Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á phòng giao dịch Hà Đông

Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD LỜI MỞ ĐẦU Cùng với phát triển sản xuất hàng hóa, hệ thống ngân hàng thương mại ngày phát triển trở thành tổ chức trung gian tài đưa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân… Từ nước ta chuyển sang kinh tế thị trường, sản xuất hàng hóa phát triển trình độ cao nhu cầu lớn vốn doanh nghiệp để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh trở nên thiết yếu, khả tích lũy khơng theo kịp để mở rợng sản xuất, khiến cho khơng doanh nghiệp bị trì trệ kinh doanh phát triển, vì vậy họ tìm đến một kênh khác để tăng nguồn vốn huy động vốn, vay vốn ngân hàng để mở rộng quy mô Hiện nước ta thì chủ yếu có hoạt đợng tín dụng ngân hàng thực nghiệp vụ cho vay nhằm giúp đỡ doanh nghiệp khâu huy động vốn ngân hàng thương mại ngày phát triển thực tốt chức vai trò mình phát triển kinh tế quốc dân Sự đời phát triển loại hình ngân hàng tổ chức tín dụng Việt Nam đã đánh dấu mợt bước phát triển đổi kinh tế nước nhà, từ một kinh tế bao cấp chuyển sang kinh tế thị trường định hướng xã hợi chủ nghĩa Tính đa dạng hoạt đợng hình thức tín dụng đã tạo nên mợt thị trường tài phong phú sơi đợng Tuy nhiên môi trường đa dạng, phong phú sôi động lại ẩn chứa khơng rủi ro đến phát triển hệ thống ngân hàng đặc biệt rủi ro hoạt đợng cho vay hay cịn rủi ro tín dụng Đứng trước thềm hợi nhập địi hỏi kinh tế Việt Nam nói chung, hệ thống ngân hàng nói riêng khơng những phải tăng trưởng cao mà cịn phải phát triển bền vững Chính vì lẽ hạn chế rủi ro hoạt đợng tín dụng bước tiền đề quan trọng để tạo đà cho phát triển bền vững hoạt động ngân hàng Trịnh Đức Giáp Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD Xuất phát từ thực tế thị trường liên ngân hàng Việt Nam giai đoạn gần đây, với những kiến thức thu thập được thời gian thực tập NHTMCP Đơng Á- Phịng giao dịch Hà Đông, em xin mạnh dạn chọn đề tài “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Á phịng giao dịch Hà Đông ” làm chuyên đề nghiên cứu nhằm đưa mợt số giải pháp góp phần hồn thiện chế tín dụng hệ thống ngân hàng nói riêng vào phát triển bền vững kinh tế Việt Nam thời kỳ hợi nhập nói chung Trịnh Đức Giáp Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD CHƯƠNG TỔNG QUAN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Thương mại (NHTM) tở chức tài trung gian có vị trí quan trọng kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xã hội thực giao dịch với ngân hàng thơng qua kênh tốn, huy đợng cho vay Ngân hàng đóng vai trị người thủ quỹ cho tồn xã hợi Thu nhập khách hàng thu nhập Ngân hàng( ng̀n vốn huy đợng ngân hàng khách hàng) Ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình một phần nhà nước (thành phố, tỉnh…) Đối với doanh nghiệp, ngân hàng thường tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua hàng hóa dự trữ hoặc xây dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị Khi doanh nghiệp người tiêu dùng phải tốn cho khoản mua hàng hóa dịch vụ, họ thường sử dụng séc, ủy nhiệm chi, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử… Và họ cần thơng tin tài hay lập kế hoạch tài chính, họ thường đến ngân hàng để nhận được lời tư vấn Các khoản tín dụng ngân hàng cho phủ (thơng qua mua trái phiếu Chính phủ) ng̀n tài quan trọng để đầu tư phát triển đất nước Ngân hàng thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, vì vậy cơng cụ quan trọng sách kinh tế phủ nhằm phát triển kinh tế bền vững Theo pháp lệnh ngân hàng ngày 23/05/1990 Hội đồng Nhà nước xác định: “ Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán.” Trịnh Đức Giáp Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD 1.1.2 Hoạt động tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng Có thể nói tín dụng một phạm vi kinh tế một sản phẩm kinh tế sản xuất hàng hóa, lại đợng lực quan trọng thúc đẩy kinh tế hàng hóa phát triển lên giai đoạn cao Qua nhiều giai đoạn tồn phát triển, ngày tín dụng được hiểu theo định nghĩa sau: Tín dụng mợt phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế cá nhân (hay tổ chức) nhường quyền sử dụng một khối lượng giá trị hay vật cho cá nhân (hay tổ chức) khác với những buộc định như: thời gian hoàn trả (cả gốc lẫn lãi) lãi suất, cách thức vay mượn thu hời Nhưng lại đợng lực quan trọng thức đẩy kinh tế hàng hóa phát triển lên giai đoạn cao Tồn phát triển qua nhiều hình thức kinh tế -xã hợi, đã có nhiều khái niệm khác tín dụng được đưa Song khái quát lại hiểu tín dụng theo định nghĩa sau : “ Tín dụng mợt phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, mợt bên chuyển giao mợt lượng giá trị sang cho bên được sử dụng một thời gian định, đồng thời bên nhận được phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thỏa thuận.” Trong mối quan hệ giao dịch thể nội dung sau: - Người cho vay chuyển giao cho người vay một lượng giá trị định Giá trị hình thái tiền tệ hoặc hình thái vật hàng hóa, máy móc, thiết bị, bất đợng sản - Người vay được sử dụng tạm thời một thời gian định, sau hết hạn sử dụng theo thỏa thuận, người vay phải hoàn trả cho người cho vay - Giá trị hồn trả thơng thường lớn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức (lãi vay) Trịnh Đức Giáp Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD 1.1.2.2 Các loại hình tín dụng Ngân hàng Như đã biết Ngân hàng thu lợi nhuận thông qua dịch vụ cung cấp cho khách hàng như: toán, tư ấn …nhưng hoạt động cho vay chiếm phần chủ yếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Tùy những tiêu chí khác cứ vào đối tượng được cấp tín dụng Việc cấp tín dụng thơng qua khoản cho vay được phân thành hình thức cho vay khác như: cho vay theo mục đích sử dụng, cứ theo thời hạn cho vay, theo mức đợ tín nhiệm khách hàng, theo phương pháp hồn trả… */ Căn cứ theo mục đích sử dụng: Dựa vào cứ thường được chia làm loại - Cho vay theo bất động sản Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thương mại Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất như: phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn cho gia súc - Cho vay định chế tài Cho vay tinh chế tài bao gờm cấp tín dụng cho ngân hàng Cơng ty tài Cơng ty cho th tài chính, Cơng ty bảo hiểm, gửi tín dụng định chế tài khác - Cho vay cá nhân Trịnh Đức Giáp Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm các,kinh doanh khoản cho vay để trang trải chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng - Cho th Cho th định chế tài bao gờm hai loại cho thuê vận hành cho thuê tài chính,tài sản cho th bao gờm bất đợng sản đợng sản, chủ yếu máy móc thiết bị */ Căn cứ vào thời hạn cho vay Theo cứ cho vay được chia làm loại sau: - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng được sử dụng để bù đắp hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu tiêu ngắn hạn - Cho vay trung hạn: Theo quy định Nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn loại hình cho vay có thời hạn đến 12 tháng đến 60 tháng Cho vay trung hạn chủ yếu được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hời vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào đối tượng sau: máy móc,giống trồng vật nuôi Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung cịn ng̀n hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp đặc biệt những doanh nghiệp thành lập - Cho vay dài hạn: Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn năm Cho vay dài hạn loại tín dụng được cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở,mua trang thiết bị, đầu tư dự án đầu tư xây dựng với quy mô lớn Ngân hàng thương mại thường đẩy mạnh cho vay ngắn hạn việc hoàn trả vốn khách hàng nhanh nhằm nâng cao tỷ trọng tín dụng Ngân hàng hướng tới Trịnh Đức Giáp Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD cho vay trung dài hạn 1.1.3 Quy trình hoạt động tín dụng * Cán bợ tín dụng tiếp xúc với khách hàng thiết lập hờ sơ tín dụng +Hờ sơ tín dụng bao gờm: - Các thơng tin khách hàng xin vay - Thông tin tài khách hàng xin vay - Lịch sử tài khách hàng xin vay - Thơng tin mục đích vay vốn - Phương hướng hoạt động kinh doanh tương lai khách hàng - Đánh giá nhận xét ngân hàng khách hàng - Thỏa thuận giữa ngân hàng khách hàng việc vay vốn trả nợ - Những thông báo ngân hàng cho khách hàng Sau kiểm tra hờ sơ khách hàng vay vốn, cán bợ tín dụng tiến hành thẩm định hồ sơ * Nội dung thẩm định +Thẩm định phương án vay vốn ngắn hạn: - Thẩm định tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh: Trên sở nhu cầu vay vốn đã được xác định, cần so sánh với giá trị tài sản làm đảm bảo nợ vay khả nguồn vốn ngân hàng để định mức cho vay Căn cứ vào kết thẩm định tính khả thi kế hoạch sản xuẩt kinh doanh dự án, phương án để đánh giá khả trả nợ gốc lãi khách hàng kì kế hoạch Cuối kết thúc bước thẩm định, cán bộ thẩm định phải đưa lời nhận xét đánh giá nhu cầu vay vốn nói ro có đờng y cho vay hay không cho vay, thời Trịnh Đức Giáp Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD hạn cho vay biện pháp đảm bảo tiền vay, thời hạn cho vay biện pháp đảm bảo tiền vay đề xuất khác có liên quan + Thẩm định dự án vay vốn dài hạn: - Thẩm định tư cách pháp ly : Trước tiến hành thẩm định dự án, Ngân hàng cần tập hợp đủ hồ sơ liên quan để khẳng định sở pháp lí dự án cứ để phân tích, thẩm định dự án -Thẩm định phương diện tài dự án Tổng vốn mức đầu tư : Bao gồm vốn cố định vốn lưu động Mức cho vay = tổng nhu cầu vốn dự án – vốn tự có chủ đầu tư tham gia dự án – vốn khác tham gia dự án Thời hạn cho vay = thời gian thu nợ + thời gian ân hạn Trong : Mức cho vay (sớ tiền cho vay) Thời gian thu nợ = Khấu hao và lợi nhuận dùng để trả nợ ngân hàng Thời gian ân hạn Trịnh Đức Giáp Thời gian xây dựng = + Vớn khác dùng để trả nợ ngân hàng (nếu có) thời gian chuẩn bị dự án đưa vào hoạt động + Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD * Quyết định cho vay co cần chấp hay không Quyết định cứ vào tình hình tài kết SXKD đơn vị xin vay vốn Chi tiêu : Lợi nhuận */ Lợi nhuận dương, hoặc cao năm trước A */ Lợi nhuận dương, thấp năm trước B */ Lợi nhuận âm C Chi tiêu 2: Tỷ suất tài trợ Nguồn vốn chủ sở hữu Tỷ suất tài trợ = x 100% Tổng nguồn vốn Tỷ suất tài trợ từ 8% trở lên A Tỷ suất tài trợ từ 3% đến 8% B Tỷ suất tài trợ nhỏ 3% C Chi tiêu : Khả tốn nợ ngắn hạn Tởng giá trị TSLĐ đầu tư ngắn hạn Hệ số toán nợ ngắn hạn = Tổng số nợ ngắn hạn Trịnh Đức Giáp Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD Hệ số toán nợ ngắn hạn từ trở lên A Hệ số toán nợ ngắn hạn từ 0,5 đến B Hệ số toán nợ ngắn hạn bé 0,5 C Đối với khách hàng hoạt đợng tín dụng lần đầu, thì chi nhánh cứ kết quan hệ tín dụng tở chức tín dụng khác trước ( có ) để xếp loại quy định Chi tiêu : tình hình chấp hành quy định pháp luật hành + DN không vi phạm quy định pháp luật hành + DN có kết luận quan có thẩm quyền vi phạm quy định pháp luật hành chưa đến mức phạt hành + DN bị xử phạt vi phạm hành hoặc người quản ly điều hành có hành vi vi phạm pháp luật trình thực nhiệm vụ DN đến mức bị truy cứu trách nhiệm hình Chi tiêu : Quan hệ tín dụng - Khơng có nợ q hạn A - Có nợ hạn thời gian ngắn B - Có nợ hạn thời gian dài C Căn cứ tiêu trên, : - Có tiêu thuộc loại A (5A) chấp - Có tiêu loại A, B hoặc C thì phải chấp tài sản từ 20 – 40 % giá trị vốn vay - Khơng có tiêu đạt loại A, đạt B hoặc C thì phải chấp 100% giá trị vốn vay Trịnh Đức Giáp 10 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD mở hướng sản xuất sang quy mô lớn, nhiều doanh nghiệp sản xuất quy mô lớn được xây dựng Song để thực mục tiêu trên, cần có nhà đầu tư hỗ trợ vốn với số lượng lớn đáp ứng nhu cầu ngắn hạn trung dài hạn Phịng giao dịch Hà Đơng đóng vai trò quan trọng việc cung cấp vốn cho dự án có quy mơ lớn Hà Đơng Song lĩnh vực đầu tư phức tạp, chứa đựng rủi ro lớn, rủi ro xảy thì thiệt hại cho ngân hàng phòng giao dịch Hà Đông lớn Từ những ly trên, ngân hàng Đơng Á đề biện pháp phịng ngừa khách hàng tư nhân, hộ gia đình khách hàng có quy mơ lớn vừa nhỏ thì mợt thiếu sót, khiếm khuyết lớn Do để ngân hàng Đơng Á thực đầu tư nhiều cho dự án lớn, đờng thời có khả chống đỡ rủi ro xảy thì những biện pháp chung đã nêu Ngân hàng cho vay cần khai thác sâu hơn, cụ thể một số biện pháp nhằm đạt đuợc hiệu cơng tác phịng ngừa rủi ro thực cho vay với khách hàng có quy mơ vốn lớn Các biện pháp cụ thể là: a Ban lãnh đạo ngân hàng cần đảm bảo thực tốt, đồng nguyên tắc kiểm soát quản lý rủi ro Nội dung nguyên tắc bao gồm: + Thứ nhất: Tạo mơi trường có mức độ rủi ro hợp ly Ban lãnh đạo ngân hàng phịng giao dịch Hà Đơng có trách nhiệm kiểm tra, xem xét chiến lược, sách quản ly rủi ro mình Những chiến lược phải phản ánh mức độ chịu rủi ro ngân hàng cho vay xảy tình rủi ro khác Để thực sách phịng giao dịch Hà Đông cần phải xây dựng một trương trình đo lường, giám sát kiểm sốt rủi ro tín dụng Đồng thời ngân hàng cho vay phải xác định quản ly rủi ro hữu tất sản phẩm hoạt động kinh doanh khách hàng + Thứ hai: xây dựng cấp tín dụng hợp ly Trước hết ngân hàng cho vay phải đạo phịng kinh doanh thực cấp tín dụng cho khách hàng theo tiêu chuẩn quy trình cấp tín dụng đã được xác lập, phải thiết lập những hạn mức tín dụng Trịnh Đức Giáp 56 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD tổng thể cấp đợ khách hàng nhóm khách hàng liên kết cho loại rủi ro khác Tiếp ngân hàng cho vay phải thiết kế được một quy trình ro ràng cho việc phê duyệt khoản cho vay Cuối mọi định mở rộng đầu tư cho những dự án phải nằm tầm kiểm soát ngân hàng + Thứ ba: Duy trì trình đo lường quản ly rủi ro vấn đề đòi hỏi ban lãnh đạo ngân hàng có tay mợt hệ thống giám sát tình hình khoản cho vay bao gồm việc xác lập khoản dự phòng ky quỹ có đầy đủ khơng: ngân hàng phải hình thành đưa vào sử dụng những hệ thống đánh giá rủi ro nội bộ để quản ly rủi ro cho vay thiết lập được hệ thống thông tin kỹ thuật phân tích cho phép cấp quản ly có thể đo lường rủi ro cho vay giao dịch nợi bảng ngoại bảng Ngồi ngân hàng Đơng Á cần có hệ thống giám sát cấu chất lượng tổng thể doanh mục cho vay, phải xem xét đến những thay đổi môi trường kinh tế tương lai đánh giá danh mục đầu tư nguy rủi ro tình khó khăn + Thứ tư: Đảm bảo kiểm soát rủi ro cho vay đầy đủ nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt: ngân hàng cho vay phải xây dựng hệ thống đánh giá phải được ban giám đốc xem xét kịp thời; đồng thời phải đảm bảo chức cấp tín dụng cho vay được quản ly đắn rủi ro nằm cấp độ phù hợp với tiêu chuẩn thận trọng giới hạn nội bộ cuối ngân hàng phải có tay hệ thống quản ly khoản cho vay có vấn đề những tình khó khăn khác b Chú trọng đến công tác thu nhập xử lý thông tin phục vụ cho trình thẩm định giám sát khách hàng - Xây dựng hệ thống thu nhập xử ly thơng tin hồn chỉnh Trong bối cảnh kinh tế thị trường, cạnh tranh diễn mạnh mẽ Vì để hạn chế rủi ro cho vay vay có quy mơ lớn thì việc xây dựng hệ thống thông tin khách hàng một giải pháp cần thiết được coi nguyên tắc bắt buộc Trịnh Đức Giáp 57 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD Ngân hàng hiểu biết ro khách hàng thì đảm bảo an toàn khoản đầu tư mình nhiêu Mức độ hiểu biết khách hàng phụ thuộc vào lượng thông tin mà ngân hàng thu thập được khả phân tích thơng tin cán bợ cho vay Phịng giao dịch Hà Đơng thu thập thơng tin từ nhiều ng̀n như: Từ thông tin mà khách hàng cung cấp; Từ tiếp xúc cán bộ cho vay với khách hàng; Từ bạn hàng đối thủ cạnh tranh; Từ quan có quan hệ với khách hàng … Những thông tin mà ngân hàng thu thập chia làm hai nhóm chính: nhóm thơng tin tài nhóm thơng tin phi tài + Thơng tin tài chính: Ngân hàng cho vay thu được qua cung cấp khách hàng như: báo cáo tài chính, phương án hoặc dự án sản xuất kinh doanh, danh mục tài sản dùng làm tài sản đảm bảo, những thơng tin mà khách hàng cung cấp, phịng giao dịch Hà Đơng cịn thu thập ngân hàng có quan hệ với khách hàng, đối tác kinh doanh, quan thuế, bảo hiểm quan quản ly địa bàn khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh + Thơng tin phi tài chính: Như khả quản ly chủ đầu tư, uy tín kinh nghiệm họ … Ngân hàng TMCP Đơng Á, phịng giao dich Hà Đơng thu được thông tin qua việc tiếp xúc phỏng vấn trực tiếp khách hàng, qua quan hệ vay mượn cũ, qua những nhận xét người tiêu thụ sản phẩm … Sau thu thập thông tin, ngân hàng cho vay tiến hành xử ly phân tích thơng tin để thẩm định tính khả thi phương án, dự án vay vốn Qua xác định rủi ro mà ngân hàng cho vay gặp phải cho vay, mức cho vay vốn tối đa với khách hàng khả chống đỡ ngân hàng xảy rủi ro - Phân tích thẩm định khách hàng từ nguồn thông tin thu thập được + Phân tích lực tài chủ đầu tư (khách hàng vay vốn) Trịnh Đức Giáp 58 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD Dựa vào thơng tin tài thu thập được từ khách hàng , ngân hàng cho vay sẽ tiến hành tính tốn phân tích tỷ lệ tài Qua tiêu ngân hàng so sánh với năm trước hoặc đối tượng khách hàng khác lĩnh vực kinh doanh Từ đưa đánh giá, nhận xét ro ràrng mức độ an toàn vốn cho vay đối tượng khách hàng Đây giải pháp hết sức quan trọng mà ngân hàng phải làm cho vay dự án có quy mơ lớn, nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro cho thân ngân hàng Các tiêu tài mà ngân hàng phải tiến hành phân tích gồm : • Nhóm tiêu đánh giá lực tài khách hàng: Chỉ số tài lớn thì khả tự chủ khách hàng tốt nguy rủi ro cho vay nhỏ Tài sản lưu đợng dịng = Tài sản lưu đợng - Nợ ngắn hạn Tài sản lưu đợng dịng > phản ánh tài sản cố định khách hàng hoàn toàn được tài trợ vốn chủ sở hữu vốn vay dài hạn, lấy từ ng̀n ngắn hạn • Nhóm tiêu khả tốn: phản ánh khả tài khách hàng đáp ứng yêu cầu trả nợ khách hàng Sau phân tích khả tài chính, ngân hàng phải xem xét đến khả quản ly điều hành sản xuất kinh doanh, uy tín lực sản xuất khách hàng + Phân tích thẩm định dự án đầu tư Sau tiến hành thẩm định khả tài chính, ngân hàng cần phải thẩm định dự án đầu tư Qua ngân hàng cho vay đưa được định có nên cho vay dự án hay không * Thẩm định phương diện thị trường: Đối với dự án đầu tư cho sản xuất thì bước thẩm định hết sức quan trọng Trịnh Đức Giáp 59 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD cần thiết Thẩm định phương diện thị trường giúp cho ngân hàng thấy được hướng phát triển sản phẩm, khả tiêu thụ sản phẩm loại thời gian qua, khả cạnh tranh sản phẩm thị trường * Thẩm định phương diện kỹ thuật: Phân tích quy mô dự án công nghệ, trang thiết bị thấy được phù hợp dự án với tiêu thụ sản phẩm sử dụng trang thiết bị hợp ly Thẩm định nguồn nguyên vật liệu đầu vào cho sản xuất: địa điểm xây dựng dự án; phương diện tổ chức, quản ly thực vận hành dự án Đây tiền đề cho thẩm định phương diện tài dự án 3.2.2 Phân tán rủi ro Theo quy tắc đầu tư người ta thường nói: “Khơng nên bỏ tất trứng vào một giỏ” -Không tập chung cho vay một ngành, một lĩnh vực hay một khu vực Để hạn chế rủi ro phịng giao dịch Hà Đơng khơng nên tập chung vốn nhiều vào một loại hình kinh doanh, một vùng kinh tế Đó khuyến cáo học rút từ cuộc đổ vỡ, không tuân thủ nguyên tắc -Không nên dồn vốn đầu tư vào một số khách hàng Cùng với mục đích phân tán rủi ro, lời khuyến cáo quan trọng cho việc định, cho vay ngân hàng Cho dù một khách hàng kinh doanh có hiệu hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng thì yêu cầu cần được tuân thủ vì khách hàng gặp khó khăn rủi ro đột xuất xảy thì ngân hàng cho vay chịu tổn thất lớn Cho vay hợp vốn, đồng tài trợ Ngân hàng cho vay cần phối hợp với ngân hàng khác hoặc tài tín dụng khác để thực hợp đồng cho vay hợp vốn, nhằm nâng cao hiệu lực hiệu hoạt động cho vay giúp ngân hàng cho vay phân tán được rủi ro mà không bị nguồn nguồn thu từ phương án vay vốn khả thi Trịnh Đức Giáp 60 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD 3.2.3 Trích lập dự phịng rủi ro Trích lập dự phòng rủi ro biện pháp để khắc phục tình trạng xảy tổn thất hoạt động cho vay Mặc dù trích lập dự phịng rủi ro sẽ làm tăng chi phí cho ngân hàng, chi phí hợi khơng sử dụng ng̀n vốn để đầu tư cho đối tượng hấp dẫn đương nhiên làm giảm thu nhập ngân hàng Tuy nhiên trích lập dự phịng khơng biện pháp mà cịn ngun tắc bắt ḅc ngân hàng cho vay để hạn chế tốt trường hợp xảy rủi ro cho vay Khi mà khoản cho vay nợ hạn khả thu hời Quỹ dự phịng rủi ro chi phí mà ngân hàng cho vay bỏ để đảm bảo cho hoạt đợng kinh doanh tín dụng an tồn hiệu Hiện nay, phịng giao dịch Hà Đơng cần tiến hành phân loại khoản nợ thành nhóm trích dự phịng rủi ro cứ theo định số 493/2005/QD-NHNN ngày 22/04/2005 ngân hàng nhà nước 3.2.4 Giải pháp tăng cường nâng cao chất lượng cán cho vay - Chính sách khen thưởng kỷ luật Chính sách hỗ trợ, đợng viên kịp thời vật chất tinh thần ngân hàng phịng giao dịch Hà Đơng với cán bợ tín dụng việc làm hết sức cần thiết Biện pháp kích thích tinh thần làm việc, đặt lợi ích tập thể lên lợi ích cá nhân người cán bợ Qua hạn chế được rủi ro xuất phát từ sai sót cán bợ cho vay q tải cơng việc Các sách khuyến khích, hỗ trợ vật chất mà ngân hàng cần áp dụng là: khuyến khích tăng lương, thưởng cho những cán bợ cho vay có dư nợ cho vay chất lượng vay tốt, hỗ trợ kinh phí học tập, tạo điều kiện cho cán bộ tự nâng cao trình độ chun mơn mình Từ phấn khởi hăng say làm việc với môi trường Khen thưởng kịp thời những cán bợ tín dụng có thành tích tốt như: tăng được doanh số cho vay, thu nợ thời hạn số lượng; tổ chức thăm hỏi động viên kịp thời gia đình Trịnh Đức Giáp 61 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD cán bợ có cơng việc lớn, có người đau ốm hay đỗ đạt, hiếu, hỷ Tất những việc làm hợp pháp thiết thực để hạn chế rủi ro cho vay Cán bợ nhiệt tình có trách nhiệm với khoản cho vay nhóm Bên cạnh những hình thức khen thưởng, đợng viên khuyến kích Ngân hàng cần đưa những hình thức kỷ luật nghiêm khắc những sai sót, sơ hở thiếu trách nhiệm cán bợ tín dụng dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Tuỳ theo mức độ thiệt hại mà ngân hàng có biện pháp xử ly khác như: cảnh cáo, khiển trách; trừ cơng tác phí, trừ lương Biện pháp áp dụng nhằm nâng cao y thức tự giác, tự chịu trách nhiệm cán bợ cho vay - Chính sách đào tạo: Phịng giao dịch Hà Đơng cần có giải pháp cụ thể việc đào tạo nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng Do đặc thù ngành nghề địi hỏi cán bợ tín dụng khơng những nắm vững nghiệp vụ ngân hàng, ly luận phân tích tài tiền tệ mà cịn phải hiểu biết sâu rợng thị trường loại kinh doanh khác Vì ngân hàng cần có sách đào tạo cách: khuyến khích cán bợ tín dụng học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ, cử cán bộ tham gia lớp tập huấn phòng chống rủi ro Các lớp công nghệ thông tin ứng dụng học khoa học kỹ thuật vào công tác cho vay đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro xảy - Chính sách tuyển dụng: Ngân hàng TMCP Đơng Á cần có sách tuyển dụng khoa học để tuyển dụng được những nhân viên, cán bộ tài năng, đưa biện pháp hỗ trợ, giúp đỡ những cán bợ trẻ có trình đợ vào làm việc ngân hàng như: đơn giản hoá thủ tục thời gian xin việc, rút ngắn thời gian hợp đồng làm tốt cơng việc hoặc có những sáng kiến giúp ngân hàng hạn chế rủi ro Công việc cần được tiến hành nhanh để tạo hài hồ q trình chuyển giao cán bợ tránh những xáo chộn lớn làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh đảm bảo an toàn hạn chế rủi ro Trịnh Đức Giáp 62 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD hoạt động cho vay Tóm lại: mợt số giải pháp phịng chống rủi ro hoạt đợng cho vay ngân hàng với mục đích ngăn ngừa hạn chề đến mức tối thiểu xảy với ngân hàng Hà Đông thực hoạt động cho vay 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng TMCP Đông Á Phải nâng cao hiệu trung tâm phòng ngừa rủi ro ngân hàng Đông Á thường xuyên đua những hướng dẫn tạo tới chi nhánh, phòng giao dịch những quy chế, hướng dẫn xử ly rủi ro Bên cạnh việc đánh giá khách hàng, trung tâm thông tin cần cung cấp thêm thông tin giá thiết bị, mức đầu tư với dự án cụ thể để chi nhánh , phịng giao dịch tham khảo Thường xun tở chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định pháp luật để nâng cao trình độ cán bợ làm cơng tác thẩm định tín dụng Triển khai nhanh chóng hệ thống đờng bợ chương trình đại hố cơng nghệ ngân hàng kết hợp với hệ thống bảo mật hiệu quả, việc triển khai hệ thống đại hoá tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng hệ thống nhanh chóng Xây dựng phần mềm thẩm định dự án thường xuyên tổ chức lớp đào tạo nâng cao trình độ cán bộ làm công tác thẩm định tín dụng Ban hành văn hướng dẫn một cách đồng bộ, phù hợp vời thực tế, giảm việc chỉnh sửa, thay đổi thường xuyên Cần ban hành quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản ly hờ sơ tín dụng, thực coi hờ sơ tín dụng mợt tài sản quan trọng ngân hàng, sở khẳng định sở hữu ngân hàng phần tài sản chiếm tỷ trọng lớn Sửa đổi định một số quy định, tiêu thi đua, xếp loại chi nhánh cho Trịnh Đức Giáp 63 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD phù hợp với thực tế Chẳng hạn nên đưa thêm tiêu định tính khách hàng đã áp dụng tiêu chuẩn quản ly ISO hay được chứng nhận hàng Việt Nam chất lượng cao Ban lãnh đạo hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách phủ cho chi nhánh 3.3.2 Kiến nghị UBND Thành phố Hà Đông Đối với khách hàng doanh nghiệp nhà nước vay vốn, không trả nợ được cho phép ngân hàng phát mại tài sản đã chấp cầm cố để thu hồi nợ Các quan pháp luật tạo điều kiện cho việc xử ly tài sản để ngân hàng thu hồi vốn Đối với doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả, không trả được nợ vay, đặc biệt doanh nghiệp nhà nước cần phải xử ly kiên quyết, gắn với trách nhiệm, cần bở nhiệm người có lực điều hành, đảm đương cơng việc quản ly kinh doanh Tích cực đẩy mạnh cở phần hố doanh nghiệp nhà nước địa bàn để lành mạnh hoá doanh nghiệp nhà nước, huy động nguồn vốn đầu tư vào doanh nghiệp, tăng vốn điều lệ cho doanh nghiệp tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp Về đăng ky giao dịch bảo đảm: việc đăng ky giao dịch bảo đảm phải thực Sở tài nguyên môi trường Đề nghị UBND thành phố phối hợp với bợ, ngành có thẩm quyền để việc đăng ky giao dịch bảo đảm được thuận lợi UBND thành phố có y kiến đạo cụ thể việc vay vốn, chấp, cầm cố, bảo lãnh doanh nghiệp để tạo điều kiện cho ngân hàng doanh nghiệp quan hệ tín dụng, bảo lãnh, chấp, cầm cố Trịnh Đức Giáp 64 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD KẾT LUẬN Trên một vài giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần thiết được rút từ thực tế tình hình hoạt đợng tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng phịng giao dịch Hà Đông Ngân hàng Đông Á Hoạt động tín dụng phịng chống rủi ro tín dụng vấn đề mà bất kỳ Ngân hàng quan tâm Mặt khác, với vai trị Ngân hàng cở phần vấn đề cần thiết được quan tâm hàng đầu Tôi mong những y kiến đóng góp giúp ích được phần cho hoạt đợng tín dụng Trịnh Đức Giáp 65 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD Ngân hàng: nâng cao hiệu sử dụng vốn ngăn ngừa rủi ro tín dụng phát sinh kinh doanh tín dụng Ngân hàng Đơng Á nói riêng hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung Nhiệm vụ trước mắt tương lai hết sức nặng nề đầy thử thách trước những thành công mà Đơng Á đã đạt được hồn tồn tin tưởng vào tương lai Ngân hàng Đồng thời với động nhiệt tình đội ngũ cán bợ nhân viên có trình đợ chun mơn Ngân hàng Đông Á vững bước đường phát triển hứa hẹn nhiều thành công nữa tương lai Phần cuối chuyên đề xin chân thành cảm ơn toàn thể giáo viên khoa Ngân hàng-tài trường Đại học KTQD Đặc biệt quan tâm giúp đỡ PGS.TS.Phan Thị Thu Hà, chú, anh chị phịng giao dịch Hà Đơng đã giúp tơi hồn thành chun đề Do hạn chế mặt thời gian lực nghiên cứu thân, chuyên đề viết chắn cịn nhiều thiếu sót, tơi mong sẽ nhận được những y kiến đóng góp, bảo tồn thể thầy cô bạn Tôi xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng TMCP Đơng Á, phịng giao dịch Hà Đơng báo cáo tổng kết năm 2008-2009 PGS.TS Phan Thị Thu Hà, giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại Lưu Thị Hương, Giáo trình thẩm định tài dự án, Khoa ngân hàng tài chính, Đại học kinh tế quốc dân- Nhà xuất tài 2004 Lưu Thị Hương, Giáo trình tài doanh nghiệp, Khoa ngân hàng tài chính, Trịnh Đức Giáp 66 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD Đại học kinh tế quốc dân – Nhà xuất thống kê năm 2003 T.S Nguyễn Minh Kiều, Giảng viên Đại học Kinh tế TP.HCM chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright, giáo trình Tài doanh nghiệp PGS.TS Nguyễn Năng Phúc, giáo trình phân tích báo cáo tài Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá phịng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, 2005 Nguyễn Văn Nam, Hoàng Xuân Quế, Rủi ro tài : Thực tiễn phương pháp đánh giá, nhà xuất tài chính, 2002 Tạp chí Ngân hàng 2008, 2009 10 Frederic S.Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chinh, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, 2003 11 Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, 2002 12 Trang web: www.taichinhnganhang.com.vn 13 Web: www.fetp.edu.vn Trịnh Đức Giáp 67 Lớp: ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học KTQD MỤC LỤC DANH MỤC CÁC THUẬT NGỮ VIẾT TẮT NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần DN: Doanh nghiệp SXKD: Sản xuất kinh doanh TSLĐ: Tài sản lưu đợng PGD: Phịng giao dịch TSBĐ: Tài sản bảo đảm NQH: Nợ hạn Trịnh Đức Giáp Lớp: Ngân hàng K38 ... “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Á phịng giao dịch Hà Đơng ” làm chun đề nghiên cứu nhằm đưa mợt số giải pháp góp phần hồn thiện chế tín dụng hệ thống ngân. .. RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Thương mại (NHTM) tổ chức tài trung gian có vị trí quan trọng... lai khách hàng - Đánh giá nhận xét ngân hàng khách hàng - Thỏa thuận giữa ngân hàng khách hàng việc vay vốn trả nợ - Những thông báo ngân hàng cho khách hàng Sau kiểm tra hồ sơ khách hàng