2.1.2.2 .Tình hình cho vay
2.2. Thực trạng quản trị RRTD tại ACB
2.3.1.1. Do môi trường pháp lý chưa được bảo đảm thực thi
Việc ban hành Luật sửa đổi bổ sung một số điều Luật các Tổ chức tín dụng năm 1997, Luật dân sự, Luật tố tụng dân sự,… góp phần làm môi trường pháp lý cho hoạt động của các tổ chức tín dụng đã được cải thiện đáng kể nhưng việc thực thi còn kém hiệu quả do các văn bản luật còn nhiều sự chồng chéo, chưa thống nhất. Trên thực tế, xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay đối với các khách hàng vi
phạm hợp đồng tại các TCTD còn gặp rất nhiều khó khăn. Vướng mắc từ nguyên
nhân pháp lý do thủ tục hành chính phức tạp, cơ chế pháp lý không phù hợp. Hệ thống pháp luật và các cơ quan quản lý tư pháp chưa thơng thống gây khó khăn cho việc xử lý tài sản bảo đảm cho hệ thống ngân hàng. Ví dụ như tài sản là bất động sản mặc dù được thế chấp tại ngân hàng với đầy đủ giấy tờ, có cơng chứng tài
sản nhưng khi cần xử lý thì ngân hàng khơng thể tự bán bất động sản. Lý do là nghị
định 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 về giao dịch bảo đảm cho phép,
nhưng theo Bộ luật dân sự quy định rõ hợp đồng mua bán phải là chủ tài sản hay đại diện luật pháp được ủy quyền. Do đó, tài sản đã được cơng chứng thế chấp nhưng
bên công chứng vẫn không thể thực hiện thủ tục sang tên đổi chủ cho bất động sản
đó nếu như chủ tài sản khơng đồng ý, khơng ủy quyền rõ ràng và thậm chí cịn phản
đối việc xử lý tài sản bảo đảm của ngân hàng. Trong những trường hợp này, giải
pháp cuối cùng để có quyền hợp pháp bán bất động sản là ngân hàng phải khởi kiện ra tòa. Nhưng thực tế, thì phải trải qua ít nhất hai năm, qua rất nhiều cấp xét xử như sơ thẩm, phúc thẩm, có khi phải giám đốc thẩm để xử lại từ sơ thẩm… ngân hàng mới nhận được một bản án, quyết định có hiệu lực làm căn cứ yêu cầu thi hành án
xử lý tài sản bảo đảm, khơng có gì bảo đảm chắc chắn ngân hàng thắng kiện để có thể xử lý tài sản. Thắng kiện rồi đến khi thi hành án tại cơ quan Thi hành án dân sự
phí ngồi để việc thi hành án được nhanh chóng. Tóm lại, xử lý tài sản để thu hồi nợ thì ngân hàng cũng phải bỏ ra khá nhiều chi phí. Các ngân hàng được quyền nhận tài sản thế chấp nhưng khơng có quyền mặc nhiên của ngân hàng và có cơ chế bảo
đảm cho quyền này được thực thi. Trong khi đó, tại một số quốc gia khác, khi ngân
hàng đã có hợp đồng thế chấp được cơng chứng thì khi cần xử lý tài sản, bên cho
vay có thể đem hợp đồng cơng chứng đó để bán tài sản thế chấp.
2.3.1.2. Do hệ thống quản lý thơng tin tín dụng cịn nhiều bất cập
Tại Việt Nam, Ban lãnh đạo Ngân hàng nhà nước Trung ương, Ngân hàng nhà nước chi nhánh các tỉnh thành, các TCTD sử dụng thơng tin từ Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC ) trong quá trình điều hành, quản lý hoạt động tín dụng -
ngân hàng. CIC là tổ chức sự nghiệp Nhà nước thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, có chức năng thu nhận, lưu trữ, phân tích, xử lý, dự báo thơng tin tín dụng phục vụ cho yêu cầu quản lý nhà nước của Ngân hàng Nhà nước; thực hiện các dịch vụ thông tin ngân hàng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và của pháp luật. Kênh thông tin từ CIC rất hữu ích cho NHNN trong hoạt động thanh tra giám sát, đồng thời hỗ trợ các TCTD trong việc hạn chế rủi ro tín dụng. Bên cạnh những kết
quả đạt được, thông tin được cung cấp cho các TCTD chưa thể hiện đầy đủ lịch sử
tín dụng của khách hàng. Hiện tại, TCTD chỉ được cung cấp thông tin dư nợ hiện tại của khách hàng trong vòng 1 năm, lịch sử nợ xấu trong vòng 5 năm. Trong khi đó, TCTD muốn biết thơng tin tín dụng trong khoảng thời gian rộng hơn thì chỉ căn cứ vào thông tin do khách hàng cung cấp. Ngồi ra, CIC khơng cung cấp thơng tin tín dụng của nhóm khách hàng có liên quan một cách chi tiết hơn. Trong khi đây là những thơng tin rất quan trọng vì những sơ hở này có thể tạo nên lỗ hỏng để các cá nhân, doanh nghiệp có mối quan hệ gia đình cố tình cấu kết với nhau gây ra lũng
đoạn thị trường. Thực tế trong những tháng đầu năm 2012 đã xảy ra những thơng
tin nhóm khách hàng liên quan gây ra những tổn thất nặng nề trên thị trường tiền tệ.
2.3.1.3. Do ảnh hưởng của thiên tai
Biến đổi khí hậu tác động tiêu cực đến tăng trưởng kinh tế của Việt Nam đối với nông nghiệp, thủy điện, đường giao thông, du lịch...Mặc dù tỷ lệ cho vay của
ACB đối với những ngành nghề này chiếm tỷ lệ không cao trong cơ cấu dư nợ
nhưng với một dư nợ khá cao tại ACB thì dư nợ về các ngành nghề này tại ACB cũng là con số đáng kể. Những tác động của thiên tai là những tác động ngồi tầm kiểm sốt của TCTD nhưng hậu quả của nó cũng góp phần làm gia tăng nợ xấu.
2.3.1.4. Mơi trường kinh tế cịn nhiều bất ổn
Do ảnh hưởng của suy thoái kinh tế thế giới, môi trường kinh tế Việt Nam cũng chịu nhiều ảnh hưởng dẫn đến tiềm ẩn rủi ro đến các thành phần kinh tế đặc biệt là các doanh nghiệp. Đây là các đối tượng chịu ảnh hưởng nhiều nhất từ sự bất
ổn của nền kinh tế, khó khăn trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, nợ xấu
có xu hướng gia tăng. Trong khi đó, thu nhập của ngân hàng chủ yếu có được từ hoạt động cho vay, nhưng với điều kiện kinh tế chung, nguồn thu từ hoạt động tín
dụng doanh nghiệp của hầu hết các ngân hàng bị ảnh hưởng do nợ xấu tăng nhanh khi khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh dẫn đến hiệu quả kinh doanh của
hầu hết ngân hàng bị giảm đáng kể. Điều này thể hiện rõ nhất trong thời gian gần đây, việc giải thể và sáp nhập hàng loạt các ngân hàng cho thấy hệ thống tài chính
ngân hàng tại Việt Nam đang chịu nhiều ảnh hưởng từ khủng hoảng kinh tế. Mặc dù các NHTM đã điều chỉnh lãi suất cho vay VND theo xu hướng giảm dần, phù hợp với xu hướng giảm của lãi suất huy động nhưng nhiều doanh nghiệp chưa tiếp cận
được nguồn vốn ngân hàng, tăng trưởng tín dụng tồn ngành cuối năm 2011 chỉ đạt
12%, còn trong những tháng đầu năm 2012, dư nợ cho vay nền kinh tế giảm mạnh,
đến 23/3/2012 giảm khoảng 2% so với cuối năm 2011.
2.3.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn
2.3.2.1. Khách hàng vay vốn có hoạt động kinh doanh kém hiệu quả
Hiện nay, ACB với định hướng duy trì và phát triển thị trường truyền thống
là doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa cho nên dư nợ đối nhóm khách hàng này khá lớn. Các doanh nghiệp này đang chiếm vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế.
Tuy nhiên, với mơ hình kinh doanh nhỏ lẻ, đối tượng này dễ bị tổn thương khi môi trường kinh doanh gặp bất lợi đặc biệt là trong điều kiện kinh tế từ năm 2011 đến
hạn với quy mô nhỏ, nhân sự yếu kém,… là những nguyên nhân làm cho các doanh nghiệp khó đứng vững để tiếp tục phát triển. Nhiều doanh nghiệp sử dụng vốn vay của ngân hàng nhưng hiệu quả đầu tư thấp do sản phẩm đầu ra khơng có khả năng
cạnh tranh, chưa đáp ứng được yêu cầu của thị trường, trình độ năng lực quản lý
hạn chế,… dẫn đến kinh doanh thua lỗ không trả được nợ.
2.3.2.2. Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích
Để được vay vốn tại bất cứ ngân hàng nào, KH phải cung cấp thơng tin về
mục đích vay vốn như thế nào. Dựa vào nội dung thông tin được cung cấp, NH sẽ xem xét mục đích đó có hợp pháp hay khơng hay dự án có tính khả thi và hiệu quả tốt hay không. KH sử dụng nguồn thu từ phương án hiệu quả đó để trả nợ vay cho NH. Tuy nhiên, với sự giám sát vốn vay yếu kém của NVTD hay sự cố tình cho qua những sai phạm của KH khi vốn vay được dùng vào mục đích khác so với phương án vay vốn ban đầu. Hậu quả có thể rất nghiêm trọng nếu vốn vay được dùng vào các mục đích có mức độ rủi ro cao như chứng khoán, đầu tư vàng, kinh doanh bất
động sản, đầu tư dàn trải,…Rủi ro tín dụng sẽ rất cao nếu giá vàng khơng theo dự
tính, cổ phiếu và bất động sản bị giảm giá,…
2.3.2.3. Khách hàng cung cấp thông tin không trung thực
Các vụ lừa đảo trong vay vốn xảy ra tại các NHTM có quy mơ ngày càng
lớn với thủ đoạn lừa đảo ngày càng tinh vi hơn. Bên cạnh việc lợi dụng các lỗ hỏng của pháp luật, bọn tội phạm này còn cấu kết với cán bộ ngân hàng lập khống chứng từ để làm giả hồ sơ vay vốn, KH sử dụng giấy tờ bất động sản giả
để thế chấp tại ngân hàng. Tại ACB có phát sinh trường hợp doanh nghiệp làm đẹp số liệu trong báo cáo tài chính để được vay vốn, tiền vay không được khách
hàng sử dụng vào đúng mục đích như phê duyệt của Ban tín dụng.
2.3.3. Nguyên nhân từ năng lực quản trị của Ngân hàng
2.3.3.1. Chính sách tín dụng cịn nhiều điểm chưa phù hợp với tình hình thực tế thực tế
ACB bắt đầu ban hành và áp dụng chính sách tín dụng kể từ năm 2008.
kinh tế vĩ mơ, tình hình tài chính ngân hàng, định hướng hoạt động tín dụng hiệu
quả, quản lý rủi ro tín dụng và đảm bảo cho sự an tồn việc sử dụng vốn vay. Tuy nhiên, chính sách này cũng có những điểm chưa phù hợp thực tế. Ví dụ như tín
dụng áp dụng đối với khách hàng mới tại ACB khi các khách hàng này thỏa một số cam kết như thực hiện chuyển doanh số giao dịch, thanh toán quốc tế tại ACB, thực hiện chuyển doanh số các hợp đồng về ACB,…Với những cam kết như vậy, khách
hàng mới cảm thấy không được chào đón do quá nhiều những cam kết mà ACB tự
đưa ra. Thực tế, cán bộ tín dụng có thể kiểm tra sổ sách, tình hình hoạt động thực tế
của khách hàng theo định kỳ để giám sát mục đích sử dụng vốn vay, khơng nên đưa nhiều ràng buộc với khách hàng vì có thể gây mất thiện cảm.
2.3.3.2. Cán bộ ngân hàng thiếu đạo đức nghề nghiệp
Trong ngành ngân hàng, yêu cầu về đạo đức nghề nghiệp cần phải có ở bất kỳ các khâu nào nhưng cần phải biệt chú trọng ở nghiệp vụ liên quan đến tín dụng. Cán bộ tín dụng có đạo đức nghề nghiệp và bề dày kinh nghiệm chính là một nguồn vốn q khơng có gì so sánh được. Đa số lớp cán bộ nhân viên tại ACB tương đối
khá trẻ, đã được sàng lọc về kỹ năng, trình độ thơng qua cơng tác tuyển dụng và quá trình làm việc nhưng trong họ vẫn còn thiếu lòng yêu nghề. Lòng yêu nghề sẽ giúp nhân viên vượt qua những cám dỗ vật chất, không lợi dụng những kẽ hở nghiệp vụ tại ngân hàng để thực hiện những hành vi phạm pháp. Bên cạnh đó, vẫn cịn tình
trạng cấp trên của NVTD áp đặt ý kiến, tiêu cực trong mối quan hệ của cấp trên với KH tạo nên sự dễ dàng trong cho vay, rủi ro tín dụng có thể phát sinh.
2.3.3.3. Nghiệp vụ cho vay chưa được thực hiện đúng quy trình
Quy trình cho vay tại ACB được xây dựng khá chặt chẽ trong đó có quy định rõ nhiệm vụ của từng chức danh, thứ tự các bước thực hiện khi cho vay. Tuy nhiên, do sự chủ quan của một số NVTD đã bỏ qua một số khâu quan trọng trong quy trình tín dụng. Ví dụ như khi thẩm định hồ sơ vay vốn, NVTD phải xem xét cẩn thận mục
đích vay vốn, khả năng trả nợ so với mức vay, giới hạn tổng dư nợ đối với một KH,
chứng từ và số liệu giả mạo,…Trong khi đó, cán bộ cấp quản lý đôi khi quá tin tưởng vào những thông tin được trình bày trong hồ sơ mà khơng có sự kiểm chứng.
Đó là những ý muốn chủ quan của con người có thể gây ra rủi ro tín dụng rất lớn
cho NH.
2.3.3.4. Cho vay còn tập trung nhiều vào một loại khách hàng
Dư nợ hiện nay của ACB còn tập trung chủ yếu tại Tp.Hồ Chí Minh. Sự phát triển ra Hà Nội và khu vực phía Bắc cịn chậm, chiếm tỷ trọng chưa tới 25% tổng dư nợ của ACB. Sự phát triển này chưa xứng với tiềm năng kinh tế của khu vực phía Bắc cũng như chưa phản ánh vị thế của ACB trên địa bàn. Do đó, ACB cần tập trung thúc đẩy phát triển khách hàng ở thị trường này hiệu quả hơn nữa.
2.4. Khảo sát thực tế 2.4.1. Mục tiêu khảo sát 2.4.1. Mục tiêu khảo sát
Mục tiêu khảo sát nhằm xác định các yếu tố phát sinh trong quá trình cung cấp dịch vụ tín dụng có thể gây ra rủi ro tín dụng tại ACB thông qua bảng câu hỏi khảo sát ý kiến của khách hàng vay vốn tại ACB thông qua các yếu tố:
Sản phẩm : + Uy tín thương hiệu + Chất lượng cảm nhận
+ Khả năng đáp ứng sự mong đợi Cảm nhận về chi phí dịch vụ
Hệ thống giao dịch
2.4.2. Phương pháp khảo sát
- Nghiên cứu mô tả: Phỏng vấn khách hàng vay vốn tại ACB thông qua bảng câu hỏi
- Đối tượng nghiên cứu: Tất cả các khách hàng trong độ tuổi từ trên 22 tuổi, hiện đang vay vốn tại ACB
- Mẫu: Chọn cỡ mẫu khoảng 250 người, chia thành 3 nhóm: từ 22-35 tuổi; 35-45 tuổi và trên 45 tuổi
- Phạm vi nghiên cứu: Tại TP.HCM
- Phân công nhân sự khảo sát đúng với xác định mục tiêu ban đầu. - Khảo sát tại 5 chi nhánh và 5 phòng giao dịch của ACB
- Số phiếu phát ra là 350, số phiếu thu về là 315, số phiếu hoàn chỉnh là 286.
2.4.4. Kết quả khảo sát
Kết quả khảo sát cho thấy KH vay vốn có ấn tượng khá tốt về chất lượng tín dụng tại ACB. Tuy nhiên, tác giả nhận thấy ngoài các nguyên nhân khách quan, một số nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng, KH có thể gây nên RRTD tại ACB. KH vay vốn tại ACB có mối quan hệ quen biết với cán bộ công nhân viên của ACB chiếm tỷ lệ khá cao là 29%. Chính mối quan hệ này có thể phát sinh những hiện tượng tiêu cực như: NVTD cấu kết với KH giả mạo hồ sơ vay vốn trong việc kiểm tra chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, chứng từ chứng minh thu nhập của khách hàng, thẩm định sơ sài tình hình tài chính của khách hàng,…Trong khi đó, cấp quản lý tín dụng khơng kiểm sốt chặt chẽ những hiện tượng tiêu cực này.
Mặc dù chính sách tín dụng tại ACB được xây dựng khá chặt chẽ nhưng từ chính nhờ mối quan hệ giữa KH và NVTD có thể khiến việc thực hiện quy trình tín dụng sẽ khơng được đảm bảo, thơng tin khách hàng bị sai lệch so với thực tế. Vì
vậy, ACB cần phải có chính sách nâng cao cả nghiệp vụ và đạo đức, chính sách đãi ngộ thích hợp,…đối với cán bộ cơng nhân viên.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 đã giới thiệu tổng quát về lịch sử hình thành và phát triển cũng như kết quả hoạt động kinh doanh của ACB giai đoạn 2009 – 2011 và 6 tháng đầu năm
2012. Trong Chương 2 cũng mơ tả về tình hình hoạt động tín dụng và thực trạng
quản lý rủi ro tín dụng, nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại ACB. Đồng thời, tác