Đang tải... (xem toàn văn)
Facebook @Dethivaonganhang www facebook com/dethivaonganhang www ThiNganHang com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 1 LỜI MỞ ĐẦU Sau gần hai mươi năm thực hiện cải cách và đổi mới, chuyển t[.]
Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang LỜI MỞ ĐẦU Sau gần hai mươi năm thực cải cách đổi mới, chuyển từ kinh tế kế hoạch hóa tập trung bao cấp sang kinh tế thị trường, đất nước ta đạt nhiều thành tựu to lớn đặc biệt mặt kinh tế Bước sang kỷ 21, đặc biệt với việc gia nhập tổ chức thương mại giới WTO nước ta đứng trước hội thách thức to lớn Đứng trước chuyển mạnh mẽ kinh tế nước nhà, ngân hàng với tư cách doanh nghiệp đặc biệt, tổ chức tài chuyển theo guồng quay mạnh mẽ kinh tế đất nước Bởi ngân hàng khơng ngừng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ việc cung cấp sản phẩm dịch vụ chất lượng tiện dụng Thẻ dịch vụ Tong giới thẻ trở thành phương tiện tốn vơ phổ biến thiếu đời sống hàng ngày Việt Nam thẻ phát triển Tuy nhiên có đóng góp vơ to lớn vào phát triển kinh tế Việt Nam thơng qua việc giảm bớt thói quen sử dụng tiền mặt, áp dụng công nghệ đại toán để giảm thời gian giao dịch giảm chi phí quản lý bất tiện khác kinh tế tiền mặt đem lại Sự phát triển hoạt động thẻ kinh tế đem lại lợi ích vơ to lớn cho người dân lẫn tổ chức Với mở rộng mạng lưới ATM đơn vị chấp nhận thẻ người dân cần cầm theo thẻ nhỏ gọn ngồi mua sắm, chi tiêu Như thấy với phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt kiện Việt Nam nhập tổ chức thương mại giới WTO vào tháng 11 năm 2006, việc phát triển rộng rãi thị trường thẻ Việt Nam tất yếu khách quan www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Tham gia hoạt động kinh doanh thẻ từ ngày Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trọng phát triển sản phẩm, nghiên cứu ứng dụng công nghệ mới, nâng cao chất lượng dịch vụ, tiện ích sử dụng thẻ cho khách hàng Doanh số phát hành, toán sử dụng thẻ Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam đạt tốc tăng trưởng cao, chiếm 50% doanh số thị trường Bên cạnh thành tựu đạt Ngân hàng Ngoại Thương phải đối mặt với rủi ro trình kinh doanh thẻ, cơng tổ chức tội phạm thẻ quốc tế chúng chuyển hướng sang thị trường Việt Nam Từ năm 2002 đến tình hình giả mạo tốn sử dụng thẻ ngân hàng Ngoại thương tăng với tốc độ đáng ngại gây tổn thất cho ngân hàng, ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh, đòi hỏi ngân hàng phải có quan tâm thích đáng đến hoạt động quản lý rủi ro trình kinh doanh thẻ ngân hàng Là sinh viên trường ĐH KTQD, có hội thực tập Phịng quản lý thẻ Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội, với mong muốn hoạt động kinh doang thẻ Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ngày an toàn, hiệu em mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam” Thông qua đề tài, tác giả phân tích, đánh giá kết hoạt động phát triển dịch vụ thẻ tín dụng, thực trạng rủi ro hoạt động ngân hàng ngoại thương Việt Nam Qua đưa giải pháp kiến nghị nhằm giảm thiểu tổn thất , hạn chế rủi ro nâng cao hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng Các phương pháp nghiên cứu sử dụng đề tài: phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử kết hợp với phương pháp chọn mẫu, tổng hợp khái quát, kết hợp nghiên cứu lý thuyết với phân tích thực trạng để phân tích, chứng minh đề xuất giải pháp www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Ngoài phần mở đầu kết luận đề tài gồm chương: Chƣơng 1: Quản lý rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng quản lý rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng NHNTVN Chƣơng 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro phát triển dịch vụ thẻ tín dụng NHNTVN Với trình độ thởi gian cịn hạn chế nên viết ko thể tránh khỏi thiếu sót tồn định Với tinh thần cầu thị, em mong bảo đóng góp ý kiến thầy cô để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cám ơn! www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang CHƢƠNG QUẢN LÝ RỦI RO ĐỐI VỚI DỊCH VỤ THẺ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung thẻ 1.1.1 Lịch sử phát triển thẻ Năm 1914 công ty xăng dầu California cấp thẻ cho nhân viên số khách hành nhằm khuyến khích bán sản phẩm cơng ty xuất thẻ giới Năm 1949 doanh nhân người Mỹ lần ăn tối nhà hàng NewYork phát khơng đem theo tiền mặt, khiến ơng khó xử Sau lần khó xử ơng mày mị chế tạo phương tiện chi trả thay cho việc đem theo tiền mặt Ông cho đời loại thẻ mang tên “Diners Club” với lệ phí hàng năm Usd, người mang theo loại thẻ ghi nợ ăn 27 nhà hàng NewYork Mc Namara Đến năm 1951 có triệu Usd tính nợ số lượng thẻ ngày tăng lên, công ty phát hành thẻ Diner Club nhanh chóng thu lãi Do không tiên liệu khả thu lãi hàng tỷ USD ngành mới, Mc Namara bán hết cổ phần cho người hợp danh Ralph Schneider Alfred Bloomingdale vào năm 1953 Trong hệ thống phát triển thẻ Diner Club Schneider, nhà bán lẻ bị tính chiết khấu 5% giá trị hàng bán Mặc dù lợi nhuận giảm người bán lẻ chấp thuận họ hy vọng có nhiều người tiêu dùng đến mua hàng nhiều nhờ phương tiện Những thẻ Credit Card cấp cho người giàu có có tiếng tăm xã hội NewYork Tuy sư dụng hạn chế www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang 27 nhà hàng sang trọng NewYork lúc Công ty American Express theo gót Diner Club cho đời thẻ American Express, hạn chế sử dụng việc ăn uống du lịch nên loại thẻ chưa phổ biến rộng rãi đến tầng lớp xã hội chưa xem thẻ thân kỳ (The Magic Card) Khi chiến tranh giới thứ hai xảy tất loại thẻ Credit Card Charge Card bị cấm sử dụng, sau chiến tranh giới thứ phổ biến trở lại Vì lợi tức mag lại từ thẻ tín dụng nhiều nên ngân hàng bắt đầu nhúng tay vào, nhiên sử dụng địa phương cửa hàng bán lẻ Cho đến năm 1970 mà kỹ thuật điện toán bắt đầu phát triển hệ thống cho “The Standards For Magnetic Strip” hình thành, kỹ nghệ Credit card thực phát triển mạnh mẽ trở thành phần thời kỳ thông tin Đến năm 1966 Bank American (tiền thân Visa) bắt đầu liên kết với ngân hàng tiểu bang khác, trao quyền phát hành thẻ American Card cho ngân hàng thông qua việc ký hợp đồng đại lý, khởi đầu cho giai đoạn tăng tốc dịch vụ thẻ Tới năm 1977 thẻ Bank of American chấp nhận tồn cầu Thay tên BankAmerican tên thẻ Visa đời với màu sắc đặc trưng xanh lam, trắng vàng Cùng năm 1966 ba nhóm ngân hàng lớn phía đơng nước Mỹ định hợp tác thành lập tập đoàn kinh doanh tín dụng riêng, có tên Interbank Card Association (ICA) Sau ICA đổi thành MasterCard, ICA ban hành quy định cấp phép giao dịch toán bù trừ, biện pháp makerting, bảo mật vấn đề liên quan tới luật pháp nhằm vận hành công việc cách có hiệu Năm 1968 ICA bắt đầu mở rộng chiến lược hoạt động kinh doanh phạm vi tồn cầu thơng qua việc liên kết với ngân hàng Banco National Mexico Sau ICA tiếp tục tìm kiếm đối tác thị www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang trường châu Âu cho đời thẻ EuroCard Cũng vào năm 1968 ICA kết nạp số thành viên số ngân hàng Nhật nhằm bước thâm nhập nắm bắt thị trường Đơng Á Bên cạnh thuận lợi lịch sử phát triển lĩnh vực thẻ chứng kiến khó khăn định Điển hình phải kể đến kiện vào mùa giáng sinh năm 1966 bất cẩn sổ sách, ngân hàng Chicago gửi thẻ tín dụng tràn lan cho gia đình, người chết trẻ sơ sinh gửi Nhiều người sử dụng bán lại loại có người có tên thẻ tín dụng người chịu trách nhiệm Vụ thẻ mà họ nhận cách vơ tội vạ họ phát theo pháp luật đổ bể buộc phủ phải chấn chỉnh ngành kinh doanh mẻ Tháng 10/1970 tổng thống Richard Nixon ký đạo luật cấm nhà phát hành thẻ không gửi thẻ cho khơng có nhu cầu quy định người mang thẻ báo bị bị ăn cắp thẻ họ xố trách nhiệm tốn nợ Sau pháp luật quy định ngày chặt chẽ vấn đề thẻ Ngày thẻ phát triển xuất rộng rãi toàn giới, trở thành phương tiện toán phổ biến nước phát triển, công ty ngân hàng liên kết với để khai thác lĩnh vực thu nhiều lợi nhuận Thẻ xem công cụ văn minh thuận lợi giao dịch mua bán Các loại thẻ Master, Visa, Diner Club, JCB, American Express sử dụng rộng rãi toàn cầu loại thẻ thay phân chia thị trường rộng lớn 1.1.2 Khái niệm Phân loại thẻ 1.1.2.1 Khái niệm Thẻ ngân hàng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt, đời từ phương thức mua bán chịu hàng hoá bán lẻ phát triển gắn liền với www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang ứng dụng công nghệ tin học lĩnh vực ngân hàng Thẻ ngân hàng cơng cụ tốn ngân hàng phát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng toán hàng hoá dịch vụ rút tiền mặt phạm vi số dư tiền gửi hạn mức tín dụng cấp Thẻ ngân hàng ln làm Plastic theo kích cỡ tiêu chuẩn quốc tế bao gồm yếu tố: nhãn hiệu thương mại thẻ, tên logo nhà phát hành thẻ, số thẻ, ngày hiệu lực tên chủ thẻ Ngồi thẻ cịn có tên công ty phát hành thẻ thêm số yếu tố khác theo tiêu chuẩn tổ chức tập đoàn thẻ quốc tế 1.1.2.2 Phân loại Hiện lý thuyêt có nhiều cách phân loại thẻ chủ yếu người ta phân loại theo tiêu thức : phân loại theo cơng nghệ sản xuất phân loại theo tính chất tốn thẻ: Nếu theo công nghệ sản xuất chia làm loại : thẻ in (Embossding Card), thẻ băng từ (Magnetic stripe), thẻ thông minh (Smart Card) Nếu vào tính chất tốn chia thành : thẻ tín dụng quốc tế (Credit Card) thẻ ghi nợ (Debit Card) Ngoài người ta cịn phân loại theo : phân loại theo phạm vi lãnh thổ, phân loại theo chủ thể phát hành thẻ 1.1.3 Các chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh thẻ Hiện lĩnh vực thẻ quốc gia có tham gia chặt chẽ thành phần là: ngân hàng phát hành thẻ, ngân hàng toán thẻ, chủ thẻ đơn vị chấp nhận thẻ Đối vởi thẻ quốc tế thêm thành phần tổ chức thẻ quốc tế *Chủ thẻ Hiểu cách đơn giản chủ thẻ người sở hữu hợp pháp thẻ www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Chủ thẻ người ngân hàng, tổ chức thẻ chấp nhận phát hành thẻ sở lực tài khả chi trả người dựa vào bảo lãnh tổ chức Đó người tổ chức uỷ quyền sử dụng thẻ Chủ thẻ phép dùng thẻ để chi tiêu, toán rút tiền Mỗi toán cho sở chấp nhận thẻ để mua hàng hoá dịch vụ trả nợ, chủ thẻ phải xuất trình thẻ để nơi kiểm tra theo quy trình lập biên lai tốn Đối với thẻ tín dụng sau khoảng thời gian định tuỳ theo quy định ngân hàng phát hành, chủ thẻ nhận kê Sao kê thơng báo chi tiết tồn giao dịch chi tiêu sử dụng thẻ, số dư nợ cuối kỳ, ngày đến hạn toán số tiền toán tối thiểu bắt buộc, khoản lãi phí phát sinh thông báo liên quan tới việc sử dụng thẻ Căn vào thông tin kê, chủ thẻ thực tốn khoản tín dụng thẻ sử dụng cho ngân hàng phát hành thẻ *Ngân hàng phát hành Ngân hàng phát hành đơn vị phát hành thẻ cho chủ thẻ Ngân hàng phát hành chịu trách nhiệm nhận hồ sơ xin cấp thẻ, xử lý định phát hành thẻ, mở quản lý tài khoản thẻ, đồng thời thực việc theo dõi chi tiêu, toán cuối với chủ thẻ Điều kiện bắt buộc khơng thể thiếu là: ngân hàng phát hành phải thành viên thức tổ chức thẻ quốc tế Ngân hàng phát hành thẻ phải ký kết với chủ thẻ điều khoản, điều kiện sử dụng toán thẻ sở pháp luật điều khoản chung tổ chức thẻ quốc tế Ngân hàng phát hành có quyền ký kết hợp đồng đại lý với bên thứ ba, ngân hàng tổ chức tài tín dụng khác việc tốn phát hành thẻ tín dụng *Ngân hàng tốn www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Đây ngân hàng trực tiếp ký hợp đồng với đơn vị chấp nhận toán thẻ Nó giữ vai trị cầu nối giúp chủ thẻ mua sắm hàng hố, tốn tiền dịch vụ đơn vị chấp nhận thẻ giúp đơn vị chấp nhận thẻ thu tiền chủ thẻ Một ngân hàng vừa đóng vai trị ngân hàng tốn vừa đóng vai trị ngân hàng phát hành Trong hợp đồng chấp nhận thẻ ký kết với đơn vị cung ứng hàng hoá dịch vụ, đơn vị chấp nhận thẻ, ngân hàng toán thẻ cam kết: chấp nhận đơn vị vào hệ thống toán thẻ ngân hàng, cung cấp thiết bị cần thiết cho đơn vị để phục vụ cho việc chấp nhận toán thẻ, kèm theo hướng dẫn sử dụng chương trình đào tạo nhân viên cách thức vận hành với dịch vụ bảo trì, bảo dưỡng kèm suốt thời gian hoạt động, quản lý xử lý giao dịch có sử dụng thẻ đơn vị Thơng thường ngân hàng tốn thu từ đơn vị cung ứng dịch vụ hàng hố có ký kết hợp đồng chấp nhận thẻ mức phí chiết khấu cho việc xử lý giao dịch có sử dụng thẻ *Đơn vị chấp nhận thẻ Đơn vị chấp nhận thẻ thành phần kinh doanh hàng hoá dịch vụ ký kết với ngân hàng toán hợp đồng việc chấp nhận toán thẻ như: nhà hàng, khách sạn, cửa hàng Các đơn vị trang bị máy móc kỹ thuật để tốn, chi tiêu thẻ chủ thẻ đến mua hàng hoá dịch vụ đơn vị Ngân hàng toán trước ký hợp đồng chấp nhận thẻ với đơn vị phải tiến hành đánh giá nhiều mặt đơn vị đó: ngành nghề kinh doanh, đạo đức kinh doanh, lực Sau ký kết hợp đồng với ngân hàng toán, đơn vị chấp nhận thẻ phải thực theo điều khoản ghi hợp đồng Đơn vị chấp nhận thẻ ko thu phí chủ thẻ Mặc dù phải trả cho ngân hàng tốn tỉ lệ phí www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang chiết khấu theo lượng tiền giao dịch lại khơng thu phí từ chủ thẻ, đơn vị chấp nhận thẻ có lợi nhuận có lợi cạnh tranh Bởi việc chấp nhận toán thẻ giúp đơn vị thu hút lượng lớn khách hàng, góp phần tăng doanh thu, nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh *Tổ chức thẻ quốc tế Là đơn vị đứng đầu quản lý hoạt động tốn thẻ mạng lưới Đây hiệp hội tổ chức tài tín dụng lớn có mạng lưới hoạt động rộng khắp đạt tiếng với thương hiệu sản phẩm đa dạng: tổ chức thẻ Visa, tổ chức thẻ MasterCard, công ty thẻ AmericanExpress, công ty thẻ JCB, công ty thẻ DinersClub, công ty Mondex Tổ chức thẻ quốc tế đưa quy định hoạt động phát hành, sử dụng tốn thẻ, đóng vai trị trung gian tổ chức cơng ty thành viên việc điều chỉnh cân đối lượng tiền tốn cơng ty thành viên 1.1.4 Các nghiệp vụ dịch vụ thẻ tín dụng 1.1.4.1 Nghiệp vụ phát hành thẻ Phát hành thẻ nghiệp vụ phát sinh đâu tiên dịch vụ thẻ ngân hàng Nghiệp vụ phát hành thẻ ngân hàng bao gồm việc quản lý triển khai toàn trình phát hành thẻ, theo dõi chi tiêu thu nợ từ khách hàng Đây ko khâu cung cấp cho khách hàng thẻ mà cịn bao gồm q trình phục vụ đằng sau liên quan đến việc sử dụng thẻ khách hàng bao gồm nội dung chủ yếu sau: www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 10 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Sơ đồ 1.1 : Sơ đồ nghiệp vụ phát hành thẻ Khách hàng Tổ chức phát hành Phát hành thẻ Chủ thẻ (1) Đầu tiên khách hàng nộp hồ sơ yêu cầu phát hành thẻ cho tổ chức phát hành Bộ hồ sơ phát hành thẻ phải hoàn thiện theo yêu cầu tổ chức phát hành, bao gồm số thông tin như: họ tên, độ tuổi, giới tính, mức thu nhập, nơi làm việc, tình trạng cư trú (2) Tổ chức phát hành thẻ tiến hành xét duyệt hồ sơ xin phát hành khách hàng Tiến trình xét duyệt tiến hành bước sau: thẩm định xác thông tin khách hàng cung cấp, đánh giá lực khách hàng lực hành vi, lực tài đánh giả khả rủi ro sở tổ chức phát hành tiến hành định chấp nhận hay không chấp nhận yêu cầu phát hành thẻ khách hàng đưa yêu cầu bổ sung (3) Nếu hồ sơ xin phát hành thẻ chấp nhận, tổ chức phát hành tiến hành phát hành thẻ cho khách hàng - chủ thẻ Việc phát hành bao gồm: mở tài khoản thẻ cho khách hàng, loại thẻ chấp nhận phát hành lập hồ sơ xin quản lý chủ thẻ, xác định hạng thẻ , xác định hạn mức chi tiêu cho chủ thẻ cuối in thẻ trả thẻ cho chủ thẻ Sau giao thẻ cho chủ thẻ, tổ chức phát hành phải làm số www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 11 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang việc sau: Quản lý hồ sơ thông tin chủ thẻ Quản lý hoạt động sử dụng chủ thẻ Thực thu nợ chủ thẻ Tổ chức toán bù trừ với tổ chức thẻ quốc tế Trong hoạt dộng triển khai phát hành thẻ, việc hưởng phí phát hành thu từ chủ thẻ, ngân hàng cịn hưởng khoản phí trao đổi ngân hàng tốn thẻ chia sẻ từ phí tốn thẻ thơng qua tổ chức thẻ quốc tế Đây phần lợi nhuận tổ chức tài chính, ngân hàng phát hành thẻ Từ nguồn thu này, tổ chức tài chính, ngân hàng phát hành thẻ đưa chế độ miễn lãi ưu đãi khác cho khách hàng để mở rộng khách hàng sử dụng thẻ tăng doanh số sử dụng thẻ 1.1.4.2 Nghiệp vụ toán thẻ Khi nghiệp vụ phát hành thẻ kết thúc lúc chủ thẻ nhận thẻ chủ thẻ sử dụng thẻ để chi tiêu, tốn rút tiền theo hạn mức tín dụng ký kết với ngân hàng phát hành Khi tới mua bán giao dịch chấp nhận tốn thẻ họ đưa thẻ cho người bán để tốn Có thể tốn máy - hình thức tốn chủ yếu, tốn tay Việc toán 3-4 giây, nhanh Tuy nhiên thực tế diễn lại phức tạp Có thể chia làm giai đoạn : Giai đoạn 1: chấp nhận toán thẻ Sơ đồ 1.2 : Sơ đồ nghiệp vụ chấp nhận toán thẻ www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 12 Facebook: @Dethivaonganhang Chủ thẻ www.facebook.com/dethivaonganhang Đơn vị chấp nhận thẻ Trung tâm toán thẻ Ngân hàng phát hành thẻ ( ) Mỗi chủ thẻ đến mua hàng đơn vị chấp nhận thẻ dùng thẻ để toán Đơn vị chấp nhận thẻ cà thẻ qua máy điện tử nhập liệu Những thông tin cần thiết như: thông tin chủ thẻ, thông tin đơn vị chấp nhận thẻ, thông tin giao dịch chuyển đến trung tâm tốn thẻ tín dụng quốc tế ( ) Tại trung tâm tốn thẻ tín dụng quốc tế: liệu từ đơn vị chấp nhận thẻ tiếp nhận chuyển đến ngân hàng phát hành để yêu cầu ngân hàng định chấp nhận hay từ chối khoản chi tiêu chủ thẻ ( ) Ngân hàng phát hành nhận liệu từ trung tâm tốn thẻ tín dụng quốc tế, tiến hành xử lý: kiểm tra hạn mức thẻ để đảm bảo khoản chi tiêu chủ thẻ nằm hạn mức cấp ko nằm trường hợp phép chi tiêu: nằm danh sách Blulltin , thẻ bị khoá ( ) Nếu chấp nhận ngân hàng phát hành gửi liệu thông báo chấp nhận khoản chi tiêu chủ thẻ ( ) Trung tâm tốn thẻ tín dụng quốc tế nhận thơng báo từ ngân hàng phát hành gửi ngược lại cho đơn vị chấp nhận thẻ ( ) Tại đơn vị chấp nhận thẻ, sau nhận thông báo chấp nhận từ trung tâm tốn thẻ tín dụng quốc tế, máy điện tử in hoá đơn để chủ thẻ xác nhận www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 13 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Giai đoạn 2: Thu tiền thu nợ Sơ đồ 1.3: Sơ đồ nghiệp vụ thu tiền thu nợ Đơn vị chấp nhận thẻ Ngân hàng toán Trung tâm toán thẻ Chủ thẻ Ngân hàng phát hành thẻ ( ) Đơn vị chấp nhận thẻ gửi thông tin giao dịch chấp nhận thẻ cho ngân hàng toán ( ) Ngân hàng tốn báo có ln cho đơn vị chấp nhận thẻ băng cách ghi có khoản tiền giao dịch cho đơn vị chấp nhận thẻ, đồng thời gửi thông tin giao dịch cho trung tâm tốn thẻ tín dụng quốc tế Trung tâm tốn thẻ tín dụng quốc tế thực ghi có cho ngân hàng tốn số tiền đó, đồng thời ghi nợ gửi liệu khoản giao dịch cho ngân hàng phát hành ( ) Ngân hàng phát hành nhận thơng tin từ trung tâm tốn thẻ tín dụng quốc tế, thức tiến hành ghi nợ hạn mức tín dụng khách hàng Đến kỳ ngân hàng phát hành lên kê khoản chi tiêu kỳ chủ thẻ gửi kê cho chủ thẻ, đồng thời yêu cầu toán www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 14 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang ( ) Chủ thẻ nhận kê từ ngân hàng toán Sau kiểm tra thấy khớp tiến hành tốn khoản chi tiêu theo u cầu ngân hàng tốn Trong q trình giao dịch rẩt cần có máy móc thiết bị hỗ trợ Có nhiều máy móc cơng cụ hỗ trợ, kể đến thiết bị phổ biến : Máy cà tay (máy chà hoá đơn) Máy cấp thẻ tự động (EDC) Máy rút tiền tự động ATM 1.1.4.3 Nghiệp vụ tra soát, xử lý khiếu nại Trong trình sử dụng thẻ tín dụng khách hàng lý ko chấp nhận tốn theo kê lúc ngân hàng phát hành yêu cầu chủ thẻ phát yêu cầu khiếu nại ngân hàng phát hành tiến hành nghiệp vụ tra soát Sơ đồ 1.4: Sơ đồ nghiệp vụ tra soát, xử lý khiếu nại Chủ thẻ Ngân hàng phát hành Trung tâm toán thẻ Đơn vị chấp nhận thẻ Ngân hàng toán www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 15 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang ( ) Một vài danh mục kê không chủ thẻ chấp nhận, thực việc khiếu nại với ngân hàng phát hành ( 2) Sau kiểm tra lại thông tin mà chủ thẻ cung cấp , đồng thời yêu cầu chủ thẻ cung cấp thêm thông tin cần thiết Sau kiểm tra thông tin, ngân hàng phát hành yêu cầu tra sốt lên trung tâm thẻ tín dụng quốc tế ( ) Trung tâm thẻ tín dụng quốc tế tiếp nhận yêu cầu tra soát gửi tiếp ngân hàng toán ( ) Ngân hàng toán sau chấp nhận yêu cầu từ trung tâm thẻ tín dụng quốc tế yêu cầu đơn vị chấp nhận thẻ xuất trình giấy tờ cần thiết để chứng minh giao dịch ( ) Các chứng từ cần thiết đơn vị chấp nhận thẻ gửi cho ngân hàng toán ( ) Ngân hàng toán kiểm tra lại chứng từ trả lời cho trung tâm toán thẻ quốc tế, đồng thời xuất trình giấy tờ cần thiết theo yêu cầu ( ) Trung tâm thẻ tín dụng quốc tế sau nhận thông báo trả lời từ ngân hàng tốn tiến hành kiểm tra chứng từ cung cấp trả lời Ngân hàng phát hành ( ) Ngân hàng phát hành sau nhận thông báo trả lời trung tâm thẻ tín dụng quốc tế, trả lời lại khách hàng vụ khiếu nại Trên bước để giải vụ khiếu nại Trên thực tế bước địi hỏi nhiều thứ để đưa đáp án cuối Trên sở xem xét đánh giá vấn đề nảy sinh chỗ nào, khâu trách nhiệm giải vấn đề phải khâu đó, chỗ Tất việc phải giải sở quy định thẻ tổ chức thẻ quốc tế quy định thẻ quốc gia ngân hàng, tổ chức phát hành toán www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 16 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Nhìn chung việc nhiều thời gian đòi hỏi nhiều thủ tục, giấy tờ lý luận tranh biện bên Cuối bên sai bên phải chịu trách nhiệm 1.1.4.4 Nghiệp vụ quản lý rủi ro Trong nghiệp vụ thẻ có nhiều loại rủi ro bao gồm số rủi ro: hồ sơ u cầu phát hành thẻ khách hàng có thơng tin giả mạo, rủi ro thẻ giả thẻ cắp, thất lạc, , tài khoản chủ thẻ bị lợi dụng, chủ thẻ toán hàng hoá qua thư, điện thoại, rủi ro nhân viên đơn vị chấp nhận thẻ in nhiều hoá đơn toán thẻ, chép tạo băng từ giả, rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro nghiệp vụ song hành với nghiệp vụ khác khâu quy trình phát hành tốn thẻ ẩn chứa rủi ro Vì ngân hàng với chức ngân hàng phát hành, ngân hàng toán, trung tâm thẻ, trung tâm tin học phải tiến hành bước nghiệp vụ cách thận trọng đồng thời tơn trọng quy trình phát hành tốn thẻ, có phương pháp xử lý rủi ro linh hoạt nhanh chóng hiệu Chúng nói kỹ vấn đề phần sau luận 1.2 Quản lý rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1.1 Khái niệm Trong tài rủi ro thuật ngữ, hiểu khả mát tài ngân hàng Rủi ro gắn liền với hoạt động tài thân giao dịch tài cần quản lý cách mực Các ngân hàng đối mặt với tổn thất lớn không quản lý chặt chẽ rủi ro Trong hoạt động thẻ rủi ro tổn thất vật chất phi www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 17 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang vật chất có liên quan tới hoạt động kinh doanh thẻ, bao gồm hoạt động phát hành toán thẻ Đối tượng chịu rủi ro ngân hàng, chủ thẻ, đơn vị chấp nhận thẻ 1.2.1.2 Các hình thức rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng Có nhiều hình thức phân loại rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng Ví dụ như: Phân loại theo nghiệp vụ: - Rủi ro hoạt động phát hành - Rủi ro hoạt động toán - Rủi ro hoạt động thu nợ ( rủi ro tín dụng ) Phân loại theo đối tượng chịu rủi ro: - Ngân hàng phát hành - Ngân hàng toán - Chủ thẻ - Đơn vị chấp nhận thẻ Phân loại theo phạm vi: - Rủi ro bên - Rủi ro bên Tuy nhiên đề tài đề cập tới hướng phân loại sau: Giả mạo Có nhiều cách hiểu giả mạo nhiên tài ma cụ thể lĩnh vực thẻ giả mạo hành vi lừa đảo nhằm thực giao dịch toán thẻ bất hợp pháp gây tổn thất cho ngân hàng kinh doanh thẻ thành phần tham gia vào trình hoạt động thẻ ngân hàng Hành vi giả mạo phát sinh lúc không phân biệt thời gian, địa điểm, hoạt động phát hành lẫn toán thẻ gây tổn thất cho ngân hàng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 18 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang *Giả mạo hoạt động phát hành thẻ: Đơn phát hành thẻ giả mạo:Sau khách hàng khai báo thông tin thẻ Ngân hàng phát hành thẻ cho khách hàng có đơn xin phát hành thẻ với thông tin giả mạo không thẩm định kỹ thông tin ghi hồ sơ nộp cho ngân hàng phát hành mà khách hàng cung cấp Thơng tin khơng xác dẫn đến khó khăn cho ngân hàng muốn liên hệ với chủ thẻ đặt ngân hàng trước nguy tổn thất tín dụng chủ thẻ sử dụng thẻ khơng có đủ khả tốn chủ thẻ cố tình lừa đảo để chiếm dụng tiền ngân hàng Thẻ giả: thẻ làm từ việc ăn cắp liệu băng từ thẻ thật từ thẻ cắp thất lạc Thẻ làm giả hình thức: thơng tin dập thẻ bị sửa, thẻ bị mã hoá lại băng từ, thẻ trắng mã hoá băng từ thẻ làm giả hoàn toàn dựa sở liệu thẻ thật Khi sử dụng thẻ giả gây tổn thất cho ngân hàng phát hành theo quy định tổ chức thẻ quốc tế, ngân hàng phát hành chịu trách nhiệm hoàn toàn với giao dịch mang mã số Bin ngân hàng phát hành Thẻ giả loại hình rủi ro thường gặp nhất, thường bọn tội phạm sử dụng rộng rãi phổ biến Thẻ cắp thất lạc: rủi ro xảy khách hàng bị thẻ mà chưa kịp báo cáo cho ngân hàng việc cắp thất lạc thẻ trước ngân hàng có biện pháp chấm dứt sử dụng thu hồi thẻ thẻ bị sử dụng lợi dụng Thẻ bị cắp thất lạc bị tội phạm thẻ sử dụng làm thẻ trường hợp thẻ giả Đơi giả mạo có liên quan đến chủ thẻ cố tình báo thẻ cố tình sử dụng thẻ www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 19 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Chủ thẻ không nhận thẻ ngân hàng phát hành gửi: rủi ro có thẻ xảy thẻ bị đánh cắp bị lợi dụng thực giao dịch trình chuyển từ ngân hàng phát hành thẻ đến chủ thẻ Việc xác định thẻ bị ăn cắp đường nhiều thời gian khoảng thời gian chủ thẻ nhận thẻ gửi xác nhận cho ngân hàng thường kéo dài, chủ thẻ khiếu nại khơng nhận thẻ ngân hàng phát Tài khoản chủ thẻ bị lợi dụng: rủi ro phát sinh ngân hàng phát hành nhận yêu cầu thay đổi thông tin chủ thẻ, đặc biệt thay đổi địa chủ thẻ Do không xác minh kỹ nên ngân hàng phát hành gửi thẻ địa thư yêu cầu mà không đến tay chủ thẻ thật Tài khoản chủ thẻ thật bị người khác lợi dụng sử dụng * Giả mạo hoạt động toán thẻ: Đơn vị chấp nhận thẻ thơng đồng với tội phạm thẻ: có hình thức hay gặp CCP – Common Purchase Point: tượng đơn vị chấp nhận thẻ địa điểm xác định lưu trữ liệu thẻ sử dụng vào mục đích tạo thẻ giả thực giao dịch giả mạo Đơn vị chấp nhận thẻ nhận thức không nhận thức hành vi POC – Point of Compromise: Đơn vị chấp nhận thẻ thông đồng với chủ thẻ chấp nhận toán thẻ giả ( Thẻ bị sửa đổi, thẻ trắng, thẻ skimming ) Đơn vị chấp nhận thẻ giả mạo: đơn vị chấp nhận thẻ cố tình đăng ký thơng tin khơng xác với ngân hàng tốn Ngân hàng tốn chịu tổn thất khơng thu www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 20 ... luận đề tài gồm chương: Chƣơng 1: Quản lý rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng quản lý rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng NHNTVN Chƣơng 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro. .. Nội, với mong muốn hoạt động kinh doang thẻ Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ngày an toàn, hiệu em mạnh dạn chọn đề tài: ? ?Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng Ngoại. .. giả, rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro nghiệp vụ song hành với nghiệp vụ khác khâu quy trình phát hành tốn thẻ ẩn chứa rủi ro Vì ngân hàng với chức ngân hàng phát hành, ngân hàng toán, trung tâm thẻ,