Ý và tính cấp thiết của đề tài nghĩa
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cấp tín dụng là nguồn thu nhập chính nhưng hiện nay đối mặt với nhiều rủi ro do lạm phát gia tăng và tình hình kinh tế toàn cầu phức tạp Các rủi ro này không chỉ ảnh hưởng đến ngân hàng mà còn tác động đến toàn bộ nền kinh tế, bao gồm rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục trong hoạt động cho vay.
Khung pháp lý và biện pháp quản trị rủi ro trong hệ thống Ngân hàng thương mại, đặc biệt là ACB, hiện vẫn còn nhiều kẽ hở và cần được cải thiện Trong bối cảnh khủng hoảng tài chính, ACB cần nâng cao và hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro để đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả Nghiên cứu này mang lại ý nghĩa thực tiễn cho các Ngân hàng thương mại, đặc biệt là ACB, nhằm tăng cường khả năng quản lý rủi ro.
Nghiên cứu này cung cấp thông tin và luận cứ khoa học quan trọng, giúp các nhà quản trị ngân hàng hiểu rõ hơn về rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng Từ đó, họ có thể xây dựng các chương trình hành động và biện pháp cụ thể để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.
Nghiên cứu này giúp các nhà lãnh đạo ngân hàng nhận diện nguyên nhân rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh, từ đó xây dựng kế hoạch phòng ngừa rủi ro hiệu quả Điều này giúp ngân hàng có chiến lược kinh doanh vượt trội hơn so với đối thủ cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính Qua đó, ngân hàng có thể nâng cao sự hài lòng của khách hàng, tạo nền tảng vững chắc cho lợi thế cạnh tranh.
Tất cả những vấn đề trên dẫn đến lý do tôi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu”
Mục tiêu nghiên cứu
Mục đích nghiên cứu của đề tài là tập trung vào các nội dung:
Nghiên cứu một cách khoa học những lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng trong Ngân hàng
Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại ACB
Dựa trên lý luận và phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng, bài viết đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, phù hợp với chiến lược phát triển kinh doanh của ACB trong giai đoạn 2011 - 2015.
Phương pháp nghiên cứu
Tác giả áp dụng phương pháp nghiên cứu định tính kết hợp với các kỹ thuật thống kê, so sánh, phân tích và tổng hợp để làm rõ vấn đề nghiên cứu Bằng cách thu thập dữ liệu sẵn có, tác giả đã sử dụng số liệu thống kê để lập bảng biểu và vẽ đồ thị, biểu đồ nhằm so sánh và đánh giá nội dung cần nghiên cứu.
Trong nghiên cứu này, tác giả đã thu thập dữ liệu thông qua bảng câu hỏi phỏng vấn khách hàng vay vốn tại ACB, với kích thước mẫu được xác định cụ thể.
N = 250 được chọn theo phương pháp lấy mẫu thuận tiện nhằm làm rõ các nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng tại ACB.
Điểm mới của luận văn
Nghiên cứu này đóng góp vào việc phát triển lý thuyết trong lĩnh vực Quản trị rủi ro tín dụng, mở ra hướng đi mới cho chiến lược phát triển kinh doanh tại ACB trong giai đoạn mới.
Cấu trúc nội dung nghiên cứu
Chủ yếu tập trung vào 3 chương:
Trong bài viết này, chúng ta sẽ khám phá tổng quan về tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chương 1 sẽ cung cấp cái nhìn tổng quát về khái niệm tín dụng và các phương pháp quản lý rủi ro liên quan Chương 2 sẽ đi sâu vào đánh giá thực trạng và hiệu quả của các hoạt động tín dụng cũng như cách thức ngân hàng này quản lý rủi ro tín dụng trong bối cảnh hiện tại.
Chương 3: Giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
TỔNG QUAN TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
Tín dụng
Tín dụng là một khái niệm kinh tế quan trọng, tồn tại trong nhiều hình thái kinh tế xã hội khác nhau Thông thường, tín dụng được hiểu là hành động vay mượn, đóng vai trò thiết yếu trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế.
Theo quan niệm truyền thống, tín dụng được định nghĩa là mối quan hệ giữa hai bên, trong đó một bên chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị hoặc tài sản cụ thể cho bên kia, kèm theo những điều kiện mà cả hai bên đã thỏa thuận.
Tín dụng là mối quan hệ tài chính giữa người sở hữu vốn và người sử dụng, trong đó quyền sử dụng vốn được chuyển nhượng trong một khoảng thời gian xác định với một khoản chi phí nhất định Để được coi là quan hệ tín dụng, cần có đủ ba yếu tố cơ bản.
Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng
Sự chuyển nhượng này có thời hạn
Sự chuyển nhượng này đi kèm với chi phí, trong khi cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả Các hình thức cấp tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và nhiều nghiệp vụ khác, theo quy định tại Điều 4 mục 14 của Luật các TCTD số 47/2010/QH12.
Một mối quan hệ tín dụng được xác định khi có đủ ba yếu tố chính Nếu thiếu yếu tố thứ ba, mối quan hệ chỉ đơn thuần là cho mượn, vì không có chi phí thanh toán lãi Thiếu yếu tố thứ hai, mối quan hệ trở thành cho luôn Cuối cùng, nếu không có yếu tố thứ nhất, sẽ không có mối quan hệ nào xảy ra.
Phân loại tín dụng dựa trên các tiêu thức cụ thể, và khi nhắc đến các loại tín dụng, điều này có nghĩa là tín dụng được phân loại theo những tiêu chí đó.
1.1.2.1 Căn cứ vào chủ thể tham gia trong quan hệ tín dụng
Tín dụng được phân loại thành bốn loại chính: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng Nhà nước và tín dụng quốc tế, dựa trên tiêu thức này.
Tín dụng thương mại là mối quan hệ tín dụng hình thành trong giao dịch thương mại giữa hai bên, trong đó bên bán cung cấp hàng hóa cho bên mua với hình thức bán chịu, hoặc bên mua thanh toán trước cho bên bán Hình thức giao dịch này thể hiện rõ bản chất của tín dụng, bao gồm việc mua bán chịu và ứng trước tiền hàng.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng, bao gồm việc ngân hàng cho vay tiền và khách hàng gửi tiền vào ngân hàng.
Tín dụng Nhà nước là mối quan hệ tín dụng giữa Chính phủ và cá nhân, doanh nghiệp hoặc tổ chức, trong đó Chính phủ vay tiền thông qua việc phát hành tín phiếu, trái phiếu và công trái Mục đích của việc này là huy động nguồn vốn để bù đắp cho sự thiếu hụt trong chi tiêu ngân sách.
Tín dụng quốc tế là mối quan hệ tín dụng giữa một bên là đối tác nước ngoài, có thể là Chính phủ hoặc các tổ chức tín dụng quốc tế, và bên còn lại là Chính phủ, đại diện Chính phủ hoặc các doanh nghiệp tại Việt Nam.
1.1.2.2 Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian dưới một năm, chủ yếu nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản ngắn hạn của doanh nghiệp hoặc cá nhân.
Cho vay trung hạn là hình thức cho vay có thời gian từ 1 đến 5 năm, chủ yếu nhằm mục đích tài trợ cho các khoản đầu tư vào tài sản dài hạn của doanh nghiệp hoặc cá nhân.
Cho vay dài hạn là hình thức cho vay có thời gian trên 5 năm, thường được sử dụng để tài trợ cho các dự án đầu tư.
1.1.2.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng
Cho vay không có bảo đảm là hình thức cho vay mà không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ người khác Loại hình này dựa hoàn toàn vào uy tín và khả năng thanh toán của khách hàng vay vốn để quyết định việc cho vay.
Quản trị rủi ro tín dụng
Trong môi trường sống, chúng ta thường đối mặt với nhiều rủi ro không thể dự đoán trước Rủi ro có thể được định nghĩa theo hai quan điểm khác nhau, tùy thuộc vào cách tiếp cận mà mỗi người áp dụng.
Theo quan điểm truyền thống, rủi ro được định nghĩa là những thiệt hại, mất mát, hoặc nguy hiểm, cùng với các yếu tố liên quan đến sự khó khăn và điều không chắc chắn có thể xảy ra cho con người.
Theo quan điểm trung hòa, rủi ro được định nghĩa là sự không chắc chắn và tình trạng bất ổn trong kết quả Nó phản ánh sự khác biệt giữa giá trị thực tế và giá trị kỳ vọng Giá trị kỳ vọng là giá trị trung bình có trọng số của một biến, với trọng số là xác suất xảy ra của các giá trị đó.
Độ lệch chuẩn là thước đo quan trọng để đánh giá sự khác biệt giữa giá trị thực tế và giá trị kỳ vọng, từ đó phản ánh mức độ rủi ro Phương sai cũng đóng vai trò tương tự, giúp xác định mức độ biến động trong các dữ liệu tài chính.
Rủi ro không chỉ mang lại tổn thất và nguy hiểm mà còn tạo ra cơ hội cho con người Bằng cách nghiên cứu, nhận diện và đo lường rủi ro một cách tích cực, chúng ta có thể phát triển các phương án phòng ngừa hiệu quả, giảm thiểu tác động tiêu cực và khai thác những lợi ích tiềm năng từ rủi ro.
Rủi ro tín dụng là nguy cơ mất mát tài sản xảy ra khi một bên đối tác không thực hiện nghĩa vụ tài chính hoặc hợp đồng với ngân hàng, bao gồm việc không thanh toán nợ gốc và lãi suất khi đến hạn Nói cách khác, rủi ro tín dụng là khả năng không thu hồi được khoản vay do người vay không tuân thủ cam kết trong hợp đồng tín dụng Đây là loại rủi ro luôn liên quan đến hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng, theo Điều 2 Chương 1 của Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành, được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng là cần thiết để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng.
Rủi ro tín dụng xảy ra khi ngân hàng là chủ nợ và khách hàng không thực hiện hoặc không đủ khả năng thanh toán nợ đúng hạn.
Rủi ro tín dụng là một loại rủi ro quan trọng trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, xuất phát từ khả năng khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn Loại rủi ro này còn được gọi là rủi ro do mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng trong quá trình cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bão lãnh, bao thanh toán và nghiệp vụ mua trái phiếu của các doanh nghiệp tại ngân hàng.
1.2.2 Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro là quy trình khoa học và hệ thống nhằm nhận diện, kiểm soát và giảm thiểu tổn thất từ rủi ro Quá trình này bao gồm các bước như nhận dạng, phân tích, đo lường, kiểm soát, phòng ngừa và tài trợ rủi ro.
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình mà ngân hàng sử dụng các công cụ quản lý để nhận diện, phân tích, đo lường, kiểm soát và phòng ngừa rủi ro tín dụng Qua đó, các ngân hàng thương mại có thể ngăn chặn rủi ro tín dụng, phát hiện các tình huống có thể dẫn đến rủi ro, từ đó xây dựng các biện pháp nhằm hạn chế tối đa việc không thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay hoặc thu hồi không đúng hạn.
1.2.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Nguyên nhân chủ quan
Nguyên nhân từ phía Ngân hàng:
Cán bộ ngân hàng không chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng và các điều kiện cho vay
Chính sách và quy trình cho vay hiện tại còn lỏng lẻo, thiếu hiệu quả trong quản trị rủi ro tín dụng Việc phân tích khách hàng và xếp loại rủi ro tín dụng chưa được chú trọng, dẫn đến khó khăn trong việc tính toán điều kiện vay và khả năng trả nợ của khách hàng Quyết định cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và cá nhân chủ yếu dựa vào kinh nghiệm thực tế, chưa áp dụng công cụ chấm điểm tín dụng một cách hiệu quả.
Cán bộ ngân hàng hiện nay gặp khó khăn trong việc dự báo, phân tích và thẩm định tín dụng, đặc biệt là trong việc phát hiện và xử lý kịp thời các khoản vay có vấn đề, nhất là đối với những ngành nghề yêu cầu trình độ chuyên môn cao Điều này có thể dẫn đến sai lầm trong quyết định cho vay Hơn nữa, việc kiểm tra và giám sát sau cho vay chưa được thực hiện chặt chẽ, khiến khách hàng có thể sử dụng vốn vay không đúng mục đích mà ngân hàng không thể ngăn chặn kịp thời.
Khi xem xét, phân tích trước khi cấp tín dụng, cán bộ ngân hàng còn thiếu thông tin về khách hàng, thiếu thông tin tín dụng đáng tin cậy
Năng lực và phẩm chất đạo đức của một số cán bộ tín dụng không đạt yêu cầu, cùng với vấn đề quản lý, sử dụng và đãi ngộ nhân viên chưa hợp lý tại Ngân hàng, có thể là nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng.
Nguyên nhân từ phía khách hàng:
Khách hàng vay vốn không đủ năng lực pháp luật cũng như nhân cách
Chính điều này đã gây ra tình trạng khách hàng không có thiện chí trả nợ vay
Kinh doanh thua lỗ không đủ nguồn trả nợ
Sử dụng vốn vay kém hiệu quả
Khách hàng cố ý lợi dụng sự tín nhiệm của Ngân hàng để chiếm đoạt vốn vay
1.2.3.2 Nguyên nhân khách quan Đây là những nguyên nhân ngoài ý chí của Ngân hàng và khách hàng vay vốn
THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
Giới thiệu về ACB
Tên gọi: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Tên giao dịch quốc tế: Asia Commercial Bank Tên viết tắt: ACB
Trụ sở được đặt tại địa chỉ: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, TP.Hồ Chí Minh
ACB, được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vào ngày 24/04/1993 và Giấy phép số 533/GP-UB của Ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993, đã chính thức hoạt động từ ngày 04/06/1993.
Quá trình hình thành và phát triển của ACB có thể được tóm tắt thông qua các sự kiện quan trọng như sau:
04/06/1993: ACB chính thức hoạt động
27/04/1996: ACB là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế ACB-Mastercard
15/10/1997: ACB phát hành thẻ tín dụng quốc tế ACB-Visa
Năm 1997, ACB bắt đầu tiếp cận nghiệp vụ ngân hàng hiện đại thông qua một chương trình đào tạo toàn diện kéo dài hai năm, nhằm nhanh chóng đáp ứng các chuẩn mực quốc tế trong hoạt động ngân hàng Chương trình này giúp ACB nắm bắt hệ thống các nguyên tắc vận hành của ngân hàng hiện đại, quản lý rủi ro, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ, và điều chỉnh các chuẩn mực để phù hợp với điều kiện Việt Nam.
Ngân hàng ACB là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam thành lập Hội đồng Quản lý Tài sản Nợ - Có (ALCO), đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả cho ngân hàng.
Mở siêu thị địa ốc, ACB đã khẳng định vị thế tiên phong trong việc cung cấp dịch vụ địa ốc tại Việt Nam, góp phần làm cho thị trường bất động sản ngày càng minh bạch và nhận được sự ủng hộ từ khách hàng ACB hiện là ngân hàng cho vay mua nhà hàng đầu tại Việt Nam.
Năm 1999, ACB khởi động chương trình hiện đại hóa công nghệ thông tin ngân hàng (TCBS) với mục tiêu trực tuyến hóa và tin học hóa các hoạt động của ngân hàng.
Năm 2000 – Tái cấu trúc: Với những bước chuẩn bị từ năm 1997, đến năm
Năm 2000, ACB đã bắt đầu quá trình tái cấu trúc từ 2000 đến 2004 như một phần trong chiến lược phát triển của mình Cơ cấu tổ chức được điều chỉnh để phù hợp với định hướng kinh doanh và hỗ trợ, bao gồm các khối khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp và ngân quỹ, cùng với các đơn vị hỗ trợ như công nghệ thông tin, giám sát điều hành, phát triển kinh doanh và quản trị nguồn lực Hoạt động kinh doanh của Hội sở được chuyển giao cho Sở Giao dịch, trong khi Tổng Giám đốc trực tiếp chỉ đạo các ban chiến lược, kiểm tra kiểm soát nội bộ, chính sách và quản lý rủi ro tín dụng Cấu trúc mới sau tái cấu trúc nhằm đảm bảo sự chỉ đạo xuyên suốt và sản phẩm được quản lý theo định hướng khách hàng, thiết kế phù hợp với từng phân đoạn khách hàng.
Phát triển kinh doanh và quản lý rủi ro là hai yếu tố quan trọng cần được chú trọng Các kênh phân phối đóng vai trò then chốt trong việc cung cấp sản phẩm và dịch vụ đến tay khách hàng mục tiêu.
Vào ngày 29/06/2000, ACBS được thành lập, đánh dấu sự tham gia của ACB vào thị trường vốn Sự ra đời của công ty chứng khoán này đã cung cấp cho ACB một công cụ đầu tư hiệu quả, góp phần vào sự phát triển của thị trường vốn đầy tiềm năng Đồng thời, rủi ro từ hoạt động đầu tư cũng được tách biệt khỏi hoạt động ngân hàng thương mại.
02/01/2002 – Hiện đại hóa ngân hàng: ACB chính thức vận hành TCBS
Vào ngày 06/01/2003, chất lượng quản lý của chúng tôi đã được công nhận đạt tiêu chuẩn ISO 9001:2000 Chúng tôi chuyên cung cấp các dịch vụ huy động vốn, cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, thanh toán quốc tế, cùng với việc cung ứng nguồn lực tại Hội sở.
14/11/2003 – Thẻ ghi nợ: ACB là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam phát hành thẻ ghi nợ quốc tế ACB-Visa Electron
Năm 2003, TCBS đã chính thức triển khai các sản phẩm ngân hàng điện tử bao gồm phone banking, mobile banking, home banking và Internet banking, mang lại nhiều tiện ích cho người dùng.
Vào ngày 10 tháng 12 năm 2006, ACB đã tiên phong trong việc cung cấp sản phẩm quyền chọn vàng và quyền chọn mua bán ngoại tệ, trở thành một trong những ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam cung cấp các sản phẩm tài chính phức hợp cho khách hàng.
Vào ngày 17/06/2005, Ngân hàng Standard Chartered (SCB) và Ngân hàng ACB đã ký kết thỏa thuận hỗ trợ kỹ thuật, đánh dấu sự khởi đầu của mối quan hệ đối tác chiến lược Từ thời điểm này, SCB trở thành cổ đông chiến lược của ACB, với cam kết khai thác thị trường bán lẻ tiềm năng của Việt Nam dựa trên thế mạnh của mỗi bên.
Vào tháng 10 năm 2006, ACB chính thức niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội Từ năm 2006 đến 2010, ACB đã đẩy mạnh mở rộng mạng lưới hoạt động, đạt 281 chi nhánh và phòng giao dịch vào cuối năm 2010, 326 chi nhánh vào cuối năm 2011, và tiếp tục phát triển đến tháng 6 năm sau.
Tính đến năm 2012, hệ thống chi nhánh và phòng giao dịch đã chính thức hoạt động với tổng số 339 đơn vị, trải dài từ miền Nam ra miền Bắc Việt Nam Số lượng này tiếp tục tăng trưởng hàng năm, với 75 đơn vị mới được bổ sung trong năm.
2008, thêm 51 đơn vị năm 2009, 45 đơn vị năm 2010 và 45 đơn vị năm 2011
Biểu đồ 2.1- Tình hình tăng trưởng số lượng chi nhánh, phòng giao dịch năm
2007 - 2011 Biểu đồ 2.2 - Tình hình phân bổ theo vùng miền các chi nhánh, phòng giao dịch của ACB tại Việt Nam năm 2011
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
9% Đồ ng bằng Sông
Hồ ng Đông Bắc Tây Bắc Bắc Trung Bộ Tây Nguyên Đông Nam Bộ
Duyên Hải Nam Trung Bộ Đồ ng bằng Sông Cửu Long
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB)
Năm 2009, ACB đã tiến hành tái cấu trúc nguồn nhân lực và xây dựng mô hình bán hàng trong hệ thống ngân hàng Ngân hàng cũng áp dụng chương trình chấm điểm tín dụng cho cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp.
Thực trạng quản trị RRTD tại ACB
Rủi ro tín dụng là nguy cơ gây thiệt hại tài chính khi khách hàng và đối tác của ACB không thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng.
Rủi ro tín dụng tại ACB chủ yếu đến từ hoạt động cho vay và bảo lãnh Để giảm thiểu rủi ro này, ACB đã xây dựng chính sách tín dụng chặt chẽ, hoàn thiện công cụ đo lường rủi ro và triển khai các biện pháp kiểm soát hiệu quả trong suốt quá trình cho vay.
2.2.1.1 Định hướng chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng của ACB được thiết lập để xác định chính xác thị trường và lĩnh vực cho vay, đồng thời làm rõ đối tượng khách hàng đủ điều kiện cấp tín dụng, hạn chế các trường hợp không đủ điều kiện theo quy định của ACB và pháp luật Chính sách này cũng quy định giới hạn phát triển tín dụng và tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo, nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
Định hướng chính sách tín dụng của ACB nhằm tạo sự phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mô và tài chính, tập trung vào hiệu quả, quản lý rủi ro tín dụng và đảm bảo an toàn cho vốn vay.
Khách hàng vay vốn tại ACB được đánh giá dựa trên 10 tiêu chí quan trọng, bao gồm đối tượng khách hàng, ngành nghề kinh doanh, tình hình tài chính, nguồn trả nợ, vị trí địa lý, sản phẩm tín dụng, kỳ hạn và loại tiền, kênh phân phối, tài sản đảm bảo, và tỷ lệ cho vay trên tài sản bảo đảm Những tiêu chí này không chỉ giúp ACB thẩm định và phê duyệt tín dụng mà còn kiểm soát và đánh giá chất lượng tín dụng trong danh mục cho vay của ngân hàng.
Khi ngân hàng thương mại phân tích và thẩm định khách hàng mới để cấp tín dụng hoặc tăng mức tín dụng cho khách hàng hiện tại, mỗi khách hàng hoặc khoản vay sẽ được phân loại vào một trong bốn nhóm sau đây.
Nhóm cấp tín dụng bình thường cho phép không giới hạn số lượng và tỷ lệ dư nợ, chỉ cần tuân thủ các quy định của Quy chế cho vay của ACB, Ngân hàng Nhà nước và pháp luật hiện hành.
Nhóm hạn chế cấp tín dụng bao gồm những trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ về quy mô và giới hạn trước khi cấp tín dụng Khi thực hiện cấp thêm hoặc cấp mới tín dụng, khách hàng phải được giám sát để đảm bảo không vượt quá định mức tỷ lệ trong danh mục cho vay của ACB.
Nhóm Kiểm soát đặc biệt:nghĩa là không khuyến khích tiếp cận cũng như không khuyến khích cấp tín dụng mới hay tăng mức cấp tín dụng cho KH
Nhóm Không cấp tín dụng gồm những khách hàng không đủ điều kiện để ACB cấp mới hoặc tăng mức tín dụng Những khách hàng này sẽ phải thực hiện thu nợ, bao gồm cả việc thu hồi nợ trước hạn, và chấm dứt mọi hình thức cấp tín dụng.
ACB tập trung phát triển khách hàng thuộc Nhóm cấp tín dụng bình thường thông qua việc bán chéo sản phẩm, nhằm cung cấp thêm sản phẩm tín dụng mới Đối với nhóm Hạn chế cấp tín dụng, ACB sẽ xem xét cho vay nếu khách hàng đáp ứng đủ điều kiện và hạn mức dư nợ chưa bị vượt Trong khi đó, nhóm Kiểm soát đặc biệt sẽ được ACB xem xét cấp tín dụng dựa trên các lý do hợp lý và chứng minh khả năng trả nợ sau khi được cấp tín dụng.
KH có thể trở thành nhóm Cấp tín dụng bình thường hoặc Hạn chế cấp tín dụng trong thời gian 6 tháng
2.2.1.2 Xây dựng quy định xét cấp tín dụng
Nguyên tắc xét duyệt của ACB:
- Mỗi hồ sơ tín dụng chỉ được trình ký tại một cấp xét duyệt tùy theo hạn mức phán quyết của cấp phê duyệt đó
- Người thẩm định, kiến nghị cấp tín dụng không được đồng thời là người xét duyệt
Hồ sơ tín dụng sẽ được chuyển lên cấp xét duyệt cao hơn khi chuyên viên xét duyệt chưa có đủ thông tin để đưa ra quyết định hoặc khi các thành viên trong Ban tín dụng có ý kiến không thống nhất.
Không được tham gia xét duyệt trong các trường hợp sau: có quan hệ gia đình với khách hàng cá nhân hoặc thành viên góp vốn, thành viên Ban (Tổng) giám đốc, Kế toán trưởng của khách hàng doanh nghiệp; có quan hệ góp vốn hoặc thành viên Ban (Tổng) giám đốc, Kế toán trưởng của khách hàng doanh nghiệp; có quan hệ gia đình với người thẩm định, kiến nghị cấp tín dụng.
Tổ chức hệ thống cấp xét duyệt
Chuyên viên xét duyệt có hạn mức được xác lập dựa trên năng lực cá nhân và không được phép ủy quyền hạn mức xét duyệt cho người khác.
Ban tín dụng được chia thành nhiều cấp với thẩm quyền tăng dần, bao gồm: Ban tín dụng tại Phòng giao dịch, Ban tín dụng chi nhánh, Ban tín dụng khu vực và cuối cùng là Ban tín dụng Hội sở.
- Ủy ban tín dụng: đây là cấp phê duyệt tín dụng cao nhất Quyết định phê duyệt của Ủy ban tín dụng là quyết định cuối cùng
Nguyên tắc hoạt động của cấp xét duyệt
Chuyên viên xét duyệt có trách nhiệm cá nhân trong việc quyết định các khoản cấp tín dụng đã được tiêu chuẩn hóa và thuộc thẩm quyền của họ.
Khảo sát thực tế
Mục tiêu của khảo sát là xác định các yếu tố có thể gây ra rủi ro tín dụng trong quá trình cung cấp dịch vụ tín dụng tại ACB Khảo sát được thực hiện thông qua bảng câu hỏi gửi đến khách hàng vay vốn, tập trung vào các yếu tố liên quan đến trải nghiệm và ý kiến của họ.
Sản phẩm : + Uy tín thương hiệu + Chất lượng cảm nhận + Khả năng đáp ứng sự mong đợi
Cảm nhận về chi phí dịch vụ
- Nghiên cứu mô tả: Phỏng vấn khách hàng vay vốn tại ACB thông qua bảng câu hỏi
- Đối tượng nghiên cứu: Tất cả các khách hàng trong độ tuổi từ trên 22 tuổi, hiện đang vay vốn tại ACB
- Mẫu: Chọn cỡ mẫu khoảng 250 người, chia thành 3 nhóm: từ 22-35 tuổi;
- Phạm vi nghiên cứu: Tại TP.HCM
- Phân công nhân sự khảo sát đúng với xác định mục tiêu ban đầu
- Khảo sát tại 5 chi nhánh và 5 phòng giao dịch của ACB
- Số phiếu phát ra là 350, số phiếu thu về là 315, số phiếu hoàn chỉnh là 286
Kết quả khảo sát cho thấy khách hàng vay vốn tại ACB có ấn tượng tích cực về chất lượng tín dụng Tuy nhiên, bên cạnh các nguyên nhân khách quan, còn tồn tại một số nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng có thể dẫn đến rủi ro tín dụng (RRTD) Cụ thể, 29% khách hàng có mối quan hệ quen biết với cán bộ ACB, điều này có thể tạo ra những hiện tượng tiêu cực như việc nhân viên tín dụng cấu kết với khách hàng để giả mạo hồ sơ vay vốn Họ có thể kiểm tra chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay và thu nhập của khách hàng một cách sơ sài, trong khi cấp quản lý tín dụng không kiểm soát chặt chẽ các hiện tượng này.
Mặc dù ACB có chính sách tín dụng chặt chẽ, mối quan hệ giữa khách hàng và nhân viên tín dụng có thể dẫn đến việc thực hiện quy trình tín dụng không đảm bảo và thông tin khách hàng bị sai lệch Do đó, ACB cần nâng cao nghiệp vụ và đạo đức, cũng như xây dựng chính sách đãi ngộ phù hợp cho cán bộ công nhân viên.
Chương 2 đã giới thiệu tổng quát về lịch sử hình thành và phát triển cũng như kết quả hoạt động kinh doanh của ACB giai đoạn 2009 – 2011 và 6 tháng đầu năm
Năm 2012, Chương 2 của bài viết phân tích hoạt động tín dụng và tình hình quản lý rủi ro tín dụng tại ACB, đồng thời chỉ ra các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng Tác giả thực hiện khảo sát chất lượng dịch vụ tín dụng thông qua bảng câu hỏi phỏng vấn khách hàng vay vốn, nhằm cung cấp cho ban quản trị ACB cái nhìn rõ hơn về những yếu tố tiềm ẩn gây ra rủi ro tín dụng.
Chương 2 cung cấp nền tảng cho việc phát triển các phương pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, giúp ngăn chặn những cú sốc có thể xảy ra đối với các ngân hàng thương mại Những phương pháp này sẽ được tác giả trình bày chi tiết trong Chương 3.
GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
Chiến lược phát triển kinh doanh trong giai đoạn từ năm 2011 –
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt, nhu cầu của khách hàng đối với sản phẩm tài chính ngân hàng ngày càng tăng, đặc biệt là yêu cầu về chất lượng dịch vụ, đang tạo ra áp lực lớn cho ACB.
Chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của Việt Nam giai đoạn 2011 – 2020 tập trung vào việc thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa, với mục tiêu đưa Việt Nam trở thành một nước công nghiệp hiện đại vào khoảng năm 2020.
Năm 2020, Việt Nam đặt mục tiêu nâng thu nhập quốc dân bình quân đầu người lên trên 2,000 USD vào năm 2015 và đạt 3,000 USD vào năm 2020, với tốc độ tăng trưởng GDP hàng năm khoảng 7%.
Với mức tăng trưởng 8%, ngành ngân hàng Việt Nam, đặc biệt là ACB, đang đứng trước cơ hội lớn để phát triển nhanh chóng, hướng tới việc trở thành ngân hàng có trình độ và quy mô trung bình trong khu vực.
ACB cam kết thực hiện phương châm "Tăng trưởng nhanh – Quản lý tốt – Hiệu quả cao" với mục tiêu trở thành một trong bốn ngân hàng lớn nhất Việt Nam vào năm 2015 và tiến tới nhóm ba ngân hàng hàng đầu vào năm 2020 Để đạt được mục tiêu chiến lược giai đoạn 2011 – 2015, ACB sẵn sàng thay đổi để áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong quản trị ngân hàng, phù hợp với thực tiễn Việt Nam Cụ thể, ACB đặt mục tiêu nâng thị phần cho vay từ 4,5% lên 7% và thị phần huy động từ 7% lên trên 10% vào năm 2015.
Vào năm 2015, tổng vốn đầu tư đạt 15.000 tỷ đồng, với vốn chủ sở hữu bao gồm vốn cấp I và cấp II dự kiến đạt 40.000 tỷ đồng, trong đó vốn cấp I tối thiểu là 27.000 tỷ đồng ACB cam kết trở thành ngân hàng đáng tin cậy cho khách hàng trong việc thiết lập mối quan hệ lâu dài, đồng thời mang lại sự an tâm cho các cán bộ ngân hàng có năng lực trong việc lựa chọn nơi lập nghiệp.
Với mục tiêu cụ thể của mình, ACB đưa ra định hướng hoạt động kinh doanh như sau:
3.1.1 Đối với khách hàng cá nhân
Khách hàng cá nhân có thu nhập cao luôn là nhóm khách hàng truyền thống của ACB Ngân hàng này đang nâng cao năng lực để phục vụ nhu cầu của nhóm khách hàng giàu có và chọn lọc nhóm khách hàng có thu nhập trung bình Mục tiêu của ACB là tăng thị phần huy động từ 10.2% lên gần 15% và thị phần cho vay từ 6.2% lên 9.4% vào năm 2015 ACB cũng đặt mục tiêu tổng thu nhập năm của khách hàng cá nhân đạt khoảng 9.340 tỷ đồng, với số dư huy động 510.000 tỷ đồng và cho vay 149.000 tỷ đồng Để đạt được các mục tiêu này, ACB sẽ triển khai chương trình hành động cụ thể.
Chương trình "Xây dựng mô hình quan hệ ngân hàng chính phục vụ khách hàng dựa trên tài khoản lương" nhằm thiết lập một mối quan hệ toàn diện, trong đó Ngân hàng ACB đóng vai trò là ngân hàng chính phục vụ khách hàng Mục tiêu chính của chương trình là phát triển số lượng khách hàng có tài khoản lương tại ACB, từ đó nâng cao chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng.
Chương trình “Xây dựng các gói sản phẩm theo phân khúc khách hàng cá nhân” nhằm phát triển và áp dụng các gói sản phẩm phù hợp với từng phân khúc khách hàng tại toàn bộ hệ thống chi nhánh và phòng giao dịch Mục tiêu của chương trình là nâng cao năng lực của ACB trong việc khai thác thị trường hiệu quả và đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng đã được phân khúc.
3.1.2 Đối với khách hàng doanh nghiệp
ACB ưu tiên phát triển và duy trì mối quan hệ với doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời cam kết nâng cao năng lực để phục vụ chuyên nghiệp các doanh nghiệp lớn và tập đoàn quy mô lớn.
ACB đặt mục tiêu nâng thị phần huy động từ khách hàng doanh nghiệp từ 3.2% lên 6% và thị phần cho vay từ 3.7% lên 7% vào năm 2015 Đến năm 2015, ACB phấn đấu đạt tổng thu nhập 9.900 tỷ đồng, với số dư huy động đạt 185.000 tỷ đồng và cho vay đạt 290.000 tỷ đồng Để thực hiện các mục tiêu này, ACB sẽ triển khai các chương trình hành động ưu tiên nhằm phục vụ khách hàng doanh nghiệp.
Chương trình “Xây dựng các gói sản phẩm phù hợp với các phân khúc khách hàng doanh nghiệp đặc thù” nhằm mục tiêu phát triển và triển khai các gói sản phẩm thích hợp cho từng phân khúc khách hàng doanh nghiệp Chương trình này không chỉ đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng mà còn tối ưu hóa tiềm năng thu nhập từ cả khách hàng mới và hiện hữu, đồng thời hỗ trợ hiệu quả trong công tác bán chéo sản phẩm.
Chương trình “Phát triển và áp dụng mô hình kinh doanh với phân khúc doanh nghiệp vừa và nhỏ có quy mô lớn và doanh nghiệp lớn” nhằm xây dựng và triển khai mô hình kinh doanh phù hợp cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như các doanh nghiệp lớn trong toàn hệ thống ACB Mục tiêu của chương trình còn bao gồm nâng cao năng lực của ACB để đáp ứng nhu cầu của phân khúc khách hàng, đảm bảo quản lý rủi ro hiệu quả và tối ưu hóa hoạt động của ACB.
Chương trình “Xây dựng quy trình cho vay theo hướng chuẩn hóa và tự động hóa” nhằm mục tiêu cải thiện quy trình cho vay cho khách hàng nhỏ và siêu nhỏ Chương trình này giúp giảm thiểu thời gian và chi phí cho hoạt động cho vay, đồng thời đảm bảo quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng dịch vụ và hiệu quả hoạt động cho vay.
ACB đang đối mặt với những thách thức lớn trong giai đoạn mới, bên cạnh những cơ hội phát triển Sự cạnh tranh không chỉ diễn ra giữa các ngân hàng thương mại trong nước mà còn có sự tham gia sâu rộng của các ngân hàng và định chế tài chính nước ngoài, theo đúng cam kết của Việt Nam khi gia nhập WTO.
Các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ACB
3.2.1.1 Nâng cao chất lượng kiểm tra thông tin của khách hàng
Khi phát sinh hồ sơ vay vốn tại ACB, việc kiểm tra thông tin của khách hàng là bước đầu tiên và rất quan trọng trong quy trình cho vay Hiện nay, thông tin của khách hàng chủ yếu được cung cấp qua các dữ liệu do khách hàng cung cấp, cũng như được tra cứu từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) và hệ thống mạng nội bộ của ACB.
NVTĐ cần kiểm tra thông tin khách hàng một cách kỹ lưỡng bằng cách tìm hiểu từ đối tác, các nguồn thông tin truyền thông và đối thủ cạnh tranh Việc này rất quan trọng để tránh sự qua loa trong quá trình xác minh thông tin Nếu phát hiện thông tin không tốt hoặc không phù hợp với chính sách tín dụng của ACB, NVTĐ có thể từ chối cho vay ngay từ giai đoạn tiếp nhận hồ sơ, giúp tiết kiệm thời gian xử lý.
3.2.1.2 Đảm bảo hiệu quả của thẩm định tín dụng
Sau khi thu thập thông tin khách hàng vay vốn một cách kỹ lưỡng, việc thẩm định phương án vay và các dự án đầu tư là rất quan trọng trong quy trình cho vay Chất lượng thẩm định tín dụng yêu cầu nhân viên tín dụng phải có kiến thức chuyên môn vững vàng, kỹ năng tác nghiệp tốt và tinh thần trách nhiệm cao Càng nâng cao chất lượng thẩm định, ACB càng có khả năng giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu và phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả.
NVTD cần thu thập thông tin đầy đủ, kịp thời và chính xác, đồng thời kiểm tra tính pháp lý của các chứng từ từ khách hàng Đánh giá chi tiết về năng lực của khách hàng, bao gồm uy tín, chất lượng đội ngũ quản lý, máy móc, nhân lực, vốn thực hiện, nguồn trả nợ và khả năng trả nợ là rất quan trọng Đối với các doanh nghiệp có đặc điểm kinh doanh đặc thù, vốn hoạt động chủ yếu từ vay ngân hàng, và tài sản thế chấp không đáng kể, NVTD cần chú ý hơn ACB cần xây dựng quy trình kiểm tra và kiểm soát chặt chẽ trong toàn bộ quá trình cho vay và thực hiện kiểm soát thường xuyên đối với tất cả các khoản nợ vay của khách hàng.
ACB cần chú ý đến vai trò của các cá nhân hoặc nhóm có tầm ảnh hưởng, không chỉ trong nội bộ mà còn ở các tổ chức tín dụng khác Những cá nhân và tổ chức này có thể lợi dụng ảnh hưởng để điều chỉnh dòng vốn vay cho các dự án riêng của họ Trong mối quan hệ này, rủi ro tín dụng sẽ gia tăng nếu các dự án không hiệu quả nhưng vẫn được phóng đại mức độ hiệu quả đầu tư, dẫn đến việc vi phạm quy trình cho vay.
3.2.1.3 Kiểm soát chặt chẽ giai đoạn trong và sau khi cho vay
Kiểm tra và giám sát tại ACB cần được thực hiện thường xuyên hơn, không chỉ trước khi cấp tín dụng mà còn trong suốt quá trình cho vay và sau khi cho vay.
Tại ACB, NVTD cần chú trọng hơn đến việc kiểm tra trong và sau khi cho vay, bên cạnh thẩm định phương án vay vốn Mặc dù quy định cho vay đã nêu rõ cách thức và tần suất kiểm tra, thực tế NVTD chỉ thực hiện một cách chiếu lệ và chưa bám sát thực tế Nhiều NVTĐ dựa chủ yếu vào chứng từ từ khách hàng mà không khảo sát thực tế tình hình kinh doanh và tài sản thế chấp Để kiểm soát hiệu quả giai đoạn này, NVTD cần tuân thủ nghiêm ngặt quy định kiểm tra giám sát vốn vay của ACB và các thông tư của NHNN, như Thông tư 09/2012/TT-NHNN Đồng thời, cần tăng cường các hoạt động đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn và thu hồi nợ trước hạn nếu phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, đặc biệt trong lĩnh vực bất động sản và chứng khoán.
3.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng Đội ngũ cán bộ tín dụng có chất lượng cao là yếu tố rất quan trọng vì điều đó quyết định độ an toàn tín dụng, chất lượng dịch vụ và thương hiệu của ACB cần có chính sách nâng cao hơn nữa chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng, cụ thể như sau:
Xây dựng quy trình đào tạo chuyên sâu cho các ngành nghề, đặc biệt là những ngành nghề được ưu tiên phát triển trong chính sách tín dụng của ACB, là một bước quan trọng nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Việc này không chỉ giúp đáp ứng nhu cầu thị trường mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Cán bộ tín dụng cần chủ động nâng cao kiến thức và kinh nghiệm thực tiễn thông qua việc tham gia các hoạt động thực tế với khách hàng và dự án trong quá trình thẩm định Việc tự bồi dưỡng và học hỏi không chỉ giúp cán bộ tín dụng đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của công việc mà còn góp phần giảm thiểu rủi ro trong việc cấp tín dụng tại các tổ chức tín dụng.
Lựa chọn cán bộ tín dụng cần đảm bảo tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp, với yêu cầu công bằng, tôn trọng sự thật và khách quan, không thiên vị trong quá trình thu thập tài liệu và làm việc với khách hàng Cán bộ tín dụng cũng phải có lập trường và quan điểm rõ ràng để tư vấn cho lãnh đạo về các kiến nghị trong việc cấp tín dụng.
3.2.3 Kiểm soát chặt chẽ dư nợ của nhóm khách hàng liên quan
ACB cần cải thiện quy định về tiêu chí xác định khách hàng và người có liên quan, cũng như giới hạn tín dụng đối với từng khách hàng Đặc biệt, ngân hàng cần chú trọng đến các tổ chức và cá nhân có mối quan hệ chéo trong doanh nghiệp Việc cho vay giữa các khách hàng có liên quan giúp họ duy trì dòng tiền để trả nợ Nếu một khách hàng trong nhóm này có nguy cơ nợ xấu, TCTD có thể cho một doanh nghiệp hoặc cá nhân khác vay để hỗ trợ khách hàng đó trả nợ, từ đó giữ cho dư nợ không thay đổi nhưng vẫn đảm bảo tiêu chuẩn và không cần trích dự phòng.
Chính sách quản lý dư nợ nhóm khách hàng liên quan tại ACB đã được áp dụng từ năm 2010, tuy nhiên, sự phối hợp giữa Hội sở, Chi nhánh và phòng giao dịch còn lỏng lẻo và thiếu sự quan tâm từ nhân viên tín dụng Để nâng cao hiệu quả quản lý, ACB cần thiết lập các biện pháp kiểm soát chặt chẽ hơn đối với nhóm khách hàng này, bao gồm giới hạn tỷ lệ cho vay, tăng cường tần suất kiểm tra hoạt động doanh nghiệp và thực hiện kiểm tra tài sản thế chấp.
3.2.4 Mở rộng đối tượng khách hàng
Nguồn vốn tín dụng của ACB được cung cấp cho khách hàng vay vốn kèm theo các điều kiện nhằm hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) Hàng năm, ACB xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện kinh tế và năng lực từng thời kỳ Khách hàng được phân nhóm dựa trên các tiêu chí như lịch sử tín dụng, năng lực hành vi, quan hệ xã hội, địa vị xã hội và thái độ hợp tác Tuy nhiên, sự đa dạng trong đối tượng vay vốn hiện tại còn hạn chế, đặc biệt là đối với Công ty liên doanh và Công ty 100% vốn nước ngoài, khi tỷ trọng dư nợ của hai loại hình này chiếm tỷ lệ rất thấp trong cơ cấu nợ của ACB.
ACB cần mở rộng đối tượng khách hàng mà không nới lỏng điều kiện cho vay, nhằm đảm bảo cân đối tỷ trọng cho vay giữa các thành phần kinh tế, khu vực địa lý và kỳ hạn nợ Đây là một trong những biện pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Một số kiến nghị đối với cơ quan nhà nước
Xếp hạng tín dụng đối với khách hàng vay vốn là yếu tố quan trọng giúp tăng cường minh bạch thông tin và giảm thiểu rủi ro tín dụng cho các tổ chức tín dụng (TCTD) Điều này cũng tạo điều kiện cho khách hàng tiếp cận vốn vay và mở rộng cơ hội đầu tư quốc tế Tuy nhiên, hiện nay Việt Nam còn thiếu tổ chức xếp hạng độc lập, dẫn đến chất lượng thông tin khách hàng hạn chế và thiếu minh bạch Hệ quả là cùng một khách hàng, nhưng các TCTD lại có cách đánh giá và phân loại nợ khác nhau.
Các tổ chức xếp hạng độc lập cần tiến hành phân tích và cung cấp thông tin khách quan dựa trên chất lượng dữ liệu đầu vào của hệ thống xếp hạng, đảm bảo thông tin được cập nhật thường xuyên và minh bạch, phản ánh đúng tình hình của khách hàng Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần thiết lập các chế tài cụ thể đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) về việc chậm trễ trong việc cung cấp thông tin cho các tổ chức xếp hạng độc lập.
3.3.1.2 Ngân hàng nhà nước cần hỗ trợ các TCTD hiện đại hóa công nghệ ngân hàng
Tin học hóa hệ thống thông tin quản trị và nâng cấp công nghệ ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực dịch vụ thanh toán và bảo mật dữ liệu, đang trở thành xu hướng phát triển mạnh mẽ trong ngành ngân hàng Để hiện đại hóa công nghệ ngân hàng một cách đồng bộ và hiệu quả, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần đầu tư một khoản chi phí lớn nhằm đáp ứng các yêu cầu này Việc thành lập một bộ phận kỹ thuật chuyên trách thuộc Cục công nghệ tin học – NHNN sẽ giúp hoạch định và tổ chức hỗ trợ các tổ chức tín dụng trong quá trình hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, đảm bảo tính thống nhất, đồng bộ và tiết kiệm chi phí.
Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng cần sự phối hợp chặt chẽ giữa Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại, nhằm mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt Việc tập trung vào thanh toán qua hệ thống điện tử liên ngân hàng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch như cho vay qua đêm, gửi tiền qua đêm và thanh toán nhanh chóng, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng và thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.
3.3.1.3 Đẩy nhanh hơn nữa quá trình tái cơ cấu lại hệ thống NHTM Trước những khó khăn của thị trường tài chính quốc tế, với những mục tiêu phát triển kinh tế-xã hội được đặt ra trong giai đoạn mới, Việt Nam cần phát triển một hệ thống các tổ chức tín dụng có quy mô lớn, hiệu quả hoạt động cao, có đủ khả năng tận dụng cơ hội phát triển Hệ thống các TCTD tại Việt Nam đã đạt được sự phát triển nhanh về quy mô, nhưng bên trong còn tiềm ẩn những yếu kém, rủi ro nhất định như các hoạt động thiếu công khai, kém minh bạch, Nguyên nhân từ những yếu tố khách quan như: tình hình kinh tế vĩ mô trong nước và ngoài nước kém ổn định, quy định pháp luật còn bất cập, doanh nghiệp lộ diện yếu kém,
Tái cơ cấu hệ thống ngân hàng thương mại là yêu cầu cần thiết nhằm cải thiện hiệu quả và năng lực cạnh tranh của các tổ chức tín dụng, từ đó ổn định kinh tế vĩ mô và thúc đẩy tăng trưởng bền vững Những yếu kém như năng lực quản trị, tài chính và công nghệ nếu không được xử lý kịp thời có thể gây tác động xấu đến hệ thống tài chính quốc gia Quá trình tái cấu trúc được chia thành ba giai đoạn: củng cố thanh khoản, xử lý nợ xấu và tái cơ cấu hoạt động Đến nay, thanh khoản của hệ thống ngân hàng đã được ổn định, lãi suất liên ngân hàng giảm mạnh, nhưng việc xử lý nợ xấu và nâng cao vốn chủ sở hữu vẫn cần được đẩy nhanh hơn Chính phủ đã phê duyệt đề án tái cơ cấu, nhưng tiến độ thực hiện còn chậm, với chỉ hai thương vụ sáp nhập được ghi nhận gần đây.
3.3.2 Kiến nghị đối với chính phủ, ban ngành có liên quan 3.3.2.1 Cải thiện môi trường cạnh tranh lành mạnh
Năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại (NHTM) là khả năng tự tạo ra lợi thế để mở rộng thị phần và gia tăng lợi nhuận, đồng thời ứng phó với biến động môi trường kinh doanh Đánh giá năng lực cạnh tranh của NHTM dựa vào các yếu tố như quản trị, tài chính, nguồn nhân lực, công nghệ, mạng lưới hoạt động và đa dạng hóa sản phẩm Trong đó, năng lực tài chính và công nghệ được coi là yếu tố quyết định hàng đầu Mặc dù năng lực cạnh tranh của NHTM Việt Nam đã cải thiện đáng kể, nhưng vẫn chưa đủ mạnh để cạnh tranh bình đẳng với các ngân hàng nước ngoài Bên cạnh đó, một số NHTM Việt Nam còn thực hiện các hình thức cạnh tranh không lành mạnh như tung tin xấu hay lách luật qua khuyến mãi để thu hút khách hàng từ ngân hàng khác.
Để tạo ra một môi trường cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng thương mại, cần ban hành các biện pháp xử lý vi phạm một cách cụ thể và rõ ràng hơn.
3.3.2.2 Có hướng xử lý nợ tồn động thật hiệu quả
Nhà nước và chính phủ cần chú trọng hơn vào việc xử lý nợ xấu nhằm cải thiện tình hình tài chính cho các tổ chức tín dụng Đồng thời, cần nâng cao năng lực của các ngân hàng để họ có thể cạnh tranh hiệu quả trong bối cảnh hội nhập kinh tế.
Nhà nước và chính phủ cần khẩn trương áp dụng các công cụ hiệu quả để xử lý nợ xấu ngân hàng, nhằm giải phóng doanh nghiệp và ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh nợ xấu tăng cao trong lĩnh vực bất động sản Đầu tiên, chính phủ cần thiết lập các cơ chế thuận lợi để doanh nghiệp bất động sản hoạt động hiệu quả và cung cấp sản phẩm phù hợp với khả năng tài chính của người tiêu dùng Nhiều cơ chế hiện tại đang gây khó khăn cho doanh nghiệp, như việc thiếu chủ động trong giải phóng mặt bằng, dẫn đến chậm tiến độ thi công và lãng phí đất đai Điều này là một trong những nguyên nhân khiến giá nhà đất không giảm, làm cho doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm.
3.3.2.3 Sửa đổi, bổ sung các quy định của pháp luật nhằm tạo sự chủ động cho các TCTD trong quá trình xử lý tài sản để thu hồi nợ
Luật hiện hành thiếu hướng dẫn cụ thể về xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, dẫn đến nhiều quy định không hiệu lực trong thực tiễn Bên nhận bảo đảm không có quyền chủ động trong việc xử lý tài sản theo quy định pháp luật và hợp đồng Khi xảy ra tình trạng trốn nợ, ngân hàng buộc phải khởi kiện ra tòa, nhưng quy trình này thường kéo dài, phức tạp và tốn thời gian do phải trải qua nhiều cấp xét xử và thủ tục tố tụng.
Trong nhiều trường hợp, dù bên nhận đảm bảo có khả năng thắng kiện, nhưng việc xử lý tài sản bảo đảm trên thực tế vẫn gặp khó khăn Luật cần phải làm rõ cơ chế và phương thức xử lý tài sản bảo đảm để cụ thể hóa các quy định pháp luật về giao dịch bảo đảm Điều này sẽ hỗ trợ các tổ chức tín dụng và ngân hàng trong việc chủ động xử lý tài sản bảo đảm, nâng cao khả năng thanh khoản và tạo ra sự ổn định trong hoạt động tín dụng.
Trong Chương 3, tác giả đề xuất một số kiến nghị cho ACB và các ban ngành liên quan nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng Những kiến nghị này được xây dựng dựa trên định hướng chiến lược cho giai đoạn tới.
Từ năm 2011 đến 2015, ACB cần triển khai một chương trình hành động đồng bộ để giảm thiểu rủi ro tín dụng Việc phối hợp toàn diện giữa các đơn vị trong hệ thống sẽ giúp ACB cải thiện chất lượng dịch vụ khách hàng và quản lý rủi ro hiệu quả hơn.
Với sự chậm lại trong tăng trưởng kinh tế toàn cầu, nhiều nền kinh tế lớn đang đối mặt với thâm hụt ngân sách và khủng hoảng nợ công.
