2.1.2.2 .Tình hình cho vay
3.3. Một số kiến nghị đối với cơ quan nhà nước
3.3.2.3. Sửa đổi, bổ sung các quy định của pháp luật nhằm tạo sự
động cho các TCTD trong quá trình xử lý tài sản để thu hồi nợ
Luật chưa có hướng dẫn cụ thể cách thức xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ. Hệ quả là một số quy định về xử lý tài sản bảo đảm vẫn không có hiệu lực trong q trình áp dụng. Bên nhận bảo đảm chưa có được quyền chủ động khi tiến hành
xử lý tài sản bảo đảm theo quy định của pháp luật, cũng như theo thỏa thuận trong hợp đồng bảo đảm. Khi xảy ra trốn nợ khó thu hồi, buộc ngân hàng phải lựa chọn
riêng và của bên nhận bảo đảm nói chung. Việc kiện ra tịa thời gian theo đuổi vụ việc rất dài, thủ tục phức tạp qua nhiều cấp xét xử với nhiều quy trình tố tụng… Trong nhiều vụ việc, dù bên nhận đảm bảo thắng kiện nhưng vẫn không chắc chắn có thể xử lý được tài sản bảo đảm trên thực tiễn. Nói chung, Luật phải cho thấy được cơ chế, cách thức xử lý tài sản bảo đảm nhằm cụ thể hóa các quy định pháp
luật về giao dịch bảo đảm; đồng thời tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng, ngân hàng trong việc chủ động xử lý tài sản đảm bảo, tăng khả năng thanh khoản của tài sản đảm bảo và tạo sự ổn định trong hoạt động tín dụng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Qua nội dung của Chương 3, tác giả đã đưa ra một số kiến nghị đối với ACB và các ban ngành có liên quan nhằm giúp ACB có biện pháp tăng cường hơn nữa nhằm quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả. Các kiến nghị đưa ra dựa trên định hướng chiến lược giai đoạn 2011 – 2015 cũng như những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại ACB. Để đạt được kết quả tốt nhất, ACB phải có một chương trình hành động đồng bộ theo các kiến nghị đã chỉ ra, phối hợp toàn diện các hoạt động của các đơn vị trong toàn hệ thống nhằm sớm giảm thiểu rủi ro tín dụng có thể xảy ra và sớm cải thiện chất lượng dịch vụ khách hàng tại ACB.
KẾT LUẬN CHUNG
Cùng với sự tăng trưởng chậm lại của nền kinh tế thế giới, tình trạng thâm hụt ngân sách và khủng hoảng nợ công của một số nền kinh tế lớn trên thế giới như: Mỹ, Nhật Bản và một số nền kinh tế thuộc khu vực sử dụng đồng tiền chung châu Âu vẫn đang là những thách thức lớn đối với sự phục hồi của nền kinh tế toàn cầu cũng như sự ổn định của nền tài chính - tiền tệ thế giới. Trong bối cảnh đó, tình hình kinh tế - xã hội tại Việt Nam cũng chịu sự tác động đáng kể như tăng trưởng kinh tế thấp hơn so với cùng kỳ năm trước; các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, số doanh nghiệp giải thể, ngừng hoạt động gia tăng…
Hoạt động kinh doanh của bất kỳ một tổ chức luôn gặp phải những rủi ro
khác nhau. Đối với các Ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng là một trong các loại rủi ro mà bất cứ Ngân hàng nào cũng có thể gặp phải và phải được hạn chế ở mức thấp nhất. Là một trong số các NHTM cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, ACB đang dần hoàn thiện cơ cấu tổ chức nhằm đạt được những kế hoạch đã đề ra trong giai đoạn mới.
Những kiến nghị của tác giả đối với hoạt động quản lý rủi ro tín dụng được
dựa trên cơ sở lý luận về tín dụng, rủi ro tín dụng và các vấn đề có liên quan cũng như tình hình thực tiễn tại ACB. Tác giả mong rằng những các giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng đã được đề xuất sẽ áp dụng thành cơng và góp phần
thúc đẩy sự phát triển của ACB.
Tác giả xin được gửi lời cảm ơn về sự giúp đỡ và hướng dẫn tận tình đến
Thầy PGS.TS Trần Hồng Ngân và các cá nhân liên quan trong q trình hồn thành luận văn này. Với kiến thức còn nhiều hạn chế, thời gian nghiên cứu có giới hạn nên luận văn có thể có những thiếu sót, tác giả rất mong người đọc cảm thơng và có ý kiến đóng góp.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. ACB, 2009, Báo cáo thường niên ACB năm 2009. 2. ACB, 2010, Báo cáo thường niên ACB năm 2010. 3. ACB, 2011, Báo cáo thường niên ACB năm 2011. 4. ACB, 2012, Báo cáo thường niên ACB năm 2009.
5. ACB, 2012, Báo cáo tài chính giữa niên độ tại ngày 31 tháng 3 năm 2012. 6. ACB, 2012, Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ tại ngày 30 tháng 6 năm
2012.
7. ACB, 2012, Định hướng chính sách và hoạt động tín dụng năm 2012.
8. ACB, 2011, Định hướng chiến lược phát triển của ACB giai đoạn 2011 – 2015
và tầm nhìn 2020.
9. ACB, 2010, Quy định về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để phân loại nợ tại
ACB số 1226/NVQĐ-BCS&QLTD.10 ban hành ngày 29/11/2010.
10. ACB, 2005, Quy định về xét cấp tín dụng tại ACB số 425/NVQĐ-KDN.05 ban
hành ngày 10/12/2005.
11. ACB, 2008, Quy định về xử lý nợ tại ACB.
12. Nguyễn Minh Kiều, 2012, Tiền tệ ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản lao động – xã hội.
13. Nguyễn Minh Kiều, 2009, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Xuất bản lần 2. Hà Nội: Nhà xuất bản thống kê.
14. Nguyễn Minh Kiều, 2007, Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. Xuất bản lần 2. Hà
Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
15. Trần Huy Hoàng, 2010, Quản trị ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản lao động – xã hội.
16. Quốc Hội nước Cơng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2010, Luật các tổ chức tín
PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1
THÔNG TƯ SỐ 09/2012/TT-NHNN NGÀY 10 THÁNG 4 NĂM 2012 QUY
ĐỊNH VIỆC SỬ DỤNG CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN ĐỂ GIẢI
NGÂN VỐN VAY CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGỒI ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG
Điều 1. Phạm vi điều chỉnh và đối tượng áp dụng
1. Thông tư này quy định việc sử dụng các phương tiện thanh toán để giải ngân vốn cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng, góp phần đẩy mạnh thanh tốn khơng dùng tiền mặt và giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng theo mục đích thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
2. Đối tượng áp dụng:
a) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện hoạt động cho vay theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các quy định của pháp luật có liên quan.
b) Khách hàng vay vốn tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi. c) Tổ chức, cá nhân liên quan đến việc sử dụng các phương tiện thanh toán để giải ngân vốn cho vay.
Điều 2. Giải thích từ ngữ
Trong Thơng tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:
1. Bên thụ hưởng là tổ chức, cá nhân có quan hệ với khách hàng vay trong việc mua bán tài sản, thanh tốn các chi phí hình thành nên tài sản và các chi phí khác thuộc nhu cầu vay vốn theo hợp đồng tín dụng được ký kết giữa khách hàng vay với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
2. Giải ngân vốn cho vay là việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài giao cho khách hàng vay một khoản tiền để thanh toán, chi trả cho bên thụ
hưởng theo mục đích vay vốn ghi trong hợp đồng tín dụng được ký kết giữa khách
Điều 3. Phương tiện thanh toán được sử dụng để giải ngân vốn cho vay
1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải sử dụng các phương tiện thanh tốn khơng dùng tiền mặt để giải ngân vốn cho vay và thực hiện thanh
toán trực tiếp cho bên thụ hưởng, trừ các trường hợp quy định lại khoản 2 Điều này. 2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài xem xét quyết định việc sử dụng các phương tiện thanh tốn khơng dùng tiền mặt, hoặc bằng tiền mặt, hoặc thơng qua tài khoản thanh tốn của khách hàng vay để giải ngân vốn cho vay đối với các trường hợp:
a) Thanh toán cho bên thụ hưởng là tổ chức với số tiền dưới 100.000.000 đồng (một trăm triệu đồng) cho một lần giải ngân;
b) Thanh toán cho bên thụ hưởng là cá nhân có tài khoản thanh tốn tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán với số tiền dưới 100.000.000 đồng (một trăm triệu đồng) cho một lần giải ngân;
c) Thanh toán cho bên thụ hưởng là cá nhân khơng có tài khoản thanh tốn tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán;
d) Để bù đắp phần vốn tự có, nguồn tài chính mà khách hàng vay đã sử dụng
để thực hiện dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu
tư, phương án phục vụ đời sống;
đ) Để trả lương cho người lao động;
e) Chuyển tiền vay vào tài khoản thanh toán của khách hàng để khách hàng thanh tốn cho các mục đích mà pháp luật quy định phải thực hiện thông qua tài khoản thanh toán của khách hàng vay.
Điều 4. Trách nhiệm của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngồi
1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài quy định việc sử dụng các phương tiện thanh tốn phù hợp với quy định tại Thơng tư này, các biện pháp giám sát vốn cho vay nhằm đảm bảo việc giải ngân vốn cho vay được thực hiện
theo tiến độ sử dụng vốn của phương án, dự án vay vốn và nội dung đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thơng báo cơng khai cho khách hàng biết các quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài việc sử dụng các phương tiện thanh toán để giải ngân vốn cho vay đối với khách hàng.
Điều 5. Trách nhiệm của khách hàng vay
Khách hàng vay vốn tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có trách nhiệm cung cấp các thơng tin, tài liệu, chứng từ thanh tốn theo quy định của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài để phục vụ cho việc xem xét quyết định sử dụng các phương tiện thanh toán để giải ngân vốn cho vay theo quy định tại Thông tư này và các quy định của pháp luật liên quan; khách hàng vay chịu
trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác, trung thực của các thơng tin, tài liệu và chứng từ cung cấp cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi.
Điều 6. Tổ chức thực hiện
1. Thơng tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 6 năm 2012.
2. Đối với các hợp đồng tín dụng ký kết trước ngày Thơng tư này có hiệu lực thi hành, khách hàng vay và tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tiếp tục sử dụng phương tiện thanh toán để giải ngân vốn cho vay theo hợp đồng tín
dụng đã ký kết phù hợp với quy định của pháp luật hoặc thỏa thuận sửa đổi, bổ sung hợp đồng tín dụng phù hợp với quy định tại Thơng tư này.
3. Chánh Văn phịng, Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ và Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; Chủ tịch Hội đồng quản trị,
Hội đồng thành viên và Tổng giám đốc (Giám đốc) các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tổ chức khác và cá nhân có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Thơng tư này./.
Nơi nhận:
- Như khoản 3 Điều 6; - Ban lãnh đạo NHNN;
KT. THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC
- Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo;
- Lưu: VP, Vụ PC, Vụ CSTT.
Nguyễn Đồng Tiến
PHỤ LỤC 2:
NGHỊ QUYẾT SỐ 11/NQ-CP NGÀY 24/02/2011 VỀ NHỮNG GIẢI PHÁP CHỦ YẾU TẬP TRUNG KIỀM CHẾ LẠM PHÁT, ỔN ĐỊNH KINH TẾ VĨ MÔ, BẢO ĐẢM AN SINH XÃ HỘI
Thực hiện các Nghị quyết của Quốc hội, Chính phủ đã ban hành Nghị quyết số 02/NQ-CP ngày 09 tháng 01 năm 2011 về những giải pháp chủ yếu chỉ đạo, điều hành thực hiện kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội và dự toán ngân sách nhà nước năm 2011. Tuy nhiên, tình hình kinh tế thế giới hiện đang diễn biến phức tạp, lạm phát tăng, giá dầu thô, giá nguyên vật liệu cơ bản đầu vào của sản xuất, giá lương thực, thực phẩm trên thị trường thế giới tiếp tục xu hướng tăng cao. Trong nước, thiên tai, thời tiết tác động bất lợi đến sản xuất và đời sống; một số mặt hàng là đầu vào quan trọng của sản xuất như điện, xăng dầu vẫn chưa thực hiện đầy đủ theo cơ chế giá thị trường buộc phải điều chỉnh tăng; mặt khác, chúng ta phải nới lỏng chính sách tiền tệ, tài khố để ngăn chặn suy giảm, duy trì tăng trưởng kinh tế trong thời gian qua. Tình hình trên đây đã làm giá cả tăng cao, tăng nguy cơ mất ổn định kinh tế vĩ mơ của nước ta. Vì vậy, tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội là mục tiêu, nhiệm vụ trọng tâm, cấp bách hiện nay.
Để thực hiện mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ, bảo đảm an
sinh xã hội, Chính phủ yêu cầu các Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung
ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc các tập đồn
kinh tế, tổng cơng ty, doanh nghiệp nhà nước tập trung chỉ đạo, thực hiện một số
1. Thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ trì, phối hợp với các Bộ, cơ quan, địa phương:
a) Thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng, phối hợp hài hịa giữa chính sách tiền tệ và chính sách tài khóa để kiềm chế lạm phát; điều hành và kiểm soát để bảo đảm tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2011 dưới 20%, tổng phương tiện thanh toán khoảng 15 - 16%; tập trung ưu tiên vốn tín dụng phục vụ phát triển sản xuất kinh doanh, nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhỏ và vừa; giảm tốc độ và tỷ trọng vay vốn tín dụng của khu vực phi sản xuất, nhất là lĩnh vực bất động sản, chứng khoán.
b) Điều hành chủ động, linh hoạt, hiệu quả các cơng cụ chính sách tiền tệ, nhất là các loại lãi suất và lượng tiền cung ứng để bảo đảm kiềm chế lạm phát.
c) Điều hành tỷ giá và thị trường ngoại hối linh hoạt, phù hợp với diễn biến thị
trường. Tăng cường quản lý ngoại hối, thực hiện các biện pháp cần thiết để các tổ chức, cá nhân trước hết là các tập đồn kinh tế, tổng cơng ty nhà nước bán ngoại tệ cho ngân hàng khi có nguồn thu và được mua khi có nhu cầu hợp lý, bảo đảm thanh khoản ngoại tệ, bình ổn tỷ giá, đáp ứng yêu cầu ổn định, phát triển sản xuất kinh
doanh và tăng dự trữ ngoại hối.
d) Kiểm soát chặt chẽ hoạt động kinh doanh vàng; trong quý II năm 2011 trình
Chính phủ ban hành Nghị định về quản lý hoạt động kinh doanh vàng theo hướng
tập trung đầu mối nhập khẩu vàng, tiến tới xóa bỏ việc kinh doanh vàng miếng trên thị trường tự do; ngăn chặn hiệu quả các hoạt động buôn lậu vàng qua biên giới.
đ) Phối hợp chặt chẽ với Bộ Công an, Bộ Công Thương, Ủy ban nhân dân các tỉnh,
thành phố trực thuộc Trung ương và các cơ quan chức năng kiểm tra, giám sát việc tuân thủ các quy định về thu đổi ngoại tệ, kinh doanh vàng. Ban hành quy định và chế tài xử lý vi phạm, kể cả việc đình chỉ, rút giấy phép hoạt động, thu tài sản; quy
định khen, thưởng đối với việc phát hiện các hành vi vi phạm hoạt động thu đổi,