Phân tích, đánh giá thu nhập của ngân hàng MSB từ năm 2019 2021 và đưa ra các khuyến nghị phù hợp

1 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG BÀI TẬP LỚN MÔN HỌC QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI Phân tích, đánh giá thu nhập của ngân hàng MSB từ năm 2019 2021 và đưa ra các khuyến nghị phù hợp Giảng viên hướng dẫn.

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG BÀI TẬP LỚN MƠN HỌC: QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI Phân tích, đánh giá thu nhập ngân hàng MSB từ năm 2019 - 2021 đưa khuyến nghị phù hợp Giảng viên hướng dẫn: TS.Phan Thị Hoàng Yến Học phần : Quản trị ngân hàng Nhóm : 02 Học kỳ II, năm học 2022 -2023 YÊU CẦU BÀI TẬP LỚN Thông tin chung: Áp dụng cho đào tạo trình độ Tên học phần/ Mã học phần/ Tín Số phần áp dụng phạm vi đánh giá: (chia theo yêu cầu đáp (hệ đại học) ứng chuẩn đầu ra) (phù hợp với hệ đại học) Áp dụng cho 01 kiểm tra Quản trị ngân hàng tích luỹ học phần đào Mã: FIN20A Số tín chỉ: 03 tín tạo trình độ đại học quy Họ tên sinh viên/ Nhóm sinh viên/ Mã sinh viên (có thể ghi danh sách sinh viên áp dụng tập nhóm) (*) Nguyễn Thị Loan Hồng Thu Hịa Ninh Thị Hồng Hạnh Nguyễn Thị Kim Nguyễn Thị Vân Như BÀI TẬP LỚN gồm 02 phần tương ứng với chuẩn đầu học phần Tên người đánh giá/ giảng viên 22A4010463 22A4010966 22A4011168 22A4010263 22A4011221 TS.Phan Thị Hoàng Yến Hạn nộp lần Ngày sinh viên nhận yêu cầu (Nếu hạn, sinh viên phần BÀI TẬP LỚN đạt điểm tối đa Đạt) Tuần đầu học kì (15/821/08/2022) 04/09/2022 (để check draft) Thời điểm nộp sinh viên …………………… Hạn nộp lần Ngày sinh viên nhận yêu cầu (Nếu hạn, sinh viên phần BÀI TẬP LỚN đạt điểm tối đa Đạt) 22/8-28/08/2022 30/9/2022 (1 tuần sau bắt đầu học kỳ) (gộp phần để chấm) Thời điểm nộp sinh viên …………………… Phân tích, đánh giá thu nhập ngân hàng MSB từ năm 2019 - 2021 đưa khuyến nghị phù hợp 6.Yêu cầu đánh giá: (hướng dẫn phạm vi áp dụng dẫn thông tin cụ thể tập lớn sinh viên theo hướng đánh giá đạt chuẩn đầu ra) Tiêu đề tập lớn Trong bảng sau, sinh viên dẫn thông tin cụ thể tập lớn sinh viên theo hướng đánh giá đạt chuẩn đầu Chỉ dẫn Thứ tự Nội dung yêu Thứ tự trang viết Nội dung yêu cầu Thứ tự cầu tiêu chí tập Chuẩn tiêu chí đánh giá theo chuẩn phần áp Chuẩn đầu đánh lớn sinh đầu đầu học phần dụng học phần giá viên học phần (*) - Đọc, hiểu phân tích Nắm đầy thông tin hoạt động 1.1 đủ nội kinh doanh ngân hàng dựa dung phân báo cáo tài tích đánh - Hiểu rõ sử dụng mô giá hoạt động hình CAMELS phân kinh doanh 1.2 tích đánh giá hoạt động ngân hàng kinh doanh ngân hàng 2.1 - Hiểu rõ quy trình quản trị rủi ro Phân tích, đánh giá đưa định quản - Hiểu đề xuất trị rủi ro 2.2 biện pháp quản trị rủi ro phù kinh hợp với điều kiện cụ thể doanh ngân hàng - Hiểu rõ mục tiêu quản Nắm trị dự trữ trạng thái kỹ thuật quản trị 3.1 khoản, quản trị danh mục đầu dự trữ tư quản trị danh mục cho khoản, quản trị vay danh mục đầu - Hiểu đề xuất tư biện pháp quản trị dự trữ 3.2 trạng thái khoản hiệu quản trị danh quả; xây dựng danh mục cho vay mục đầu tư cho vay tối ưu Hiểu rõ công tác quản trị Nợ vốn chủ sở hữu ngân hàng 4.1 4.2 - Hiểu rõ mục tiêu quản trị Nợ vốn chủ sở hữu - Đưa định quản trị Nợ vốn chủ sở hữu phù hợp 2 Xác nhận/ cam đoan sinh viên viên: Tôi xác nhận tự làm hoàn thành tập Bất nguồn tài liệu tham khảo sử dụng tập tham chiếu cách rõ ràng Ngày 30 tháng năm 2022 Chữ ký xác nhận sinh viên (*): Thành viên nhóm: STT Họ tên Mã sinh viên % đóng góp thành viên Nguyễn Thị Loan 22A4010463 20% Hoàng Thu Hoà 22A4010966 20% Ninh Thị Hồng Hạnh 22A4011168 20% Nguyễn Thị Kim 22A4010263 20% Nguyễn Thị Vân Như 22A4011221 20% Chữ ký MỤC LỤC MỞ ĐẦU PHẦN I Giới thiệu chung ngân hàng thương mại loại thu nhập ngân hàng thương mại Tổng quan Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam( MSB) 1.1 Lịch sử phát triển Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 1.2 Tầm nhìn, sứ mệnh 1.3 Chiến lược Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Nhận diện loại hình ngân hàng thương mại, sản phẩm kinh doanh bật ngân hàng 10 2.1 Nhận diện loại hình ngân hàng thương mại 10 2.2 Sản phẩm kinh doanh MSB 10 2.3 Một số sản phẩm bật MSB 11 Giới thiệu tổng quát loại thu nhập ngân hàng thương mại, nêu nguồn gốc tạo lập đặc điểm loại thu nhập 11 3.1 Thu nhập lãi 12 3.2 Thu nhập lãi 12 PHẦN II: Phân tích, đánh giá cấu thu nhập ngân hàng MSB năm từ 2019-2021 15 Giới thiệu tổng quát cấu thu nhập MSB về: quy mô thu nhập, cấu thu nhập năm từ 2019-2021 15 Nhận định thay đổi khía cạnh về: quy mơ thu nhập, cấu thu nhập, hoạt động tạo thu nhập MSB qua năm từ 2019-2021 16 2.1 Khái quát thu nhập MSB năm 2019 17 2.2 Khái quát thu nhập MSB năm 2020 20 2.3 Khái quát thu nhập MSB năm 2021 25 Đánh giá phù hợp cấu thu nhập thông qua tiêu phản ánh khả sinh lời 28 3.1 ROA - Tỉ suất sinh lời tổng tài sản 29 3.2 ROE - Tỉ suất sinh lời VCSH 29 3.3 NIM - Tỉ lệ thu nhập lãi 31 3.4 NNIM - Tỉ lệ thu nhập lãi 32 3.5 CIR - Tỷ lệ chi phí thu nhập 32 Đề xuất khuyến nghị 33 KẾT LUẬN 36 TÀI LIỆU THAM KHẢO 37 MỞ ĐẦU Ngày nay, kinh tế thị trường đà phát triển, vị ngân hàng thương mại ngày trở nên lớn mạnh Các ngân hàng thương mại cung cấp vốn cho khách hàng có nhu cầu, giúp xã hội giải tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời, làm cho trình sản xuất liên tục, nâng cao chất lượng sống, góp phần vào q trình phát triển xã hội Với mục tiêu sinh lời, ngân hàng thương mại Việt Nam không ngừng cố gắng thực đa dạng hố kênh tạo thu nhập Qua giai đoạn, thời kỳ, thay đổi kinh tế thị trường có sức ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, từ tác động tới cấu thu nhập ngân hàng thương mại Cơ cấu phù hợp, an tồn, nhưng, tạo bất lợi tiềm ẩn Vì vậy, ngân hàng cần đảm bảo trì cấu thu nhập an toàn, tạo hiệu sinh lời bền vững Để có nhìn tổng qt, hiểu biết rõ ràng sâu rộng cấu thu nhập ngân hàng, nhóm chúng em lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Phân tích, đánh giá thu nhập ngân hàng MSB qua từ năm 2019 - 2021 đưa khuyến nghị phù hợp” Trong trình làm chắn cịn nhiều thiếu sót, chúng em mong nhận góp ý từ bạn Chúng em xác nhận chúng em tự làm hoàn thành tập lớn Bất nguồn tài liệu, số liệu tham khảo sử dụng chúng em tham chiếu cách rõ ràng! PHẦN I Giới thiệu chung ngân hàng thương mại loại thu nhập ngân hàng thương mại Tổng quan Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam( MSB) 1.1 Lịch sử phát triển Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam với tên gọi tắt Maritime Bank, thành lập vào ngày 12/7/1991 thành phố Hải Phịng Chính thức lúc ngân hàng trở thành ngân hàng TMCP Việt Nam Đến năm 2015 Maritime Bank phát ttriển mở rộng quy mơ, thức chuyển hội sở lên thành phố Hà Nội Hiện trụ sở ngân hàng TNR Tower, 54A Nguyễn Chí Thanh, Đống Đa, TP.Hà Nội Ngày 12/8/2015 Maritime Bank nhập sáp nhập với ngân hàng MDBank( Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kơng) Từ gia tăng quy mô vị Ngân hàng thị trường tài Với tổng tài sản 104.000 tỷ đồng khoảng 270 chi nhánh khắp nước Tính đến năm 2020, tổng tài sản MSB có 176.697 tỷ đồng, tăng khoảng 69% so với năm 2015 Vốn chủ sở hữu tăng lên 16.874 tỷ đồng Lợi nhuận trước thuế đạt 2.523 tỷ đồng Chuỗi giải thưởng mà MSB đạt đánh dấu bước tiến lớn hoạt động Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam gồm có: • "Ngân hàng tốt Việt Nam" Tạp chí Global Finance trao tặng; • "Ngân hàng có sản phẩm bán lẻ sáng tạo nhất" Tạp chí World Economic đánh giá; • "Ngân hàng dẫn đầu tài trợ thương mại cho doanh nghiệp vừa nhỏ năm 2021" Ngân hàng phát triển châu Á (ADB) vinh danh; • Top 10 Ngân hàng TMCP tư nhân uy tín Việt Nam với đánh giá từ Vietnam Report; • Và "nơi làm việc tốt châu Á" Tạp chí HR Asia bình chọn 1.2 Tầm nhìn, sứ mệnh Với tầm nhìn MSB trở thành "Ngân hàng muốn tham gia không muốn rời bỏ", MSB tạo lợi cạnh tranh với mạnh môi trường làm việc, chế độ đãi ngộ chương trình đào tạo bản, chuyên nghiệp, trao hội phát triển cho tất cán nhân viên Sứ mệnh MSB xây dựng hàng tốt để khách hàng muốn tham gia không muốn rời bỏ Với tảng kinh doanh vững mạnh ngân hàng là: • Nền tảng tài vững mạnh • Năng lực quản trị rủi ro mơ hình tín dụng tốt thị trường với đánh giá xếp loại tổ chức xếp hạng tín nhiệm uy tín giới • Quy mơ khách hàng ngày lớn mạnh • Mạng lưới chi nhánh phịng giao dịch rộng khắp nước • Đội ngũ nhân tràn đầy nhiệt huyết sáng tạo 1.3 Chiến lược Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Chiến lược ngân hàng MSB rõ ràng Đó hướng đến mục tiêu trở thành ngân hàng mà: “Ai muốn tham gia không muốn rời bỏ” với sứ mệnh “Vì sống thuận ích hơn” cho Khách hàng, Cán nhân viên, Cổ đông Cộng đồng Nhận diện loại hình ngân hàng thương mại, sản phẩm kinh doanh bật ngân hàng 2.1 Nhận diện loại hình ngân hàng thương mại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam (MSB) ngân hàng thương mại cổ phần cấp giấy phép thành lập Việt Nam (năm 1991) thời kỳ kinh tế mở cửa phát triển Việt Nam Ngân hàng MSB vận hành hình thức cổ phần có nguồn vốn chủ yếu đến từ nhà đầu tư cá nhân, thuộc nhóm ngân hàng tư nhân Tuy nhiên, MSB hoạt động quản lý kiểm soát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tuân theo quy định pháp luật hành Trải qua 30 năm hình thành phát triển, mang sức mạnh tập thể tinh thần tiên phong cổ đông sáng lập, MSB không ngừng tạo lập nhiều cột mốc mang tính đột phá ngành tài ngân hàng 2.2 Sản phẩm kinh doanh MSB Ngân hàng MSB cung cấp đầy đủ sản phẩm dịch vụ tài dựa việc tập trung phân tích tìm hiểu sâu nhu cầu tiềm ẩn khách hàng Ngân hàng MSB mang lại ý tưởng giải pháp phù hợp hữu ích giúp khách hàng gia tăng lợi ích tài thực hóa mục tiêu kinh doanh sống Với khách hàng cá nhân: Các sản phẩm thẻ, dịch vụ tài khoản, sản phẩm tiết kiệm, cho vay, bảo hiểm, đầu tư, chuyển - nhận tiền, mua bán ngoại tệ, ngân hàng điện tử,…Sản phẩm bật như: Thẻ siêu miễn phí MSB; MSB Visa Travel; Chứng tiền gửi Lộc Bảo Phát; Tiết kiệm Phú - An - Thuận; Gói bảo hiểm sức khỏe toàn diện M-Fast Care, Với khách hàng doanh nghiệp: Sản phẩm tín dụng, tài trợ thương mại, ngân hàng điện tử, dịch vụ tài khoản, quản lý dòng tiền, ngoại tệ, Sản phẩm bật như: Easy Trade Tín dụng tồn diện; Các gói vay ngắn - trung - dài hạn; Gói tài khoản tối ưu M-Smart; Tài trợ L/C trả chậm trả ngay; Thư tín dụng xuất khẩu; Chiết khấu chứng từ xuất khẩu; Bảo lãnh ngân hàng; M-Tax Dịch vụ thuế trọn gói; Dịch vụ chi hộ lương; 10 động (14,1%) so với năm 2019 Do làm cho lãi từ hoạt động dịch vụ MSB năm 2020 tăng 36,36% so với 2019 ❖ Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối: (Trích: Bảng thuyết minh BCTC hợp MSB năm 2020) Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối MSB năm 2020 đạt 269.999 triệu VNĐ tăng 114.550 triệu VNĐ ( tăng 73,62%) so với năm 2019 Trong nửa đầu năm 2020 MSB lọt top 10 ngân hàng có lãi từ kinh doanh ngoại lớn Việt Nam Trong thu nhập từ kinh doanh ngoại hối vàng năm 2020 ngân hàng MSB thu từ cơng cụ tài phái sinh tiền tệ chiếm tỉ trọng lớn tăng 429.504 triệu đồng Điều đồng nghĩa với chi phí từ cơng cụ tài phái sinh tiền tệ MSB năm 2020 tăng so với năm 2019 403.115 triệu đồng Trong thu nhập chi phí từ kinh doanh ngoại tệ giao giảm so với năm 2019 16.669 triệu đồng 13.830 triệu đồng Do tổng mức tăng thu nhập từ kinh doanh ngoại hối vàng lớn mức tăng chi phí từ kinh doanh ngoại hối vàng Nên lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối MSB tăng cao so với năm 2019 ❖ (Lỗ)/ lãi từ mua bán chứng khốn kinh doanh 23 (Trích: Bảng thuyết minh BCTC hợp MSB năm 2020) Trong năm 2020 lỗ từ mua bán chứng khốn kinh doanh ngân hàng MSB tăng cao Nếu năm 2019 hoạt động mua bán chứng khốn kinh doanh ngân hàng đảm bảo lợi nhuận 3.447 triệu đồng Thì sang năm 2020 khoản mục giảm mạnh xuống đến âm 8.433 triệu đồng Điều cho thấy hoạt động kinh doanh chứng khoán với mục đích khoản hưởng chênh lệch giá NH chưa tốt ❖ Lãi từ mua bán chứng khốn đầu tư (Trích: Bảng thuyết minh BCTC hợp MSB năm 2020) Khoản mục lãi từ mua bán chứng khốn đầu tư ngân hàng MSB năm 2020 tăng mạnh so với 2019 Nếu lãi hoạt động ngân hàng năm 2019 đạt 150.457 triệu VNĐ Thì đến năm 2020 số tăng đáng kể lên 560.927 triệu VNĐ Tương ứng với tăng 272,82% - Một số vơ ấn tượng hoạt động kinh doanh, đầu tư chứng khoán ngân hàng MSB năm 2020 Do việc quản lý khoản mục đầu tư chứng khốn dài hạn MSB tốt với tình hình thị trường biến động, lãi suất TP TCTD giảm mạnh Đã tạo áp lực, thách thức tương đối lớn ngân hàng MSB Tuy nhiên ngân hàng linh 24 hoạt việc mở rộng quy mô đầu tư Đảm bảo nguồn thu lãi từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư ngân hàng đảm bảo tăng trưởng ổn định ❖ Lãi từ hoạt động khác (Trích: Bảng thuyết minh BCTC hợp MSB năm 2020) Năm 2020 khoản lãi từ hoạt động khác ngân hàng có xu hướng giảm từ 778.838 triệu VNĐ năm 2019 xuống cịn 716.739 triệu VNĐ năm 2020 Ứng với 62.099 triệu VNĐ( giảm 8,66%) Lãi từ hoạt động khác MSB năm 2020 chiếm tỉ lệ không nhỏ so với tổng thu nhập hoạt động NH 9,98% Nguyên nhân dẫn đến lãi từ hoạt động khác giảm khoản thu nhập giảm khoản chi phí tăng Thu nhập hoạt động kinh doanh khác ngân hàng năm 2020 giảm 8.225 triệu VNĐ, thu từ nợ xử lý rủi ro giảm 8.347 triệu VNĐ Cùng với chi nghiệp vụ mua bán nợ tăng lên 4.958 triệu VNĐ Điều cho thấy MSB chưa thực tự tốt khâu phân loại, kiểm soát thu hồi nợ 2.3 Khái quát thu nhập MSB năm 2021 Thu nhập lãi Thu nhập lãi MSB năm 2021 6.216.244 triệu đồng, tăng 1.393.855 triệu đồng tương ứng với 22,42% so với năm 2019, chiếm tủ trọng 58% cấu tổng thu nhập ngân hàng 25 (Trích: Bảng thuyết minh BCTC hợp MSB năm 2021) Trong thu nhập lãi cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất, đạt 7.588.621 triệu đồng, tăng 1.331.731 triệu đồng, tương ứng với 17,54% so với năm 2020 Điều cho thấy nguồn thu ngân hàng đến từ hoạt động cho vay năm 2021 ngân hàng đẩy mạnh hoạt động cho vay Nhu cầu vay tệp khách hàng MSB năm 2021 tăng trưởng tất kỳ hạn phân khúc Phân khúc khách hàng lớn doanh nghiệp Nhà nước đóng góp tỷ trọng (chiếm 45%) cấu khách hàng cho vay MSB Nhưng bên cạnh đó, năm 2021 chứng kiến tăng trưởng vượt bậc từ nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ với tổng cho vay nhóm khách hàng tăng 40% so với năm 2020 MSB có dịch chuyển ngành nghề, lĩnh vực cho vay hướng hoạt động mang tính bền vững, thúc đẩy hồi phục kinh tế sau ảnh hưởng dịch bệnh Danh mục cho vay khách hàng doanh nghiệp đa dạng hóa tăng mạnh nhóm vận tải, vật liệu xây dựng, sản xuất, đặc biệt mảng lượng điện tái tạo Cho vay khách hàng cá nhân thúc đẩy vay kinh doanh tiêu dùng 26 Thu nhập lãi chứng khoán đầu tư chiếm tỷ trọng cao tổng thu nhập lãi thuần, nhiên nguồn thu giảm 1.221.309 triệu đồng, tương ứng giảm 62,55% so với năm 2020, ngân hàng MSB thu hẹp hoạt động đầu tư chứng khốn lại, Các khoản thu cịn lại chiếm tỷ trọng nhỏ cấu thu nhập lãi Thu nhập từ hoạt động kinh doanh khác Năm 2021 cho thấy bứt phá rõ rệt thu lãi với mức đóng góp 4.372 tỷ đồng, tăng 85% chiếm tỷ trọng 40% tổng thu nhập hoạt động ngân hàng Sự tăng trưởng đến từ hai mảng thu phí kinh doanh ngoại hối với tốc độ tăng trưởng thu nhập so với năm ngoái 250% 41,8% ❖ Lãi từ hoạt động dịch vụ (Trích: Bảng thuyết minh BCTC hợp MSB năm 2021) Năm 2021 ghi nhận tăng mạnh lãi từ hoạt động dịch vụ, tăng 2.052.769 triệu đồng tương ứng với 71,44% so với năm 2020, đặc biệt hoạt động thu từ nghiệp vụ ủy thác đại lý Đối với mảng dịch vụ toán, Ngân hàng bán lẻ có lựa chọn định hướng kết nối giữ chân khách hàng hữu cách đáp ứng linh hoạt nhu cầu toán khách hàng theo hệ sinh thái cổng toán Với việc hợp tác với đối tác cung ứng dịch vụ đào tạo, giáo dục, dịch vụ liên quan nhu cầu sinh hoạt hàng ngày đến du lịch giải trí y tế, khối bán lẻ tạo thuận ích cho khách hàng, không bị hạn chế dịch vụ Việt Nam trải qua giai đoạn giãn cách xã hội Năm 2021, MSB đạt số lượng 1,4 triệu khách hàng sử dụng dịch vụ Internet Banking 27 Mobile Banking, giao dịch thực qua Ebanking tăng gần 47% so với năm trước đạt gần 48 triệu lượt ❖ Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Trích: Bảng thuyết minh BCTC hợp MSB năm 2021) Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối đạt kỷ lục 382.764 triệu đồng, tăng 29,46% so với năm 2020, lợi nhuận đến chủ yếu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Trong đó, thu từ hoạt động phái sinh tiền tệ tiếp tục tăng chiếm tỷ trọng lớn Tháng 3/2021, MSB vinh dự nhận giải thưởng quốc tế uy tín hoạt động ngoại hối: Ngân hàng có Khối lượng giao dịch ngoại tệ lớn (Most Volume Traded), đồng thời ghi nhận nằm top vai trò nhà tạo lập thị trường tốt giao dịch ngoại tệ động năm 2020 Reffinitiv – nhà cung cấp sở hạ tầng liệu tài lớn giới, thuộc Sở giao dịch chứng khoán London (London Stock Exchange Group) trao tặng Ngoài lãi từ mua bán chứng khoán kinh doanh thu nhập từ góp vốn ghi nhận tăng lên đáng kể so với 2020 127,25% 53.622,75% Lãi từ hoạt động khác có giảm nhẹ Đánh giá phù hợp cấu thu nhập thông qua tiêu phản ánh khả sinh lời * Các tiêu phản ánh khả sinh lời ngân hàng MSB: 28 Một số tiêu phản ánh khả sinh lời MSB 2019 2020 2021 ROE (%) 7,28 12,67 20,74 ROA (%) 0,71 1,21 2,12 NIM (%) 2,48 3,4 3,63 NNIM(%) 3,17 1,42 0,23 CIR(%) 53,06 49,17 37,1 3.1 ROA - Tỉ suất sinh lời tổng tài sản ROA = LNST/TTSbq x 100% ROA MSB năm 2019, 2020 2021 0,71%, 1,21% 2,12% Thấy ROA ngân hàng MSB từ năm 2019 đến năm 2021 có xu hướng tăng, chí tăng cao từ 0,71% năm 2019 lên đến 2,12% năm 2012 Điều cho thấy 100 đồng tài sản bỏ năm ngân hàng thu 0,71 đồng, 1,21 đồng 2,12 đồng LNST Điều cho khả hội đồng quản trị việc chuyển tài sản ngân hàng MSB thành thu nhập ròng tốt lên 3.2 ROE - Tỉ suất sinh lời VCSH ROE = LNST/VCSHbq x 100% ROE MSB trong: • Năm 2019 = 7,28% • Năm 2020 = 12,67% • Năm 2021 = 20,74% Dựa vào số liệu cho thấy, tỉ suất sinh lời VCSH ngân hàng MSB từ năm 2019 đến năm 2021 tăng mạnh, từ 7,28% lên 20,74% ( ROE MSB năm 2021 gấp khoảng 2,85 lần so với năm 2019) Điều cho thấy thu nhập mà cổ đông ngân 29 hàng nhận từ hoạt động kinh doanh tăng lên Vì việc tăng VCSH MSB góp phần giúp cho hiệu kinh doanh MSB tăng lên đáng kể • Sử dụng phương pháp Doupon cho ROE ta có ROE = NPM x AU x EM = LNST/(TTN HĐ) x (TTN HĐ)/TTSbq x TTSbq/VCSHbq Chỉ tiêu 2019 2020 2021 LNST(tỷ đồng) 1044 2011 4035 Tổng TN hoạt động(tỷ đồng) 4714 7183 10589 Tổng TSbq(tỷ đồng) 147373.5 166838 Tổng VCSHbq( tỷ đồng) 14342 15869.5 19456.5 NPM(%) 22.15 28 38.11 AU 0.032 0.043 0.056 EM 10.28 10.51 9.77 • 190181.5 NPM: Tỉ suất sinh lời hoạt động NPM ngân hàng MSB năm 2019, 2020 2021 có xu hướng tăng nhanh từ 22.15% lên 38.11% Điều cho thấy hiệu MSB việc quản lý chi phí, sách giá sản phẩm, dịch vụ khả tạo lợi nhuận từ nguồn thu nhập lãi lãi( từ hoạt động khác) ngân hàng ngân hàng tốt lên Điển hình thu nhập lãi ngân hàng từ năm 2019 3062 tỉ tăng lên 6216 tỉ, gần gấp đơi vịng năm Do mà việc quản lý chi phí tối đa hoá lợi nhuận ngân hàng MSB tốt, tăng theo hướng tích cực Vì lợi nhuận cho chủ sở hữu ngân 30 hàng( cổ đơng) tăng lên Chính hiệu hoạt động ngân hàng MSB tốt dần lên • AU: Hiệu suất sử dụng tổng tài sản Hiệu suất sử dụng tài sản MSB tăng từ 0.032 năm 2019 lên 0.056 năm 2021 Mức tăng khơng đáng kể hiệu suất sử dụng tài sản ngân hàng thấp Tuy nhiên hiệu suất sử dụng tải sản MSB có xu hướng tăng vừa cho thấy điểm tích cực tiêu cực Tích cực điểm ngân hàng sử dụng biện pháp đẩy mạnh tính sinh lời từ tài sản, khai thác hết hiệu sinh lời tài sản Điểm tiêu cực hiệu việc quản lý tài sản MSB chưa tốt Mặc dù tỉ lệ cho vay ngân hàng chiếm tỉ trọng lớn tổng tài sản Nhưng khoản mục chứng khoán đầu tư (một khoản đầu tư dài hạn) ngân hàng cao, sát với khoản mục cho vay - Đây tài sản có mức sinh lời cao lại dễ gặp phải rủi ro khoản khơng an tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng MSB • EM: Địn bẩy tài Địn bẩy tài MSB năm 2019 đến 2021 có xu hướng giảm từ 10.28 xuống 9.77 mức cao Trong địn bẩy tài MSB năm 2019, 2020, 2021 giảm tỉ suất sinh lời VCSH MSB lại tăng, chí tăng cao Do vốn chủ sở hữu MSB an toàn hơn, giảm thiểu rủi ro, khả chống đỡ khủng hoảng xảy ngân hàng tăng lên Do tín hiệu tích cực, tốt cho ngân hàng MSB 3.3 NIM - Tỉ lệ thu nhập lãi NIM = Thu nhập lãi / TTSSLbq x 100% NIM MSB năm 2019, 2020 2021 2,48%; 3,4% 3,63% tăng năm Điều cho thấy khả sinh lời MSB tốt dần lên, thể chỗ thu nhập lãi tăng lên Ngân hàng tận dụng tốt nguồn vốn huy động để tạo nhiều lợi nhuận Cũng cắt giảm chi phí ( tốc độ tăng trưởng thu nhập lãi so với tốc độ tăng chi phí cao hơn) Điều tương đối tốt cho ngân hàng MSB 31 3.4 NNIM - Tỉ lệ thu nhập lãi NNIM = TN lãi thuần/ TTS x 100% Tỉ lệ thu nhập lãi NH MSB năm từ 2019 đến 2021 3,17%, 1,42% 0,23% Thấy thu nhập lãi tổng tài sản MSB xu hướng giảm mạnh từ 3,17% xuống 0,23% Điều cho thấy tổng thu nhập hoạt động ngân hàng MSB thu nhập từ lãi ngày tăng cao Tín hiệu tốt cho hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng năm gần 3.5 CIR - Tỷ lệ chi phí thu nhập CIR = Chi phí hoạt động / Thu nhập hoạt động x 100% CIR ngân hàng MSB năm gần (2019, 2020 2021) là: 53,06% , 49,17%, 37,1% giảm so với năm Mặc dù CIR ngân hàng MSB năm 2019 cao 53,06% đảm bảo nằm mức trung bình ngân hàng thương mại Việt Nam 35% đến 60% Chỉ vòng năm tỉ lệ chi phí thu nhập MSB giảm tương đối nhiều từ 53,06% xuống 37,1% (giảm 15,96%) Đây tín hiệu tốt, cho thấy ngân hàng quản lý tốt việc tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu chi phí tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng Làm cho chi phí hoạt động mà ngân hàng MSB bỏ để tạo đồng thu nhập hoạt động giảm xuống Từ giúp cho ngân hàng thu nhiều lợi nhuận hơn, hoạt động kinh doanh ngân hàng tốt lên Đánh giá chung Nhìn chung, cấu thu nhập MSB phù hợp với chiến lược sách, sản phẩm, mục tiêu hoạt động ngân hàng Thu nhập lãi chiếm tỷ trọng cao có xu hướng giảm, cụ thể năm 2020 tỷ trọng thu nhập lãi 67% giảm cịn 59% Cùng với dấu hiệu tích cực sau MSB thức niêm yết sàn chứng khoán giúp tỷ trọng thu nhập lãi tăng năm 2020 từ 33% lên 41% năm 2021 Có thể thấy, ngân hàng MSB ngày phát triển, với chiến lược cụ thể, khơng ngừng đổi mới, đa dạng hóa hoạt động để đạt mục tiêu mà ngân hàng đặt 32 Song, ngân hàng phải cần ý tới yếu tố rủi ro Khi ngân hàng đa dạng hóa thu nhập làm tăng rủi ro thu nhập lãi từ hoạt động cho vay ổn định theo thời gian khách hàng e ngại thay đổi quan hệ tín dụng nguồn thu nhập từ hoạt động kinh doanh khác biến động lớn ngân hàng dễ dàng chuyển hoạt động sang hoạt động cho vay Hơn nữa, ngân hàng mở rộng hoạt động thu nhập ngồi lãi đồng nghĩa với việc tăng chi phí cố định; dẫn đến tăng đòn bẩy hoạt động ngân hàng làm rủi ro cao Với thời gian hoạt động sàn giao dịch chứng khoán chưa lâu, đặc biệt thời kỳ kinh tế biến động thất thường nay, giá dễ biến động lên xuống, ngân hàng MSB gặp rủi ro khoản Qua đó, ngân hàng nên có kế hoạch nhiều phương án chuẩn bị để phòng ngừa rủi ro Đồng thời, MSB nên tập trung kiểm soát tình hình tài tăng trưởng ổn định hiệu liên tục cập nhật sách điều chỉnh Nhà nước, nắm bắt tâm lý nhà đầu tư biến động thị trường thị trường Đề xuất khuyến nghị Thông qua phân tích cấu thu nhập năm, hiểu thay đổi cấu thu nhập MSB Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam định hướng trở thành ngân hàng thấu hiểu khách hàng có lợi nhuận cao Việt Nam với lực tài vững mạnh, sản phẩm, dịch vụ tài tảng số hóa hoạt động ngân hàng Dưới số đề xuất giúp MSB trì cấu thu nhập phù hợp nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn sinh lời hiệu - Mở rộng quy mơ hoạt động, nâng cao lực tài chính, tăng khả cạnh tranh: Tăng vốn điều lệ giúp gia tăng ‘‘sức mạnh’’ cho ngân hàng, góp phần nâng cao tiềm lực tài chính, động lực để ngân hàng chuyển dịch trì cấu thu nhập phù hợp, củng cố an toàn vốn, giúp ngân hàng gia tăng nguồn vốn trung - dài hạn để mở rộng hoạt động kinh doanh tạo tiền đề để ngân hàng đầu tư toàn diện sở vật chất, hệ thống, cơng nghệ, trì nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng; đồng thời đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng toàn quốc Mới 33 nhất, 9/2022 MSB Ngân hàng Nhà nước chấp thuận tăng vốn điều lệ lên 20.000 tỷ đồng tương đương tỷ lệ 30% so với vốn điều lệ - Chiến lược kinh doanh bền vững tầm nhìn dài hạn: Các mục tiêu chiến lược kinh doanh cần lưu ý tới yếu tố bền vững thu nhập, tránh phụ thuộc vào khoản thu đột biến bất thường, phù hợp với xu phát triển ngân hàng đại, ví dụ gia tăng chất lượng dịch vụ, đơn giản hóa thủ tục, gia tăng tỷ lệ số hóa sản phẩm dịch vụ… thay cách thức chuyển đổi học đơn (ví dụ thay đổi tên gọi khoản thu nhập từ lãi thành phí) Tập trung thúc đẩy tăng thu nhập từ nhóm dịch vụ đại tư vấn, bảo hiểm, ngân hàng điện tử, tăng cường hợp tác phát triển kênh phân phối bảo hiểm - Tăng cường ứng dụng công nghệ đại, đổi số toàn diện tất hoạt động ngân hàng: Ngày nay, xu hướng số hóa hoạt động ngân hàng phát triển mạnh Việc phát triển công nghệ giúp MSB dễ dàng việc phát triển sản phẩm nâng cấp sản phẩm có Đẩy mạnh việc đầu tư công nghệ đại giúp MSB thu hút nhiều khách hàng, đưa sản phẩm đến khách hàng nhanh chóng cắt giảm phần lớn chi phí Đặc biệt, năm 2021, MSB có bước đầu tư lớn vào dự án quan trọng Nhà máy số (Digital Factory) Hiện đại hóa hệ thống ngân hàng lõi (Core Banking) đạt giải thưởng “Ngân hàng chuyển đổi số tiêu biểu năm 2021” dựa sản phẩm, dịch vụ đại, sáng tạo, có hàm lượng số hóa cao Tập đoàn liệu quốc tế (IDG) trao tặng bảo trợ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đây coi động lực trì mức độ tăng trưởng 30%/năm nhà băng - Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, phát triển mở rộng kênh phân phối: Định hướng phát triển danh mục sản phẩm dịch vụ theo mặt chung thị trường, mở rộng tiện ích, đối tượng, phạm vi triển khai tập trung phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ tảng công nghệ đại cung cấp đa dạng sản phẩm dịch vụ đáp ứng nhu cầu khác khách hàng gửi tiền, cấp tín dụng, tốn ngồi nước, MSB cần xây dựng chiến lược để đa dạng hóa nguồn thu, giảm bớt phụ thuộc vào hoạt động ngân hàng truyền thống nguồn thu có rủi ro lớn tổng thu nhập hoạt động Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ giải pháp giúp MSB nâng cao lực cạnh 34 tranh; mở rộng thị phần phân khúc khách hàng; tăng sức cạnh tranh thị trường phân tán rủi ro Triển khai mở rộng mạng lưới phân phối, điểm giao dịch lưu động trì ổn định mơ hình liên kết điểm giao dịch lưu động tổ liên kết đồng thời tập trung đẩy mạnh việc chuẩn hóa điểm giao dịch, đảm bảo văn minh, thuận lợi cho khách hàng - Nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng truyền thống: Mặc dù đa dạng hóa hoạt động kinh doanh mang lại kết tích cực cho hoạt động ngân hàng tín dụng huy động vốn hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu ổn định cho ngân hàng Vì vậy, bên cạnh việc phát triển sản phẩm dịch vụ mới, MSB cần đưa giải pháp tài cốt lõi tín dụng huy động vốn để nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng truyền thống - Nâng cao hiệu quả, chất lượng đội ngũ quản lý, kiểm tra nội lực lượng cán ngân hàng: Do hoạt động ngân hàng đại có sử dụng cơng nghệ cao, nên đòi hỏi người cung cấp sản phẩm, dịch vụ phải có trình độ hiểu biết làm chủ cơng nghệ Nguồn nhân lực chất lượng cao giúp ứng dụng sản phẩm, dịch vụ tới khách hàng nhanh chóng hiệu hơn, nâng cao mức độ hài lòng thỏa mãn khách hàng với đội ngũ cán ngân hàng chuyên nghiệp Ngoài ra, cần nâng cao chất lượng đội ngũ quản lý kiểm tra nội Công tác phải thực thường xuyên để bắt kịp với trình độ đại cơng nghệ - Nâng cao hiệu quản trị rủi ro, bảo đảm tuân thủ, an toàn hệ thống MSB, phát triển kinh doanh gắn liền với kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng: Thực nghiêm túc quy định, chấp hành kỷ cương pháp luật theo Chỉ thị Ngân hàng Nhà nước Chấn chỉnh nghiêm túc việc chấp hành quy định, quy trình nghiệp vụ; đặc biệt coi trọng đạo đức cán Tăng cường thực chất cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, nâng cao lực, hiệu lực, hiệu máy kiểm tra, kiểm soát nội Tuân thủ nghiêm túc hạn mức rủi ro phê duyệt, thường xuyên đánh giá, nhận diện khách hàng, ngành hàng tiềm ẩn rủi ro để kịp thời đưa biện pháp xử lý phù hợp 35 KẾT LUẬN Sau tìm hiểu nghiên cứu, ta thấy, thu nhập NHTM MSB có nhiều thay đổi tích cực quy mơ, cấu qua năm Qua đánh giá MSB có cấu thu nhập phù hợp với chiến lược sách, sản phẩm, mục tiêu hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, MSB gặp nhiều khó khăn, thách thức, địi hỏi ngân hàng cần ý tới yếu tố rủi ro, cần chuẩn bị nhiều phương án để phòng ngừa Đồng thời, tập trung kiểm sốt tình hình tài chính, tăng trưởng ổn định hiệu quả, liên tục cập nhật sách Nhà nước, nắm bắt tâm lý nhà đầu tư biến động thị trường Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam không ngừng nỗ lực, cố gắng phát triển, đa dạng hoá hoạt động chiến lược để đạt mục tiêu mà ngân hàng đặt Bên cạnh đó, ban lãnh đạo MSB cần có sách phù hợp, định hướng rõ ràng, hợp lý để ngân hàng tăng trưởng, đưa ngân hàng vươn lên vị top đầu ngân hàng lớn mạnh Việt Nam 36 TÀI LIỆU THAM KHẢO Khái niệm tính khoản đầu tư chứng khốn? https://pinetree.vn/post/20210716/khai-niem-tinh-thanh-khoan-trong-dau-tu-chungkhoan/ Trần Thị Phương Mai, Võ Xuân Vinh, Tạp chí phát triển kinh tế (2015), Lợi nhuận rủi ro từ đa dạng hóa thu nhập ngân hàng thương mại Việt Nam http://jabes.ueh.edu.vn/Content/ArticleFiles/oldbv_vi/2015/Thang%208/voxuanvinh.pdf Tổng quan ngân hàng MSB: https://www.msb.com.vn/vi/nha-dau-tu.html Báo cáo tài MSB (2019-2021): https://www.msb.com.vn/vi/nha-dau-tu/bao-caotai-chinh.html Báo cáo thường niên MSB (2019-2021): https://www.msb.com.vn/vi/nha-dau-tu/baocao-thuong-nien.html TS.Lê Hoàng Tùng nhóm nghiên cứu, Tạp chí Ngân hàng Việt Nam, Giải pháp chuyển dịch cấu thu nhập ngân hàng thương mại Việt Nam theo hướng gia tăng tỷ trọng dịch vụ: https://tapchinganhang.gov.vn/giai-phap-chuyen-dich-co-cau-thunhap-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai-tai-viet-nam-theo-huong-gia-tang-.htm Thùy Linh (28/03/2022), MSB đẩy mạnh số hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng https://congthuong.vn/msb-day-manh-so-hoa-trong-san-pham-dich-vu-ngan-hang174029.html Nam Anh (23/8/2020), Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, thích ứng với cơng CMCN 4.0: https://baoxaydung.com.vn/da-dang-hoa-san-pham-dich-vu-thich-ung-voi-cuoc- cmcn-40-286462.html 37 ... đánh giá cấu thu nhập ngân hàng MSB năm từ 2019- 2021 Giới thiệu tổng quát cấu thu nhập MSB về: quy mô thu nhập, cấu thu nhập năm từ 2019- 2021 Bảng: Thu nhập hoạt động ngân hàng MSB từ năm 2019. .. 3.2 Thu nhập lãi 12 PHẦN II: Phân tích, đánh giá cấu thu nhập ngân hàng MSB năm từ 2019- 2021 15 Giới thiệu tổng quát cấu thu nhập MSB về: quy mô thu nhập, cấu thu nhập năm từ 2019- 2021. .. động tạo thu nhập MSB qua năm từ 2019- 2021 Bảng: So sánh thu nhập hoạt động ngân hàng MSB năm 2019 đến năm 2021 (Đơn vị: Triệu đồng) Năm 2019 Chỉ tiêu Năm 2020 Số tiền Thu nhập lãi Năm 2021 Tăng/