Phân tích, đánh giá thu nhập của ngân hàng VPbank và đưa ra các khuyến nghị phù hợp

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG Học phần QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỀ TÀI PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (VPBANK) ĐƯA RA CÁC KHUYẾN NGHỊ PHÙ HỢP Giản.

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG Học phần: QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (VPBANK) ĐƯA RA CÁC KHUYẾN NGHỊ PHÙ HỢP Giảng viên hướng dẫn : TS Phan Thị Hoàng Yến Lớp : FIN20A05 Sinh viên thực : Nhóm 05 Hà Nội, ngày 30 tháng 09 năm 2022 YÊU CẦU BÀI TẬP LỚN/ TIỂU LUẬN (1) Các mục đánh dấu (*) sinh viên GHI thông tin Thông tin chung: Áp dụng cho đào tạo trình độ phạm vi đánh giá: (chia theo yêu cầu đáp ứng chuẩn đầu ra) (phù hợp với hệ đại học) (hệ đại học) Áp dụng cho 01 kiểm tra tích luỹ học phần đào tạo trình độ đại học quy BÀI TẬP LỚN gồm 02 phần tương ứng với chuẩn đầu học phần Quản trị ngân hàng Mã: FIN20A Số tín chỉ: 03 tín Họ tên sinh viên/ Nhóm sinh viên/ Mã sinh viên (có thể ghi danh sách sinh viên áp dụng tập nhóm) (*) Ngày sinh viên nhận yêu cầu phần BÀI TẬP LỚN (Nếu hạn, sinh viên đạt điểm tối đa Đạt) 04/09/2022 (để check draft) Ngày sinh viên nhận yêu cầu phần BÀI TẬP LỚN Tên người đánh giá/ giảng viên Hạn nộp lần Tuần đầu học kì (15/8-21/08/2022) Thời điểm nộp sinh viên …………………… Hạn nộp lần (Nếu hạn, sinh viên đạt điểm tối đa Đạt) 22/8-28/08/2022 30/9/2022 (1 tuần sau bắt đầu học kỳ) (gộp phần để chấm) Tiêu đề tập lớn Số phần áp dụng Tên học phần/ Mã học phần/ Tín Thời điểm nộp sinh viên …………………… Phân tích, đánh giá cấu thu nhập NHTM Việt Nam đưa khuyến nghị phù hợp Yêu cầu đánh giá: (hướng dẫn phạm vi áp dụng dẫn thông tin cụ thể tập lớn sinh viên theo hướng đánh giá đạt chuẩn đầu ra) Trong bảng sau, sinh viên dẫn thông tin cụ thể tập lớn sinh viên theo hướng đánh giá đạt chuẩn đầu Thứ tự Chuẩn đầu học phần Nội dung yêu cầu Chuẩn đầu học phần Nắm đầy đủ nội dung phân tích đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng Thứ tự tiêu chí đánh giá 1.1 1.2 2.1 Nội dung yêu cầu tiêu chí đánh giá theo chuẩn đầu học phần - Đọc, hiểu phân tích thơng tin hoạt động kinh doanh ngân hàng dựa báo cáo tài - Hiểu rõ sử dụng mơ hình CAMELS phân tích đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng - Hiểu rõ quy trình quản trị rủi ro Chỉ dẫn trang Thứ tự viết tập phần áp lớn sinh viên dụng (*) 1 Phân tích, đánh giá đưa định quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Nắm kỹ thuật quản trị dự trữ khoản, quản trị danh mục đầu tư quản trị danh mục cho vay 2.2 3.1 3.2 Hiểu rõ công tác quản trị Nợ vốn chủ sở hữu ngân hàng 4.1 4.2 - Hiểu đề xuất biện pháp quản trị rủi ro phù hợp với điều kiện cụ thể - Hiểu rõ mục tiêu quản trị dự trữ trạng thái khoản, quản trị danh mục đầu tư quản trị danh mục cho vay - Hiểu đề xuất biện pháp quản trị dự trữ trạng thái khoản hiệu quả; xây dựng danh mục đầu tư cho vay tối ưu - Hiểu rõ mục tiêu quản trị Nợ vốn chủ sở hữu - Đưa định quản trị Nợ vốn chủ sở hữu phù hợp 2 2 Xác nhận/ cam đoan sinh viên viên: Tôi xác nhận tơi tự làm hồn thành tập Bất nguồn tài liệu tham khảo sử dụng tập tham chiếu cách rõ ràng Chữ ký xác nhận sinh viên (*): Ngày tháng năm …… Ngoài tiêu chí ĐẠT trên, sinh viên tham khảo hướng dẫn sau cho tiêu chí đạt điểm KHÁ, GIỎI XUẤT SẮC Mô tả cấp độ điểm Điểm C: Điểm B: Yêu cầu chung cấp độ Áp dụng phần BÀI TẬP LỚN: Giới thiệu chung NHTM loại thu nhập NHTM Áp dụng phần BÀI TẬP LỚN: Phân tích đánh giá cách sơ cấu thu nhập ngân hàng thương mại Áp dụng phần BÀI TẬP LỚN: Giới thiệu cách khái quát NHTM, nêu sản phẩm kinh doanh bật NHTM; giới thiệu loại thu nhập NHTM đặc điểm loại thu nhập Áp dụng phần BÀI TẬP LỚN: Phân tích đánh giá cấu thu nhập ngân hàng thương mại; đưa khuyến nghị phù hợp Yêu cầu cụ thể cấp độ tập lớn/ tiểu luận Áp dụng phần BÀI TẬP LỚN: Giới thiệu cách khái quát NHTM, nêu sản phẩm kinh doanh bật NHTM; nêu loại thu nhập tạo NHTM đặc điểm loại thu nhập Áp dụng phần BÀI TẬP LỚN: Phân tích đánh giá cấu thu nhập ngân hàng thương mại, phù hợp cấu thu nhập bất lợi NHTM phải đối mặt với với cấu thu nhập này; đưa khuyến nghị phù hợp Điểm A: TÓM TẮT NỘI DUNG YÊU CẦU ĐỐI VỚI BÀI TẬP LỚN: Tiêu đề tập lớn Tìm hiểu hoạt động đầu tư NHTM Việt Nam Nội dung tình áp dụng cho tập lớn: Với mục tiêu sinh lời, NHTM Việt Nam thực đa dạng hóa kênh tạo thu nhập Qua giai đoạn, thay đổi yếu tố vĩ mô vi mô ảnh hưởng tới hoạt động sinh lời, từ tác động tới cấu thu nhập NHTM Cơ cấu thu nhập phù hợp, an tồn tạo bất lợi tiềm ẩn cho NHTM Vì vậy, NHTM cần đảm bảo trì cấu thu nhập an toàn, tạo hiệu sinh lời bền vững Sinh viên lựa chọn NHTM Việt Nam, từ tìm hiểu cấu thu nhập ngân hàng Quá trình bao gồm: giới thiệu tổng quát ngân hàng lựa chọn, tìm hiểu mục tiêu hoạt động, sản phẩm kinh doanh tạo thu nhập Từ phân tích, đánh giá cấu thu nhập NHTM giai đoạn 3-5 năm trở lại đề xuất khuyến nghị phù hợp Chuẩn đầu tiêu chí đánh giá áp dụng cho phần BÀI TẬP LỚN: 1.1, 1.2, 2.2 Chuẩn đầu tiêu chí đánh giá áp dụng cho phần BÀI TẬP LỚN: 3.1, 3.2, 4.1, 4.2 Thứ tự phần BÀI TẬP LỚN Tóm tắt yêu cầu đạt chuẩn đầu học phần tập, gắn với tình áp dụng cho tập lớn - Phần BÀI TẬP LỚN Phần BÀI TẬP LỚN - Giới thiệu tổng quát ngân hàng thương mại tầm nhìn, sứ mệnh chiến lược NHTM Nhận diện loại hình NHTM, sản phẩm kinh doanh bật NHTM - Giới thiệu tổng quát loại thu nhập NHTM, nêu nguồn gốc tạo lập đặc điểm loại thu nhập - Chuẩn bị word (check draft) - Giới thiệu tổng quát cấu thu nhập NHTM về: quy mô thu nhập, cấu thu nhập NHTM qua thời gian nghiên cứu Nêu nhận định thay đổi khía cạnh về: quy mơ thu nhập, cấu thu nhập, hoạt động tạo thu nhập NHTM qua thời gian nghiên cứu - - Áp dụng kiến thức học để nêu nhận định, đánh giá phù hợp cấu thu nhập với chiến lược sách, sản phẩm, mục tiêu hoạt động NHTM; bất lợi NHTM đối mặt với cấu thu nhập biện pháp mà NHTM áp dụng để kiểm soát/hạn chế bất lợi - Đề xuất khuyến nghị cần thiết nhằm giúp NHTM trì cấu thu nhập phù hợp nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn sinh lời hiệu - Chuẩn bị word (gộp phần, chấm điểm) CHỈ DẪN TRÌNH BÀY VỚI BÀI TẬP LỚN/ TIỂU LUẬN: (Các Khoa, Bộ mơn điều chỉnh, bổ sung cho phù hợp với học phần) BÀI TẬP LỚN giao nên có trang bìa bao gồm tên tập, số lượng bài, tên khóa học, tên học phần, tên giảng viên/ người hướng dẫn họ tên sinh viên Đảm bảo có chữ ký xác nhận thông tin bạn khai BÀI TẬP LỚN ghi rõ áp dụng cho sinh viên/ theo nhóm sinh viên BÀI TẬP LỚN cần có mục lực (danh sách đề mục/ tiêu mục tô đậm đánh số trang) BÀI TẬP LỚN đánh máy trình bày chuyên nghiệp, sử dụng font chữ Arial Times New Roman, cỡ chữ 13 14 BÀI TẬP LỚN bạn nên làm word không nên vượt 10.000 từ Sử dụng hệ thống tài liệu trích dẫn/ tham khảo theo quy định Học viện Bảng biểu, phụ lục nằm quy định giới hạn từ BÀI TẬP LỚN BÀI TẬP LỚN bao gồm danh sách tài liệu tham khảo sử dụng LƯU Ý ĐỐI VỚI SINH VIÊN KHI NỘP BÀI TẬP LỚN: (Các Khoa, Bộ mơn điều chỉnh, bổ sung cho phù hợp với học phần) Kiểm tra cẩn thận ngày nộp hướng dẫn đưa tập lớn Bài tập nộp muộn không chấp nhận nhận điểm tối đa điểm D Nếu bạn khơng thể hồn thành BÀI TẬP LỚN hạn có lý hợp lệ ốm đau bệnh tật, sinh viên áp dụng (bằng văn bản) để xin gia hạn Không đạt cấp độ “ĐẠT”, sinh viên nhận kết cấp độ “CHƯA ĐẠT” Hãy lưu ý sử dụng tác phẩm hay ý tưởng người khác BÀI TẬP LỚN, sinh viên tự trích dẫn làm phần tài liệu tham khảo Nếu bị bắt lỗi đạo văn, sách quy định chống đạo văn Học viện áp dụng TÓM TẮT KẾT QUẢ ĐÁNH GIÁ SINH VIÊN: Áp dụng cho đào tạo trình độ: Tên học phần/ Mã học phần/ Tín Tiêu chí đánh giá chuẩn đầu Chuẩn đầu Họ tên người đánh giá Họ tên sinh viên/ Nhóm sinh viên Nội dung yêu cầu tiêu chí đánh giá theo chuẩn đầu học phần Đạt/ Không đạt 1.1 1.2… Chuẩn đầu 2.1 2.2… Đạt cấp độ cao (tham khảo mục 2) Mô tả cấp độ Đã đạt (tick) C: Mô tả cấp độ A: B: PHẢN HỒI BÀI TẬP LỚN CHO SINH VIÊN Phản hồi người đánh giá đến sinh viên (áp dụng cho tập BÀI TẬP LỚN): Kế hoạch hành động đề xuất cho sinh viên: Phản hồi chung: Phản hồi sinh viên đến người đánh giá(*): Chữ ký người đánh giá Ngày Chữ ký sinh viên (*) Ngày (*) Đã đạt (tick) PHẦN DÀNH CHO BỘ PHẬN CHUYÊN TRÁCH (KHOA/ BỘ MÔN): ĐÃ XÁC NHẬN YES  NO  NGÀY:…………………………………………… XÁC NHẬN BỞI : TÊN NGƯỜI XÁC NHẬN : MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU I KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (VPBANK) .7 Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) .7 1.1 Tổng quan 1.2 Tầm nhìn, sứ mệnh giá trị cốt lõi 1.3 Chiến lược phát triển VPBank 1.5 Quá trình hình thành phát triển 1.6 Thành tựu giải thưởng .10 Nhận diện loại hình Ngân hàng thương mại 10 2.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 10 2.2 Phân loại Ngân hàng thương mại 11 2.3 Kết luận 11 Các sản phẩm kinh doanh bật VPBank 12 II TỔNG QUAN VỀ THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG VPBANK .14 Thu nhập từ lãi thu nhập lãi 14 1.1 Thu nhập từ lãi: .14 1.2 Thu nhập lãi 15 Thu nhập lãi thu nhập lãi 16 2.1 Thu nhập lãi 16 2.2 Thu nhập lãi 16 III PHÂN TÍCH QUY MÔ, CƠ CẤU CỦA NGÂN HÀNG VPBANK 18 Khái quát quy mô, cấu thu nhập ngân hàng VPBank 18 Phân tích quy mơ, cấu thu nhập VPBank giai đoạn 2019 – 2021 23 IV ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA VPBANK 28 Đánh giá phù hợp cấu thu nhập chiến lược, sách, sản phẩm hoạt động ngân hàng VPBank 28 Những rủi ro, bất lợi từ cấu thu nhập ngân hàng .31 3.Biện pháp khắc phục 32 V ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ NHẰM THÚC DẨY QUÁ TRÌNH CHUYỂN ĐỔI CƠ CẤU THU NHẬP CHO VPBANK .33 KẾT LUẬN 39 TÀI LIỆU THAM KHẢO 40 2.4 Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh Ngân hàng thực mua bán chứng khoán kinh doanh nhằm mục đích hưởng chênh lệch giá Nhưng khoảng thời gian gần đây, ảnh hưởng nặng nề từ dịch COVID-19 nên thu nhập từ hoạt động giảm dần vào năm 2019 284.201 triệu VND sang năm 2020 226.466 triệu VND giảm sâu vào năm 2021 8.879 triệu VND Lãi suất thị trường biến đổi liên tục khó đoán ảnh hưởng đến giá trị chứng khoán kinh doanh, bắt buộc ngân hàng phải giảm hoạt động để đảm bảo lợi nhuận Khoản mục chiếm tỷ lệ nhỏ tổng cấu thu nhập hoạt động ngân hàng khơng có ảnh hưởng nặng nề 2.5 Lãi/lỗ từ mua bán chứng khốn đầu tư Trong đợt dịch bệnh khó khăn, diễn biến khó lường, ngân hàng tăng cường đầu tư vào loại chứng khoán đầu tư khiến cho khối lượng tỷ trọng thu nhập từ việc kinh doanh tăng rõ rệt Năm 2019 việc mua bán chứng khoán đầu tư mức 803.159 triệu VND mà năm, sang năm 2021 nguồn thu tăng lên tới tận 3.395.676 triệu đồng, gấp 4,2 lần Điều kinh tế dần phục hồi, hoạt động kinh doanh chủ thể kinh tế dần ổn định trở lại nên VPBank tăng cường hoạt động đầu tư chứng khoán 2.6 Lãi/lỗ từ hoạt động khác 26 Tỷ trọng khoản mục mức thấp, lại có giao động mặt khối lượng qua năm Năm 2019, Lãi từ hoạt động khác đạt 2.019.665 triệu VND, 2020 2.236.161 triệu VND sang đến năm 2021 đặt 2.807.788 triệu VND Chiếm tỷ trọng cao thu nhập từ hoạt động khác Thu hồi nợ xử lý rủi ro, năm 2019 chiếm 69.5%, năm sau mục chiếm 60%, có giảm chút khoản thu chủ yếu Khoản mục Thu từ hoạt động mua bán nợ giảm mạnh từ 215.905 triệu VND năm 2019 xuống cịn 37.579 vào 2020 sang năm 2021 khơng cịn ghi nhận Thu từ lý tài sản cố định giảm mạnh từ 2019 13533 triệu VND, tăng nhẹ năm 2020 17853 triệu VND mà sang năm 2021 1603 triệu VND Còn lại khoản mục khác có tăng giảm nhẹ khơng đáng kể Chi phí khoản mục tăng mạnh, năm 2021 chi phí 2.660.916 triệu VND gấp lần so với năm 2019 662.555 triệu VND Trong năm 2021 có khoản mục Chi mua bán nợ xuất năm trước khơng có, khoản mục 585.284 triệu VND chiếm 22% tổng chi phí hoạt động kinh doanh khác Chi cơng cụ tài phái sinh khác năm 2019 345.770 triệu VND tăng mạnh, tăng gần lần vòng năm sau đó, năm 2021 khoản chi 1.247.964 27 2.7 Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần Khoản mục chiếm tỉ trọng nhỏ tổng thu ngân hàng (0,1%) nguồn thu không ảnh hưởng nhiều đến thu nhập Trong năm 2019, Thu từ cổ tức đạt 2.634 triệu VND, sau năm khoản mục tăng mạnh đạt 5.013 triệu VND năm 2020 Sang đến năm 2021 khoản mục giảm sâu cịn có 1.967 triệu VND lại có thêm nguồn thu khác Thu nhập từ lý, thoái vốn đầu tư vào đơn vị khác đạt 509 triệu VND IV ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA VPBANK Đánh giá phù hợp cấu thu nhập chiến lược, sách, sản phẩm hoạt động ngân hàng VPBank a Tín dụng tăng trưởng từ phân khúc chiến lược VPBank tập trung khai thác tối đa chủ yếu vào khu vực trọng điểm lĩnh vực có tiềm năng, phục hồi nhanh sau ảnh hưởng dịch bệnh nhằm góp phần thực chương trình phục hồi phát triển kinh tế xã hội theo yêu cầu Chính phủ Tại thời điểm cuối năm 2021, tăng trưởng tin dụng (bao gồm trái phiếu doanh nghiệp) hợp VPBank đạt 18,9% với đóng góp đáng kể từ phân khúc chiến lược, vượt kế hoạch đầu năm cao mức trung bình toàn ngành ngân hàng 13,3% Các phân khúc chiến lược Khách hàng cá nhân SME trọng thúc đẩy, tăng trưởng đạt 33% so với đầu năm, phù hợp với định hướng Chính phủ việc thúc đẩy phục hồi kinh tế, ưu tiên doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Điều phần ngân hàng có khoản nợ gối đầu 28 mà khách hàng chưa kịp trả ảnh hưởng đại dịch covid, sách giãn nợ ngân hàng dùng để hỗ trợ cho doanh nghiệp gặp khó khăn dịch bệnh; kinh tế hồi phục ngân hàng thu hồi khoản nợ Tuy nhiên, tỷ trọng thu nhập lãi tổng thu nhập hoạt động ngân hàng lãi có xu hướng giảm dần năm, cho thấy ngân hàng thực kế hoạch tập trung nhiều vào thu nhập từ hoạt động dịch vụ hoạt động khác Thành tích đạt phần khơng nhỏ dựa kết thực chiến lược số hóa toàn diện, liên tục đưa thị trường giải pháp công nghệ tiên tiến nhất, giúp cho ngân hàng có tương tác tích cực tiếp xúc với nhu cầu vốn khách hàng Việc đẩy mạnh chuyển đổi số, áp dụng công nghệ tiên tiến toán giảm nhẹ gánh nặng chi phí, khiến cho thu nhập từ hoạt động dịch vụ hoạt động khác ngày tăng Như việc thu nhập lãi ngân hàng tăng khối lượng giảm tỷ trọng xu hướng hợp lý, có tính lạc quan hoạt động ngân hàng nói chung Năm 2021 tiếp tục năm thách thức FE Credit phân khúc tài tiêu dùng có tệp khách hàng đối tượng bị ảnh hưởng trực tiếp từ đại dịch Tuy vậy, nhờ phục hồi vào thời điểm cuối năm, tăng trưởng tín dụng FE Credit đạt 14,2% so với đầu năm, trì thị phần số Việt Nam b Chất lượng tài sản kiểm sốt chặt chẽ Trước tình hình nghiêm trọng dịch bệnh, VPBank nhanh chóng áp dụng biện pháp quản lý rủi ro thận trọng, tập trung hồn thiện sách quy trình cho tồn tổ chức chế kiểm soát để quản lý rủi ro toàn diện Ban lãnh đạo ngân hàng trọng đến việc kiểm sốt tín dụng với danh mục cho vay, dịch chuyển theo hướng có chọn lọc Việc giảm tỷ trọng cho vay tín chấp thúc đẩy tích cực cấu trúc nợ, xử lý nợ giúp kiểm soát tỷ lệ nợ xấu (theo TT11) hợp mức 3,65% Trong đó, ngân hàng mẹ cho thấy chất lượng tài sản có bước cải thiện tích cực tỷ lệ nợ xấu giảm dần từ năm 2020, từ 1,98% xuống 1,51% vào cuối năm 2021 Song song với nỗ lực kiểm soát nợ xấu, năm 2021 VPBank tiếp 29 tục chủ động tăng nguồn lực dự phịng Chi phí dự phịng năm 2021 tăng 31% so với năm trước ngân hàng hợp 52,9% so với kỳ ngân hàng riêng lẻ Điều thể mức độ thận trọng Ngân hàng sẵn sàng với “bộ đệm” dự trữ để ứng phó với rủi ro từ tác động dịch bệnh c Chính sách đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ Trong năm 2021, nhiều phân khúc khách hàng phân khúc thu nhập thấp cận trung bình chịu tổn thương nặng nề đại dịch, VPBank không ngừng liên tục triển khai phương án kinh doanh nhằm đa dạng hóa nguồn doanh thu thích ứng với hồn cảnh Nhờ đó, Tổng thu nhập hoạt động (TOI) hợp đạt 44 nghìn tỷ đồng, tăng 13,5% so với kỳ, khẳng định vị dẫn đầu nhóm ngân hàng TMCP tư nhân TOI từ hoạt động kinh doanh cốt lõi ngân hàng mẹ đạt gần 28 nghìn tỷ đồng, tăng trưởng 34,2% Thu nhập lãi hợp tăng trưởng 6,2%, đạt 34 nghìn tỷ đồng, thấp mức tăng trưởng tín dụng chủ yếu cơng tác điều tiết tín dụng thận trọng, giảm tỷ trọng khoản vay tín chấp chủ động giảm lãi suất cho khách hàng với nhiều chương trình hỗ trợ ưu đãi thời gian vừa qua Tuy nhiên, thu nhập ngồi lãi ngân hàng có kết khả quan, bù đắp cho mức tăng trưởng khiêm tốn thu nhập lãi đảm bảo tăng trưởng lợi nhuận ổn định Tỷ trọng thu nhập lãi hợp đạt 22,5%, cao 10 năm gần Lãi từ hoạt động dịch vụ ngân hàng hợp đạt nghìn tỷ, tăng trưởng gần 21% Trong đó, ngân hàng riêng lẻ đạt 3,6 nghìn tỷ đồng, tăng xấp xỉ 19% so với kỳ, tiếp tục khẳng định vị dẫn đầu khối tư nhân Kết phản ánh nỗ lực ngân hàng chuyển đổi số, nâng cấp hệ thống tốn, với khơng ngừng cải thiện dịch vụ quản lý trì tài khoản  Kết hoạt động kinh doanh phân tích phần cho ta thấy chuyển dịch cấu thu nhập cần thiết phù hợp với sách, sản phẩm Cơ cấu thu nhập ngân hàng cần phải đa dạng sách, sản phẩm, giảm đầu tư kinh doanh lĩnh vực rủi ro cao, tăng thu từ hoạt động phi tín dụng có tính bền vững cao rủi ro 30 Những rủi ro, bất lợi từ cấu thu nhập ngân hàng Tuy có tăng trưởng, trì hoạt động hiệu có chuyển dịch dần từ thu nhập lãi sang thu nhập lãi, nhiên thu nhập lãi chiếm tỷ trọng lớn cấu thu nhập VP Bank gây rủi ro khoản nợ xấu, tăng chi phí dự phòng Và kinh tế biến động tiêu cực, VP Bank đối mặt với số bất lợi:  Về chiến lược kinh doanh VP Bank: VP Bank ngân hàng tạo chiến lược kinh doanh mẻ, nhanh nhạy, bắt kịp xu thị trường với phân khúc khách hàng rõ ràng tập trung vào khách hàng cá nhân SME, tạo sức cạnh tranh thị trường, đáp ứng yêu cầu khách hàng, tăng doanh thu, lợi nhuận, thị phần, đa dạng hóa nguồn thu dựa khoản thu nhập ổn định Tuy nhiên, ngân hàng cạnh tranh trường đua “zero fee”, sách giúp cải thiện lợi ích chung sức cạnh tranh ngân hàng lại giảm tỷ trọng nguồn thu nhập đến từ thu phí  Về sản phẩm, dịch vụ VP Bank: VP Bank trọng tạo sản phẩm, dịch vụ đa dạng, giúp cho khách hàng có thêm nhiều lựa chọn hấp dẫn, mẻ, gia tăng trải nghiệm cho khách hàng VP Bank đánh giá NHTM hàng đầu Việt Nam tiên phong công chuyển đổi ngân hàng số, VPBank ngân hàng thời điểm số hóa tồn chu trình cho vay có tài sản bảo đảm Trong đó, 100% bước xử lý thông tin liệu khách hàng thực trực tuyến qua ứng dụng Tuy vậy, bối cảnh hội nhập phát triển công nghệ, áp lực cạnh tranh ngành ngân hàng ngày khốc liệt, địi hỏi ngân hàng phải ln có thay đổi kịp thời Bên cạnh đó, sản phẩm gặp số vấn đề, trải nghiệm không tốt như: lỗi giao dịch, vấn đề bảo mật thông tin, rủi ro an ninh mạng, giao dịch chuyển tiền bị hoãn lỗi hệ thống… Những vấn đề trở ngại lớn VP Bank ngân hàng khác phải đối mặt trình chuyển dịch cấu thu nhập  Về sách giá, phí dịch vụ: thời gian gần ngân hàng thương mại Việt Nam chủ động việc nghiên cứu đối tượng khách hàng 31 mục tiêu từ xây dựng sách giá cho sản phẩm mình, thường xun rà sốt, điều chỉnh giá, phí theo diễn biến thị trường Mặc dù việc đưa sách giá, biểu phí cịn phụ thuộc tương đối vào yếu tố như: phương pháp tập hợp chi phí, lợi nhuận mà ngân hàng mong muốn sách giá ngân hàng đối thủ Điều gây số bất lợi cho ngân hàng, sản phẩm dịch vụ ngân hàng mang tính vơ hình khơng thể quan sát được, yêu cầu sản phẩm phải có chất lượng khác biệt để gây ấn tượng với khách hàng Vì vậy, đòi hỏi, ngân hàng tiếp tục tăng mạnh quy mơ tỷ trọng thu nhập phí dịch vụ, thu nhập lãi… Điều giúp ngân hàng thương mại phát triển tồn diện hơn, khơng cịn lệ thuộc vào tiêu tín dụng, đồng thời giảm thiểu rủi ro cải thiện cấu nguồn thu theo hướng bền vững 3.Biện pháp khắc phục - Về chiến lược kinh doanh: Cần chuyển dịch cấu thu nhập theo hướng phát triển bền vững tầm nhìn q trình mang tính dài hạn, đó, thiết phải thể cấp chiến lược kinh doanh ngân hàng kiên trì với mục tiêu phát triển bền vững Việc tổ chức thực chiến lược cần hội tụ đủ yếu tố: + Có định hướng theo chiều top-down để tạo tập trung nhận thức hành động xuyên suốt tổ chức + Thực nâng cao hiệu hoạt động theo chiều bottom-up rộng khắp để nhân viên tất cấp có ý thức sử dụng cách tiếp cận giải vấn đề + Thiết kế lại quy trình liên phịng/ban cốt lõi để kết nối hoạt động, chức năng, thông tin theo cách thức xây dựng công cụ đánh giá hiệu hoạt động, nhằm tạo đột phá quản trị chi phí, chất lượng thời gian Bên cạnh đó, mục tiêu chiến lược kinh doanh cần hướng tới tầm nhìn dài hạn có tính bền vững, phù hợp với xu phát triển ngân hàng đại, ví dụ gia tăng chất lượng dịch vụ, đơn giản hóa thủ tục, gia tăng tỷ lệ số hóa sản phẩm dịch vụ… thay cách thức chuyển đổi học đơn (ví dụ thay đổi tên gọi khoản thu nhập từ lãi thành phí) 32 - Về sản phẩm dịch vụ: Các sản phẩm dịch vụ VPBank đa dạng phù hợp với nhiều đối tượng, nhiên thủ tục phức tạp chưa linh hoạt, gây khó khăn cho khách hàng việc lựa chọn tiếp cận Bên cạnh đó, cần đầu tư thêm cơng nghệ đại giúp VPBank đưa sản phẩm đến khách hàng nhanh chóng hơn, dễ dàng việc phát triển sản phẩm nâng cấp sản phẩm có cắt giảm chi phí hoạt động, chi phí trả lương, chi phí mặt bằng,… phát triển sản phẩm dịch vụ nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ truyền thống vô cần thiết mảng mang lại lợi nhuận chủ yếu ổn định cho VPBank - Về nguồn nhân lực: Việc áp dụng cơng nghệ đại có sử dụng cơng nghệ cao địi hỏi người cung cấp dịch vụ phải có trình độ hiểu biết làm chủ công nghệ Nguồn nhân lực chất lượng cao giúp VPBank đưa ứng dụng sản phẩm, dịch vụ tới khách hàng nhanh chóng hiệu hơn, nâng cao mức độ hài lòng thỏa mãn khách hàng với đội ngũ bán hàng chuyên nghiệp - Về quản trị rủi ro: VPBank cần triển khai biện pháp toàn diện để hạn chế rủi ro Xây dựng phương pháp phòng chống rủi ro từ xa loại nghiệp vụ cụ thể, giới hạn rủi ro thông qua qui định giới hạn mức độ rủi ro cho phép nghiệp vụ ngân hàng Phân bố rủi ro cho đối tác thông qua nghiệp vụ ngân hàng, tự bảo hiểm việc trích lập dự phịng rủi ro - Về giá, phí sản phẩm dịch vụ: VPBank cần xây dựng sách giá riêng cho sản phẩm dịch vụ, đó, cần cân nhắc yếu tố mức độ chuẩn hóa, tính sáng tạo, tính cấp thiết lựa chọn thay Bên cạnh đó, sách giá phí cần phải trọng tới hài lòng tin tưởng khách hàng, nên có sách ưu đãi giá, đảm bảo tính hợp lý, minh bạch V ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ NHẰM THÚC ĐÂY QUÁ TRÌNH CHUYỂN ĐỔI CƠ CẤU THU NHẬP CHO VPBANK Tại NHTM nói chung VPBank nói riêng, bên cạnh nguồn thu nhập từ lãi mà hoạt động tín dụng mang lại, ngân hàng cịn có nguồn thu nhập ngồi lãi đáng 33 kể đến từ phí dịch vụ, hoa hồng, phí bảo hiểm hay lãi kinh doanh chứng khốn Lợi nhuận từ dịch vụ phi tín dụng góp phần khơng nhỏ vào tổng thu nhập hoạt động ngân hàng điều kiện hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro khoảng thời gian 2019-2020 lúc dịch bệnh bùng phát nghiêm trọng hoạt động ngân hàng bị ảnh hưởng nặng nề Do vậy, phát triển dịch vụ lãi hướng vô hiệu đắn để trì cấu thu nhập ngân hàng Và để thực hiện việc đó, ngân hàng VPBank nên kết hợp thực tốt, đồng hai nhóm giải pháp hoạt động kinh doanh quản trị điều hành Nhóm giải pháp hoạt động kinh doanh bao gồm: giải pháp chiến lược kinh doanh, sản phẩm dịch vụ, sách giá phí, kênh phân phối, hoạt động thúc bán chất lượng dịch vụ Nhóm giải pháp quản trị điều hành bao gồm: giải pháp nguồn nhân lực, công nghệ quản trị rủi ro Đầu tiên nhóm giải pháp hoạt động kinh doanh Thứ nhất, chuyển dịch cấu thu nhập theo hướng phát triển bền vững tầm nhìn q trình mang tính dài hạn, đó, thiết phải thể cấp chiến lược kinh doanh ngân hàng kiên trì với mục tiêu phát triển bền vững Việc tổ chức thực chiến lược cần hội tụ đủ yếu tố: đầu tiên, có định hướng theo chiều từ xuống để tạo tập trung nhận thức hành động xuyên suốt tổ chức; thực nâng cao hiệu hoạt động theo chiều từ lên rộng khắp để nhân viên tất cấp, phòng ban nhận thức có ý thức sử dụng cách tiếp cận giải vấn đề; cuối cùng, thiết kế lại quy trình phịng ban để kết nối hoạt động, chức năng, thông tin theo cách thức xây dựng công cụ đánh giá hiệu hoạt động, nhằm tạo đột phá quản trị chi phí, chất lượng thời gian Các mục tiêu chiến lược kinh doanh cần có tầm nhìn dài hạn có tính bền vững, phù hợp với xu phát triển ngân hàng xã hội đại, kể đến gia tăng chất lượng dịch vụ, đơn giản hóa thủ tục, gia tăng tỷ lệ số hóa sản phẩm dịch vụ, không đơn giản cách thức chuyển đổi đơn thay đổi tên gọi khoản thu nhập từ lãi thành phí Nhóm NHTM Cổ phần có VPBank cần lưu ý tới yếu tố bền vững 34 thu nhập, tránh phụ thuộc vào khoản thu đột biến bất thường Đối với dịch vụ tư vấn phát hành nắm giữ trái phiếu doanh nghiệp, NHTM Cổ phần có VPBank cần nâng cao lực quản trị rủi ro bối cảnh thị trường trái phiếu doanh nghiệp Việt Nam mức độ phát triển thấp, mức độ minh bạch thông tin chưa cao Thứ hai, sản phẩm dịch vụ, VPBank cần đẩy mạnh phát triển thêm nhiều dịch vụ ngân hàng áp dụng công nghệ đại Các NHTM Việt Nam VPBank gặp phải vấn đề mà đa số ngân hàng giới mắc phải đơn phủ cơng nghệ lên mơ hình ngân hàng truyền thống cũ kỹ Vì thế, cấp thiết cần phải dành nguồn lực lớn đầu tư vào việc thiết kế sản phẩm dịch vụ mới, đó, cần đặc biệt trọng đến xu công nghệ sau đây: Xu hướng vạn vật kết nối (IoT) cho phép thiết bị cung cấp kênh kỹ thuật số cho giao dịch ngân hàng; Cơng nghệ trí tuệ nhân tạo (AI) cho phép cung cấp dịch vụ cá nhân hóa mức độ cao, hồn tồn tự động; Công nghệ sổ phân tán (DLT) Blockchain với ưu phân tán, toàn vẹn liệu tự động hóa giúp khách hàng dễ dàng truy vết, đối chiếu giao dịch liệu thay đổi xác nhận toàn mạng lưới qua giúp xây dựng lịng tin khách hàng, giúp khách hàng thoải mái trao quyền tiếp cận liệu Tiếp theo đó, VPBank cần phải thay đổi tư thiết kế sản phẩm dịch vụ Không nên phát triển ạt dịch vụ dịch vụ lại chưa đáp ứng nhu cầu khách hàng Rõ ràng khách hàng muốn ngân hàng nắm bắt dự đoán nhu cầu họ để phục vụ bắt ép chào mời dịch vụ họ khơng có nhu cầu VPBank NHTM cổ phần khác cần thay đổi tư thiết kế sản phẩm, tư hướng nên hướng tới việc phát triển sản phẩm đánh trúng vào nhu cầu khách hàng tư sử dụng phổ biến thời gian gần “Tư Thiết kế”, theo đó, cần phải đặt người dùng cuối vị trí trung tâm đưa sáng tạo trở thành yếu tố cốt lõi Ngồi ra, cần có nhìn bao quát tổng thể để lựa chọn cách tiếp cận phù hợp phát triển dịch vụ 35 ngân hàng số, tránh bị choáng ngợp trước nhiều công nghệ hội kinh doanh xuất thị trường Thứ ba, giá sản phẩm dịch vụ, bối cảnh cạnh tranh ngày khốc liệt nay, phí dịch vụ đóng vai trị quan trọng hết có ảnh hưởng trực tiếp đến định khách hàng việc chuyển đổi sang ngân hàng cơng ty cung cấp dịch vụ tài khác Việc định giá phí dịch vụ ngân hàng chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố bên bên Để làm tốt việc này, VPBank cần xây dựng sách giá riêng cho sản phẩm dịch vụ, cải thiện thay đổi sách cũ, đó, cần cân nhắc yếu tố mức độ chuẩn hóa, tính sáng tạo, tính cấp thiết lựa chọn thay Bên cạnh đó, sách giá phí cần phải trọng tới hài lịng tin tưởng khách hàng, nên có sách ưu đãi giá, phí cho khách hàng thường xuyên, ví dụ thu phí với thẻ visa, khách hàng chi tiêu đến định mức ưu đãi hồn tiền; kiểm sốt việc thực sách giá phí, đảm bảo tính hợp lý, minh bạch, rõ ràng, truyền tải rõ ràng đến với khách hàng đội ngũ nhân viên bán hàng Về kênh phân phối, với bùng nổ tiến khoa học kỹ thuật, ngày xuất nhiều kênh phân phối phi truyền thống dịch vụ ngân hàng Để thúc đẩy tiếp cận dịch vụ ngân hàng khách hàng, tạo điều kiện cho việc chuyển dịch cấu thu nhập, VPBank cần triển khai đồng giải pháp liên quan đến kênh phân phối mở rộng cách hợp lý kênh bán truyền thống Theo đó, kể số hóa phát triển mạnh mẽ chi nhánh có vai trị định, tương lai gần tiếp tục phát triển mạng lưới chi nhánh, phịng giao dịch phù hợp với trình độ phát triển quy mô dân số theo địa bàn, ví dụ khu vực tập trung đơng người cao tuổi phịng giao dịch với giao dịch viên lựa chọn tốt khu vực trường đại học nên phát triển hệ thống ATM Trong tương lai, q trình số hóa đạt tới giai đoạn định, VPBank cần rà soát lại cần thiết hệ thống chi nhánh sau đưa định sáp nhập, di chuyển đóng cửa chi nhánh để giảm thiểu chi phí hoạt động Song song với đó, việc phát triển kênh số hóa ứng dụng công nghệ đại nên 36 xem ưu tiên hàng đầu trình phát triển theo xu hướng ngân hàng đại Bên cạnh kênh thiết bị có máy tính, điện thoại thơng minh, máy tính bảng… phải lưu ý đến xu Vạn vật kết nối (IoT) cách mạng 4.0 Theo đó, tồn phương tiện có khả kết nối Internet trở thành kênh cung cấp dịch vụ ngân hàng Về hoạt động bán, VPBank cần tập trung xây dựng chiến lược marketing tốt hơn, lấy khách hàng làm trọng tâm, thành lập phận marketing chuyên nghiệp phát triển đội ngũ nhân marketing đào tạo bản, đẩy mạnh digital marketing để mở rộng nhóm khách hàng tiềm hệ trẻ GEN-Z Bên cạnh cần cho khách hàng thấy mức độ an tồn bảo mật thơng tin trước bối cảnh lo ngại an toàn bảo mật mức cao qua thu hút nhiều khách hàng Về chất lượng dịch vụ, năm gần việc nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng trở nên quan trọng hết Để hướng tới mục tiêu đó, VPBank nên chủ động tìm hiểu vấn đề khách hàng cách tổng hợp thông tin giao dịch sẵn có kết hợp với thu nhập liệu từ nguồn bên ngồi, từ sử dụng thuật tốn cơng nghệ phân tích đại ứng dụng Big Data, AI để phân tích hành vi dự báo nhu cầu khách hàng, cá nhân hóa sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng Bên cạnh đó, VPBank cần tạo lập nhiều kênh đa dạng để lắng nghe phản ánh khách hàng, đặc biệt lưu ý đến kênh mạng xã hội dần thay kênh truyền thống (như tổng đài điện thoại, phiếu khảo sát) việc tiếp nhận phản hồi khách hàng Tiếp theo nhóm giải pháp quản trị điều hành bao gồm: giải pháp nguồn nhân lực, công nghệ quản trị rủi ro Về nguồn nhân lực, bối cảnh mà chuyển đổi số trở thành xu tất yếu phát triển ngành ngân hàng, VPBank cần triển khai đồng giải pháp nhân lực để chuyển đổi mơ hình hoạt động kinh doanh thành công Cần xây dựng chiến lược ngắn dài hạn bắt tay vào thực công tác đào tạo, bồi dưỡng nguồn nhân lực thu hút nhân tài bối cảnh xu số hóa, 37 tự động hóa yêu cầu phải cắt giảm số lượng giao dịch viên truyền thống, vừa yêu cầu lượng lớn nhân có khả làm chủ công nghệ yêu cầu kỹ hồn tồn Và đơi với mục tiêu thu hút nhân tài thời đại mới, VPBank cần cải thiện chế khen thưởng tốt hơn, từ nâng cao suất, chất lượng hiệu công việc, cải thiện mặt ngân hàng với khách hàng từ góp phần gia tăng thu nhập dịch vụ Về công nghệ, việc đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ yếu tố then chốt định thành công ngân hàng, đặc biệt xu ngân hàng đại Tuy nhiên, đầu tư cho công nghệ khoản đầu tư lớn, cần phải có nghiên cứu kỹ lưỡng đòi hỏi nhiều nguồn lực ngân hàng Bên cạnh đó, đa số NHTM Việt Nam nói chung VPBank nói riêng gặp phải vấn đề liệu khách hàng (thông tin chưa đầy đủ, chưa cấu trúc, chưa đồng bộ…) Trong xu hiện, lấy khách hàng làm trung tâm để tăng cường cá nhân hóa sản phẩm dịch vụ, cần nhiều thơng tin khách hàng để có liệu phân tích, ứng dụng Do đó, quản trị liệu (thu thập, quản lý, khai thác ứng dụng…) vấn đề quan trọng đòi hỏi ngân hàng phải trọng Về quản trị rủi ro, ngân hàng với đặc thù kinh doanh rủi ro, sản phẩm dịch vụ cần có cấu trúc đa dạng hơn, tần suất phát sinh lớn hơn, thực kênh đa dạng so với sản phẩm ngân hàng truyền thống, tăng cường hoạt động dịch vụ nhiên khiến ngân hàng khách hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro hơn, tảng số Do vậy, VPBank cần triển khai biện pháp toàn diện để hạn chế rủi ro Các biện pháp bao gồm: phân tích, đánh giá cách đầy đủ rủi ro; rà soát, kiểm tra thường xun cơng tác an tồn, bảo mật thơng tin; kịp thời khắc phục lỗ hổng nguy cơ; triển khai hệ thống phát giao dịch bất thường nhận diện sớm rủi ro, nghiên cứu đưa yêu cầu quản trị công nghệ buộc bên thứ kết nối vào hệ thống phải tuân thủ Bên cạnh đó, để giảm thiểu rủi ro từ phía khách hàng, cần tăng cường thơng tin hướng dẫn cho khách hàng Cụ thể: hướng dẫn khách hàng biện pháp đảm bảo an toàn trước sử dụng dịch vụ, thiết kế sản phẩm truyền thông dễ hiểu, tương tác cao để cảnh báo khách hàng 38 KẾT LUẬN Tóm lại, chuyển dịch cấu thu nhập hoạt động NHTM theo hướng gia tăng tỷ trọng dịch vụ xu tất yếu bối cảnh kinh tế xã hội có chuyển biến mạnh mẽ sâu sắc cách mạng cơng nghiệp 4.0 Đó chuyển dịch cần thiết để NHTM tiếp tục phát triển cách bền vững Và nỗ lực VPBank, với tạo điều kiện Chính phủ, NHNN quan quản lý, chắn trình chuyển dịch cấu thu nhập ngân hàng diễn mạnh mẽ giai đoạn tới, góp phần thực thành công mục tiêu đưa tỷ trọng thu nhập dịch vụ ngành ngân hàng Việt Nam lên mức 17% vào năm 2025 39 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu chữ: Giáo trình Quản trị ngân hàng – Học viện Ngân hàng (2022) Slide Quản trị ngân hàng thương mại – Học viện Ngân hàng (2022) Tài liệu số: Báo cáo tài hợp kiểm toán năm 2019 – VPBank: https://www.vpbank.com.vn/-/media/vpbank-latest/5nha-dau-tu/bao-cao-taichinh/vas/nam-2019/bao-cao-tai-chinh-nam-2019/vpbank-31122019 bctc-kiem-toanhop-nhat.pdf Báo cáo tài hợp kiểm tốn năm 2020 – VPBank: https://www.vpbank.com.vn/-/media/vpbank-latest/5nha-dau-tu/bao-cao-taichinh/vas/nam-2019/bao-cao-tai-chinh-nam-2019/vpbank-31122019 bctc-kiem-toanhop-nhat.pdf Báo cáo tài hợp kiểm toán năm 2021 – VPBank: https://www.vpbank.com.vn/-/media/vpbank-latest/5nha-dau-tu/bao-cao-taichinh/vas/nam-2021/20220321 -vpb -bctc-hop-nhat-kiem-toan-2021.pdf Giải pháp chuyển dịch cấu thu nhập ngân hàng thương mại Việt Nam theo hướng gia tăng tỷ trọng thu nhập dịch vụ (tapchinganhang.gov.vn) Thu nhập ngồi lãi hiệu tài ngân hàng thương mại Việt Nam (thitruongtaichinhtiente.vn) 40 ... CỦA NGÂN HÀNG VPBANK 18 Khái quát quy mô, cấu thu nhập ngân hàng VPBank 18 Phân tích quy mơ, cấu thu nhập VPBank giai đoạn 2019 – 2021 23 IV ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA VPBANK 28 Đánh. .. đảm bảo,… II TỔNG QUAN VỀ THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG VPBANK Thu nhập từ lãi thu nhập lãi 1.1 Thu nhập từ lãi: Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự ngân hàng tiền lãi phí thu từ hoạt động cho vay tín... nguồn thu khác Thu nhập từ lý, thoái vốn đầu tư vào đơn vị khác đạt 509 triệu VND IV ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA VPBANK Đánh giá phù hợp cấu thu nhập chiến lược, sách, sản phẩm hoạt động ngân hàng