, Ngân hàng ngoại thƣơng Việt Nam khơng nằm ngồi tình trạng Để nâng cao hiệu công tác thẩm định tai Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam, em xin chọn đề tài khoá luận tốt nghiệp: “ thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam “ Đề tài đƣợc hoàn thành dƣới hƣớng dẫn nhiệt tình GS.NGƢT Đinh Xuân Trình giúp đỡ cán ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam Mục đích nghiên cứu: Khố luận phân tích luận giải mặt lý luận thực tiễn tính chất dự án đầu tƣ cơng tác thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ Trên sở phân tích thực trạng cơng tác thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam, khoá luận rút tồn nhƣợc điểm phải khắc phục để hoàn thiện thời gian tới Đề xuất số giải tầm vĩ mô vi mô để nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Công tác thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu công tác thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam năm gần đây( từ năm 1999 đến năm 2002) Phương pháp nghiên cứu: www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Dựa sở phƣơng pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, thực khảo sát dự án đầu tƣ, phân tích so sánh liệu dự án qua năm để luận chứng Tên kết cấu khoá luận tốt nghiệp: Đề tài: Thẩm định dự ántín dụng đầu tƣ Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam Kết cấu khố luận: ngồi phần mở đầu, phần két luận phần phụ lục, khoá luận gồm chƣơng: Chƣơng 1: Những vấn đề chung dự án đầu tƣ thẩm định dự án đầu tƣ Chƣơng 2: Thực trạng hoạt động thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam Chƣơng 3: Những giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Chương Những vấn đề chung dự án đầu tư thẩm định dự án đầu tư I Khái niệm chung dự án đầu tư 1.1 Khái niệm dự án đầu tư a Khái niệm dự án đầu tư : Đầu tƣ đƣợc coi động lực phát triển nói chung phát triển kinh tế nói riêng quốc gia giới Có thể hiểu đầu tƣ việc huy động nguồn lực để biến lợi ích dự kiến thành thực khoảng thời gian đủ dài tƣơng lai Trong đó: nguồn lực vốn, chất xám, tài nguyên thiên nhiên, thời gian ; lợi ích dự kiến lƣợng hố đƣợc( hay đo đƣợc hiệu tiền nhƣ tăng lên sản lƣợng, lợi nhuận ) mà khơng lƣợng hoá đƣợc ( nhƣ phát triển lĩnh vực giáo dục, giải vấn đề xã hội, quốc phòng ) Đối với doanh nghiệp, đầu tƣ hiểu đơn giản việc bỏ vốn kinh doanh để mong thu đƣợc lợi nhuận tƣơng lai Còn quan điểm xã hội đầu tƣ hoạt động bỏ vốn để từ thu đƣợc hiệu kinh tế - xã hội, mục tiêu phát triển quốc gia Nhƣng cho dù đứng từ góc độ nữa, muốn tối đa hoá hiệu đầu tƣ trƣớc định đầu tƣ, thiết phải có dự án đầu tƣ Và thực tế, hoạt động đầu tƣ đƣợc thể tập trung qua việc thực dự án đầu tƣ Vậy dự án đầu tƣ ? Có nhiều khái niệm dự án đầu tƣ theo quan điểm sau : Theo Ngân hàng Thế giới: Dự án đầu tƣ tổng thể sách, hoạt động chi phí liên quan đến đƣợc hoạch định nhằm đạt đƣợc mục tiêu thời gian định www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Theo quy chế quản lý đầu tƣ xây dựng ban hành kèm theo Nghị định 52/1999 - NĐ - CP ngày 08/07/1999 Chính phủ: Dự án đầu tƣ tập hợp đề xuất dựa khoa học thực tiễn việc bỏ vốn để xây dựng mới, cải tạo, đổi kỹ thuật công nghệ, đối tƣợng tài sản cố định nhằm đạt đƣợc tăng trƣởng số lƣợng, cải tiến nâng cao chất lƣợng sản phẩm hay dịch vụ khoảng thời gian định b Những yêu cầu dự án đầu tư : Để dự án đầu tƣ có sức thuyết phục, khách quan, có tính khả thi cao địi hỏi phải đảm bảo yêu cầu sau: o Tính pháp lý: Tính pháp lý sở bƣớc đầu để dự án đầu tƣ đƣợc định có đầu tƣ hay không, dự án đầu tƣ phải đảm bảo tuân theo quy định Quy chế quản lý đầu tƣ xây dựng nhà nƣớc Một dự án đầu tƣ muốn đƣợc nhà nƣớc cấp phép để vào hoạt động trƣớc hết phải tuân thủ quy định mang tính pháp luật nhƣ Luật đầu tƣ, luật thuế, luật đất đai, luật lao động Song điều chƣa đủ, vấn đề môi trƣờng, phong mỹ tục, tập quán, an ninh quốc phịng, yếu tố quan trọng khơng thể bỏ qua xem xét để lập dự án Tính pháp lý dự án đầu tƣ đạt đƣợc dự án đƣợc xây dựng sở xem xét tồn diện tổng thể vấn đề mơi trƣờng pháp lý có liên quan đến lĩnh vực đầu tƣ Có thể thấy dự án gây nguy hại đến an ninh quốc phịng, lợi ích cơng cộng, gây phƣơng hại đến di tích lịch sử, văn hố, phong mỹ tục, gây tổn hại đến môi trƣờng sinh tháI, sản xuất hoá chất độc hại bị cấm theo điều ƣớc quốc tế dự www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang án đƣợc cấp phép đầu tƣ ( theo Nghị định 10/1998/ NĐ - CP ngày 23/ 01/ 1998 Chính phủ ) o Tính khoa học: Dự án đầu tƣ thực ý tƣởng nhà đầu tƣ tồn q trình đầu tƣ từ chuẩn bị đầu tƣ hoàn thành kết thúc đầu tƣ, thu hồi đƣợc vốn có lợi nhuận Nếu khơng có tính khoa học dự án đầu tƣ khơng có tính thuyết phục, có nghĩa ý tƣởng khơng trở thành thực Một dự án đầu tƣ có tính khoa học cao dự án có thơng tin xác, trung thực, phƣơng pháp khoa học, logic, việc sử dụng đồ thị, vẽ kỹ thuật phải đảm bảo kích thƣớc tỷ lệ Để đạt đƣợc tính khoa học địi hỏi dự án đầu tƣ phải có phƣơng pháp điều tra đúng, kỹ thuật phân tích cao o Tính khả thi: Dự án đầu tƣ có tính khả thi có nghĩa dự án phải có khả ứng dụng triển khai thực tế Vì vậy, muốn đảm bảo yêu cầu này, dự án đầu tƣ phải đặt hồn cảnh mơi trƣờng đầu tƣ, phản ánh điều kiện cụ thể môi trƣờng, mặt bằng, vốn, khả dự án Nói cách khác, dự án đầu tƣ phải phù hợp với quy hoạch tổng thể ngành, vùng Mục đích dự án đầu tƣ phải trùng với mục đích phát triển kinh tế - xã hội o Tính hiệu quả: Tính hiệu dự án đầu tƣ đƣợc thực thông qua tiêu hiệu kinh tế - tài Các tiêu địi hỏi phải xác, phải đƣợc xây dựng sở số liệu điều tra hợp lý, phƣơng pháp tính www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang toán kỹ lƣỡng Chỉ có nhƣ tính hiệu dự án đạt đƣợc c ý nghĩa dự án đầu tư: Đối với quan nhà nƣớc, dự án đầu tƣ sở đầu tiên, tài liệu để quan quản lý nhà nƣớc xem xét phê chuẩn, cấp giấy phép đầu tƣ Đối với chủ đầu tƣ, quan trọng để định bỏ vốn đầu tƣ, thu hút đối tác tham gia liên doanh bỏ vốn đầu tƣ, phƣơng tiện thuyết phục tổ chức kinh tế nƣớc tài trợ cho vay vốn Dự án sở để xây dựng kế hoạch thực đầu tƣ, theo dõi đôn đốc kiểm tra trình thực dự án đầu tƣ Từ đánh giá xác điều chỉnh kịp thời vƣớng mắc trình xây dựng hoạt động dự án Nó có tác dụng tích cực việc giải vấn đề nảy sinh quan hệ bên tham gia thực dự án đầu tƣ, xử lý hài hoà quyền lợi nghĩa vụ bên 1.2 Nội dung dự án đầu tư: Một dự án đầu tƣ thƣờng bao gồm nội dung sau: Về chủ đầu tư: Nội dung bao gồm: tƣ cách pháp nhân chủ đầu tƣ, quan chủ quản định thành lập, giấy phép hoạt động, trụ sở làm việc, địa giao dịch, tài khoản ngân hàng giao dịch, kết kinh doanh khứ Những nghiên cứu cần thiết đầu tư : www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 10 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Những xuất xứ pháp lý, phân tích kết điều tra tài nguyên thiên nhiên, kinh tế - xã hội, sách kinh tế - xã hội có liên quan đến phát triển nghành, ƣu tiên đƣợc phân định Phương án đầu tư, công suất thiết kế: Mục tiêu đầu tƣ, hình thức đầu tƣ, phạm vi đầu tƣ, phân tích thị trƣờng (đánh giá nhu cầu tại, dự báo nhu cầu tƣơng lai, khả cung ứng, nguồn cung ứng tƣơng lai ), công suất lựa chọn Chương trình sản xuất -yêu cầu đầu tư : Lịch sản xuất, tiến độ sản phẩm, nhu cầu đầu vào giải pháp đảm bảo Khu vực, địa điểm: Các yêu cầu mặt bằng, yếu tố ảnh hƣởng đến trình sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ, yếu tố xã hội, phong tục tập quán, mối quan hệ quy hoach tổng thể vùng, nghành, lãnh thổ Phân tích kỹ thuật : Loai hình cơng nghệ đƣợc sử dụng ảnh hƣởng mơi trƣờng sinh thái, hƣớng giải quyếtvà điều kiện cung cấp trang thiết bị, chuyển giao công nghệ Tác động môi trường giải pháp xử lý: Khả gây ô nhiễm hay làm biến đổi môi trƣờng hoạt động đầu tƣ gây nên hậu Các giải pháp chơng nhiễm, bảo vệ mơi trƣờng sinh thái, xử lý chất thải Xây dựng tổ chức thi công : www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 11 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Xây dựng tiêu chuẩn cơng trình xây dựng, phƣơng án kết cấu, hạng mục cơng trình, u cầu kỹ thuật, giải pháp phịng cháy, chữa cháy, hình thức thi công Tổ chức quản lý sản xuất bố trí lao động: Tổ chức quản lý phận sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, phận lao động trực tiếp, lao động gián tiếp, phận quản trị điều hành Phân tích hiệu kinh tế tài chính: Nguồn vốn điều kiện tạo nguồn vốn, tông mức vốn đầu tƣ chia chi phí đầu tƣ cố định, thƣờng xuyên, khả hình thức huy động vốn, ƣớc tính chi phí sán xuất, dự trù doanh thu, lỗ lãi, khả hồ vốn, khả trả nợ, phân tích lợi ích mặt xã hội- môi trƣờng Tổ chức thực hiện- kết luận- kiến nghị sách, chế độ ưu đãi II Thẩm định dự án tín dụng đầu tư : 2.1 Khái niệm : Dự án đầu tƣ đƣợc xem xét dƣới nhiều góc độ khác nhau, nhƣng dƣới mắt nhà ngân hàng, ngƣời bỏ vốn đầu tƣ, khía cạnh lợi nhuận khả tài chính, khả hồn vốn ln mối quan tâm hàng đầu Để đánh giá khía cạnh này, ngân hàng phải tiến hành loạt hoạt động mà ta gọi thẩm định, nhằm mục đích cuối trả lời cho câu hỏi “Có nên cho vay hay khơng?” Các hoạt động thẩm định giống ngân hàng Nhìn chung, chúng bao gồm việc thu thập thơng tin có ý nghĩa việc đánh giá tín dụng, phân tích thơng tin thu thập đƣợc để trợ giúp định tín dụng, lƣu trữ thông tin xử lý để sử dụng tƣơng lai Vậy: www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 12 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang “Thẩm định dự án đầu tƣ việc xem xét cách khách quan có sở nội dung ảnh hƣởng trực tiếp đến tính khả thi dự án, từ định đầu tƣ cho phép đầu tƣ Kết việc thẩm định dự án đầu tƣ phải đƣa kết luận tính khả thi hay khơng dự án kết luận phải cụ thể, xác đắn “ 2.2 Mục đích, ý nghĩa, yêu cầu việc thẩm định dự án đầu tư : a Mục đích: Vì mục đích khác nhau, nên dự án đầu tƣ đƣợc thẩm định nhiều quan, đơn vị cá nhân Đối với quan thẩm định Nhà nƣớc, mục đích việc thẩm định dự án đầu tƣ nhằm xem xét lợi ích kinh tế -xã hội mà dự án đem lại có phù hợp với mục tiêu chiến lƣợc phát triển kinh tế - xã hội vùng hay đất nƣớc hay khơng thơng qua đó, đƣa kết luận chấp nhận hay bác bỏ dự án đề nghị Đối với định chế tổ chức quốc gia hay quốc tế, việc xem xét khả sinh lời cho bên đầu tƣ đóng góp dự án kinh tế quốc dân, việc thẩm định nhằm xem xét hƣớng phát triển lâu dài, ổn định dự án mà định hƣớng tài trợ hay cho vay vốn b ý nghĩa việc thẩm định dự án đầu tư: Thẩm định dự án đầu tƣ giúp cho chủ đầu tƣ lựa chọn đƣợc phƣơng án đầu tƣ tốt Khi nhà kinh doanh phát hội đầu tƣ muốn bỏ vốn đầu tƣ vào lĩnh vực đó, việc họ phải làm thu thập, xử lý thông tin, xác định điều kiện, khả năng, sở xác định nhiều phƣơng án Để chọn đƣợc phƣơng án tốt nhât mang tính khả thi cao, dự án phải đƣợc thẩm định cách khách quan, www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 13 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang trung thực, xác, từ so sánh chọn lựa phƣơng án cho đạt hiệu cao Thẩm định dự án đầu tƣ giúp quan quản lý nhà nƣớc đánh giá đƣợc tính phù hợp dự án quy hoạch phát triển chung ngành, địa phƣơng, vùng hay nƣớc Thông qua kết báo cáo thẩm định, quan quản lý Nhà nƣớc xem xét tầm vĩ mơ: lợi ích kinh tế dự án mang lại, hiệu thu hút lao động, giải công ăn, việc làm Xác định mục tiêu dự án phƣơng hƣớng phát triển chung vùng, ngành Từ đề sách, kế hoạch thích hợp Thẩm định dự án đầu tƣ giúp nhà tài quyêt định đắn, xác việc cho vay hay tài trợ dự án đầu tƣ Bất kỳ tổ chức tín dụng thực cho vay, tài trợ cho dự án phải xem xét tới yếu tố: cho vay dự án nào? cho vay với khối lƣợng bao nhiêu? với lãi suất sao? Khả thu hồi nợ, điều kiện đảm bảo tránh rủi ro thẩm định dự án có cung cấp thơng tin xác câu trả lời cho vấn đề đƣợc thoả đáng giúp định đầu tƣ đắn c Yêu cầu việc thẩm định dự án đầu tư : - Công tác thẩm định dự án đầu tƣ phải bám sát chủ trƣơng đƣờng lối phát triển kinh tế nhà nƣớc, quyền địa phƣơng theo thời kỳ - Phải dựa sách tín dụng ngân hàng; sách khách hàng, hƣớng đầu tƣ, cấu đầu tƣ - Phải đƣợc tổ chức theo quy trình chặt chẽ, khoa học linh động www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 14 Facebook: @Dethivaonganhang - www.facebook.com/dethivaonganhang Kết thẩm định phải tồn diện, xác, khách quan kịp thời 2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư : 2.3.1.Những nguồn thông tin để thẩm định: Một hoạt động thiếu công tác thẩm định thu thập thông tin khách hàng dự án vay vốn Chất lƣợng thông tin thu thập đóng vai trị quan trọng việc đánh giá kết luận sau Cán thẩm định thu thập thông tin qua nguồn sau: Phỏng vấn người xin vay: Qua vấn ngƣời xin vay, cán tín dụng biết đƣợc lý vay u cầu xin vay có đáp ứng đƣợc sách tín dụng ngân hàng khơng Những thơng tin ban đầu lịch sử phát triển ngành nghề kinh doanh, kiến thức, kinh nghiệm đội ngũ cán chủ chốt, chất sản phẩm dự án, nguồn nguyên liệu, ƣu cạnh tranh, khả thị trƣờng v.v., thu thập đƣợc Ngồi ra, phần tìm hiểu tính thật thà, ý muốn trả nợ ngƣời vay Từ Ngân hàng xem xét có cần thiết vật bảo đảm khơng Tóm lại, vấn ngƣời xin vay cung cấp cho cán tín dụng thơng tin có tính chất phác thảo, kiểm tra ngƣời vay vốn dự án vay vốn Sổ sách ngân hàng: Những thông tin lƣu trữ qua sổ sách ngân hàng cung cấp thơng tin tín dụng, ngƣời vay có quan hệ với ngân hàng Những số liệu việc chi trả khoản vay trƣớc đây, số dƣ tài khoản tiết kiệm, số dƣ tài khoản tiền gửi cho biết tình hình tài hay triển vọng kinh doanh họ Ngay khách hàng chƣa quan hệ với ngân hàng, hồ sơ tập trung cho biết số thơng tin www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 15 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Điều tra nơi hoạt động kinh doanh người vay: Các doanh nghiệp xin vay phải cho phép nhân viên tín dụng tham quan nơi kinh doanh họ Thơng qua việc này, nhân viên tín dụng biết đƣợc số thông tin mức độ phát triển doanh nghiệp, trình độ quản lý tổ chức nhân Doanh nghiệp phát đạt hay đình trệ, tình hình hàng tồn kho, tình trạng thiết bị sản xuất, vật chấp thông tin phản ánh sát thực thực trạng doanh nghiệp tƣơng lai dự án xin vay mà cán tín dụng có lực phải thu thập đƣợc Tuy vậy, cần lƣu ý cố thể thơng tin khơng xác doanh nghiệp cố tình “tơ vẽ” hình ảnh trƣớc nhân viên tín dụng đến điều tra Các báo cáo tài chính: Trong hồ sơ xin vay vốn, ngƣời xin vay phải cung cấp cho ngân hàng báo cáo tài chính, đặc biệt dự án có số lƣợng xin vay lớn, thời gian dài Ngay dự án nhỏ, ngƣời xin vay phải cung cấp số liệu tài sản, khoản nợ, vốn tự có thơng tin khác phản ánh tình hình tài họ Rõ ràng thông tin thu đƣợc từ báo cáo tài vơ quan trọng cơng tác thẩm định Tuy vậy, cần phải thấy là, thơng tin phản ánh kết q khứ nói lên điều xu tƣơng lai nhƣng khơng hồn tồn định tƣơng lai Vì thế, sử dụng thơng tin này, không đƣợc coi để định tín dụng Một số nguồn thơng tin khác: Ơ số nƣớc phát triển, có tổ chức chuyên thu thập bán thông tin doanh nghiệp, có quan đƣợc quyền quản lý cung cấp miễn phí thơng tin nƣớc ta, có Trung tâm Thơng tin Tín dụng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 16 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Ngân hàng Nhà nƣớc(CIC) Đây nguồn mà ngân hàng cần khai thác để phục vụ dự án Khi đánh giá dự án, cán tín dụng cịn cần phải tìm hiểu thị trƣờng mà doanh nghiệp tham gia, nguồn nguyên vật liệu sử dụng, mạng lƣới phân phối sản phẩm Ngồi ra, cán tín dụng cịn phải thu thập thơng tin tình hình kinh tế xã hội, khả phát triển kinh tế, mức độ ổn định xã hội Những thông tin đƣợc khai thác từ nhiều nguồn, nhƣng việc xử lý thơng tin khơng phải đơn giản, yêu cầu ngƣời thẩm định phaỉ “trở thành” nhà nghiên cứu thị trƣờng, nhà dự đốn kinh tế Vì thấy, cơng việc thẩm định dự án vay vốn khó khăn, phức tạp Tóm lại, thu thập thông tin phần quan trọng cơng tác thẩm định tín dụng Vì thế, ngân hàng phải làm tốt việc lựa chọn nguồn thơng tin Tuỳ vào tính chất doanh nghiệp vay vốn, dự án vay vốn lớn hay nhỏ, hình thức kinh doanh, loại sản phẩm dự định kinh doanh nhƣ tiềm phát triển mà tiến hành lựa chọn nguồn thông tin phù hợp với khả chi phí tài bỏ 2.3.2 Nội dung quy trình thẩm định: Thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ gồm hai cơng việc kiểm tra đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, uy tín doanh nghiệp vay vốn đánh giá tính khả thi, hiệu dự án dựa quan điểm ngân hàng Cán thẩm định khơng làm lại việc tính toán số liệu ngƣời xin vay mà sâu vào tìm hiểu thơng tin đánh giá doanh nghiệp, kiểm tra tính xác, đầy đủ, lành mạnh số liệu, đánh giá chúng theo tiêu thức qui định Việc tiến hành dựa hình thức đặt câu hỏi với điểm nghi vấn nhằm www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 17 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang yêu cầu giải trình thêm phía ngƣời vay Trên sở thảo luận mà đến kết luận cuối 2.3.2.1 Thẩm định doanh nghiệp vay vốn: a Thẩm định số yếu tố mang tính chất định tính: Đánh giá lực pháp lý doanh nghiệp xin vay Cán tín dụng phải nắm rõ hình thức doanh nghiệp, tƣ cách pháp lý, nghành nghề đăng ký kinh doanh, trụ sở, nơi giao dịch, cá nhân đại diện hay chịu trách nhiệm pháp lý cho doanh nghiệp Qua điều tra lực pháp lý, cán tín dụng biết đƣợc đầu tƣ vào nghành nghề đƣợc cho phép, trách nhiệm pháp lý doanh nghiệp với khoản nợ nhƣ Khi xem xét cho vay, cán tín dụng nên nắm vững điều luật để khẳng định đƣợc ngƣời có quyền thay mặt cho doanh nghiệp vay Uy tín doanh nghiệp vay vốn Khái niệm uy tín có liên quan tới hoạt động cấp tín dụng, khơng hàm ý uy tín chất lƣợng sản phẩm hay tôn trọng hợp đồng doanh nghiệp, tính sẵn lịng trả nợ mà cịn mang ý nghĩa phản ánh tính kiên thực tốt tất điều khoản hợp đồng giao ƣớc Uy tín quan trọng tín dụng tính thật liêm ngƣời xin vay Rõ ràng hồ sơ khứ ngƣời xin vay việc thực hợp đồng tƣ liệu quan trọng đánh giá uy tín họ Tuy nhiên cần phải thấy uy tín đƣợc đánh giá thƣờng sở phán đốn khơng thể sở thông tin số liệu đầy đủ số liệu hình ảnh q khứ khơng phải hồn tồn ảnh hƣởng tới tƣơng lai Điều nói lên định tín dụng phải dựa kết tổng hợp từ nhiều mặt khơng đánh giá phiến diện khía cạnh www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 18 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Đánh giá lực quản lý Phần lớn tiền hoàn trả khoản vay đƣợc lấy từ lợi nhuận Việc tạo lợi nhuận doanh nghiệp lại tuỳ thuộc vào tất yếu tố ảnh hƣởng tới lƣợng hàng bán, giá bán, giá thành chi phí Trong yếu tố này, ngƣời ta thƣờng coi trọng chất lƣợng quản lý, nhiều ngƣời coi yếu tố để cấp tín dụng hay khơng Khi đánh giá yếu tố quản lý, thƣờng xem xét khả ban điều hành việc thu hút nhân viên, nguyên liệu quỹ vốn, tạo thời tận dụng thời cơ, khả điều chỉnh kịp thời kế hoạch kinh doanh Đánh giá quyền sở hữu tài sản doanh nghiệp Quyền sở hữu tài sản đƣợc coi tiêu chuẩn tín dụng Thứ nhất, muốn có sức cạnh tranh thi trƣờng, doanh nghiệp phải có máy móc, thiết bị, phƣơng tiện, địa điểm Chính tài sản hay vốn chủ sở hữu tiêu chuẩn đo lƣờng sức mạnh tài doanh nghiệp thể tính thận trọng, tài tháo vát chủ doanh nghiệp Thứ hai, quyền sở hữu tài sản phần hay toàn vật chấp cho khoản vay nhƣ vậy, khẳng định khoản vay đƣợc hoàn trả nhƣ khả kiếm lời ngƣời vay không đủ để thu hồi Tuy nhiên, đánh giá quyền sở hữu tài sản với tƣ cách vật chấp, cán tín dụng phải lƣu ý tránh cho vay dựa vào đầy đủ tài sản chấp Một khoản cho vay đƣợc đánh giá thành công tạo đƣợc lợi nhuận cho ngân hàng phát triển kinh doanh cho doanh nghiệp khả thu hồi đƣợc Hơn nữa, trƣờng hợp phải sử dụng tài sản chấp để thu nợ, việc phát mại chúng thƣờng tốn thời gian, chi phí vƣớng mắc nhiều thủ tục pháp luật Chính thế, q trình thẩm định nên coi tài sản chấp www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 19 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang yếu tố cần tính đến định tín dụng khơng phải yếu tố mang tính định Đánh giá điều kiện kinh tế Có số yếu tố ngồi tầm kiểm soát ngƣời vay ngƣời cho vay nhƣng lại ảnh hƣởng lớn tới tính khả thi dự án vay vốn Đó điều kiện kinh tế chung nhƣ khả phát triển nghành, khuynh hƣớng tiêu dùng dân chúng, tình hình ổn định trị xã hội, mức độ tăng trƣởng suy thoái kinh tế Những điều kiện làm phá sản dự án, ảnh hƣởng tới lực uy tín doanh nghiệp Do địi hỏi cán thẩm định lúc phải “ trở thành” nhà dự báo kinh tế Với cho vay có kỳ hạn dài việc dự báo kinh tế trở nên quan trọng có nhiều khả xảy rủi ro trƣớc vay đáo hạn Tuy việc đánh giá điều kiện kinh tế khó khăn cán thẩm định địi hỏi trình độ cao họ điều không mang tính thực b Thẩm định tài doanh nghiệp tình hình sản xuất kinh doanh Trong phần này, dựa số liệu thống kê, báo cáo tài tốn doanh nghiệp (ít năm gần quí gần ), cán thẩm định phải thực phân tích để đƣa nhận xét tình hình sản xuất kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp Về bản, phải xem xét đƣợc mặt sau: Sản xuất kinh doanh có ổn định không? Lợi nhuận, phân phối lợi nhuận sao? Doanh thu, doanh số bán, kiểm sốt chi phí? Tình hình cấu vốn sử dụng vốn Các tiêu hoạt động sử dụng vốn www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 20 ... hoạt động thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam Chƣơng 3: Những giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam www.ThiNganHang.com... www.facebook.com/dethivaonganhang Chương Những vấn đề chung dự án đầu tư thẩm định dự án đầu tư I Khái niệm chung dự án đầu tư 1.1 Khái niệm dự án đầu tư a Khái niệm dự án đầu tư : Đầu tƣ đƣợc coi động lực phát triển... www.facebook.com/dethivaonganhang II Thực trạng công tác thẩm định dự án tín dụng đầu tƣ Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam 41 Quy trình thẩm định Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam 1.1 Thẩm định hồ sơ pháp lý 1.2 Phân tích