Chi phí và những giải pháp giảm thiểu chi phí bảo hiểm nhằm nâng cao sức cạnh tranh của hàng hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam

Chi phí và những giải pháp giảm thiểu chi phí bảo hiểm nhằm nâng cao sức cạnh tranh của hàng hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam

M Ụ C L Ụ C

Lời mở đầu 3 Chương ì: Phí bảo hiểm và ảnh hưởng của phí bảo hiểm tới hiệu quả kinh doanh

* : 6

ì Vài nét về bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu 6

1 Khái niệm về bảo hiểm hàng hoa hàng hoá xuất nhập khẩu 6

2 Sự cần thiết phải bảo hiểm hàng hoa xuất nhập khẩu trong hoạt dộng ngoại

thướng .7

3 Giá trị bảo hiểm và số tiền bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu lo

3.1 Giá trị bảo hiểm (V) 10

3.2 Số tiền bảo hiểm (Á) l i

4 Các điều kiện bảo hiểm l i

4 Ì Đối với hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bợng đường biển 12

4.2 Đối với hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bợng đường hàng không 13

4.3 Đối với hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bợng đường sắt, đường bộ 14

li Phí bảo hiểm và bản chất của phí bảo hiểm 15

1 Khái niệm phí bảo hiểm 15

2 Bản chất của phí bảo hiểm 15

3 Cách xác định phí bảo hiểm 16

ro Ảnh hưởng của phí bảo hiểm tới hoạt động kinh doanh 17

1 Đối vói doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm (người bảo hiểm) 17

2 Đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu (người được bảo hiểm) 18

Chương li: Các yếu tố ảnh huống tới phí bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu 21

ì Những yếu tố ảnh hưởng trực tiếp tói phí bảo hiểm 21

1 Số tiền bảo hiểm (A) hay giá tri bảo hiểm (V) 21

2 Lãi ước tính 22

3 Giá trị tăng thêm 23

4 Môi giói, hoa hồng 23

5 Uy tín của các công ty bảo hiểm 24

6 Hàng hóa 25 6.1 Đặc điểm, tính chất hàng hóa 25

6.2 Cách đóng gói 26

7 Phương tiện vận chuyển 27

8 Điều kiện bảo hiểm 29

1 Các yếu tố thuộc môi trường ngoài doanh nghiệp 34

Ì Ì Luật cung cầu, xu hướng thị trường 34

1.2 Tái bảo hiểm 35 1.3 Chính trị, Pháp luật 36 1.4 Đối thủ cạnh tranh 37 1.5 Lừa đảo, gian lận 39

Ì 6 Các yếu tố thuộc cơ sở hạ tầng 39

1.7 Các yếu tố thuộc nền kinh tế quốc gia 40

2 Cấc yếu tố thuộc môi trường bên trong doanh nghiệp 42

2.1 Tinh hình tài chính 43 2.2 Nguồn nhân lức 43 2.3 Khoa học công nghệ 44

Chương ni: Một số giải pháp giảm phí bảo hiểm nhằm nâng cao sức cạnh tranh

của hàng hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam 47

ì Cơ sở hình thành các biện pháp giảm phí bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu

; " 48

Ì Giảm số tiền bảo hiểm (A) hay giá trị bảo hiểm (V) 48

2 Giảm tỷ lệ phí bảo hiểm 49

li Các biện pháp giảm phí bảo hiểm nhằm nâng cao sức cạnh tranh cho hàng

hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam 50

1 Về phía nhà nước, Hiệp hội 50

1.1 Về phía nhà nước 50 1.2 Về phía Hiệp hội bảo hiểm 59

2 Về phía doanh nghiệp 61 2.1 Đối vói doanh nghiệp bảo hiểm 61

2.2 Đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu 69

Kết luận 79

Tài liệu tham khảo 80

LỜI MỞ ĐẨU

Trorg bối cảnh hội nhập sâu rộng với nền kinh tế thế giới và khu vực thì việc mở cửa thị trường hàng hóa không nhũng nhằm thực hiện các cam kết quốc tế m à còn là phục vụ nhu cầu của chính nền kinh tế nước ta Những năm gần đây, dời sống của người dân không ngạng cải thiện, cộng thêm sự mở cửa của nền kinh tế thị trường nên nhu cầu sử dụng hàng nhập khẩu ngày càng tăng cao Trên thị trường hàng hóa Việt Nam hiện nay xuất hiện rái nhiều hàng nhập khẩu tạ rất nhiều quốc gia khác nhau: phong phú về chùng loại đa dạng về mẫu mã, chất lượng, với nhiều mức giá khác nhau nhằm đáp ứng tạng đối tượng khách hàng khác nhau Do vậy m à ngay tại thị trường Việt Nam, nhũng hàng hóa nhập khẩu cũng phải chịu sự cạnh tranh gay gắt không chí với hàng hóa Việt Nam m à với cả những hàng hóa nhập khẩu tạ các quốc gia khác

Các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay không còn bị bó hẹp trong phạm

vi biên giới như thời bao cấp nữa Sự năng động và hiểu biết về kinh lê" của thế

hệ trẻ cộng thêm sự thông thoáng của những chính sách thời mớ cửa khiến t h o các doanh nghiệp Việt Nam càng ham muốn mở rộng thị trường sang các quốc gia khác Có doanh nghiệp xuất khẩu tới 9 8 % lượng hàng hóa sản xuất được Họ đã tận dụng triệt để lợi thế so sánh của Việt Nam: tài nguyên phong phú, nguyên vật liệu giá rẻ, nhân công dồi dào nên k i m ngạch xuất khẩu của Việt Nam tâng liên tục trong những năm gần đây Tuy nhiên, hàng xuất khẩu của Việt Nam cũng phải chịu sự cạnh tranh gay gắt tạ nhiều phía Một mặt là do sự ồ ạt của hàng hóa nhập khẩu nên nhiều doanh nghiệp Việt Nam không trụ được tại thị trường trong nước và phải tìm sang thị trường nước ngoài Mặt khác, hàng xuất khẩu Việt Nam cũng chịu áp lực lớn tạ phía hàng

3

hóa chính quốc cũng như hàng hóa của các quốc gia khác tại chính thị trường nước xuất khẩu

Trong những năm gần dây, k i m ngạch xuất nhập khẩu của Việt Nam gia tăng liên tục song hàng hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam có sức cạnh tranh còn hạn chế trên thị trường thế giới, ngay cả đối với một số mợt hàng chủ lực như: gạo, cà phê, may mợc, thủy sản Trên thực tế, có rất nhiều biện pháp để nâng cao sức cạnh tranh của hàng hóa xuất nháp khẩu Biện pháp m à được nhiều quốc gia áp dụng nhất và mang lại kết quả nhanh nhất là giảm bớt giá cả hàng hóa

Hoạt động xuất nhập khẩu mang nhiều yếu tố rủi ro, vì vậy theo tập quán quốc tế, hàng hóa xuất nhập khẩu thường được mua bảo hiểm nên chi phí bảo hiểm cũng là một bộ phận cấu thành nên giá cả hàng hóa Theo biếu phí bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu (không gồm thuế GTGT) của Bào Việt năm 2006, thì mức phí bảo hiểm theo điểu kiện A đối với mợt hàng trầm hương, yến sào là 2.27%, kính tấm đóng kiện là: 2.68%, bảo hiểm mọi rủi ro gia cầm và chim muông là: 3.18% Điều đó có nghĩa rằng đối với một số mợt hàng thì phí bảo hiểm chiếm một tỷ lệ không nhỏ trong giá cả hàng hóa Do

đó, nếu giảm được chi phí bảo hiểm thì cũng giảm được đáng kể giá cả hàng hóa Tức là giảm chi phí bảo hiểm thì sẽ nâng cao sức cạnh tranh của hàng hóa xuất nhập khẩu

Hiện nay, các công ty bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam cũng chưa có kinh nghiệm, hoạt động chưa có hiệu quả Có đến 8 0 % lượng hàng hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam mua bảo hiểm của các công ty bảo hiểm nước ngoài Cũng giống như các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, các công

ty bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu Việt Nam phải tìm biện pháp đế giảm phí bảo hiểm, tức là giảm giá cả sản phẩm bảo hiểm để nâng cao sức cạnh tranh cho sản phẩm bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam Với sự kiện Việt Nam là thành viên của WTO trong năm nay thì thị trường hàng hóa

Việt Nam sẽ càng sôi động hơn đặc biệt là thị trường hàng hóa xuất nhập khẩu Điều đó có nghĩa là không chỉ hàng hóa xuất nhập khẩu Việt Nam m à ngay cả sản phẩm bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu củaViệt Nam cũng phải chịu sự cạnh tranh ngày càng gay gắt hơn nữa Do vậy, m à vấn để giảm chi phí bào hiểm để nâng cao sọc cạnh tranh của hàng hóa xuất nhập khẩu càng

trử lên cấn thiết hơn bao BÌà hết

Với những lý do trên, cùng sự giúp đỡ tận tình của PGS TS Nguyền Như Tiến, em đã mạnh dạn chọn đề tài " Chi phí và những giải pháp giảm thiểu chi phí bảo hiểm nhằm nâng cao sọc cạnh tranh của hàng hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam"

Ngoài phần mỏ đầu và kết luận, khóa luận được chia thành 3 phẩn: Chương ì: Phí bảo hiểm và ảnh hưởng của phí bảo hiểm tới hiệu quá kinh doanh

Chương li: Các yếu tố ảnh hưởng tới chi phí bảo hiểm hàng hóa xuấl nhập khẩu

Chương IU: Một số giải pháp giảm chi phí bảo hiểm nhằm nâng cao sọc cạnh tranh của hàng hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam

CHƯƠNG Ị PHÍ BẢO HIỂM VẢ ẢNH HƯỞNG CỦA PHÍ BẢO HIỂM TỚI HIỆU QUẢ KINH DOANH

/ - VÀI NÉT VỀ BẢO HIỂM HÀNG HÓA XUẤT NHẬP KHAU

ì DCháì niêm Of bủa kiếm hàng hèn xuất nhập khan

Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu là việc chuyển giao rủi ro, thiệt hại

của hàng hóa xuất nhập khẩu trong quá trình vận chuyển (từ nhà xuất khẩu tới nhà nhập khẩu) cho người bảo hiểm

Bảo hiểm nói chung cũng như bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu nói riêng là: một sự cam kết bồi thường của người bảo hiểm đối với người được bảo hiểm, về nhọng thiệt hại, mất mát của đối tượng bảo hiểm (ở đây là hàng hóa xuất nhập khẩu) do rủi ro đã thỏa thuận gây ra, với điều kiện người được bảo hiểm đã thuê bảo hiểm cho đối tượng báo hiểm đó và nộp một khoản liền gọi là phí bào hiểm

Người bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu là người nhận trách nhiệm vé rủi ro, được hưởng phí bảo hiểm và phải bồi thường khi có tổn thất xảy ra đối với hàng hóa xuất nhập khẩu Người bảo hiểm có thể là một công ty của nhà nước hay các thành phần kinh tế khác

Người được bảo hiểm là người có lợi ích bảo hiểm, là người bị thiệt hại khi có rủi ro xảy ra và được người bảo hiểm bồi thường Người được bảo hiểm

là người có tên trong hợp đồng bảo hiểm và là người phải nộp phí bảo hiểm

Rủi ro được bảo hiểm là các rủi ro đã thỏa thuận trong hợp đổng báo hiểm Người bảo hiểm chỉ bồi thường nhọng thiệt hại do nhọng rủi ro đã thỏa thuận gây ra m à thôi

2 Sự năn thiêí phái hào hiểm hàng hóa xuất nhập khau tròm/

húạt độn lị atịíHỊÌ tỊuúUUỊ

Hoạt động ngoại thương dang ngày càng trờ lên quan trọng trong mỗi nền kinh tế, nhất là trong xu thế toàn cầu hóa thương mại Có thể nói, hoạt động ngoại thương là đòn bẩy cho phát triển kinh tế của mỗi quốc gia Một trong những đặc điểm khác biệt lớn nhất giữa hoạt động ngoại thương và hoạt động nội thương đó là có sự vắn chuyển hàng hóa ra ngoài biên giới quốc gia Các phương thức để vắn chuyển hàng hóa xuất nhắp khẩu cũng rất phong phú:

có thể bằng đường biển, hàng không, đường bộ, đường sắt K h i xuất nhắp khẩu hàng hóa, các doanh nghiệp (người bán hoặc người mua) phải mua bảo hiểm cho hàng hóa cùa mình, vì những lí do sau:

• Do phạm vi chuyên chỏ không chỉ bó hẹp trong nội địa, m à còn sang lãnh thổ các quốc gia khác nên vắn chuyển hàng hóa xuất nhắp khấu

có nhiều rủi ro hơn các loại hình vắn chuyển hàng hóa khác Mại khác có tới 8 0 % lượng hàng hóa xuất nhắp khẩu trên thế giới được vắn chuyển bằng đường biển M à vắn chuyển bằng đường biển là loại hình vắn chuyển mang nhiều yếu tố rủi ro nhất, hơn hẳn so với vắn chuyển bằng máy bay, đường sắt hay đường bộ Hàng hóa xuất nhắp khẩu bằng đường biển thường có một hành trình đài, có khi tới hàng năm, lại phụ thuộc nhiều vào thời tiết nên xác suất rủi ro cao Những hư hỏng, mất mát như tàu bị mắc cạn, đắm, đâm va, cháy, nổ, đâm phải đá ngầm, mất tích xảy ra thường xuyên Trong khi đó việc ứng cứu rủi ro, tai nạn rất khó khàn Vì vắy, nhu cầu bảo hiểm hàng hóa xuất nhắp khẩu là rất cao

• Cùng với sự phát triển kinh tế - xã hội, k i m ngạch xuất nhắp khẩu tang liên tục trong những năm qua Điều này không chỉ là do số chuyến hàng tàng hơn, m à còn do giá trị mỗi lô hàng cũng ngày

càng lớn hơn Nhất là đối với những công ty có quy m ô hoạt đông lớn như hàng loạt các công ty đa quốc gia, xuyên quốc gia hiện nay, thì có không ít những lô hàng xuất nhập khẩu m à giá trị lên tới vài chục triệu đó la Vì vậy, nếu rủi ro xảy ra, chỉ một mình công ty hứng chịu, thì những công ty này rất khó trụ vững lại được Thậm chí tồn thất lớn đó còn ảnh hưởng tới cả nền kinh tế nước đó

• Trách nhiệm của người chuyên chở rất hạn chế và việc khiếu nại đòi bồi thường rất khó khăn Đặc biệt là đối với chuyên chở hàng hóa xuất nhập khẩu bằng đường biến có tói 17 trường hợp miễn trách Trong đó, trách nhiệm của người chuyên chờ chỉ quy định chung chung như: cần mẫn hợp lí, và hầu hết các trường hợp đểu đưa về lỗi hàng vận Điều này rất bất lợi cho chù hàng nên một khi tồn thất xảy ra thì gần như chủ hàng phải gánh chịu hoàn toàn, việc đòi bồi thường người chuyên chở là vô cùng khó khăn bời hầu hết các quy định đều bảo vệ quyển lợi người chuyên chở Do vậy, m à những chủ hàng rất muốn chuyển giao rủi ro cho các công ty bảo hiểm để lợi ích của doanh nghiệp luôn được bảo đảm ngay cà trong trường họp rủi ro xảy ra

• Bảo hiếm hàng hóa xuất nhập khẩu tạo tâm lý an tâm trong kinh doanh cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Một khi đã mua bảo hiếm thì các doanh nghiệp xuất nhập khẩu không còn phải lo lắng về những tồn thất, hư hại có thể xảy ra Nếu có tồn thất chắc chắn họ sẽ được bồi thường đầy đủ m à không phải vất vả khiếu nại người chuyên chở, bởi phía sau họ đã có các công ty bào hiểm giúp họ quay vòng hoạt động sản xuất kinh doanh như bình thường Do vậy,

họ hoàn toàn có thể yên tâm kinh doanh những lõ hàng tiếp theo

K h i không có bảo hiểm, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu thường ngại kinh doanh những lô hàng lớn bởi nếu rủi ro xây ra, họ không

đủ sức gánh chịu Vì vậy, m à bảo hiểm tạo điều kiện cho họ kí két những hợp đồng lớn hơn với tần suất lớn hơn

• Ngoài ra, bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu còn giúp bình ộn giá cả thị trường Thông qua công tác giám định xét bồi thường, bảo hiếm còn tăng tính trách nhiệm của chủ phương tiện vận chuyển Từ nguồn thu phí bảo hiểm nhà bảo hiểm còn trích một phần phí thu được cho việc đầu tư trang thiết bị nâng toàn an toàn giao thông thiết bị cứu hộ làm giảm thiểu các rủi ro trong quá trình vận chuyển hàng hóa xuất nhập khẩu

Tóm lại, ta có thể nói mục đích của hoạt động bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu là thông qua hoạt động trung gian của mình, nhà bảo hiếm đứng ra cam kết bồi thường các rủi ro giúp cho người được bảo hiểm khắc phục những hậu quả đáng tiếc xảy ra cho người tham gia bảo hiểm Nên hoạt động bảo hiếm hàng hóa xuất nhập khẩu đóng một vai trò vô cùng quan trọng và là một khâu không thể thiếu trong hoạt động ngoại thương Ngày nay trong nén kinh

tế mở, bảo hiểm không những đáp ứng nhu cầu của những chủ hàng mà còn thúc đẩy mối quan hệ kinh tế quốc tế thông qua con đường thương mại và còn tác động sâu sắc tới vấn đề kinh tế xã hội cho cả hai nươc xuất khẩu và nhập khẩu Vì vậy bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu là sự cần thiết khách quan, và

do đó đến nay dịch vụ này đã trở thành tập quán thương mại không thế thiếu trong hoạt động mua bán quốc tế

3 (ịiíí trị /me- hiểm oà lố tiền l»Áa hiểm hàng hóa Jfiiât nhập khẩu

3.1 Giá tri bảo hiểm( V)

Giá trị báo hiểm là giá trị của đối tượng bảo hiểm lúc bắt đầu bảo hiếm, cộng thêm phí bảo hiểm và các chi phí có liên quan khác

Ví dụ: Giá trị bảo hiểm cùa hàng hóa xuất nhập khẩu chuyên chớ bằng đường biển là giá trị hàng hóa tựi cảng đi (C) cộng phí bảo hiếm ( ì) và cước phí vận chuyển đến cảng đến (F), tức là bằng giá CIF hoặc giá CIP của hàng hóa Ngoài ra để đảm bảo quyền lợi của, người được bảo hiểm có thể báo hiểm thêm cả khoản lãi dự tính do việc xuất hay nhập khẩu đem lựi Thông thường, lãi dự tính thường được tính là 1 0 % giá CIF hoặc giá CIP

Như vậy, giá trị bảo hiểm của hàng hóa xuất nhập khẩu được tính bằng giá trị của hàng hóa đó tựi nơi đến, có thể cộng thêm tiền lãi hay không tùy từng trường hợp

Khi xuất, nhập khẩu theo các điểu kiện FOB hoặc CFR thì giá trị báo hiểm được tính bằng giá CIF của hàng hóa

V = CIF = c + ì + F

Khi xuất, nhập khẩu theo điều kiện CIF hoặc CIP thì theo tập quán quốc

tế, giá trị bảo hiếm sẽ bao gồm cả mười phần trăm ( 1 0 % ) lãi dự tính Như vậy, khi xuất, nhập khẩu theo điều kiện CIF thì giá trị bảo hiểm sẽ là:

V = CIF + 1 0 % C I F

Còn k h i xuất, nhập khẩu theo điều kiện CIP thì giá trị bảo hiểm sẽ là:

V = CIP + 10%CIP

Số tiền bảo hiểm là giới hạn trách nhiệm của người bảo hiểm đối với mỗi tai nạn và phí bảo hiểm được tính trên cơ sở đó Số tiền bảo hiểm có thể là toàn bộ hay một phẩn giá trị bảo hiểm, tức là bằng hoực nhỏ hơn giá trị bảo hiểm, tùy theo người được bảo hiểm yêu cầu

• Nếu A=v, đó là bảo hiểm ngang giá trị,

• Nếu A<v, đó là bảo hiểm dưới giá trị,

• Nếu A>v, đó là bảo hiểm trên giá trị,

Trên thực tế, chủ hàng thường bảo hiểm ngang giá trị Khi bồi thường , tổn thất bao nhiêu thì bổi thường bấy nhiêu nếu do các rủi ro được thỏa thuận gây ra Khi xuất nhập khẩu, nếu số tiền bảo hiểm chỉ bằng trị giá hóa đơn hay giá FOB hoực giá CFR thì người được bảo hiểm chưa bảo hiểm đầy đủ giá trị, hay nói cách khác là bảo hiếm dưới giá trị Trong (rường hợp đó, khi có lốn thất người bảo hiểm sẽ bồi thường theo tỷ lệ giữa số tiền bảo hiểm và giá trị bảo hiểm Người được bảo hiểm sẽ tự chịu số tiền tổn thất ớ phán giá trị không được bảo hiểm

4 ũác điêu kiên hàn hiếm

Khái niệm: Điều kiện bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu là những quy định phạm vi trách nhiệm của người bảo hiểm đối với tổn thất hàng hóa Hàng được bảo hiểm theo điều kiện nào, chỉ những rủi ro, tổn thất quy định trong điều kiện mới được bồi thường

4.1 Đ ố i vái hàng hóa xuất nháp khẩu vân chuyển bầne đường biển

Đây là loại hình vận chuyển có từ lâu dời và phổ biến nhất hiện nay nên chủ hàng hóa xuất nhập khẩu có rất nhiều sự lựa chọn về các điều kiện bảo hiểm

*Các điều kiện bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu chuyên chở bằng đường biển của Anh, bao gồm ICC 1963 và ICC 1982

ICC 1963 đưục chia thành 6 điều khoản bảo hiếm:

• Bảo hiểm miên bồi thường tổn thất riêng( FPA)

• Bảo hiểm tổn thất riêng(WA)

• Bảo hiểm mọi rủi ro( AR)

• Bảo hiểm chiến tranh(War)

• Bảo hiểm đình công( Strike)

• Bảo hiểm mất cắp

Còn ICC 1982 lại đưa ra 3 điều khoản bảo hiểm gốc:

• Điều kiện bảo hiểm A

• Điều kiện bảo hiểm B

• Điều kiện bảo hiểm c

Bên cạnh đó, ICC 1982 cũng đưa ra các điều kiện bảo hiểm áp dụng cho một

số hàng hóa đặc biệt như:

• Điều kiện bảo hiểm than

• Điều kiện bảo hiểm dầu thô

• Điều kiện bảo hiếm đay

• Điều kiện bảo hiểm cao su tự nhiên

• Điểu kiện bào hiểm thực phẩm đông lạnh trừ thịt đông lạnh

• Điều kiện bảo hiểm thịt đòng lạnh

Và các điều kiện bảo hiểm phụ:

• Điều kiện bảo hiểm chiến tranh áp dụng cho hàng vận chuyển bằng đường biển

• Điều kiện bảo hiểm đình công áp dụng cho hàng vận chuyến bằng đưòng biển

• Điều kiện bảo hiểm thiệt hại do ác ý

• Điều kiện bảo hiểm mất trộm, mất cắp và không giao hàng

*Các điều kiện bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu chuyên chở bằng đường biển của Việt Nam:

• Điều kiện bảo hiểm FPA, WA, AU Risks theo quy tắc chung về bào hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển năm 1965 của Bộ Tài chính

• Điều kiện bảo hiểm A, B, c theo Quy tắc chung về bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển 1990 của Bộ Tài chính (QTC 1990)

• Điều kiện bảo hiểm A, B, c theo Quy tắc chung về bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển 1995 của Bảo Việt (QTCB - 95)

• Điều kiện bảo hiểm A, B, c theo Quy tắc chung về bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển 1998 của Bào Việt (QTCB - 98)

• Điều kiện bảo hiểm A, B, c theo Quy tấc chung về bảo hiếm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển 2004 của Bảo Việt (QTCB - 2004)

4.2 Đôi vời hàng hóa vàn chuyển bằng đường hàng không

Do cước phí chuyên chờ hàng hóa xuất nhập khẩu bằng dường hàng không đắt hơn nhiều so với đường biển nên loại hình chuyên chở này không

bay cũng gặp ít rủi ro hơn Vì những lí do này m à các điều kiện bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu bằng đường hàng không không phong phú như

những điều kiện bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu bằng đường biển Doanh nghiệp xuất nhập khẩu chỉ có thể mua bảo hiểm cho lô hàng của mình theo điều kiện bảo hiểm sau:

• ICC 1982 của Anh: điều kiện bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường hàng không trừ hàng hóa gửi đường bưu điện

• Ngoài ra, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu có thể mua thêm điều kiện bảo hiểm phụ của ICC 1982:

Điều kiện bảo hiểm chiến tranh áp dụng cho hàng hóa vận chuyển bằng đường hàng không, trừ hàng hóa gửi bằng đường bưu điện

4.3 Đối với hàng hóa xuất nháp khẩu vân chuyển bằng đường sắt, đường

bô

Loại hình vận chuyện này, chỉ có một điều kiện bào hiểm gắc Phạm vi bảo hiểm hay phạm vi trách nhiệm của người bảo hiểm được quy định trong Quy tắc bảo hiểm hàng hóa vận chuyển trong lãnh thổ Việt Nam được bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành ngày 9/1/1992 Ngoài ra để đảm bảo an toàn hơn cho lô hàng của mình và tùy theo đặc điểm địa hình chuyên chở m à chủ hàng xuất nhập khẩu có thể mua thêm những điểu kiện bảo hiểm phụ như: báo hiểm chiến tranh, bảo hiểm đình công, bảo hiểm xếp hàng quá tải, bào hiểm đóng gói sai Tất cả những điều kiện bảo hiểm phụ này cũng phải được quy định rõ trong hợp đồng

T ó m lại, đắi với mỗi một loại hình vận chuyển khác nhau thì có những đặc điểm khác nhau về điều kiện bảo hiểm Thậm chí ngay cả trong một loại hình vận chuyển cũng có những điều kiện bảo hiểm khác nhau M ỗ i một điều kiện bảo hiểm khác nhau sẽ có những quy định khác nhau về phạm vi trách nhiệm của người bảo hiểm đắi với những tổn thất của hàng hóa xuất nhập khẩu Có những rủi ro được bảo hiểm trong điểu kiện bảo hiểm này song lại

không được bảo hiểm trong điều kiện bảo hiểm Do vậy m à các điều kiện báo hiểm này đều có ảnh hưởng tới mức phí bảo hiểm

// - PHÍ BẢO HIẾM VÀ BẢN CHẤT CỦA PHÍ BẢO HIỂM

í Xhái niêm phí búa hiếm:

Phí bảo hiểm là một khoản tiền mà người được bảo hiểm phái trả cho người bảo hiểm để bồi thường khi có tổn thất do các rủi ro đã thỏa thuận gây

ra

Thực chất, phí bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khầu là giá cả cùa sản phầm bào hiểm hàng hóa xuất nhập khầu Phí bảo hiểm được thỏa thuận giữa người mua và người bán cũng có thể xem đó là giá chấp nhận cùa thị trường

2 Hán chãi của phí hát) hiếm

Các doanh nghiệp xuất nhập khầu đóng phí bảo hiểm để chuyển phần

rủi ro cùa họ sang cho các công ty bảo hiểm Tức là khi rủi ro xảy ra, thì các công ty bảo hiếm hoàn toàn chịu trách nhiệm và phải bồi thường đầy đủ cho các doanh nghiệp xuất nhập khầu Nên phí bảo hiểm chính là giá cả của rủi ro, hay nói cách khác phí bảo hiểm phản ánh đúng giá trị rủi ro Nếu rủi ro càng nhiều, mức độ nguy hiểm của rủi ro càng lớn, nguy cơ xảy ra tổn thai càng cao thì khả năng phải bồi thường của các công ty bảo hiếm cũng tăng theo Do

đó, phí bảo hiểm m à các doanh nghiệp xuất nhập khầu phải đóng càng cao và ngược lại

T ó m lại, thực chất phí bảo hiểm chính là giá cả của rủi ro

3 dáeh xòe định phi /ma hiểm

Phí bảo hiểm được tính toán trên cơ sở xác suất của những rủi ro gây ra tổn thất hoặc trên cơ sở thống kê tổn thất nhằm đảm bảo trang trải tiền bồi thường và có lãi M ỗ i năm các công ty bảo hiểm phải thống kê những tổn thất

xảy ra và từ đó tính được tổn thất đối với loệi rủi ro Loệi rủi ro ít gặp, ít xảy

ra tổn thất tức là xác suất xảy ra rủi ro thấp thì phí bảo hiểm cũng sẽ thấp hơn

và ngược lệi

Công thức tính phí bảo hiểm:

ì = V( A) * R

R_ tỷ lệ phí bảo hiểm

v_ giá trị bảo hiểm

A_ số tiền bảo hiểm

Khi xuất, nhập khẩu theo các điều kiện FOB hoặc CFR thì giá trị bảo

hiếm được tính bằng giá CIF của hàng hóa tức là;

Khi xuất nhập khẩu theo điều kiện CIF hoặc CIP, thì theo tập quán giá

trị bảo hiểm sẽ bao gồm cả mười phần trăm ( 1 0 % ) lãi dự tính Do vậy khi xuất nhập khẩu theo điều kiện CIF thì:

V = C I F + 10%CĨF

Nên mức phí bảo hiểm được tính bằng:

I=R* 110%*CIF = R* £±^(10%+n

Khi xuất, nhập khẩu theo điều kiện CIP thì:

V = C I P + 10%CIP

Nên mức phí bảo hiểm được tính bằng:

I = R * 1 1 0 % C I P

/// - ẢNH HƯỞNG CỦA PHÍ BẢO HIỂM TỚI HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

Như trên đã trình bày, phí bảo hiểm là một khoản tiền nhỏ mà người được bảo hiểm phải trả cho người bảo hiểm để được bồi thường khi có tổn thất

do các rủi ro đã thỏa thuận gây ra nên phí bảo hiếm có ảnh hưởng trẫc tiếp và rất rõ ràng tới hoạt động kinh doanh của cả doanh nghiệp bảo hiểm lẫn doanh nghiệp xuất nhập khẩu

/ Dối oài doanh Itạhìip kình doanh há» hiếm (nạtiồi bán lúi lít)

Phí bảo hiểm là nguồn doanh thu chính của các công ty bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu Do phí bảo hiểm là giá cả của sản phẩm bảo hiểm nên khi các công ty bảo hiểm bán sản phẩm báo hiểm thì họ sẽ thu về một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm Do đó m à nguồn phí bảo hiểm sẽ tạo nên doanh thu cho các công ty bảo hiểm Nguồn phí bảo hiểm càng lớn thì doanh thu của các công ty cũng càng lớn và dĩ nhiên bao giờ doanh thu cũng ảnh hưởng trẫc tiếp tới hoạt động kinh doanh của công ty Doanh thu càng lớn chứng tỏ công ty đó làm ăn càng phát đạt

Phí bảo hiểm cũng chính là nguồn quỹ dẫ trữ để các công ty bảo hiểm bồi thường tổn thất cho các rủi ro đã thỏa thuận xảy ra Đ ố i với các cơ sở sản xuất vật chất, thì khi có doanh thu là họ có thể phân chia được lỗ, lãi, coi như kết thúc một chu kì kinh doanh Song đối với các công ty bảo hiểm, với chu kì kinh doanh ngược, điều nàỵ- heàR-toàạ ngược lại, phải sau khi kết thúc hợp

- , Ị „ T H ư VIÊM Ị " "

đồng bảo hiềm, bổi thường pốtmọi.tổnlhất thì các công ty bảo hiểm mới có

uLũdmì

thể kết toán được lỗ, lãi cho hoạt động kinh doanh cùa mình K h i có doanh thu, tức là thu được phí bảo hiểm thì chu kì kinh doanh của họ mới thực sự bắt đầu bởi bảo hiểm phục vụ quy luật sấ đông, phân chia rủi ro, tức là bào hiểm san sẻ rủi ro, tổn thất của một người tham gia bảo hiểm thành rủi ro, tổn thất của chung cho mọi người tham gia bảo hiểm Hay nói cách khác, các công ty bảo hiểm sẽ dùng phí bảo hiểm của tất cả các thành viên tham gia bảo hiểm để bồi thường, bù đắp cho những tổn thất của sấ ít người tham gia bảo hiếm gặp phải Khi sấ lượng khách hàng càng tăng thì nguồn thu phí bảo hiếm càng lớn Hơn nữa sấ lượng khách hàng lớn thì tỷ lệ rủi ro, tổn thất phân chia cho mỏi khách hàng càng nhỏ nên các công ty bào hiểm cũng dễ dàng hơn trong việc

hồi thưrmơ cha nhím? tổn thất.xảy na

Phí bảo hiểm cũng tạo lên sức cạnh tranh cho các doanh nghiệp bảo hiểm Nếu như giá cả hàng hóa thấp tạo lên sức hấp dẫn của các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thì phí bảo hiểm thấp cũng tạo lên sức hấp dẫn của các công ty bảo hiểm Phí báo hiểm chính là một vũ khí cạnh tranh đắc lực cùa các doanh nghiệp bảo hiểm trên thị trường bảo hiểm hiện nay Cùng là bảo hiểm một loại hàng hóa như nhau trong những điều kiện chuyên chớ, điều kiện bảo hiểm, đóng gói như nhau thì công ty bảo hiểm nào chấp nhận được mức phí bảo hiểm thấp nhất sẽ thu hút được nhiều khách hàng nhài Khách hàng luôn tìm đến những gì có lợi ích nhất với họ và phí bảo hiểm thấp là một trong những điểu hấp dãn nhất khi họ tìm đến các công ty bảo hiểm Do vậy phí bảo hiểm càng thấp, công ty bảo hiểm càng thu hút được nhiều khách hàng đến với họ

2 ^Đẩì lứa doanh nạíiìệp yeuâí nhập khấu (ttụúàì điiđe báo hiếm)

Phí bảo hiểm thấp tạo thêm sức cạnh tranh cho hàng hóa xuất nhập

kháu Phí bảo hiểm cấu thành nên giá cả hàng hóa:

Phí bảo hiểm thấp sẽ giảm bớt gánh nặng tài chính cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Đ ố i với hầu hết các công ty, vốn luôn là mội vấn đề vô cùng quan trọng, ngân sách luôn có hạn, m à các khoản chi phí thì vô cùng, do vậy m à các doanh nghiệp luôn phải cân nhắc các khoản chi tiêu sao cho hợp

lí Nên nếu mua được bảo hiểm với giá rẻ họ đã giảm bớt được phần nào nỗi lo

về khoản chi phí này Khi chi phí bảo hiểm là một khoản tiền quá lớn, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam sẽ tích cực, chù động mua bảo hiếm cho hàng hóa m à không nhường hết cho các đối tác nước ngoài như hiện nay Hơn nữa, hoạt động mua bào hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu sẽ dược diễn ra một cách tự nguyện và trung thực hơn, sẽ giảm được đáng kế hiện tượng trốn phí, lậu phí bảo hiểm, hay trục lợi bảo hiểm Điều này có ý nghĩa rất lớn đối với xã hội m à nhất là đối với các công ty bảo hiểm

3 (Ị/tím phí Mu hiếm là rãi cẩn thiết

Việc Việt Nam ra nhập tổ chức thương mại thế giới (WTO) sẽ mó cửa cho hàng hóa nước ngoài tham gia vào cạnh tranh với các doanh nghiệp trong nước Bên cạnh những ưu điểm, thì sự kiện này còn kéo theo vô vàn khó khăn Hàng hóa xuất nhập kháu cắa Việt Nam vốn có sức cạnh tranh không cao nay lại phải chịu sự cạnh tranh gay gắt hơn từ nhiểu nước khác nữa T i m cách đế

giảm bớt giá cả sản phẩm nhằm nâng cao vị trí của sản phẩm trên trường quốc

tế là kinh nghiệm của rất nhiều nước trên thế giới Trung Quốc là nước điển hình đã áp dụng triệt để biện pháp này Chỉ trong một thời gian cực ngắn, không chỉ Việt Nam m à còn nhiều nước khác cũng ngầp tràn bởi hàng hóa Trung Quốc giá rẻ Nén yêu cầu giảm giá cả hàng hóa càng trở lên bức xúc hơn và giảm phí bảo hiểm hàng hóa xuất nhầp khẩu là một giải pháp Hơn nữa, các công ty bảo hiểm hàng hóa xuất nhầp khẩu cũng phải chịu

áp lực nặng nề từ phía các công ty bảo hiểm nước ngoài tham gia vào thị trường Việt Nam khi Việt Nam gia nhầp WTO với những ưu thế về công nghệ tiềm lực tài chính, đặc biệt là uy tín lớn Do vầy m à giảm phí bảo hiểm cũng

là một yêu câu đối với các công ty bảo hiểm hàng hóa xuất nhầp khẩu Việt Nam để giành lại thị phần của mình Bởi hiện nay, thị phẩn của các công ty này còn quá nhỏ bé: có tới 9 5 % kim ngạch xuất khẩu và trên 8 0 % k i m ngạch nhầp khẩu mua bảo hiểm tại các công ty bảo hiểm nước ngoài Khi Việt Nam gia nhầp WTO, các công ty này lại không tìm biện pháp giảm chi phí bảo hiểm thì mức thị phẩn còn thấp hơn nữa

Do vầy, giảm mức phí bảo hiểm không những sẽ làm nâng cao sức cạnh tranh cho hàng hóa xuất nhầp khẩu Việt Nam m à còn nâng cao sức cạnh tranh cho sản phẩm bảo hiểm hàng hóa xuất nhầp khẩu của các công ty bảo hiểm Việt Nam

CHƯƠNG lĩ CẮC YẾU TỔ ẢNH HƯỚNG TỚI PHÍ BẢO HIỂM HẰNG HÓA XUẤT NHẮP KHAU

Như đã trình bày ở trên, phí bảo hiểm đối với hàng hóa xuất nhập khẩu được tính toán trên cơ sở tỷ lệ phí bảo hiểm và phụ thuộc vào số tiền bảo hiểm hoặc giá trị bảo hiểm

ì = V( A) * R

Nén tất cả những yếu tố nào liên quan tới số tiền bảo hiểm (V) hay giá

trị bảo hiểm (A) và tỷ lệ phí R (hay mổc độ nguy hiểm của rủi ro) đều ảnh

hưởng tới chi phí bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu dù yếu tố đó có liên quan trực tiếp hay gián tiếp

/ - NHỮNG YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TRỰC TIẾP TỚI CHI PHÍ BẢO HIỂM

Những yếu tố ảnh hưởng trực tiếp tới phí bào hiểm là những yếu tố tác động ngay, tổc thì tới phí bảo hiểm m à doanh nghiệp xuất nhập khẩu phải đóng Nếu yếu tố đó thay đổi thì ngay lập tổc phí bảo hiểm cũng thay đổi theo

/ Sá tiền hóa hiểm (cÂ) hay giá trì bảo hiếm (Dị

m à mức phí bảo hiểm đóng cho những lô hàng này cũng càng phải lớn hơn Trong trường hợp bảo hiểm dưới giá trị thì số tiền bảo hiểm cũng ảnh hưởng trực tiếp tới mức phí bảo hiểm Mặc dù lô hàng có giá trị lớn song doanh nghiệp xuất nhập khẩu chủ bảo hiểm chủ bảo hiểm với một số tiền nhỏ hơn giá trị thực tế của lô hàng thì mức phí bảo hiểm phải nộp cũng sẽ thấp hem

Ví dụ: Doanh nghiệp A nhập khẩu một lô hàng với trị giáCIF Hải Phòng là 100.000 USD với tỷ lệ phí bảo hiểm là 0,2%, bảo hiếm cho phần lãi ước tính 10% Nếu doanh nghiệp A mua bảo hiểm ngang giá tức V = A thì mức phí phải nộp là:

nghiệp không mua bảo hiểm cho phần lãi ước tính thì mức phí bào hiểm phải đóng là:

ì = 0,2% * 100.000 = 200 USD

Song nếu doanh nghiệp mua bảo hiểm cho cả phần lãi ước tính, mức phí bảo hiểm phải đóng lên tới:

ì = 0,2% * 100.000 * 1 1 0 % = 220 USD

3 iịiá tri làng thêm

Nếu giá hàng trên thị trường tăng lên đáng kể trong khi vận chuyển mà hàng hóa bị mất hoặc về tới bến trong trạng thái bị hư hỏng thì người nhận hàng có thể bị thất thu về khoản giá trị tăng thêm của hàng hóa Đ ể tránh tổn thất ấy, giá trị tăng đó có thể được bảo hiểm riêng rẽ không nồm trong bảo hiểm gốc Đ ể áp dụng điều này, ICC 1982 điều 14.2 quy định:

" 14.2 Trường hợp bảo hiểm này, bảo hiểm giá trị tăng thêm phải áp dụng điều khoản sau đây:

Giá trị thỏa thuận của hàng hóa phải được coi như ngang với lổng số tiền được bảo hiểm của hợp đồng bảo hiểm ban đầu và tất cà các hợp đồng bảo hiểm giá trị tăng thêm m à người được báo hiếm thực hiện cùng bảo hiểm cho tổn thất đó "

Tức là chủ hàng có thể mua bảo hiểm cho lô hàng của mình với giá trị 2 CIF hay 3CIF Tất nhiên bảo hiểm giá trị tăng thêm càng cao thì phí báo hiểm cũng càng cao

4 Môi ạiríi, bữa hềnạ

Hiện nay, thị trường bảo hiểm Việt Nam rất sôi động với các trung tâm môi giới bảo hiểm của một số tập đoàn bảo hiếm lớn trên thế giới như: A O N

(Hoa Kỳ), Cigna (Hoa Kỳ), Swiss Re (Thụy Sỹ), Munich Re (Đức), Các doanh nghiệp xuất nhập khẩu có thể mua bảo hiểm cho hàng hóa của mình thông qua các trung tâm môi giới đó, hoặc mua ngay tại các công ty bảo hiếm trong nước Song hầu hết các doanh nghiệp không trực tiếp tìm đến các công

ty bảo hiểm m à hỏ thường mua qua người khai thác bảo hiểm V à tất nhiên trong phán chi phí bảo hiểm m à doanh nghiệp xuất nhập khẩu phải trả cũng bao gồm cả phần phí hoa hồng cho người khai thác Phần phí này không nhỏ

và có xu hướng ngày càng tăng trong thị trường bảo hiểm đầy tính cạnh tranh như hiện nay Tại một số công ty bảo hiểm hỏ dành cho người khai thác phần phí hoa hồng cao hơn từ 3 đến 4 lần mức quy định của Bộ Tài Chính Phần phí môi giới hoa hổng có ánh hưởng trực tiếp tới chi phí bảo hiểm m à doanh nghiêp xuất nhập khẩu phải đóng song lại không xuất hiện trực tiếp trong công thức tính phí bảo hiểm nên rất nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu không nhận ra Các công ty bảo hiểm thường trả cho các trung tâm mồi giới một lượng phần tràm hoa hồng nhất định theo số tiền bào hiểm m à hỏ khai thác được Do vậy, phí môi giới hoa hổng càng cao thì chi phí bảo hiểm m à doanh nghiệp xuất nhập khẩu phải trả càng lớn

5 (Uy tín của eáe cồ ti ạ tụ hứa hiếm

Thông thường các công ty bảo hiểm càng có uy tín thì cước phí bảo hiểm hỏ chào bán cũng cao hơn các công ty bảo hiểm khác Bởi lẽ, những công ty này rất coi trỏng uy tín, nhất là đối với những công ty kinh doanh dịch

vụ tài chính như các cõng ty bảo hiểm thì "uy tín còn hơn vàng" Một khi các doanh nghiệp xuất nhập khẩu mua bảo hiểm thì việc thanh toán tiền bổi thường đầy đủ và kịp thời của các công ty bảo hiểm là điều uy tín nhất đối với

hỏ Các công ty bảo hiểm có thể sơ suất trong các kháu như chào bán, tính giá, môi giới Song một khi đã sơ suất trong khâu bồi thường như: bồi thường thiếu, chậm bồi thường, hay phải kiện tụng thì không bao giờ có hy vỏng

các doanh nghiệp xuất nhập khẩu quay lại mua bảo hiểm nữa, bời điều đó ảnh hưởng trực tiếp tới quyền lợi của họ Do vậy, m à các công ty bảo hiểm càng

có uy tín thì họ càng thận trọng trong vấn đề bồi thường, nên quị dụ phòng bồi thường của họ được trích lập lớn hơn để họ có thể trang trải đầy đủ và kịp thời trước mọi rủi ro có thể xảy ra Cũng vì vậy m à mức phí bảo hiểm họ chào bán thường cao hơn các công ty khác

ó Tôànụ hóa

6.1 Đác điểm, tính chất hàng hóa

Trong loại hình bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu thì hàng hóa chính

là đối tượng bảo hiểm có ảnh hưởng trực tiếp nhất tới việc tính phí bảo hiểm

Đ ố i với những loại hàng hóa khác nhau thì mức phí bảo hiểm m à các công ty bảo hiểm đưa ra cũng khác nhau Bởi những loại hàng hóa khác nhau, thì có tính chất, đặc điểm khác nhau, do vậy m à trong quá trình chuyên chở thì mức

độ rủi ro, xác suất xảy ra tổn thất cũng khác nhau Nên tất nhiên mức phí bào hiểm cũng phải khác nhau Hàng hóa nào m à có nhiều loại rủi ro, mức độ nguy hiểm cùa rủi ro lớn, khả năng xảy ra tổn thất lớn thì mức phí bảo hiểm sẽ cao hơn Ví dụ trong bảng phí bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu (không gồm thuế giá trị gia tăng) m à Bảo Việt đưa ra năm 2006 thì mức phí bảo hiểm loại

A cho lô hàng dễ vỡ (thủy tinh, sành sứ) là 0,8% Trong khi đó, lô hàng than

đá chở dời chí có 0.155% Hai mức phí trên hoàn toàn chênh lệch nhau Bởi bảo hiểm cho lô hàng than đá chở dời rủi ro là không nhiều, tổn thất gần như chí xảy ra trong trường hợp tàu bị đắm, đâm va, gặp bão Song với lô hàng

dẻ vỡ, ngoài những rủi ro chính trên còn có rất nhiêu rủi ro khác như: trong lúc khuân vác lên thuyền hay xuống cảng, thủy tinh rất dễ vỡ, phải có những quy tắc nhất định trong đóng gói cũng như bốc vác nhàm giảm tổn thất Hơn nữa, khi tàu thuyền đang lênh đênh trên biển, có thể chỉ sóng lớn làm thuyền

chao đảo, làm hàng dưới thuyền va đập, xô vào nhau cũng dễ gây tổn thất Thủy tinh là mặt hàng trang trí lại có giá trị tương đối cao nên chỉ một vết sứt hay xưốc nhỏ cũng làm giảm giá trị thẩm mợ, hạ đáng kể giá trị lô hàng Điều này ảnh hưởng không nhỏ đến lợi nhuận của chủ hàng M à chủ hàng đã mua bảo hiểm loại A thì tất nhiên cóng ty bảo hiểm phải chịu trách nhiệm với khoản tổn thất này Do vậy, bảo hiểm cho mặt hàng dễ vỡ phải cần sự cẩn thận

và chuyên môn cao hơn nhiều so với mặt hàng than đá nên cước phí bảo hiểm cũng cao hơn dáng kể

Mức phí bảo hiểm cao nhất là bảo hiểm loại A cho gia cẩm và chim

muông: 3.18% Do là động vật sống nên phạm vi rủi ro rất rộng Xác suất xảy

ra tổn thất rất lớn Ngoài những rủi ro thiên tai, tai nạn hay trong quá trình khuân vác, mặt hàng gia cầm và chim muông sống còn cần sự châm sóc đặc biệt Như phải có bác sĩ thú y cùng đi theo hành trình để tiêm phòng cho gia súc khỏi dịch bệnh, ốm đau, thường xuyên khám cho gia cầm Rồi phải chuẩn

bị thức ân cho từng loại chim, biết cách cho ăn phù hợp Phải bố trí lổng nhôi thoáng mát tạo mọi điểu kiện để khi tới nơi gia cầm và chim muông vẫn đẹp, có giá trị như ban đầu Các loại chim thường được dùng làm cảnh, yêu cầu giá trị thám mợ lớn Nếu trong quá trình chuyên chở m à chim muông trở lên gầy, yếu nhất là bệnh tật thì giá trị lô hàng giảm rất nhiều Do vậy, bảo hiểm mặt hàng này không những đòi hỏi sự cẩn thận m à còn cẩn cả sự am hiểu chuyên môn, rủi ro, tổn thất dễ dàng xảy ra ờ bất kỳ một khâu nào, nên mức phí bảo hiểm thường cao hơn các loại hàng hóa khác

6.2 Cách đóng gói

Mức phí bảo hiểm không chỉ phụ thuộc vào đặc điểm, tính chất của từng loại hàng hóa m à đối với cùng một loại hàng hóa như nhau song cách đóng gói khác nhau cũng tạo nên mức phí bảo hiểm khác nhau Bởi những cách đóng gói khác nhau thì mức độ nguy hiểm cùa rủi ro cũng khác nhau,

xác suất xảy ra tổn thất khác nhau nên mức phí bảo hiểm khác nhau là điều đương nhiên Ví dụ, cùng là bảo hiểm điều kiện A cho mặt hàng nước mắm song với nước mắm đóng thùng mức phí bảo hiểm là 0.45% trong khi đó nước mắm đóng chai lên tới 0.5% Ngoài những rủi ro thường gặp như thiên tai, tai nạn nước mắm đóng chai dẻ xảy ra một sỏ hiện tượng m à nước mắm đóng thùng ít gặp như: các chai dẻ vỡ trong quá trình bỏc vác hay khi tàu thuyền nghiêng do gió to, sóng lớn (vỏ chai thường bằng thủy tinh) Một hiện tượng nữa là khi đi vào vùng nóng hoặc vì một lý do gì đó m à nhiệt độ trong hầm tàu tăng sẽ rất dễ làm các chai mắm tự nổ (do chênh lệnh áp suất trong và ngoài chai quá lớn) Do vậy m à mức phí của nước mắm đóng chai cao hơn nước mắm đóng thùng

Kể từ khi container ra đời, mức phí bảo hiểm dành cho hình thức đóng gói này giảm hẳn do mức độ nguy hiểm của rủi ro giảm nhiều bới mỗi container dược sản xuất đều phải đáp ứng được những tiêu chuẩn riêng và những loại hàng hóa khác nhau lại có những container khác nhau để phù hợp với mặt hàng đó Hơn nữa, container cho phép chuyên chò hàng hóa với khỏi lượng lớn Nếu một khách hàng muỏn chuyên chớ bằng container song lô hàng lại không lớn, không đủ nguyên một container thì khách hàng đó phải tìm những chủ hàng khác để cùng thuê chung container Và như vậy công ly bảo hiểm cũng thường nhận bảo hiểm được lô hàng lớn hơn Ví dụ, bảo hiếm điều kiện A cho cùng mặt hàng kính tấm Nếu kính tấm đóng kiện mức phí bảo hiểm là 2.68% song kính tấm đóng trong container mức phí bảo hiểm chí còn 1.8% Kính tấm đóng trong container đã thu hẹp lại phạm vi rủi ro, giảm được đáng kể tổn thất thậm chí ngay cả khi thuyền nghiêng hay va đập nén mức phí bảo hiểm cũng thấp hơn rất nhiều

7 ^phường, tiên Hận ehuụỉtt

Các phương tiện vận chuyển khác nhau thì mức phí bảo hiểm cũng hoàn toàn khác nhau Hiện nay, trên toàn thế giới khoảng 8 0 % lượng hàng hóa xuất nhập khẩu được chuyên chở bằng đường biển Mặc dù có rất nhiều ưu điểm song loại hình vận tải này vẫn mang nhiều nhược điểm khiến cho mức phí bảo hiểm cao hơn các phương tiện vận chuyển khác

Ngược lại, hầu hết nhụng nhược điểm của chuyên chớ hàng hóa bằng đường biển lại là ưu điểm của việc chuyên chở hàng hóa xuất nhập khẩu bằng đường hàng không, khiến cho mức phí bảo hiểm khi sử dụng loại phương tiện vận chuyển này hạ xuống mức rất thấp: 0.4% chung cho mọi mặt hàng Rủi ro lớn nhất đối với máy bay là nổ hay đâm va song xác suất xảy ra rủi ro này cũng thấp hơn nhiều so với tàu biển bởi các máy bay đều được lắp đại nhũng trang thiết bị rất hiện đại Do thời gian chuyên chở ngắn, có khi chỉ vài tiếng đồng hồ, nên các rủi ro như hấp hơi, nấm mốc không kịp xảy ra Còn các rủi ro về nước rất dê xảy ra đối với vận chuyển hàng hóa bằng đường biển thì lại không hề nguy hiểm khi hàng hóa vận chuyển bằng máy bay Hơn nụa tại các sân bay, hệ thống an ninh được canh phòng rất cẩn mật nên rủi ro mất trộm hay cướp máy bay càng khó thực hiện Cũng vì lý do thời gian chuyên chở ngắn nên rủi ro gặp thiên tai cũng giảm hắn so với tàu biển Các chuyến bay đường dài cũng chỉ khoảng vài ngày, trong thời gian đó, hệ thống dự báo thời tiết cũng cập nhật kịp thời Trong nhụng trường hợp nguy hiểm, máy bay

có thể dừng tạm tại một vài sân bay khác không thuộc hành trình, thậm chí có thể hoãn chuyến bay lại sau vài ngày Điều này hầu như không gây tổn thãi gì cho hàng hóa Do phương tiện vận chuyển máy bay có nhiều ưu điểm như vậy, nên loại hình chuyên chờ này gặp rất ít rủi ro, nên mức phí bảo hiểm thấp hơn

so với các phương tiện vận chuyển khác

Đ ố i với vận chuyển hàng hóa bằng đường bộ hay đường sắt thì các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam chỉ mua bảo hiểm cho hàng hóa đến biên giới m à không mua bảo hiểm khi sang địa phận nước ngoài nên quãng

đường chuyên chở thường ngắn, thời gian chuyên chở thường không dài Hơn nữa, hiện tượng trộm cắp xảy ra trên đường bộ rất phức tạp nên các công ty bảo hiểm không bảo hiểm loại rủi ro này (trừ khi doanh nghiệp xuất nhập khẩu mua riêng) Do vậy m à mức phí bảo hiểm cũng không cao chớ 0.12% Bởi vận chuyển bằng đường bộ nên khi gặp rủi ro thời tiết, các phương tiện vận chuyển này rất dề lánh nạn Rủi ro lớn nhất đối với loại hình vận chuyển này là tai nạn

Ngay cả cùng một loại phương tiện vận chuyên như nhau song chất lượng phương tiện vận chuyển cũng ảnh hưởng tới mức phí bảo hiểm nhất là đối với tàu biển Đ ã không ít các công ty bảo hiểm từ chối bảo hiếm cho những lô hàng do những con tàu quá già chuyên chở Có những con tàu đã quá

ca, mạm em gió biển chí giật cấp 3, cấp 4 cũng đủ để lật tàu nên rủi ro rất lớn, xác suất xảy ra tổn thất là quá lớn Bởi vậy, theo tập quán quốc tế về báo hiểm, khi hàng hóa được chuyên chở trên những chiếc tàu có độ tuổi cao hơn một mức quy định nào đó (hiện nay quy định là 15 tuổi), thì khi mua bảo hiểm phải đóng thêm phụ phí tàu già Bời hàng hóa được vận chuyển trên những chuyến tàu như vậy, thì người thuê tàu giảm được một phần cước phí vận lái nhưng họ lại tự làm tăng khả năng bị rủi ro cho hàng hóa của mình, như vậy làm tăng rủi ro đối với người bảo hiểm và họ phải nộp thêm phí bảo hiếm cho khả năng gia tăng rủi ro đó Nên chi phí bào hiểm phải đóng cũng sẽ cao hơn

a ' Uièu men l%átf hiềm

Như đã trình bày ở Chương ì, với mỗi một loại điều kiện bảo hiểm khác nhau thì phạm vi trách nhiệm cùa người bảo hiểm khác nhau nên mức phí bảo hiểm cũng khác nhau Ví dụ, theo quy tắc chung về bảo hiểm hàng hóa vặn chuyển bằng đường biển của công ty bảo hiếm Việt Nam năm 1998( QTCB) thì theo điều kiện c phạm vi trách nhiệm của người bảo hiếm thấp nhất, chi dừng lại ở mức bảo hiểm cho những rủi ro tai nạn Nếu như những rúi ro này

xảy ra thì hầu như hàng hóa trên tàu đểu bị tổn thất m à không hổ phân biệt loại hàng này hay hàng khác Do đó m à theo điều kiện bảo hiểm c mức phí bảo hiểm áp dụng chung cho mọi loại hàng hóa là 0.155%

Theo điều kiện bảo hiểm B thì phạm vi trách nhiệm cùa người bảo hiểm

có cao hơn song vẫn rất thấp Rủi ro được bảo hiểm theo điều kiện bảo hiếm B cũng như điều kiện bảo hiểm c, ngoài ra người bảo hiểm còn bào hiểm thêm những rủi ro về thiên tai, rủi ro do nưỏc gây lên Phạm vi trách nhiệm cao hơn dẫn tỏi mức phí bảo hiểm cao hem Cũng giống như điều kiện bảo hiểm c, nếu những rủi ro này xảy ra thì xác suất tổn thất của mọi loại hàng hóa là như nhau nên theo điều kiện B mức phí báo hiểm cũng được áp dụng chung cho mọi mặt hàng hóa là: 0.25%

Theo điều kiện bảo hiểm A, người bảo hiểm chịu trách nhiệm về mọi rủi ro gây ra mất mát, hư hỏng cho hàng hóa được bảo hiểm, trừ những rủi ro loại trừ, nên phạm vi trách nhiệm của người bảo hiểm là rất lòn Tổn thất có thể xảy ra ở mọi khâu: từ vận chuyển, giao hàng, trong quá trình chuyên chở rồi những rủi ro phụ phát sinh Do đặc điểm, tính chất và cách đóng gói

m à mỗi loại hàng hóa khác nhau nên rủi ro phụ xảy ra đối vỏi môi loại hàng hóa cũng khác nhau Cùng một loại rủi ro, có khi nguy hiểm đối vỏi mặt hàng này song lại không nguy hiểm đối vỏi mặt hàng khác Ví dụ: loại hàng nông sản như gạo, bột mì rất dễ bị hấp hơi, gây lên ẩm mốc làm giảm chất lượng có khi làm hỏng toàn bộ lô hàng Song rủi ro hấp hơi, ẩm mốc lại không nguy hiểm vỏi mặt hàng kính tấm Kính tấm rất dễ gặp một rủi ro khác m à gạo, bột

mì lại không sợ nguy hiểm, đó là đổ vỡ Hơn nữa vỏi một loại hàng hóa mức

độ nguy hiểm của rủi ro và số lượng rủi ro cũng khác nhau Do đó, cùng là tham gia điều kiện báo hiểm A song mức phí bảo hiểm không áp dụng chung cho mọi loại hàng hóa như điều kiện bảo hiểm B và c, m à công ty bảo hiểm đưa ra từng mức riêng cho từng loại hàng hóa Ví dụ, điều kiện bảo hiểm A mức phí bảo hiểm đối vỏi gạo, bột mì là 0.55% song đối vỏi kính tấm đóng kiện là 2.68%

một số sản phẩm bảo hiểm cho một số rủi ro loại trừ như đình công, chiến tranh, bom mìn, chất phóng xạ, hạt nhân Song mức độ nguy hiểm của những rủi ro này rất khác nhau Hơn nữa, cùng là một trong những loại rủi ro này song ở những vị trí địa lý khác nhau thì mức độ nguy hiểm của rủi ro cũng khác nhau Nên mức phí bảo hiểm của những rủi ro này rất linh động, khác nhau theo từng vùng địa lý, từng thời điểm bảo hiếm

Ọ lõành trình ehuụên ehè

Với mỗi một hành trình chuyên chở khác nhau thì độ dài ngợn của quãng đường cũng khác nhau nên mức độ nguy hiểm của rủi ro cũng khác nhau, do đó m à mức phí bảo hiểm cũng khác nhau Quãng đường càng dài, rủi

ro càng lớn, mức phí bảo hiểm càng cao Các công ty bào hiểm Việt Nam phân theo vùng địa lý thế giới, với mỗi một vùng khác nhau thì lại có một hệ

số khác nhau để tính phí bảo hiểm Hệ số này thường rất linh hoạt, không ấn định một mức cụ thể Nếu xuất khẩu từ Việt Nam tới các nước khác trên thế giới, thì các nước này được chia theo 4 vùng địa lý: vùng Cháu Á, Châu Âu, Nam Mỹ và Châu Phi Theo thông lệ thì xuất khẩu sang Nam Mỹ thường có

hệ sô" cao nhất bởi khoảng cách địa lý từ Việt Nam sang các nước Nam Mỹ là

xa nhất, còn xuất khẩu sang các nước Châu á và Châu  u thì gần như không phải nhân thêm hệ số

Tuy nhiên điều kiện địa lý chuyên chờ và đặc điểm xã hội tại nước chuyên chỏ cũng ảnh hưởng tới hệ số, tức là ảnh hưởng tới phí bảo hiếm Ví dụ: xuất khẩu sang Châu Á các doanh nghiệp xuất nhập khẩu thường không phải nhân thêm hệ số trừ nước Ân Độ Bởi tại Ân Đ ộ thường hay xảy ra rủi ro mất cợp Điều kiện bảo hiểm A bảo hiếm cho cả rủi ro này nên xuất khẩu sang

Ân Đ ộ thường phải chịu mức phí bảo hiểm cao hơn khi xuất khẩu sang các nước khác ở Châu Á Hoặc khi mua bảo hiểm cho một lô hàng được chuyên

chở theo một hành trình m à phải qua một số nước hay xảy ra chiến tranh, đình công thì để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của mình, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu cũng nên mua thêm các điều kiện bảo hiểm phụ như bảo hiếm rủi ro chiến tranh, đình công nên mức phí bảo hiểm phải nộp sẽ bằng tổng của phí bảo hiểm gốc và các phí bảo hiểm phụ khác Do đó m à chi phí bảo hiểm doanh nghiệp xuất nhập khẩu phải nộp cũng sẽ cao hơn thông thưững

10 Diễu kiện giũa hài tạ

Điều kiện giao hàng có ảnh hưởng trực tiếp tới giá trị lô hàng, qua đó làm thay đổi mức phí bảo hiểm Tức là với cùng một lô hàng song với những điều kiện giao hàng khác nhau thì mức phí bảo hiếm cũng khác nhau Ví dụ,

lô hàng có giá trị là V, doanh nghiệp mua bảo hiểm ngang giá ( A = V) Nếu lô hàng được nhập khẩu theo giá CIF thì cước phí bảo hiểm phải đóng là:

// Mội lê t/ỉíi tế khác

Trên thực tế, không phải công ty bảo hiểm nào cũng áp dụng nguyên bảng phí bảo hiểm đối với mọi doanh nghiệp xuất nhập khẩu m à mức phí rất linh động, nhiều khi tùy thuộc vào mối quan hệ giữa khách hàng và công ly

bảo hiểm Giả sử, doanh nghiệp xuất nhập khẩu B vốn là bạn hàng lâu năm là đối tác quan trọng của công ty bảo hiểm A, thường xuyên mua bảo hiếm cho những lô hàng có giá trị vài triệu đô la, nay doanh nghiệp B muốn thử sức xuất khẩu một mẵt hàng mới sang một thị trường mới, giả sử xuất khẩu chè sang BaLan Thông thường theo bảng phí quy định, mức phí bào hiểm loại A cho mẵt hàng chè là 0.45% song vì quan hệ bạn hàng lâu dài lại thêm nhã ý muốn giúp đỡ công ty B, doanh nghiệp bảo hiểm A sẵn sàng giảm mức phí bảo hiểm xuống 0.4%, thậm chí thấp hơn để tăng sức cạnh tranh của mẵt hàng chè tại BaLan

Hơn nữa, giá trị bảo hiếm hay số tiền bảo hiểm cũng có ảnh hưởng không nhỏ tới mức phí bảo hiểm Bảo hiểm cho một lô hàng có giá trị càng lớn thì khả năng mang lại lợi nhuận cho công ty bão hiểm càng cao, vì vậy, để dành được những hợp đồng lớn các công ty bảo hiểm sẩn sàng giảm mức phí bảo hiểm của công ty mình xuống thấp hơn mức thông thường Ví dụ, công ty xuất nhập khẩu muốn xuất khẩu gạo sang Nga, nếu lô hàng này chỉ có giá trị vài nghìn đôla thì doanh nghiệp bảo hiểm A sẽ áp dụng mức phí bảo hiểm theo bảng phí bảo hiểm là 0.64% Song nếu lô hàng có giá trị trên 5 triệu đôla, một lô hàng khá lớn m à nhiều công ty bảo hiểm muốn giành giật Trong trường hợp này, để giành được hợp đồng bảo hiểm, doanh nghiệp bão hiểm sẩn sàng linh động giảm mức phí bảo hiểm xuống tới mức 0.5%

Không chỉ uy tín của công ty bảo hiểm m à uy tín của ngay cá doanh nghiệp xuất nhập khẩu cũng tác động tới mức phí bảo hiểm Cũng giống như mọi doanh nghiệp kinh doanh khác, doanh nghiệp bảo hiểm cũng luôn mong muốn giữ chân những đối tác quan trọng, có uy tín trên thương trường nên họ thường dành những ưu đãi đẵc biệt về mức phí cho những doanh nghiệp này Giả sử c là doanh nghiệp hàng đầu Việt Nam về xuất khẩu mẵt hàng lương thực, thực phẩm Tuy c chưa một lần hợp tác với công ty bảo hiểm A và lần này c muốn thử sức K h i có một khách hàng mới thì bất kỳ một công ly nào

phải tìm hiểu thật kỹ thông tin về bạn hàng đó trên thương trường K h i công ty bảo hiểm A biết được danh tiếng cũng như uy tín của doanh nghiệp c trên thị trưởng, với mong muốn hấp dẫn khách hàng và thiết lập mối quan hệ làm ăn lâu dài, công ty bảo hiểm A sấn sàng chào bán với mức phí bảo hiểm thấp hơn mức quy định trong bảng phí

// - CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG GIÁN TIẾP TỚI PHÍ BẢO HIẾM

Các yếu tố ảnh hưởng gián tiếp tới phí bảo hiểm là nhựng yếu tố cũng

có tác động làm thay đổi phí bảo hiểm song không trực tiếp m à thường tác động gián tiếp qua một vài yếu tố khác Sự thay đổi này không diễn ra ngay tức thì, m à phải sau một thời gian

/ êớe ụỉu tê thuộc mồi trtíònụ nụũàì iltưinh Itựỉiìệp

Môi trường bên ngoài là thị trường đối với doanh nghiệp bảo hiểm Tại

đó chứa đựng hàng loạt các yếu tố khác rất phức tạp, không lệ thuộc và không

bị các doanh nghiệp chi phối Các yếu tố thuộc môi trường bên ngoài có rất nhiều và thuộc loại các yếu tố m à các doanh nghiệp bảo hiểm không thế kiểm soát được song lại tác động đến luật cung cầu Tức là các yếu tố này làm thay đổi cung và cầu bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu trên thị trường, lác động dần dần làm thay đổi mức phí bào hiểm trên thị trường

1.1 Luật cung cầu, xu hướng thi trường

Do phí bảo hiểm là giá cả của sản phẩm bảo hiểm nên như mọi loại hàng hóa khác, phí bảo hiểm cũng chịu tác động của luật cung cầu Khi nhu cầu bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu trên thị trường càng cao thì giá cả sản phẩm bào hiểm, tức là mức phí bào hiểm càng thấp và ngược lại Hơn nựa, bảo hiểm phục vụ quy luật số đông, phân chia tổn thất Tức là, bảo hiểm san sẻ rủi

ro cùa một người thành rủi ro chung cho mọi người tham gia bảo hiểm, biến tổn thất thiệt hại của một thành viên thành tổn thất thiệt hại chung của mọi người tham gia bảo hiểm Do vậy, khi càng nhiều doanh nghiệp tham gia mua bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu tại một công ty bảo hiểm thì tỷ lệ rủi ro của mỗi thành viên càng thấp hay tỷ lệ m à công ty bảo hiểm phải bồi thường cho mỗi thành viên càng thấp Do vậy, m à công ty báo hiểm nào càng thu hút được nhiều khách hàng thì càng có nhiều khả năng hạ thấp hơn nớa mức phí bảo hiểm hiện hành

Bên cạnh đó, phí bảo hiểm cũng chịu tác động của xu hướng thị trường Giả sử trên thế giới xảy ra một sự kiện lớn như sự kiện 11/9 tại Mỹ.gây thiệt hại, tổn thất lớn khiến cho rất nhiều hãng bảo hiểm lớn phải chao đảo vì tốn quá nhiều chi phí bồi thường Sau sự kiện này, hàng loạt các công ty bảo hiểm

đã tăng mức phí bảo hiểm lên Và trước xu hướng thị trường như vậy thì không một công ty bảo hiểm nào lại vẫn giớ nguyên mức phí bảo hiểm cùa mình

1.2 Tái bảo hiểm

Hiện nay, tái bảo hiểm đã trở thành một ngành kinh doanh vô cùng sôi động trên thế giới, giúp báo hiểm mở rộng hơn nớa phạm vi của mình Nếu như các doanh nghiệp xuất nhập khẩu mua bảo hiểm là mua sự an toàn cho hoạt động kinh doanh của mình thì các doanh nghiệp bảo hiểm tham gia tái bảo hiểm cũng chính là một hình thức mua sự an toàn cho hoạt động kinh doanh của họ Các doanh nghiệp xuất nhập khẩu đã chuyển nhượng phần rủi

ro của họ sang cho các công ty bảo hiểm nên trong quá trình kinh doanh các công ly bảo hiểm thường xuyên bị đe dọa phá sản bởi nhiều nguyên nhân:

• Do đối tượng tham gia bảo hiểm có giá trị quá lớn m à khả năng tài chính của công ty lại có hạn Điều này đác biệt phổ biến ớ các nước có

nền kinh tế đang phát triển như Việt Nam, hệ thống tài chính còn yếu kém

• Do nhiều tổn thất lớn xảy ra trong một thời gian ngắn

• Do phương pháp và kỹ thuật xác định phí bảo hiểm không chính xác, thu không đủ bù chi sẽ dẫn đến phá sản

• Do đối tượng tham gia bảo hiểm hoồt động ở địa bàn quá xa, còng ty không đủ khả năng kiểm soát và quản lý rủi ro

Nên rất nhiều công ty bảo hiểm thường e ngồi và lo sợ khi tham gia những hợp đồng quá lớn Họ có thể tăng phí bảo hiểm để bù đắp cho những rủi ro lớn đó song hoồt động này lồi không hấp dẫn khách hàng Biện pháp m à

họ áp dụng nhiều nhất là tharr gia tái bảo hiểm Phần rủi ro m à các doanh nghiệp xuất nhập khẩu chuyển cho họ, nay họ lồi chuyển cho các cóng ty tái bảo hiểm Họ có thể yên tâm nhận các hợp đồng lớn m à vẫn giữ nguyên mức phí, thậm chí còn có thể giảm thấp hơn Điều này rất có ý nghĩa với các công

ty bảo hiểm Việt Nam cho phép họ có thể tham gia các hợp đồng bảo hiểm giá trị lớn, các hợp đồng với nước ngoài Thị trường tái bảo hiểm ngày càng phát triển sẽ giúp cho thị trường bào hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu ngày càng sõi động, càng tăng thêm tính cồnh tranh, mức phí bảo hiểm càng có khả năng thấp hơn

1.3 Chính tri, pháp luật

Chính trị pháp luật nói chung và pháp luật trong hoồt động kinh doanh bào hiểm là môi trường để các doanh nghiệp bảo hiểm hoồt động kinh doanh Chính trị ổn định và pháp luật về kinh doanh bảo hiểm rõ ràng, chặt chẽ sẽ tồo điểu kiện cho các doanh nghiệp bảo hiểm cồnh tranh công bằng và có hiệu quả

Chỉ khi nào hệ thống chính trị ổn định thì các công ty bảo hiểm mới có thể yên tâm hoạt động Họ mới giữ được một mức phí bảo hiểm ổn định và giảm dần xuống thấp tới mức tối đa Ngược lại, nếu chính trị cậa đất nước luôn bất ổn sẽ ảnh hưởng trực tiếp hoạt động kinh doanh cậa doanh nghiệp bảo hiểm cũng như doanh nghiệp xuất nhập khẩu Do đó, doanh thu bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu khó ổn định, sẽ làm cho mức phí bảo hiểm thường xuyên dao động, và thường là cao hơn mức có thể, bói các cóng ty bảo hiểm luôn phải dự phòng nhiều hơn cho những bất ổn có thể xảy ra

Hay là hệ thống pháp luật có nhiều khe hở tạo điều kiện cho các doanh nghiệp bảo hiểm làm ăn không chính đáng, lách luật như hành động hạ phí bảo hiểm xuống quá thấp cậa một số doanh nghiệp bảo hiểm đế cạnh tranh nhau m à chưa có biện pháp xử lý thích đáng, bởi nghị định 118 cậa chính phậ

về xử phạt hành chính trong hoạt động kinh doanh bảo hiếm quy định mức phạt quá thấp Hơn nữa, hiện nay các luật thuế về kinh doanh bảo hiểm vẫn chưa đồng bộ, thống nhất, đặc biệt là về luật thuế giá trị gia tăng (VÁT) Luật thuế này còn khá nhiều bất cập dẫn đến hiện tượng khó khăn trong việc tính thuế, hoàn thuế V Á T Nhiều doanh nghiệp bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu

bị đánh thuế hai lần Điều này ảnh hưởng trực tiếp tới lợi ích cùa doanh nghiệp, có khi làm doanh nghiệp thua lỗ, thậm chí phá sản Trong trường hợp như vậy, doanh nghiệp bảo hiểm chỉ còn cách tăng mức phí bảo hiểm để tăng doanh thu bù đắp cho sự nhầm lẫn tính thuế hai lần đó, chứ không thể bàn tới việc hạ thấp hơn mức phí bảo hiểm

1.4 Đôi thậ canh tranh

Đối thậ cạnh tranh là một trong những nhân tố ảnh hưởng mạnh mẽ nhất tới năng lực cạnh tranh cũng như những quyết định đưa ra giá cả sản phẩm bảo hiểm hay mức phí bảo hiểm cậa các doanh nghiệp bảo hiểm Trên thị trường bảo hiểm với sự ra đời cậa nhiều công ty, các văn phòng đại diện

của các công ty bảo hiểm nước ngoài và doanh nghiệp 1 0 0 % vốn nước ngoài

đã diễn ra sự cạnh tranh rất mạnh mẽ Nên công ty bảo hiểm nào muốn tổn tại

và trụ vững được trên thị truồng thì phải tìm cách duy trì và mứ rộng hơn nữa lượng khách hàng của mình Một trong những biện pháp hữu hiệu nhất và được áp dụng phổ biến nhất là hạ phí bảo hiểm Sự cạnh tranh gay gắt cùa các công ty bảo hiểm làm cho mức phí bảo hiểm xuống thấp hơn Điều này có lợi cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, tạo điều kiện cho họ giảm giá cả hàng hóa, tăng sức cạnh tranh cho hàng hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam Song trên thực tế, lại có nhiều hiện tượng cạnh tranh không lành mạnh gây xáo trộn mức phí bảo hiểm Đ ã có trường hợp các công ty giành giật các dịch vụ bảo hiểm cho các hợp đồng lớn bằng cách đưa ra mức phí tối thiểu thậm chí còn thấp hơn mức quy định của Bộ Tài Chính Hay một số công ty bảo hiểm xem bảng phí của Bảo Việt sau đó hạ bảng phí của mình thấp hơn từ 3-4%, nhằm thu hút khách hàng, mứ rộng thị phần Như vậy nguy cơ phá sàn

là rất lớn, do mức phí thấp không đủ chi trả hoa hồng phí bào hiểm, chi bồi thường cho khách hàng khi sự kiện bảo hiểm xảy ra và các chi phí khác cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm Nguy hiểm hơn là phí bảo hiểm đã hạ xuống thì gần như không lên trứ lại nữa Kiểu cạnh tranh không lành mạnh bằng cách đua nhau hạ phí bảo hiểm là rất liều lĩnh Nếu hàng hóa đến nơi an toàn thì những công ty này coi như thắng lợi lớn Song nếu không may rủi ro xảy ra, họ sẩn sàng chịu lỗ, thậm chí phá sản M à rất nhiều trường hợp các công ty bảo hiểm đã trốn tránh không bồi thường cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Một hiện tượng nữa là để giành được khách hàng, một

số công ty bảo hiểm còn mờ rộng điều kiện bảo hiểm thái quá, trái với thông

lệ bảo hiểm quốc tế như không thu phụ phí tàu già, nhận bào hiểm cá thiếu hàng trong container kẹp trì Những hiện tượng này cũng ảnh hưứng tới hoạt động kinh doanh đặc biệt là những quyết định về mức phí của các công ty bão hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu có uy tín