BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HUỲNH NHƢ PHỤNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HUỲNH NHƢ PHỤNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH NHƠN TRẠCH LUẬN VĂN THẠC SỸ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HUỲNH NHƢ PHỤNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH NHƠN TRẠCH Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Nguyễn Thị Loan Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Huỳnh Nhƣ Phụng, học viên lớp cao học 22B2 Trƣờng Đại học Ngân Hàng TP HCM, xin cam đoan luận văn “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch” công trình nghiên cứu độc lập tác giả, đƣợc hƣớng dẫn từ PGS.TS Nguyễn Thị Loan Các nội dung nghiên cứu, kết nghiên cứu đề tài trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ thông tin trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn Ngƣời cam đoan Nguyễn Huỳnh Nhƣ Phụng ii LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu quý Thầy, Cô Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh tạo điều kiện cho tơi thực đề tài nghiên cứu Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến giảng viên hƣớng dẫn khoa học PGS.TS Nguyễn Thị Loan hỗ trợ hƣớng dẫn trình nghiên cứu đề tài Xin cảm ơn gia đình bạn bè sát cánh hỗ trợ, tạo điều kiện tốt cho suốt thời gian thực luận văn Đồng thời, xin đƣợc gửi lời cảm ơn sâu sắc đến tất anh chị, bạn bè giúp đỡ, ủng hộ tinh thần cho suốt thời gian học tập trƣờng Cuối cùng, dù cố gắng hết sức, song nghiên cứu tránh khỏi thiếu sót định số hạn chế mặt thời gian Tôi hy vọng nhận đƣợc thông cảm góp ý Q Thầy, Cơ để hồn thiện đề tài nghiên cứu iii TÓM TẮT Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch Nội dung Tóm tắt: Lý chọn đề tài: Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho NHTM nhƣng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Việc hiểu rõ tổ chức tốt mơ hình quản trị RRTD vơ quan trọng ngân hàng Rủi ro tín dụng đƣợc coi rủi ro lớn NHTM Việt Nam, tổn thất từ rủi ro hoạt động tín dụng khơng ảnh hƣởng đến an tồn, hiệu quả, uy tín ngân hàng mà ảnh hƣởng đến ổn định hệ thống ngân hàng kinh tế Mục tiêu nghiên cứu: Đánh giá thực trạng RRTD DN ngân hàng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch nguyên nhân ảnh hƣởng đến RRTD DN Chi nhánh Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế RRTD DN Agribank chi nhánh Nhơn Trạch Phƣơng pháp nghiên cứu: Luận văn thu thập văn quy định nhà nƣớc, ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, báo, tạp chí, cơng trình nghiên cứu liên quan đến rủi ro tín dụng để làm sở lý luận cho vấn đề nghiên cứu Luận văn thu thập số liệu liên quan đến hoạt động cho vay Ngân hàng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch giai đoạn 2017-2021 để làm sở đánh giá thực trạng vấn đề nghiên cứu Kết nghiên cứu, kết luận: Về mặt thực tiễn, luận văn khái quát thực trạng RRTD DN Agribank Nhơn Trạch, nêu giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng DN Kết hợp việc phân tích liệu, số liệu thu thập từ báo cáo ngân hàng, kết nghiên cứu đề tài đƣợc sử dụng nhƣ tài liệu tham khảo cho Ban giám đốc, lãnh đạo phòng ban nhân viên tín dụng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch quản lý rủi ro tín dụng nói chung tín dụng DN nói riêng Từ khóa: Rủi ro tín dụng, doanh nghiệp, hạn chế rủi ro tín dụng iv ABSTRACT Solution to limit credit risk for corporation loan at Agribank – Nhon Trach branch Abstract: The reason to choose the topic: Credit is one of the most profitable activities for commercial bank but contains many potential risks Therefore, understanding and controlling the credit risk is top priority in a bank In which, credit risk is supposedly the highest risky activity in commercial bank system due to the damage in credit affects not only the safety, effect and prestige of a bank but also the stability of bank system and national economy Research objective: To assess the statement of credit risk for corporation loan at Nhon Trach branch and the reasons cause credit risk in the branch and proposal solutions to limit the credit risk for Corporation loan at Agribank – Nhon Trach Branch Research method: In this thesis, the writer concreates national regulation paper, Vietnam bank of Agriculture and Rural development nemo, articles, magazines, research work related to credit risk as theoretical basis to the topic The thesis collects numbers related to credit activities of Agribank – Nhon Trach branch in the period of 2017-2021 as a foundation to assess the reality of research topic Research result, conclusion: In regarding to reality, the thesis is indicative of the general credit risk situation for corporation loan in Agribank-Nhon Trach branch Combining with analyzing data, numbers which are collected from reporting of the bank, the research result of this topic can be utilized as reference document for Board of Director, leaders and credit staff in Agribank – Nhon Trach branch in credit risk management Key words: Credit risk, corporation, limit credit risk v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU Chữ viết tắt Ý nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa GDP Tổng sản phẩm quốc nội NPL Nợ xấu NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc CBTD Cán tín dụng NN&PTNT Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam TD Tín dụng QĐ Quyết định HTX Hợp tác xã HĐTV Hội đồng thành viên vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i TÓM TẮT iii TÀI LIỆU THAM KHẢO ix DANH MỤC BẢNG BIỂU x DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ VÀ HÌNH xi GIỚI THIỆU 1 Lý thực đề tài Mục tiêu đề tài Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Nội dung nghiên cứu Đóng góp đề tài Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu KẾT LUẬN CHƢƠNG GIỚI THIỆU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1 Khái quát cấp tín dụng Doanh Nghiệp NHTM 10 1.1.1 Khái quát Doanh nghiệp 10 1.1.1.1 Khái niệm 10 1.1.1.2 Đặc trƣng Doanh nghiệp 11 1.1.1.3 Vai trò Doanh nghiệp kinh tế 12 1.1.2 Khái niệm tín dụng Doanh nghiệp 13 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng Doanh nghiệp 13 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng khách hàng Doanh nghiệp 14 1.2.1 Khái niệm 14 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 15 1.2.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 15 1.2.2.2 Căn vào khả trả nợ khách hàng 16 vii 1.2.3 Các tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng 18 1.2.4.1 Đối với ngân hàng 18 1.2.4.2 Đối với khách hàng 18 1.2.4.3 Đối với kinh tế 19 1.2.5 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 19 1.2.5.1 Nhận dạng rủi ro 20 1.2.5.2 Đo lƣờng rủi ro 20 1.2.5.3 Kiểm soát rủi ro 20 1.2.5.4 Xử lý rủi ro 20 1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 21 1.3.1 Các nguyên nhân khách quan 21 1.3.2 Nguyên nhân chủ quan gây rủi ro tín dụng ngân hàng 22 TÓM TẮT CHƢƠNG I 24 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CN NHƠN TRẠCH 25 2.1 Giới thiệu tổ chức kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Agribank Chi nhánh Nhơn Trạch 25 2.1.1 Giới thiệu tổ chức 25 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 25 2.1.1.2 Chức nhiệm vụ 27 2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức 28 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch 28 2.1.2.1 Tình hình huy động vốn 28 2.1.2.2 Tình hình sử dụng vốn 32 2.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Nhơn Trạch 36 2.2 Thực tế tín dụng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch 38 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng khách hàng Doanh nghiệp 38 2.2.2 Tỷ lệ nợ tiềm ẩn rủi ro tín dụng khách hàng tổ chức 43 viii 2.2.3 Cơng tác trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 45 2.2.4 Quy trình quản lý RRTD doanh nghiệp NH Agribank CN Nhơn Trạch 47 2.2.4.1 Hoạt động thẩm định, cấp tín dụng 47 2.2.4.2 Thẩm định thông tin khách hàng hồ sơ khách hàng cung cấp 48 2.2.4.3 Thẩm định hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng 48 2.2.4.4 Thẩm định phƣơng án kinh doanh nhu cầu cấp GHTD 49 2.2.4.5 Thẩm định biện pháp bảo đảm 49 2.2.4.6 Chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng 50 2.2.4.7 Thực đảm bảo tiền vay 50 2.2.4.8 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 51 2.2.4.9 Xử lý rủi ro 52 2.2.4.10 Kiểm tra kiểm soát tín dụng nội 53 2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng KH DN ngân hang Agribank chi nhánh Nhơn Trạch nguyên nhân 53 2.3.1 Đánh giá hoạt động hạn chế RRTD DN NH Agribank CN Nhơn Trạch 53 2.3.1.1 Các kết đạt đƣợc 53 2.3.1.2 Những hạn chế, tồn 54 2.3.1.3 Tổng hợp nguyên nhân rủi ro tín dụng từ vấn lãnh đạo, nhân viên KHDN Agribank chi nhánh Nhơn Trạch 55 2.3.2 Nguyên nhân 59 TÓM TẮT CHƢƠNG II 63 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH NHƠN TRẠCH ĐẾN 2030 64 3.1 Định hƣớng phát triển tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng DN Agribank CN Nhơn Trạch giai đoạn 2021 – 2025 64 3.1.1 Định hƣớng phát triển tín dụng Agribank CN Nhơn Trạch giai đoạn 20212025 64 3.1.2 Định hƣớng hạn chế rủi ro tín dụng DN Agribank CN Nhơn Trạch đến 2030 65 3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng DN Agribank CN Nhơn Trạch 66 ... phịng ban nhân viên tín dụng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch quản lý rủi ro tín dụng nói chung tín dụng DN nói riêng Từ khóa: Rủi ro tín dụng, doanh nghiệp, hạn chế rủi ro tín dụng iv ABSTRACT Solution... DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HUỲNH NHƢ PHỤNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH NHƠN... TẮT VÀ KÝ HIỆU Chữ viết tắt Ý nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng DNNVV Doanh