Chế độ pháp lý nhằm quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn láng hạ

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà Luận văn Chế độ pháp lý nhằm quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ Trường ĐH Kinh tế Quốc dân -1- Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà LỜI NÓI ĐẦU Sau 20 năm đổi kinh tế đất nước, với phát triển nhanh chóng ngành kinh tế, lĩnh vực Tài chính- Ngân hàng điều chỉnh tập trung phát triển cho phù hợp với yêu cầu thời kỳ mới.Bên cạnh đó, hệ thống Ngân hàng Thương Mại (NHTM) Việt Nam không ngừng lớn mạnh mặt, kể số lượng, qui mô, nội dung chất lượng; có đóng góp xứng đáng vào cơng cơng nghiệp hóa - đại hóa kinh tế nói chung trình đổi mới, phát triển thành phần kinh tế, doanh nghiệp dân doanh nói riêng; thực ngành tiên phong trình đổi chế kinh tế Đặc biệt năm qua, hoạt động ngân hàng nước ta góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn nước để tăng trưởng kinh tế nước Ngành ngân hàng xứng đáng công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nước việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá cả, bình ổn thị trường phát triển sản xuất, kích thích tiêu dùng Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động tạo giá trị lớn cho ngân hàng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM nước ta nay, chiếm tỷ trọng lớn (trên 60%) danh mục tài sản tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, song song với việc tăng trưởng tín dụng, nhiệm vụ đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam phải trọng đến việc áp dụng hoàn thiện quy định pháp luật nhằm kiểm soát rủi ro hạn chế tiêu cực mà rủi ro gây Trước tình hình đó, cộng với kiến thức có q trình nghiên cứu thực tập chi nhánh Ngânh hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ, định chọn tên đề tài “Chế độ pháp lý nhằm quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ” để từ có nhận thức rõ tầm quan trọng quản lý rủi ro tín dụng an tồn vững mạnh NHTM nói chung chi nhánh Ngânh hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Láng Hạ nói riêng Kết cấu chuyên đề lời mở đầu kết luận gồm phần: Chương 1: Vấn đề pháp lý chung nhằm quản lý rủi ro tín dụng Trường ĐH Kinh tế Quốc dân -2- Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà Chương 2: Thực tiễn áp dụng pháp luật nhằm quản lý rủi ro chi nhánh Ngânh hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngânh hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ nói riêng Trường ĐH Kinh tế Quốc dân -3- Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà CHƯƠNG VẤN ĐỀ PHÁP LÝ CHUNG NHẰM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Những vấn đề tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm hoạt động Tín dụng Ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế, hoạt động Ngân hàng có bước phát triển nhanh chóng, dịch vụ Ngân hàng cung cấp ngày phong phú, đa dạng mang lại nguồn thu lớn cho hệ thống Ngân hàng, hoạt động hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu tạo nguồn lợi nhuận lớn cho Ngân hàng Vì theo điều 20.8 Luật tổ chức Tín dụng 2004 hoạt động tín dụng hiểu việc Ngân hàng sử dụng nguồn vốn tự có mình, để cấp Tín dụng Việc cấp Tín dụng cơng việc chủ yếu hầu hết Ngân hàng Thương Mại, việc Ngân hàng Thương Mại thoã thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh dịch vụ khác… Hầu hết thoã thuận Ngân hàng chủ thể khác kinh tế thể thơng qua hợp đồng Tín dụng Các hợp đồng phải bao gồm nội dung sau:  Điều kiện vay  Mục đích sử dụng tiền vay  Hình thức vay  Số tiền vay  Lãi suất vay  Thời hạn vay  Hình thức bảo đảm  Giá trị tài sản bảo đảm  Phương thức trả nợ Trường ĐH Kinh tế Quốc dân -4- Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà  Các cam kết khác 1.1.1.2 Khái niệm phân loại tín dụng Rất nhiều khái niệm khác tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, lại tín dụng hiểu quan hệ vay mượn có hồn trả vốn lãi sau thời gian định ngân hàng với chủ thể khác kinh tế (các cá nhân, hộ gia đình, tổ chức…) Tín dụng phân loại theo nhiều tiêu thức: * Theo thời gian, Tín dụng phân chia thành - Tín dụng ngắn hạn: khoản vay có thời gian 01 năm để tài trợ cho tài sản lưu động - Tín dụng trung hạn: khoản vay thơng thường từ 01 đến 05 năm tài trợ cho tài sản cố định máy móc thiết bị - Tín dụng dài hạn: khoản vay từ năm trở lên để tài trợ cho tài sản cố định có giá trị lớn thời gian sử dụng lâu dài Nhìn chung, tỷ trọng tín dụng ngắn hạn thường cao tín dụng trung dài hạn Vì tín dụng ngắn hạn chủ yếu tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động khách hàng, Tín dụng ngắn hạn có rủi ro thấp tín dụng trung dài hạn, độ an toàn cao, Trong tín dụng trung dài hạn thời gian thu hồi vốn dài, thời gian sử dụng vốn lâu… * Theo hình thức tài trợ: - Cho vay: Là việc Ngân hàng cho khách hàng vay tiền với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi thời gian xác định Hầu hết Ngân hàng Thương Mại hình thức cho vay chiếm tỷ trọng lớn hoạt động Tín dụng - Bảo lãnh: Theo điều 20.12 Luật tổ chức Tín dụng 2004 cam kết văn Ngân hàng (hay tổ chức Tín dụng khác) với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng khơng thực nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho Ngân hàng số tiền trả thay - Cho thuê: Là việc Ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng th theo thỗ thuận hai bên Có hai hình thức cho th cho th tài cho th nghiệp vụ Trong hình thức cho thuê tài hoạt động chủ yếu hoạt động cho thuê, hoạt động tín dụng trung, dài hạn sở hợp Trường ĐH Kinh tế Quốc dân -5- Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà đồng cho thuê tài sản bên cho thuê Ngân hàng với khách hàng thuê Khi kết thúc thời hạn thuê khách hàng mua lại tiếp tục th tài sản theo điều kiện thỗ thuận hợp đồng thuê Trong thời hạn cho thuê không đơn phương huỷ hợp đồng (theo điều 20.1, Luật tổ chức Tín dụng năm 2004) * Theo tài sản đảm bảo: - Tín dụng có tài sản đảm bảo: việc ngân hàng cho khách hàng vay vốn dựa cam kết người nhân tín dụng dùng tài sản đảm bảo để trả nợ số trường hợp - Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo: cấp cho khách hàng có uy tín, thường làm ăn thường xun có lãi khoản vay tổ chức lớn hay theo định Chính phủ Ngồi ra, tín dụng ngân hàng cịn có nhiều cách phân loại khác Việc phân loại tín dụng tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc theo dõi rủi ro, lợi nhuận… 1.1.2 Những vấn đề rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm, phân loại rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng lĩnh vực hoạt động nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc biệt trước xu hội nhập ngân hàng phải đối phó với cạnh tranh nhiều loại hình rủi ro khác Hơn nước ta có xuất phát điểm ngân hàng khác thấp so với nước khu vực nên việc phải tập trung phát triển quan tâm đến lợi nhuận xem ưu tiên số 1, bỏ qua loại hình rủi ro hoạt động tín dụng Những rủi ro mang tổn thất nghiêm trọng, lý tỉ lệ nợ xấu cao, khả kiểm soát thấp Để hạn chế bớt rủi ro cho hoạt động tín dụng trước hết phải hiểu rủi ro tín dụng Có nhiều khái niệm rủi ro tín dụng: - Theo điều 2.1 định số: 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước “rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức Tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức Tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Trường ĐH Kinh tế Quốc dân -6- Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà - Theo điều 2.1 định số: 165/QĐ-HĐQT, ngày 06/6/2005 Hội đồng Quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam “rủi ro hoạt động Chi nhánh khả xảy tổn thất hoạt động kinh doanh, khách hàng không thực hiện, khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết ” Theo định rủi ro tín dụng có nghĩa Ngân hàng cho khách hàng vay, đến hạn toán bao gồm phần gốc lãi thi khách hàng khơng thể trả bị trì hỗn Rủi ro tín dụng tiến hành phân loại theo tiêu thức sau: - Theo cấu loại hình rủi ro, rủi ro tín dụng đựơc chia thành rủi ro theo khoản vay ngắn, trung dài hạn - Theo nguồn gốc hình thành, rủi ro tín dụng chia thành loại: + Rủi ro từ phía người cho vay: rủi ro sách Ngân hàng, việc nghiên cứu, dự báo, theo dõi, xử lý rủi ro tín dụng, cán tín dụng, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt + Rủi ro từ phía người vay: Đây loại rủi ro chủ yếu loại rủi ro tín dụng Ví dụ: Rủi ro khả Tài yếu kém, rủi ro hoạt động kinh doanh… + Rủi ro từ nguyên nhân khác: Đó rủi ro liên quan tới khâu quản lý Ngân hàng Nhà nước; chế độ sách; mơi trường; biến động bất thường kinh tế… 1.1.2.2 Tác động rủi ro tín dụng: Rủi ro hoạt động tín dụng có ảnh hưởng lớn tới hoạt động ngân hàng tác động mạnh mẽ tới hoạt động kinh tế Đó tác động xấu, thể khía cạnh sau: * Rủi ro làm suy giảm uy tín ngân hàng: Một ngân hàng có rủi ro lớn ngân hàng hoạt động khơng có hiệu quả, tình hình báo chí nêu làm cho dân chúng thiếu lịng tin khó lịng huy động nguồn vốn dồi Các ngân hàng mà lánh xa, khơng cấp hạn mức tín dụng, khơng mở quan hệ đại lý… Trường ĐH Kinh tế Quốc dân -7- Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà * Rủi ro làm cho khả toán ngân hàng giảm sút: Các khoản tín dụng có rủi ro khiến cho việc hồn trả gặp khó khăn, lúc khoản tiền gửi, tiền tiết kiệm của dân cư phải toán kỳ hạn, lúc không huy động nguồn vốn dồi uy tín, người rút tiền thấy tình trạng Ngân hàng lại rút tiền tăng lên, kết Ngân hàng gặp khó khăn khâu tốn * Rủi ro đưa đến kết lợi nhuận suy giảm: Do rủi ro đưa đến nhiều mát thiệt hại tài chính, thêm vào q trình mở rộng hoạt động gặp khó khăn bế tắc, thu nhập kết giảm sút lợi nhuận * Rủi ro dẫn tới phá sản: Nếu tác động rủi ro phương diện nêu không ngăn chặn phát triển đến mức độ đẩy ngân hàng đến chỗ phá sản 1.1.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Các chuyến thăm khách hàng thường xuyên cách tốt để phát nhanh chóng dấu hiệu Những chuyến thăm ln phải có việc kiểm tra tình hình thực tế sổ sách khách hàng Sau số dấu hiệu thường thấy từ phía khách hàng cần kiểm tra: * Từ báo cáo tài chính: - Ngân hàng khơng nhận cáo báo cáo tài từ người vay cách kịp thời - Tiền mặt khách hàng giảm - Khả khoản/vốn lưu động giảm - Những thay đổi nhanh chóng tài sản cố định - Xuất khoản nợ mà công ty vay cho vay cán cổ đông công ty - Doanh số bán hàng giảm gia tăng cách nhanh chóng - Mức độ chênh lệch lớn tổng doanh thu doanh thu ròng - Doanh thu tăng lợi nhuận giảm - Xuất khoản lỗ từ hoạt động kinh doanh * Từ hoạt động kinh doanh: - Thay đổi phạm vi kinh doanh Trường ĐH Kinh tế Quốc dân -8- Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà - Mất dây chuyền sản xuất chính, quyền phân phối sản phẩm nguồn cung cấp - Mất hay nhiều khách hàng có lực tài tốt nhà cung ứng - Sự thay đổi đáng kể giá trị đơn đặt hàng hợp đồng mà làm lực sản xuất hành * Những dấu hiệu liên quan đến giao dịch ngân hàng: - Số dư tài khoản ngân hàng giảm - Xuất khoản nợ hạn - Đặt niềm tin nhiều vào khoản nợ ngắn hạn - Xin gia hạn nhiều lần đảo nợ nhiều lần - Xuất khoản vay có nhiều nguồn trả nợ (như theo đề nghị vay vốn) không dễ dàng nhận thấy chúng - Cơng tác kế hoạch hố tài cho nhu cầu tài sản cố định vốn lưu động thể đơn giản cỏi * Những dấu hiệu liên quan đến quản trị công ty: - Báo cáo quản lý tài cỏi - Các chức điều hành phân công xử lý công việc thể chắp vá - Mong muốn khăng khăng đòi “đánh bạc” với kinh doanh có rủi ro mức - Đặt giá bán hàng hoá dịch vụ cách không thực tế - Những thay đổi quản lý, quyền sở hữu nhân vật chủ chốt - Chậm trễ việc phản ứng lại với xuống thị trường điều kiện kinh tế Tuy nhiên, khách hàng có dấu hiệu khơng đáng kể Nhưng số dấu hiệu xảy đồng thời cán cần xem xét, đánh giá kỹ để hạn chế giảm thiểu tác động rủi ro tín dụng 1.1.2.4.Ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Thơng thường, người ta phân rủi ro tín dụng thành ba nhóm: nguyên nhân thuộc ngân hàng, nguyên nhân thuộc người vay, nguyên nhân khác Trường ĐH Kinh tế Quốc dân -9- Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà 1.1.2.4.1 Nguyên nhân thuộc ngân hàng: Thứ nhất: Sự yếu đội ngũ cán Sự yếu bao gồm lực phẩm chất đạo đức Nếu cán tín dụng non trình độ, thiếu kiến thức, thiếu kinh nghiệm khơng có khả thẩm định xử lý thơng tin, đánh giá khách hàng thiếu xác, mức vay,lãi suất vay kỳ hạn không phù hợp; dẫn đến chất lượng tín dụng thấp, rủi ro cao Ngồi ra, cán tín dụng khơng tn thủ theo quy trình tín dụng giải ngân trước hồn thành chứng từ hay không kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn người vay, việc vốn dễ xảy Hơn nữa, cán tín dụng mà phẩm chất đạo đức kém, khơng có tinh thần trách nhiệm, dễ bị cám dỗ gây thiệt hại lớn cho ngân hàng cách cho vay dựa mối quan hệ với khách hàng, dựa lợi ích cá nhân mà bỏ qua điều kiện thủ tục cần thiết Thứ hai: Sự giám sát cấp quản lý ngân hàng thiếu sát Cán tín dụng cần có phê duyệt lãnh đạo trước giải ngân Vậy nên cấp khơng có kiểm tra, đánh giá xem định cán thực xác chưa nguy rủi ro tín dụng cao Hơn nữa, sau giải ngân rồi, cán tín dụng phải tiếp tục theo dõi khách hàng để sớm phát dấu hiệu khoản nợ có vấn đề Tuy nhiên, việc theo dõi nhiều cán mang tính hình thức Do vậy, cấp quản lý khơng có giám sát cán tín dụng, hoạt động cán tín dụng khơng hiệu quả, chí dẫn đến sai phạm đạo đức cho vay thu nợ Ngoài ra, quan cấp không quan tâm đến thực trạng tín dụng ngân hàng khơng có đạo kịp thời để ngăn ngừa xử lý rủi ro xảy Thứ ba: Ngân hàng chưa đa dạng hố danh mơc đầu tư Một cơng cụ ln nhắc đến quản trị tín dụng tất ngân hàng giới quản trị danh môc đầu tư Quản trị danh môc làm cân đối kiềm chế rủi ro cách nhận dạng, dự báo kiểm soát mức độ rủi ro với thị trường, khách hàng, loại sản phẩm tín dụng điều kiện hoạt động khác Nhiều chuyên gia ngân hàng tin đa dạng hoá giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng hữu hiệu Mặc dù hiểu rõ tầm quan trọng việc đa dạng hố danh mơc đầu tư, song nhiều ngân hàng cho vay hai ngành cho vay vài doanh nghiệp lớn, nhóm kinh doanh Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 10 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà Ngoài việc thực tốt bước quy trình, cán tín dụng tránh thực khơng trình tự, giải ngân trước hồn tất chứng từ cịn sai sót chứng từ mà chưa phát hiện, ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng sau Như vậy, thực đủ quy trình tín dụng rủi ro tín dụng hạn chế nhiều 3.2.3 Xây dựng hệ thống phân loại xếp hạng khách hàng tự động: Tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ, khách hàng doanh nghiệp hay cá nhân phân thành 10 loại theo mức độ rủi ro giảm dần Việc phân loại dựa điểm số tín dụng khách hàng tổng hợp từ nhiều yếu tố tình hình tài chính, tư cách pháp nhân, quan hệ với ngân hàng, tài sản chấp… Dựa vào điểm số này, chi nhánh Ngân hàng định cấp tín dụng cho khách hàng Tuy nhiên, cán tín dụng phải chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng tay Cách làm có nhiều nhược điểm thời gian, dễ sai sót, nhầm lẫn khối lượng tiêu lớn, dễ bị chi phối ý kiến chủ quan Do vậy, để giảm thiểu yếu tố dẫn đến sai lệch điểm số tín dụng hạng khách hàng; chi nhánh Ngân hàng cần xây dựng phần mềm chấm điểm phân loại Như vậy, chi nhánh Ngân hàng giảm thời gian định mà có kết xác Tuy nhiên, hệ thống chấm điểm tự động phải điều chỉnh để phù hợp thay đổi kinh tế giá cả, mức sống, yếu tố cạnh tranh… Khi có thay đổi đó, cần phải xếp hạng đánh giá lại mức độ rủi ro khách hàng để có mức phân bổ dự phịng, điều chỉnh giới hạn cấp Ngoài ra, định kỳ nên phân loại khách hàng để loại dần khách hàng làm ăn không hiệu quả, thu hút khách hàng tài lành mạnh để đầu tư Như vậy, với hệ thống phân loại xếp hạng khách hàng tự động, ngân hàng mở rộng tín dụng mà đảm bảo hạn chế rủi ro xảy 3.2.4 Coi trọng không ỷ lại vào tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo yếu tố ngân hàng xem xét đến phân tích cho vay Bởi tài sản đảm bảo nguồn trả nợ thứ cấp cho khoản vay dự án kinh doanh khách hàng gặp rủi ro, dòng tiền khách hàng không dự Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 50 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà kiến Tuy nhiên, khoản vay phải toán tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh, từ tài sản nên tài sản đảm bảo điều kiện cần, điều kiện đủ vay Vì thực tế cho thấy số lượng lớn khoản vay dựa vào tài sản đảm bảo lại trở thành nợ hạn Như vậy, cán tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ tiếp cận với khoản vay có tài sản đảm bảo nên ý số vấn đề Đầu tiên điều kiện cần thiết tài sản Hiện có nhiều tài sản doanh nghiệp nhà nước dùng làm tài sản đảm bảo giấy chứng nhận sở hữu không rõ ràng, tính khoản thấp, khơng đủ tính pháp lý… Ngồi ra, có nhiều tài sản đảm bảo chịu nhiều biến động kinh tế giá cả, chu kỳ kinh tế, hệ thống pháp lý Do vậy, cán tín dụng cần đánh giá xác có khả dự báo thay đổi giá trị tài sản đó; tránh tình trạng cán tín dụng tin vào thông tin khách hàng cung cấp mà đánh giá cao, đến phát mại ngân hàng chịu thiệt hại nhiều, không thu hồi vốn dự đốn Hơn nữa, khoản vay có tài sản đảm bảo khách hàng gặp vấn đề cán tín dụng nên giúp đỡ khách hàng khơi phục sản xuất kinh doanh, không nên ỷ lại, chờ đến lúc phát mại tài sản Bởi khách hàng đủ điều kiện gia hạn nợ thấu chi, việc kinh doanh khách hàng tiếp tục đủ khả trả nợ Như vậy, ngân hàng thiệt hại phát mại tài sản thường gặp nhiều khó khăn vấn đề thủ tục, chi phí, thời gian, giá trị… Ngồi ra, cho vay khách hàng khơng có tài sản đảm bảo ngân hàng khơng nên từ chối yêu cầu vay vốn khách hàng Vì thực tế cho thấy, nhiều doanh nghiệp quốc doanh khơng có tài sản đảm bảo làm ăn có hiệu quả, uy tín tốt đối tượng sử dụng vốn vay ngân hàng 3.2.5 Định kỳ phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định Trong hoạt động tín dụng, rủi ro điều khó tránh khỏi Do vậy, nhằm bù đắp thiệt hại có rủi ro xảy ra, ngân hàng phải tiến hành trích lập quỹ dự phịng từ nguồn lợi nhuận sau thuế Trước năm 2005, chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ phân loại nợ tiến hành trích lập dự phòng rủi ro theo quy định: 493/2005/QĐ-NHNN Tuy nhiên, phân loại nợ theo quy định dựa vào thời gian hạn toán Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 51 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà khoản vay chưa phản ánh hết rủi ro tiềm ẩn Do vậy, năm 2005, ngân hàng Nhà nước ban hành quy định: 493/2005/QĐ-NHNN việc phân loại nợ trích lập dự phịng Theo quy định này, nợ phân thành năm nhóm theo mức độ rủi ro không dựa thời gian hạn loại ứng với tỷ lệ trích lập riêng nên nhìn chung đánh giá rủi ro ngân hàng gặp phải số tiền phải dự phòng Do vậy, định kỳ hàng quý, thời gian 15 ngày làm việc đầu tiên, ngân hàng phải tiến hành phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Để tránh tình trạng làm khơng dẫn đến chênh lệch cuối năm 2005, ngân hàng nên thực theo quy định không cứng nhắc, nên linh hoạt việc đánh giá rủi ro tiềm ẩn khoản vay Ngoài ra, ngân hàng sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp tổn thất khoản vay nhóm gây nên sau thương thảo với khách hàng phát mại tài sản đảm bảo mà không đủ 3.2.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ phải đảm bảo tuân thủ chiến lược tín dụng, sách phê duyệt tín dụng cấu dư nợ tín dụng theo quy định ngân hàng Công tác kiểm tra giám sát tín dụng độc lập phải tiến hành thường xuyên Như vậy, định kỳ phận kiểm tra phải yêu cầu cán tín dụng chi nhánh Ngân hàng cung cấp báo cáo khách hàng khoản vay, đồng thời kiểm tra toàn hồ sơ tín dụng điều kiện liên quan Qua đó, phận kiểm tra đánh giá, giám sát việc tn thủ quy trình tín dụng, sách tín dụng, danh mục cho vay, tình trạng nợ xấu… chi nhánh Ngân hàng để lập báo cáo trình cấp Lãnh đạo cấp phải có trách nhiệm xem xét để kịp thời đưa biện pháp giải có sai sót trình hoạt động ngân hàng trích lập khơng đúng, cho vay vượt hạn mức, tài sản đảm bảo khơng hợp pháp… Ngồi ra, Lãnh đạo chi nhánh Ngân hàng cần thường xuyên quản lý, giám sát cán tín dụng, cán thẩm định để ngăn ngừa, phòng tránh sai phạm nghiệp vụ, đạo đức xảy Nếu cán tín dụng có biểu bất thường giàu lên nhanh chóng, hay lui tới sịng bạc, tiêu xài hoang phí… dấu hiệu việc cán tín dụng thơng đồng với khách hàng vay khơng quy trình, Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 52 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà nguyên tắc thẩm định hồ sơ cho vay… nhằm cố tình chiếm đoạt vốn Chi nhánh Ví dụ như: cán tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT TP Hồ Chí Minh tiêu tiền thu nợ thu lãi số chi nhánh Việc giám sát cần dựa vào đồng nghiệp, lãnh đạo phòng, mối quan hệ bạn bè Chỉ có phần hạn chế rủi ro tín dụng thiệt hại ngân hàng 3.2.7 Đa dạng hoá danh mục cho vay: Khi ngân hàng phát triển chiến lược kế hoạch kinh doanh mình, để giảm thiểu rủi ro tín dụng, họ phải xem xét đến yếu tố mức độ rủi ro thị trường môc tiêu phân đoạn khách hàng, kết hợp sản phẩm tín dụng, khả cấp trọng tâm danh môc Tuy nhiên, theo chuyên gia ngân hàng, việc cần làm đa dạng hố danh mơc cho vay Thực vậy, việc đa dạng hố danh mơc cho vay ngân hàng làm giảm tối đa rủi ro khoản vay thường có mức độ rủi ro khác theo lực, quy mô khách hàng, ngành nghề, tính chất sở hữu Như ngân hàng nơng nghiệp Hà Nội, ngành lương thực vật tư nơng nghiệp hai nhóm khách hàng chủ yếu Tuy nhiên, ngân hàng không nên cho vay tập trung với hai nhóm hoạt động nông nghiệp thường phụ thuộc nhiều vào thời tiết, thị trường nên không ổn định Nếu xảy rủi ro, tổn thất ngân hàng lớn Do vậy, ngân hàng đa dạng hố danh mơc cho vay như: cho vay ngành, nghề khác nhau; thành phần kinh tế; hình thức vay(từng lần, hạn mức, trả góp…) Mặt khác, ngân hàng nên tăng cường cho vay đồng tài trợ hình thức giúp phân tán rủi ro Thông thường khoản cho vay đồng tài trợ thường khoản lớn, khó thẩm định mà khả vốn ngân hàng khơng tài trợ tồn Trong trường hợp đó, ngân hàng kết hợp với ngân hàng khác đánh giá cho vay Như vậy, rủi ro chia sẻ mà đảm bảo lợi nhuận thu Thực tế cho thấy năm 2005, chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ cho vay đồng tài trợ dự án với dư nợ 392 tỷ đồng dự án trả nợ gốc có hiệu Do đó, cho vay đồng tài trợ biện pháp giảm thiểu rủi ro 3.2.8 Thiết lập phận nghiên cứu, phân tích, dự báo diễn biến kinh tế Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 53 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà Ngân hàng cần thiết lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn trung dài hạn với chuyên gia giàu kinh nghiệm Mặc dù nước ta có nhiều quan, tổ chức nghiên cứu diễn biến kinh tế công bố phương tiện thông tin đại chúng ngân hàng cần có phận nghiên cứu riêng, độc lập, dựa tất kênh thơng tin, nguồn phân tích dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng chiến lược mở rộng tín dụng Từ đề định hướng cho hoạt động tín dụng vừa sinh lời vừa an toàn Tuy nhiên, cần điều chỉnh chiến lược với thay đổi kinh tế để tránh tình trạng đầu tư theo xu hướng, trào lưu thép, xi măng, bất động sản… 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Thứ nhất: Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam cần xem xét cho vay khơng có bảo đảm trường hợp khách hàng xếp loại B số tiêu chí khơng hợp lý văn 1261 ngân hàng khách hàng vay trả sịng phẳng nhiều năm, làm ăn có hiệu Đồng thời ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam nên hồn thiện số điểm chưa hợp lý văn 1261 nhằm tạo điều kiện cho chi nhánh Hà Nội mở rộng tín dụng đơi với nâng cao chất lượng tín dụng Thứ hai: Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam cần sớm có định tách phịng tín dụng Chi nhánh ngân hàng nông nghiệpvà phát triển nông thôn Láng Hạ thành phòng: phòng cho vay doanh nghiệp lớn phòng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ để chun mơn hố cán tín dụng, tạo điều kiện cho cán làm việc phù hợp với trình độ mình, chuyên sâu lĩnh vực đó, hạn chế rủi ro xảy Thứ ba: Nâng cao vai trò trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp Việt Nam Trung tâm đầu mối cung cấp, khai thác thơng tin tín dụng trung tâm CIC ngân hàng Nhà nước hỗ trợ cho chi nhánh giải khó khăn vướng mắc nghiệp vụ Thơng tin tín dụng có đầy đủ , xác có hệ thống khách hàng giúp cán hạn chế bớt rủi ro Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 54 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hồng Thị Hà Như vậy, ngân hàng nơng nghiệp Việt Nam cần đầu tư số trang thiết bị cơng nghệ cao để lưu trữ, quản lý, phân tích thơng tin, đầu mối thơng tin nhanh nhạy xác Song song với nó, cần có đội ngũ cán đào tạo trình độ phù hợp Thứ tư: Tăng cường hiệu hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản Mặc dù năm vừa qua, phịng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ thành lập tổ thu nợ riêng trình thu hồi nợ xấu, nợ tồn đọng cần có hỗ trợ thêm công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc ngân hàng nông nghiệp Việt Nam Cơng ty có chức tiếp nhận, quản lý khoản nợ tồn đọng tài sản đảm bảo nợ vay ngân hàng nông nghiệp Việt Nam giao để khai thác, xử lý thu hồi vốn nhanh Tuy nhiên, tồn nhiều khoản nợ xấu có giá trị lớn chi nhánh chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ chưa có biện pháp giải cụ thể từ phía cơng ty Thứ năm: Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt lãnh đạo cấp chi nhánh Định kỳ năm lần đột xuất, lãnh đạo cấp phải trực tiếp xuống chi nhánh kiểm tra tình hình hoạt động, tránh tình trạng xem xét qua báo cáo định kỳ hay kiểm tra mang tính hình thức, thủ tục 3.2.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Thứ nhất: Nâng cao hiệu hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng Nhà nước (CIC) Hệ thống thiết lập nhằm hình thành sở liệu tập trung khách hàng để phục vụ cho q trình cấp tín dụng, phân tích quản lý tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng thông qua việc tạo chế thu thập, tổng hợp, xử lý, lưu trữ chia sẻ thơng tin tín dụng nội hệ thống ngân hàng thương mại Tuy nhiên, năm qua, hoạt động hệ thống thông tin chưa mang lại hiệu việc phát ngăn ngừa rủi ro tín dụng Đó chất lượng thơng tin cịn thấp Phần lớn thơng tin khách hàng mà cán rủi ro tín dụng nhận sơ sài, quan hệ khách hàng với ngân hàng khác, thơng tin pháp lý, lịch sử tín dụng, mơi trường cạnh tranh Trong đó, thơng tin lực tài chính, tình trạng kinh doanh khách hàng, tài sản đảm bảo… thường khơng đầy đủ cũ nên khơng phù hợp Hơn nữa, Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 55 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hồng Thị Hà để có thơng tin cán tín dụng nhiều thời gian, thường ngày Do vậy, yêu cầu đặt Ngân hàng Nhà nước phải nâng cấp hệ thống thơng tin tín dụng để góp phần ngăn ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Thứ nhất: số lượng chất lượng thơng tin Để đảm bảo tính đầy đủ, kịp thời, hợp lý qn, thơng tin tín dụng phải thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, có xác đáng phải xếp, phân loại trước cung cấp cho cán tín dụng ngân hàng Như vậy, Ngân hàng Nhà nước việc u cầu cán tín dụng có nghĩa vụ thu thập, báo cáo thơng tin khách hàng, cịn phải xây dựng kênh thông tin với bộ, ngành khác liên quan Đồng thời, cần thiết lập phận kiểm tra, xác minh lại tính xác trước sử dụng thông tin Hơn nữa, Ngân hàng Nhà nước cần trang bị công nghệ tiên tiến, đại, đào tạo cán có kỹ phù hợp nhằm đảm bảo cho trình thu thập, tổng hợp, phân loại - xử lý - phân tích, dự báo - lưu trữ - khai thác thông suốt, tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng việc ngăn ngừa, phát xử lý rủi ro tín dụng Thứ hai: Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện văn luật, quy định hoạt động tín dụng tạo điều kiện cho ngân hàng tăng trưởng tín dụng lại giảm thiểu rủi ro: - Quyết định 457/2005/QĐ - NHNN tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Quyết định đời phản ánh tâm ngân hàng Nhà nước việc nâng cao khả bảo đảm an toàn cho hệ thống an tồn Tuy nhiên, quy định có số điều cân sửa đổi để không làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng: + Trong quy định giới hạn cấp tín dụng khách hàng, mức cho vay bảo lãnh khách hàng khơng vượt q 25% vốn tự có Như vậy, ngân hàng cấp khoản vay cho khách hàng đạt mức tối đa 15% vốn tự có ngân hàng cấp bảo lãnh cho khách hàng tối đa 10% vốn tự có Trong đó, theo quy định chung bảo lãnh ngân hàng tổng số dư bảo lãnh cho khách hàng tối đa 15% vốn tự có Điều thể không thống quy định nên gây khó khăn cho ngân hàng việc thực Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 56 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà + Theo định này, Ngân hàng thương mại sử dụng tối đa 40% vốn ngắn hạn vay trung dài hạn Điều nguy hiểm ngân hàng tập trung cho vay trung dài hạn để thu lãi suất cao với nguồn rẻ, lại không thẩm định, đánh giá kỹ khách hàng Nếu rủi ro xảy ra, ngân hàng giảm khả toán Do vậy, ngân hàng Nhà nước cần sửa đổi tỷ lệ để đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng thương mại - Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng Quy định cịn số điều chưa rõ sau: khoản cho vay nguồn tài trợ, uỷ thác bên thứ ba mà bên thứ ba cam kết chịu toàn “trách nhiệm xử lý rủi ro” tổ chức tín dụng cần phân loại nợ mà khơng phải trích lập Như vậy, khái niệm “trách nhiệm xử lý rủi ro” quan hệ uỷ thác có bao hàm ý nghĩa xử lý tài sản đảm bảo thực biện pháp khác để thu hồi nợ hay khơng Vì cho vay theo quan hệ uỷ thác , việc ký kết hợp đồng thường xảy tổ chức tín dụng khách hàng Nếu rủi ro xảy ra, bên uỷ thác lại phải chịu trách nhiệm xử lý rủi ro thu nợ hay xử lý tài sản đảm bảo điều không hợp lý Do vậy, ngân hàng Nhà nước nên quy định rõ ràng vấn đề Ngoài ra, ngân hàng Nhà nước cần kịp thời sửa đổi, bổ sung Nghị định 178/1999/NĐ-CP Nghị định 85/2003/NĐ-CP bảo đảm tiền vay để phù hợp với Luật đất đai 2003 Luật dân năm 2005 Thứ ba: Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Chính phủ xây dựng hoàn thiện chế định hoạt động bảo hiểm tiền gửi bảo hiểm tín dụng Việt Nam Với việc bảo hiểm tín dụng, ngân hàng thương mại bớt phần rủi ro vốn với khoản vay lớn, vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng nhỏ tổng số cho vay ngân hàng Ngoài ra, với việc tham gia bảo hiểm tín dụng, ngân hàng phải tự nâng cao tăng cường quy trình giám sát rủi ro nhằm đạt tiêu chuẩn tham gia bảo hiểm trường hợp xảy rủi ro bù đắp tổn thất Trong đó, hoạt động bảo hiểm tiền gửi lại thiết chế quan trọng hình thành nhằm tham gia cách có hiệu vào q trình tăng cường bảo đảm tín dụng sở chia sẻ thiệt hại xảy rủi ro tín Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 57 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà dụng với phạm vi rộng lớn dây chuyền Tuy nhiên, Việt Nam tổ chức thành lập chưa lâu mơ hình chưa hoàn thiện Thứ tư: Tăng cường hoạt động tra, giám sát đánh giá an toàn ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chưa phát huy hết vai trò giám sát, nhân dạng đưa đánh giá độc lập chiến lược, sách, quy trình cấp tín dụng quản trị danh môc ngân hàng thương mại, từ đảm bảo cho khoẻ mạnh hệ thống Thanh tra ngân hàng Nhà nước xem xét ngân hàng thương mại có làm quy chế, quy định ngân hàng Nhà nước hay khơng, đánh giá hoạt động tín dụng dựa tỷ lệ nợ hạn nợ xấu mức độ rủi ro dự báo giao dịch mà ngân hàng tham gia có kiến nghị hay can thiệp xảy trường hợp rủi ro tín dụng Như vậy, để tăng cường hiệu công tác tra, ngân hàng Nhà nước cần ý số điều: - Định kỳ đột xuất xuống ngân hàng kiểm tra, trực tiếp đánh giá, xem xét thực trạng hoạt động kinh doanh ngân hàng để sớm phát sai sót, khuyết điểm Đồng thời, kết hợp với công tác giám sát qua báo cáo, biên bản, thông tin thu nhằm có nhìn tổng thể ngân hàng - Đào tạo tra ngân hàng Nhà nước nắm vững chuyên môn, tạo điều kiện cho họ làm quen, tiếp thu nguyên tắc, cách thức giám sát, kiểm tra mang tính quốc tế - Trang bị thiết bị mới, ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động kiểm tra, giám sát để trình diễn nhanh chóng, xác, khơng làm ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nước Thứ nhất: Nhà nước cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, quán lâu dài, tạo môi trường kinh tế thuận lợi Hoạt động sản xuất kinh doanh chủ thể khác xã hội chịu nhiều tác động sách kinh tế Chính phủ Để hoạt động phát triển ổn định, Nhà nước cần xây dựng định hướng lâu dài, đồng bộ, phù hợp với đặc điểm kinh tế nước ta mà không xa rời với tình hình giới Khi cần có thay đổi, Nhà nước nên có bước đệm biện pháp bảo đảm cho hoạt động Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 58 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà kinh tế khơng bị gián đoạn; tránh tình trạng sách thay đổi thường xuyên Thứ hai: Nhà nước cần hoàn thiện hành lang pháp lý Mặc dù luật, văn luật nước ta sửa đổi nhiều lần cho phù hợp với quy luật kinh tế thị trường, song nhiều vướng mắc chồng chéo, trùng lắp quy định luật Ngoài ra, việc ban hành nghị định hướng dẫn thi hành luật chậm, công tác thực máy thi hành luật quan liêu tuỳ tiện (thời gian giải vụ kiện khách hàng cá nhân vi phạm hợp đồng tín dụng, khơng trả nợ ngân hàng thường kéo dài năm, chưa kể thời gian thi hành án) Hành lang pháp lý nói chung chưa ủng hộ công tác phục hồi nợ ngân hàng gián tiếp làm tăng mức tổn thất tín dụng Thứ ba: Cần có phối hợp đồng quan chức việc xử lý nợ xấu Cơ quan quyền cấp, ngành liên quan nên phối hợp với ngân hàng việc xử lý nợ hạn để tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ ngày cải thiện Trước hết, tổng cục địa xây dựng cần đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất ở, triển khai nghị định 181/2004/NĐCP phủ hướng dẫn Luật đất đai 2003 nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc đăng ký giao dịch đảm bảo quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất hộ gia đình cá nhân Ngồi ra, Tư pháp cần hướng dẫn quan thi hành án nhanh chóng giải án để ngân hàng thu hồi nợ thời gian ngắn Thứ tư: Cần sớm có văn hướng dẫn cụ thể việc thi hành Luật doanh nghiệp 2005 Luật doanh nghiệp 2005 thống quy định cho mơ hình doanh nghiệp khác nhau, thuộc thành phần kinh tế khác tiến trình áp dụng với mơ hình diễn vào thời điểm riêng Hơn nữa, để đảm bảo tính thống với luật khác, Nhà nước phải có văn bản, quy định chế quản lý tài kế toán kiểm toán nhằm minh bạch tư cách pháp nhân tính chịu trách nhiệm mơ hình doanh nghiệp, qua tạo điều kiện cho ngân hàng dễ dàng giám sát kiểm tra nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 59 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà Thứ năm: Nhà nước linh hoạt điều chỉnh lãi suất điều vốn đặc biệt Chi nhánh có chế quản lý khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn để giảm bớt tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh chi nhánh ngân hàng 3.3.4 Kiến nghị với Chi nhánh Láng Hạ Thứ nhất: Chi nhánh cần phải áp dụng đầy đủ định 783/2005/QĐ-NHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng định 165/QĐ-HĐQT phân loại nợ trích lập dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động Áp dụng đồng sách Nhà Nước quản lý rủi ro tín dụng, tăng cường cơng tác phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Thứ hai: Chi nhánh cần nâng cao chất lượng tín dụng, giảm nợ xấu, tăng cường nguồn vốn thu hút từ dân cư cho tương xứng với tốc độ tăng trưởng tổng nguồn vốn.Chi nhánh cần phải tự túc nguồn vốn ngoại tệ nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ cách có hiệu tăng cường thay đổi cấu công tác đầu tư cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Thứ ba: Chi nhánh cần tăng số lượng phòng giao dịch, nâng cao hiệu hoạt động dịch vụ toán nước quốc tế, cần phải có bước đột phá hoạt động nghịêp vụ thẻ Tín dụng Thứ tư: Tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại, tạo điều kiện cho cán tín dụng trẻ học tập để nâng cao hiệu quả, hiểu biết kiến thức pháp luật lưc chuyên môn làm việc mình, nâng cao hiệu tiếp nhận thơng tin, tạo điều kiện cho cán tín dụng thực tế để xem xét tình hình để phân tích đưa thơng tín phục vụ cho cơng tác dự báo, dự đoán rủi ro cách chuẩn xác Thứ năm: Xây dựng hệ thống thơng tin Tín dụng, với hệ thống thông tin Tin dụng Nhà nước thiếp lập sở liệu để phục vụ quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng nhằm ngăn ngừa, phát rủi ro Nâng cao hiệu làm việc Hội đồng xử lý rủi ro Chi nhánh… Thứ sáu: Chi nhánh cần phải bám sát chủ trương, đường lối phát triển kinh tế xã hội Đảng Nhà nước, mục tiêu, biện pháp ngành từ xác định mục tiêu, kế hoạch, nhiệm vụ phù hợp với giai đoạn cụ thể, coi trọng công tác kiểm Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 60 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hồng Thị Hà tra, kiểm sốt để tránh dư luận xấu, đồng thời kiểm tra với việc chỉnh sửa xử lý sau tra, kiểm tra… Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 61 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hồng Thị Hà Kết Luận Rủi ro ln tiềm ẩn hoạt động sống hàng ngày người; tình bất trắc xảy mà người ta không lường hết dẫn đến tổn thất Và hoạt động tín dụng nguy không thu nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn ln tồn Để phịng ngừa giảm thiểu nguy xảy rủi ro tín dụng cho ngân hàng thì, cán tín dụng cần phải quán triệt thực chủ trương, sách tín dụng ngân hàng; thực đầy đủ quy trình nghiệp vụ tín dụng; thường xuyên nâng cao trình độ nghiệp vụ, đạo đức Trên sở nghiên cứu rủi ro tín dụng qua q trình tìm hiểu hoạt động tín dụng thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Láng Hạ, phân tích diễn biến hoạt động tín dụng năm gần đây, chuyên đề đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế phần bớt phân rủi ro tín dụng cho chi nhánh Ngân hang Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Láng Hạ Đểcó thể giải thích vật tượng tự nhiên, xã hội cần phải hiểu nguyên nhân để từ có giải pháp, biện pháp giải thích hợp Tuy nhiên, cố gắng để hoàn thành đề tài, trình độ hiểu biết cịn nhiều hạn chế nên khơng thể tránh khỏi sai sót khiếm khuyết Do đó, em mong quan tâm góp ý q thầy Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 62 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A.Các văn pháp luật: - Luật Ngân hàng Nhà nước 1997; - Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2003; - Luật tổ chức Tín dụng 1997; - Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức Tín dụng năm 2004; - Luật dân Việt Nam 2005; - Nghị định số: 52/2003/NĐ-CP, ngày 19/5/2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; - Nghị định số: 165/1999/NĐ-CP, ngày 19/11/1999 giao dịch bảo đảm; - Nghị định số: 178/1999/NĐ-CP, ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng; - Nghị định số: 85/2002/NĐ-CP, ngày 25/10/2002 sửa đổi bổ sung nghị định 178; - Nghi định số: 08/2002/NĐ-CP, ngày 10/3/2002 đăng ký giao dịch bảo đảm; - Nghi định số: 52/2003/NĐ-CP, ngày 19/5/2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; - Thông tư liên tịch số: 03/2001/TTLT, ngày 23/4/2001 Ngân hàng Nhà nước - Bộ Tư pháp - Bộ Tài - Tổng Cục Địa hướng dẫn xử lý tài sản bảo đảm tiền vay; - Quyết định số: 1647/2001/QĐ-NHNN, ngày 31/12/2001của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy chế cho vay tổ chức tín dụng; - Quyết định số: 127/2005/QĐ-NHNN, ngày 03/2/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung số điều định số: 1647/2001/QĐNHNN; - Quyết định số: 783/2005/QĐ-NHNN, ngày 31/5/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổ, bổ sung khoản điều 1của định số: 127/2005/QĐ-NHNN; - Quyết định số: 72/2002/QĐ-HĐQT-TD, ngày 31/3/2002 Chủ tịch Hội đồng Quản trị NHNo&PTNT Việt Nam quy định cho vay khách hàng; Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 63 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Hoàng Thị Hà - Quyết định số: 159/2005/QĐ-HĐQT-TD, ngày 03/6/2005 Chủ tịch Hội đồng Quản trị NHNo&PTNT Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều định số: 72/2002/QĐ-HĐQT-TD; - Quyết định số: 165/2005/QĐ-HĐQT, ngày 06/6/2005 Hội đồng Quản trị NHNo&PTNT Việt Nam bàn hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam; - Quyết định số: 457/2005/QĐ-NHNN, ngày 19/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành “quy định tủ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng”; - Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành “quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng”; - Chỉ thị số: 02/2005/CT-NHNN, ngày 20/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc “nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả huy động vốn kiểm sốt rủi ro, bảo đảm an tồn hệ thống” - Chỉ thị số: 05/2005/CT-NHNN, ngày 26/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo định số: 493/2005/QĐ-NHNN; - Chỉ thị số: 3160/2005/NHNo-TD, ngày 01/7/2005 Tổng Giám đốc Ngân hàng NN&PT Nông thôn Việt nam việc thực thị số: 15/2005/CT-NHNN B Các tài liệu khác: - Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh Láng Hạ năm 2003, 2004, 2005, 2006 - Chi nhánh Láng Hạ lịch sử hình thành phát triển - Giáo trình ngân hàng thương mại – TS Phan Thị Thu Hà TS Nguyễn Thị Thu Thảo - Quản trị ngân hàng thương mại - GS.TS Lê Văn TưRủi ro hoạt động ngân hàng thương mại - TS Nguyễn Văn Tiến - Cẩm nang Quản lý tín dụng ngân hàng - GS.TS Cao Cự Bội - Tạp chí ngân hàng năm 2004 - 2005 - Thời báo ngân hàng năm 2004 - 2005 - Kỷ yếu hội thảo khoa học vấn đề hoạt động ngân hàng 2002 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân - 64 - Lớp: Luật KD - K45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... chọn tên đề tài ? ?Chế độ pháp lý nhằm quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ? ?? để từ có nhận thức rõ tầm quan trọng quản lý rủi ro tín dụng an toàn vững... văn bản, ngân hàng đã thành công bước đầu việc hạn chế rủi ro tín dụng 1.1.2.5.3 Tổ chức quản lý tín dụng rủi ro tín dụng Phần lớn ngân hàng thành lập tổ chức quản lý tín dụng rủi ro tín dụng trung... thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Láng Hạ Chi nhánh vào hoạt động từ ngày 17/3/1997 Chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Láng Hạ chi nhánh cấp I, đơn vị phụ thuộc Ngân hàng NNo&PTNT