Chế độ pháp lý về hoạt động của ngân hàng hợp tác xã

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ TRƯƠNG THIỆN DUY CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHUYÊN NGÀNH LUẬT THƯƠNG MẠI TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ SINH VIÊN THỰC HIỆN: TRƯƠNG THIỆN DUY KHÓA: 42 MSSV:1751101030018 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: THS LÊ THỊ NGÂN HÀ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2022 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan: Khóa luận tốt nghiệp kết nghiên cứu riêng tôi, thực hướng dẫn khoa học Thạc sĩ Lê Thị Ngân Hà, đảm bảo tính trung thực tuân thủ quy định trích dẫn, thích tài liệu tham khảo Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan Tác giả Trương Thiện Duy DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT QTDND NHHTX Quy chế điều hòa vốn Quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Hợp tác xã Công văn số 2034/2019/CV-NHHT ngày 25 tháng 12 năm 2019 Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Quy chế điều hòa vốn Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam quỹ tín dụng nhân dân (Phụ luc 01) MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 1.1 Khái niệm đặc điểm Ngân hàng Hợp tác xã 1.1.1 Sơ lược hình thành Ngân hàng Hợp tác xã 1.1.2 Khái niệm đặc điểm Ngân hàng Hợp tác xã 1.2 Hoạt động Ngân hàng Hợp tác xã 14 1.2.1 Hoạt động điều hòa vốn Ngân hàng Hợp tác xã 14 1.2.2 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng Hợp tác xã 17 1.2.3 Hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã 18 1.2.4 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Ngân hàng Hợp tác xã 19 1.2.5 Các hoạt động khác Ngân hàng Hợp tác xã 20 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 22 2.1 Thực trạng kiến nghị hoàn thiện quy định hoạt động điều hòa vốn Ngân hàng Hợp tác xã 22 2.1.1 Về hoạt động nhận tiền gửi điều hòa vốn 22 2.1.2 Về hoạt động cho vay điều hòa vốn 26 2.2 Thực trạng kiến nghị hoàn thiện quy định hỗ trợ, tư vấn, kiểm tra, giám sát quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Hợp tác xã 37 KẾT LUẬN 40 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngày 27/7/1993, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 390/QĐ-TTg việc triển khai thí điểm thành lập QTDND Sau gần 30 năm hoạt động, hệ thống QTDND góp phần giải nhu cầu thiết vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống người dân; góp phần tích cực vào chuyển dịch cấu kinh tế, thực mục tiêu xố đói, giảm nghèo hạn chế nạn cho vay nặng lãi theo tinh thần Chỉ thị số 57CT/TW ngày 10/10/2000 Bộ Chính trị củng cố, hồn thiện phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Trong trình phát triển hệ thống QTDND, với vai trò tổ chức đầu mối liên kết kinh tế hệ thống, QTDND Trung ương thành lập năm 1995 thực chức điều hịa vốn hỗ trợ tích cực cho QTDND thành viên hoạt động ổn định, an toàn bền vững Tuy nhiên, theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, quy định NHHTX ngân hàng tất QTDND hoạt động nhằm mục tiêu chủ yếu liên kết hệ thống, hỗ trợ tài chính, điều hịa vốn hệ thống mà khơng cịn quy định điều chỉnh QTDND Trung ương Từ ngày 01/7/2013, QTDND Trung ương chuyển đổi thành NHHTX Việt Nam, với mức độ hoàn thiện cao so với QTDND Trung ương lĩnh vực tiền tệ – tín dụng – ngân hàng Sau gần năm thực việc chuyển đổi, NHHTX thực tốt vai trị liên kết, hỗ trợ tài điều hịa vốn tồn hệ thống QTDND, góp phần vào q trình phát triển tồn hệ thống QTDND, góp phần vào trình phát triển kinh tế xã hội đặc biệt địa bàn nông nghiệp nông thôn Hiện khung pháp lý điều chỉnh hoạt động NHHTX nói chung tương đối đầy đủ, có nhiều ưu điểm thành công Tuy nhiên, số quy định cịn có nhược điểm bất cập làm cho hoạt động NHHTX đứng trước nhiều khó khăn, thách thức Bên cạnh đó, q trình áp dụng pháp luật hoạt động NHHTX hệ thống QTDND tồn nhiều hạn chế, xuất vướng mắc pháp lý gây trở ngại cho phát triền hệ thống Vì thế, cần có giải pháp khắc phục kịp thời để sớm đưa hệ thống QTDND trở thành định chế tài hàng đầu hoạt động địa bàn nông nghiệp, nông thôn góp phần vào phát triển kinh tế xã hội Xuất phát từ yêu cầu đó, tác giả lựa chọn đề tài “Chế độ pháp lý hoạt động Ngân hàng Hợp tác xã” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp nhằm nghiên cứu quy định hoạt động Ngân hàng Hợp tác xã, đặc biệt tập trung vào hoạt động điều hòa vốn hoạt động hỗ trợ, giám sát, kiểm tra hệ thống QTDND để từ đó, đưa số đề xuất, kiến nghị góp phần khắc phục hạn chế, bất cập quy định Tình hình nghiên cứu đề tài Hiện nay, Việt Nam có nhiều đề tài nghiên cứu, tạp chí chun ngành, Luận văn thạc sĩ, Luận án tiến sĩ viết tổ chức hoạt động mơ hình tổ chức tín dụng hợp tác xã chủ yếu tập trung nghiên cứu QTDND Tiêu biểu công trình sau: Trần Quang Khánh (2003), “Một số nét đặc trưng tổ chức hoạt động mơ hình quỹ tín dụng nhân dân”, Tạp chí Ngân hàng, số 12/2003, tr 35-37 Trong viết tác giả phân tích khác biệt mang tính đặc thù tổ chức hoạt động mơ hình QTDND Bài viết tác giả phân tích tương đối đầy đủ đặc trưng tổ chức hoạt động QTDND Trần Quang Khánh (2003), “Một số vấn đề mơ hình tổ chức quỹ tín dụng nhân dân”, Tạp chí Ngân hàng, số 10/2003, tr 44-45 Tác giả nghiên cứu mơ hình tổ chức hệ thống QTDND thơng qua việc phân tích, đánh giá vai trò phận cấu thành hệ thống QTDND Qua đó, tác giả đưa tranh tương đối tồn diện mơ hình tổ chức hệ thống QTDND Trần Quang Khánh (2004), “Những giải pháp đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống quỹ tín dụng nhân dân”, Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng Tác giả xác định vấn đề bảo đảm an toàn hoạt động QTDND bao gồm: Các yếu tố bảo đảm hệ thống QTDND tự đương đầu với rủi ro xảy hoạt động; đảm bảo mơi trường an tồn cho hoạt động QTDND; tạo hệ thống chế giám sát có hiệu hoạt động hệ thống QTDND; thành lập định chế tài hỗ trợ đảm bảo an tồn cho hoạt động hệ thống Từ đó, tác giả nghiên cứu thực trạng an toàn hoạt động hệ thống QTDND Việt Nam đưa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao việc đảm bảo an toàn cho hệ thống QTDND Việt Nam Trần Văn Kiên (2009), “Những vấn đề pháp lý tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân sở”, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Luật Hà Nội Tác giả nghiên cứu quy định tổ chức hoạt động QTDND sở đưa giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình QTDND Doãn Hữu Tuệ (2009), “Bàn hệ thống liên kết số kiến nghị hệ thống QTDND Việt Nam”, Tạp chí Nghiên cứu kinh tế, số 9/2009, tr 57-66 Trong viết, vấn đề liên kết hệ thống QTDND tác giả xem xét đánh giá thơng qua vị trí, vai trị đơn vị liên kết hệ thống Trên sở nghiên cứu kinh nghiệm hệ thống quỹ tín dụng Desjardins Canada hệ thống NHHTX Cộng hòa Liên bang Đức đánh giá thực trạng tính liên kết hệ thống QTDND Việt Nam, từ đề xuất giải pháp thành lập số đơn vị hỗ trợ liên kết hệ thống nhằm nâng cao tính liên kết hệ thống QTDND Nguyễn Thị Thanh Hương (2013), “Ngân hàng Hợp tác xã – mơ hình hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số 06/2013, tr 33-36 Tác giả nêu thực trạng hoạt động hệ thống QTDND kể từ thành lập, đưa thành tựu hạn chế mơ hình này, từ có định hướng mục tiêu hoạt động NHHTX giai đoạn dựa quy định pháp luật đề án cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011 – 2015 Trần Quang Khánh (2013), “Vai trò Ngân hàng Hợp tác xã trình cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng hợp tác xã Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số 11/2013, tr 46-48 Từ quy định pháp luật, tác giả đưa chức năng, nhiệm vụ cụ thể mà NHHTX cần làm tốt xoay quanh mục tiêu NHHTX bao gồm: điều hòa vốn, cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, hỗ trợ khoản kịp thời cho thành viên vai trò đầu mối liên kết phát triển hệ thống QTDND thành viên Trần Quang Khánh (2014), “Hồn thiện mơ hình tổ chức tín dụng hợp tác xã Việt Nam – Bài học từ mơ hình Ngân hàng hợp tác xã Cộng hịa Liên bang Đức”, Tạp chí Ngân hàng, số 13/2014, tr 14-16, 21 Tác giả nghiên cứu đến đời tồn loại hình tổ chức tín dụng hợp tác xã quốc gia giới, đưa mơ hình NHHTX quốc gia từ đưa kiến nghị hồn thiện mơ hình Việt Nam Lê Thanh Tâm, Trần Thị Thúy An, Trương Thảo Anh (2020), “Tăng cường vai trò Ngân hàng Hợp tác xã phát triển bền vững hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam”, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng, số 212+213/2020, tr 16-29 Tác giả giới thiệu tổng quan NHHTX phân tích vai trị NHHTX hệ thống QTDND thơng qua hoạt động điều hòa vốn cac hoạt động hỗ trợ khác Thơng qua mơ hình SWOT đưa giải pháp cụ thể nhằm phát triển an toàn bền vững hệ thống QTDND Đỗ Mạnh Phương (2020), “Pháp luật tổ chức tín dụng hợp tác xã”, Luận án tiến sĩ, Trường Đại học Luật Hà Nội Tác giả làm rõ số vấn đề lý luận tổ chức tín dụng hợp tác xã, bao gồm: khái niệm, loại hình mối liên kết hệ thống loại hình Bên cạnh đó, tác giả nghiên cứu thực trạng thực tiễn thi hành pháp luật tổ chức tín dụng hợp tác xã đưa phân tích, đánh giá ưu điểm hạn chế, bất cập quy định pháp luật từ có quan điểm xây dựng hồn thiện đề xuất giải pháp góp phần hồn thiện pháp luật Hầu hết cơng trình nghiên cứu hệ thống QTDND thực thời điểm QTDND Trung ương chưa chuyển đổi thành NHHTX phân tích đánh giá tính chất, mục tiêu hoạt động hình thức pháp lý hệ thống QTDND thời điểm Sau chuyển đổi thành NHHTX, có số tạp chí đề cập đến NHHTX chủ yếu dừng lại vai trò NHHTX hệ thống QTDND mà chưa sâu vào tìm hiểu hoạt động NHHTX hệ thống QTDND Xét thấy, hoạt động NHHTX hệ thống QTDND vô quan trọng, hoạt động NHHTX hệ thống QTDND có hiệu giúp cho hệ thống QTDND phát triển ổn định, an toàn bền vững Vì thế, tác giả định lựa chọn đề tài để mơ tả nhìn tổng quan hoạt động NHHTX hệ thống QTDND Mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài nghiên cứu tác giả thực với ba mục đích sau: Thứ nhất, làm sáng tỏ vấn đề lý luận NHHTX đưa lược sử hình thành, khái niệm, đặc điểm hoạt động NHHTX Thứ hai, phân tích quy định thực trạng áp dụng quy định liên quan đến hoạt động điều hòa vốn hoạt động hỗ trợ, tư vấn, giám sát, kiểm tra NHHTX hệ thống QTDND Cuối cùng, đưa đánh giá kiến nghị hoàn thiện quy định hoạt động NHHTX hệ thống QTDND Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Về đối tượng nghiên cứu Đối tượng khóa luận tập trung nghiên cứu quy định hoạt động điều hòa vốn hoạt động hỗ trợ tư vấn, kiểm tra giám sát NHHTX hệ thống QTDND Về phạm vi nghiên cứu Tác giả tập trung nghiên cứu quy định điều chỉnh hoạt động NHHTX thành viên theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng, Thơng tư hướng dẫn Quy chế điều hòa vốn Trong phạm vi đề tài này, tác giả tập trung nghiên cứu quy định hoạt động điều hòa vốn, hoạt động hỗ trợ tư vấn, kiểm tra giám sát NHHTX hệ thống QTDND Tác giả có tiếp cận phân tích vài quy định liên quan đến hoạt động khách hàng thành viên để làm rõ hoạt động vai trò NHHTX hệ thống QTDND Phương pháp tiến hành nghiên cứu Là đề tài nghiên cứu thuộc lĩnh vực khoa học pháp lý, để đạt mục tiêu nghiên cứu, việc nghiên cứu hoàn thiện đề tài tiến hành sở kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu khác chủ yếu bao gồm: Thứ nhất, phương pháp phân tích tác giả áp dụng xuyên suốt đề tài khóa luận để phân tích quy định hoạt động NHHTX Thứ hai, phương pháp lịch sử tác giả áp dụng để tìm hiểu nghiên cứu số quy định thời điểm khứ để làm sáng tỏ vấn đề lý luận NHHTX Thứ ba, phương pháp phân tích, tổng hợp khái quát hóa sử dụng để xây dựng định hướng đưa giải pháp hoàn thiện quy định hoạt động NHHTX Ngoài ra, tác giả sử dụng phương pháp liệt kê, thu thập thông tin, thống kê,… để thu thập nguồn tài liệu liên quan đến đề tài để làm tư liệu cho khóa luận Bố cục tổng qt khóa luận Bố cục khóa luận bao gồm: Phần Mở đầu, Phần Nội dung Phần Kết luận Trong đó, Phần Nội dung chia thành hai (02) chương sau: Chương Khái quát chung Ngân hàng Hợp tác xã Chương Thực trạng kiến nghị hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động Ngân hàng Hợp tác xã ... động Ngân hàng Hợp tác xã 14 1.2.1 Hoạt động điều hòa vốn Ngân hàng Hợp tác xã 14 1.2.2 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng Hợp tác xã 17 1.2.3 Hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng Hợp tác. .. tài ? ?Chế độ pháp lý hoạt động Ngân hàng Hợp tác xã? ?? làm đề tài khóa luận tốt nghiệp nhằm nghiên cứu quy định hoạt động Ngân hàng Hợp tác xã, đặc biệt tập trung vào hoạt động điều hòa vốn hoạt động. .. CHUNG VỀ NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 1.1 Khái niệm đặc điểm Ngân hàng Hợp tác xã 1.1.1 Sơ lược hình thành Ngân hàng Hợp tác xã 1.1.2 Khái niệm đặc điểm Ngân hàng Hợp tác xã 1.2 Hoạt động