Phân tích, đánh giá cơ cấu thu nhập của ngân hàng TMCP á châu (ACB)

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG BÀI TẬP LỚN MÔN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG CHỦ ĐỀ Phân tích, đánh giá cơ cấu thu nhập của Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) và đưa ra các khuyến nghị phù hợp Giảng viên hướng dẫn T.

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG BÀI TẬP LỚN MƠN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG CHỦ ĐỀ: Phân tích, đánh giá cấu thu nhập Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) đưa khuyến nghị phù hợp Giảng viên hướng dẫn: TS Phan Thị Hồng Yến Nhóm thực hiện: Nhóm Nhóm lớp: Hà Nội, ngày 21 tháng 10 năm 2022 YÊU CẦU BÀI TẬP LỚN Thông tin chung: Áp dụng cho đào tạo trình độ phạm vi đánh giá: Tên học phần/ Mã học phần/ Tín Số phần áp dụng (chia theo yêu cầu đáp ứng chuẩn đầu ra) (phù hợp với hệ đại học) (hệ đại học) Áp dụng cho 01 kiểm BÀI TẬP LỚN gồm Quản trị ngân hàng tra tích luỹ học phần 02 phần tương ứng Mã: FIN20A Số tín chỉ: 03 tín đào tạo trình độ đại học với chuẩn đầu học quy phần Họ tên sinh viên/ Nhóm sinh viên/ Mã Tên người đánh giá/ giảng viên sinh viên (có thể ghi danh sách sinh viên áp dụng tập nhóm) (*) Nguyễn Thị Duyên 22A4011142 Lê Thị Thanh An 22A4010659 Lê Quỳnh Hương 22A4010483 TS Phan Thị Hoàng Yến Lê Thị Hồng Hảo 22A4011220 Đỗ Ngọc Ánh 22A4010126 Hạn nộp lần Ngày sinh viên nhận yêu Thời điểm nộp sinh (Nếu hạn, sinh viên cầu phần BÀI viên đạt điểm tối đa TẬP LỚN Đạt) 04/09/2022 Tuần đầu học kì (15/8…………………… (để check draft) 21/08/2022) Hạn nộp lần Ngày sinh viên nhận yêu Thời điểm nộp sinh (Nếu hạn, sinh viên viên cầu phần BÀI đạt điểm tối đa TẬP LỚN Đạt) 22/8-28/08/2022 30/9/2022 …………………… (1 tuần sau bắt đầu (gộp phần để chấm) học kỳ) Phân tích, đánh giá cấu thu nhập Ngân hàng Tiêu đề tập lớn TMCP Á Châu (ACB) đưa khuyến nghị phù hợp 2.Yêu cầu đánh giá: (hướng dẫn phạm vi áp dụng dẫn thông tin cụ thể tập lớn sinh viên theo hướng đánh giá đạt chuẩn đầu ra) Trong bảng sau, sinh viên dẫn thông tin cụ thể tập lớn sinh viên theo hướng đánh giá đạt chuẩn đầu Thứ tự Chuẩn đầu học phần Nội dung yêu cầu Chuẩn đầu học phần Nắm đầy đủ nội dung phân tích đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng Thứ tự tiêu chí đánh giá 1.1 1.2 2.1 Nội dung yêu cầu tiêu chí đánh giá theo chuẩn đầu học phần - Đọc, hiểu phân tích thông tin hoạt động kinh doanh ngân hàng dựa báo cáo tài - Hiểu rõ sử dụng mơ hình CAMELS phân tích đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng - Hiểu rõ quy trình quản trị rủi ro Chỉ dẫn Thứ tự trang viết phần áp tập lớn dụng sinh viên (*) 1 Phân tích, - Hiểu đề xuất đánh giá 2.2 biện pháp quản trị rủi ro phù đưa hợp với điều kiện cụ thể định quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàngđoan sinh viên viên: Xác nhận/ cam - Hiểu rõ mục tiêu quản trị Nắm dự trữ trạng thái 3.1 kỹ thuật quản Tôi xác nhận tơi tự làm hồn thànhquản tập khoản, trị Bất nguồn tài liệu tham trị dự trữ danh mục đầu tư quản trị khảo sử dụng tập đãdanh tham chiếu cách rõ ràng khoản, quản mục cho vay - Hiểu đề xuất trị danh mục Chữ kýđầu xáctưnhận biện pháp quản trị Ngày dự trữ30 vàtháng 92năm 2022 sinh 3.2viên (*): trạng thái khoản hiệu quản trị danh quả; xây dựng mục cho vay danh mục đầu tư cho vay tối ưu - Hiểu rõ mục tiêu quản trị Hiểu rõ công 4.1 Nợ tác quản trị vốn chủ sở hữu Nợ vốn chủ - Đưa định sở hữu 4.2 quản trị ngân hàng Nợ vốn chủ sở hữu phù hợp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ACB VÀ CÁC LOẠI THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG I Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Giới thiệu khái quát Ngân hàng Tầm nhìn, sứ mệnh, chiến lược Ngân hàng ACB 11 2.1 Tầm nhìn 11 2.2 Sứ Mệnh 12 2.3 Chiến lược phát triển .12 Các sản phẩm kinh doanh bật ngân hàng ACB 12 II TỔNG QUAN VỀ THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG ACB 15 Thu nhập lãi 15 1.1 Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự 15 1.2 Chi phí lãi khoản chi phí tương tự 16 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 16 2.1 Dịch vụ toán 16 2.2 Dịch vụ ngân quỹ 16 2.3 Dịch vụ khác .16 Thu từ CKKD, CKĐT góp vốn mua cổ phần .16 3.1 Thu từ chứng khoán kinh doanh 16 3.2 Thu từ chứng khoán đầu tư .17 3.3 Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 17 Thu nhập khác 18 PHẦN II PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU ( ACB ) TRONG NĂM 2019 - 2021 .19 Khái quát quy mô thu nhập ACB giai đoạn 2019-2021 .19 Phân tích cấu cấu thu nhập ACB giai đoạn 2019-2021 22 2.1 Cơ cấu thu nhập ACB 2019-2020 .22 2.2 Cơ cấu cấu thu nhập ACB năm 2020-2021 29 Đánh giá phù hợp cấu thu nhập ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ( ACB) .36 3.1 Đánh giá phù hợp cấu thu nhập chiến lược, sách, sản phẩm hoạt động ngân hàng ACB 36 Những bất lợi ACB phải đối mặt với cấu thu nhập ngân hàng .42 4.1.Những bất lợi .42 4.2 Biện pháp kiểm soát bất lợi 44 PHẦN III Kiến nghị cần thiết nhằm giúp ngân hàng thương mại trì cấu thu nhập phù hợp nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn sinh lời hiệu 46 KẾT LUẬN 51 TÀI LIỆU THAM KHẢO 52 LỜI MỞ ĐẦU Cho đến nay, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có phát triển mạnh mẽ xét mặt lượng lẫn mặt chất Với thời gian 20 năm thực trình đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng định chế phi ngân hàng có phát triển vượt bậc, đóng góp vai trị to lớn thành tựu kinh tế - xã hội nước ta năm qua Tại ngân hàng thương mại, nguồn thu nhập từ hoạt động truyền thống hoạt động tín dụng, hoạt động phi truyền thống mang lại cho ngân hàng nguồn thu nhập đáng kể phí dịch vụ, hoa hồng, phí bảo hiểm hay lãi kinh doanh chứng khốn Lợi nhuận từ dịch vụ phi tín dụng góp phần khơng nhỏ vào tổng thu nhập hoạt động ngân hàng điều kiện hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro Có thể thấy, ngân hàng thương mại Việt Nam nhiều việc phải làm nỗ lực giảm bớt phụ thuộc vào nguồn thu nhập từ tín dụng Làm để vừa đạt mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận, vừa gia tăng tỷ trọng thu từ phí dịch vụ thách thức lớn nhà điều hành ngân hàng Việt Nam thời gian tới Cơ cấu thu nhập ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn vừa qua bước đầu có chuyển dịch theo hướng gia tăng tỷ trọng dịch vụ chưa đạt kỳ vọng Từ đầu năm 2020 trở lại đây, chịu nhiều ảnh hưởng dịch bệnh, dịp để ngân hàng thương mại Việt Nam tìm hướng phù hợp với nhu cầu thị trường để tồn phát triển Từ mở hội thúc đẩy việc nâng cao lực kinh tế nước nhà Việc phân tích thực trạng xu hướng chuyển dịch cấu thu nhập ngân hàng thương mại Việt Nam theo nhóm với đặc thù riêng, đánh giá dự báo xu hướng phát triển mới… hy vọng mang lại vài gợi mở cho nhà điều hành ngân hàng để hóa giải thách thức Dựa kiến thức học, kết hợp với tìm hiểu đánh giá, nhóm định chọn đề tài “Phân tích, đánh giá cấu thu nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu Việt Nam đưa khuyến nghị phù hợp” để nghiên cứu kĩ cấu thu nhập ngân hàng cụ thể Việt Nam Từ đó, hội khó khăn thân ngân hàng biện pháp khắc phục, giúp ACB tăng trưởng ổn định PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ACB VÀ CÁC LOẠI THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG I Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Giới thiệu khái quát Ngân hàng  Tổng quan Ngân hàng TMCP Á Châu  Tên đầy đủ : Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu  Tên đầy đủ tiếng Anh: Asia Commercial Joint Stock Bank  Tên viết tắt tiếng Anh: ACB  Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số: 0301452948  Đăng ký lần đầu: 19/05/1993  Đăng ký thay đổi lần thứ 29: 03/09/2014  Vốn điều lệ: 9.376.965.060.000 đồng Mã cổ phiếu: ACB  Thông tin liên lạc: - Địa chỉ: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 05, Quận 3, Tp Hồ Chí Minh - Số điện thoại: (84.8) 3929 0999 - Số fax: (84.8) 3839 9885 - Website: www.acb.com.vn - SWIFT code: ASCBVNVX  Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng ACB Ngân hàng ACB Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) cấp giấy phép hoạt động vào ngày 24 tháng năm 1993 với số vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đồng Hiện ACB trở thành ngân hàng phát triển vượt bậc với nhiều sản phẩm, dịch vụ thị trường nâng vốn điều lệ lên đến 9.377 tỷ đồng Ngân hàng ACB ngân hàng hình thành 100% vốn nhà đầu tư nước với tỷ lệ cổ phần nước chiếm 70,04% nước 29,96% (năm 2020) Quá trình hình thành phát triển ngân hàng ACB chia thành giai đoạn sau: Giai đoạn 1993 – 1995 Đây giai đoạn hình thành ngân hàng ACB Những người sáng lập ACB có lực tài chính, học thức kinh nghiệm thương trường, chia sẻ nguyên tắc kinh doanh “quản lý phát triển doanh nghiệp an toàn hiệu quả” Ở giai đoạn này, xuất từ vị cạnh tranh, ACB hướng khách hàng cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ khu vực tư nhân, với quan điểm thận trọng việc cấp tín dụng cung cấp cung ứng sản phẩm dịch vụ mà thị trường chưa có Giai đoạn 1996 – 2000 ACB ngân hàng thương mại cổ phần Việt nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế MasterCard Visa với tài trợ IFC (một công ty World Bank) Năm 2001, ACB thức vận hành hệ ngân hàng lõi TCBS (The Complete Banking Solution: Giải pháp ngân hàng toàn diện), chuyển từ mạng cục sang mạng diện rộng Giai đoạn 2001 – 2005 Theo báo cáo thường niên năm 2020, năm 2020, ACB tiếp tục phân bổ ngân sách, đầu tư chiến lược cho nhiệm vụ phát triển dài hạn Ngân hàng dự án nâng cấp hạ tầng công nghệ thơng tin, tăng chi phí nhân thu hút nhân tài Chi phí hoạt động ghi nhận -7.423.285 tỷ đồng kiểm soát chặt chẽ tác động đại dịch với mức giảm 8% chủ yếu từ giảm chi phí đầu tư nhận diện thương hiệu, chi phí quảng cáo, hội nghị… Theo đó, tỷ lệ CIR chi phí hoạt động tổng thu nhập cải thiện từ 51,65% xuống cịn 41,87% Mức giảm ACB ghi nhận khoản hồn nhập dự phịng tài sản có khác Tỷ lệ chi phí dự phịng lợi nhuận trước dự phòng chiếm 9%, mức thấp toàn hệ thống ngân hàng Điều cho thấy bị ảnh hưởng dịch Covid chi phí dự phịng bán sát theo kế hoạch đề ra, phù hợp với sách quản lý rủi ro đẩy mạnh xử lý triệt để vấn đề tồn đọng Ngân hàng 3.1.2 Sự thay đổi quy mô, cấu thu nhập giai đoạn 2020-2021 36 Tổng thu nhập hoạt động đạt 22.111.968 tỷ đồng tăng 24,71% so với năm 2020 thu nhập lãi chiếm 18.162.896 tỷ đồng tăng 26,58% Thu nhập lãi tăng hỗ trợ thu nhập tăng mạnh, lãi đáng kể từ chứng khoán đầu tư kinh doanh ngoại hối Tỷ trọng thu nhập lãi tổng hoạt động tăng 1,21% Biên sinh lời (NIM) năm 2021 cải thiện so với năm 2020 nhờ vào tiết kiệm chi phí vốn từ việc cấu lại danh mục nguồn vốn huy động tín dụng tăng trưởng sớm tháng đầu năm; bù đắp phần sụt giảm lợi suất IEA xuống 6,90% quý 4/2021 Lợi suất IEA giảm ACB cắt giảm lãi suất để hỗ trợ khách hàng bị ảnh hưởng dịch Covid 19; tăng trưởng tín dụng phục hồi mạnh tháng 12 khơng ghi nhận lãi dự thu cho khoản nợ tái đầu tư cấu trúc Hệ số CIR tăng chi phí nhân viên cao hồn nhập dự phịng thấp Năm 2021 năm thực thỏa thuận bảo hiểm nhân thọ ACB Sun Life Việt Nam Doanh thu phí bảo hiểm tăng 131% so với năm 2020, đóng góp 52% tổng phí dịch vụ Khả sinh lời bền vững Quy mô huy động vốn liên tục tăng trưởng Tỷ suất lợi nhuận sau thuế tổng tài sản bình quân (ROA) đạt mức 1,98%, cao mức mức 1,86% năm 2020; tỷ suất lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu bình quân (ROE) đạt mức 23,90% gần mức 24,31% năm 2020, thuộc nhóm hai ngân hàng dẫn đầu thị trường Cải thiện tỷ lệ chi phí hoạt động so với thu nhập, đạt 35% so với mức 42% vào cuối năm 2020 Do tình hình dịch bệnh COVID-19 kéo dài, nhờ giảm chi cơng tác phí, lễ tân khánh tiết, giao tế, cơng trình cải tạo sửa chữa, thương hiệu giãn tiến độ thực mà chi 37 phí hoạt động năm sốt chặt chẽ với mức tăng nhẹ Chi phí nhân chiếm tỷ trọng cao tổng chi phí 3.1.3 Đánh giá thay đổi khác Liên quan đến loại sản phẩm mà ACB cung ứng: Hoạt động kinh doanh thẻ chịu ảnh hưởng tiêu cực từ việc giãn cách xã hội, dẫn đến số lượng thẻ mở tăng 19% doanh số giao dịch toán tăng 19% so với năm 2020, thấp mức tăng năm trước Tuy nhiên, ACB cho dịng thẻ với tính ưu đãi hấp dẫn hoàn tiền chi tiêu siêu thị thẻ tín dụng ACB Visa Platinum; đồng thời nâng cao trải nghiệm khách hàng qua việc cấp mã PIN giấy chuyển qua hình thức E-PIN, chuyển đổi trả góp thẻ tín dụng qua mobile app, thẻ phi vật lí, rút tiền ATM khơng cần thẻ, … Từ thu hút, tăng trải nghiệm cho khách hàng cải thiện doanh thu tương lai Cơ cấu doanh thu phí chủ yếu dựa vào hoạt động bancassurance (chiếm 50% doanh thu phí) Tổng doanh thu phí bảo hiểm năm (FYP) năm 2021 1,25 nghìn tỷ đồng FYP kế hoạch năm 2022 1,8 nghìn tỷ đồng (+44% so với kỳ) Phí dịch vụ quản lý tài khoản, kinh doanh thẻ chuyển tiền kiều hối chiếm 23%, 15% 10% tổng doanh thu phí Mặc dù hoạt động bancassurance đảm bảo tăng trưởng mạnh mẽ ngắn hạn trung hạn, ưa thích cấu thu nhập phí đa dạng để đạt tăng trưởng bền vững dài hạn ACB ý đến điều lên kế hoạch đẩy mạnh hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng, ngân hàng ưu tiên (privileged banking) dự kiến triển khai nhiều sáng kiến khác năm 2022 ACB có kế hoạch 38 mắt ngân hàng số (digital subbrand) quý I năm 2022 Đồng thời, ngân hàng triển khai thành lập điểm dịch vụ kinh doanh khu công nghiệp để phục vụ nhu cầu nhóm khách hàng lớn Các chương trình khuyến ưu đãi phí tốn quốc tế, phát triển tiện ích tốn quốc tế trực tuyến ACB nhằm giảm bớt thời gian xử lý, từ đóng góp 13% vào tổng phí dịch vụ Cũng nhờ đó, doanh số tốn quốc tế ACB đạt mức tăng cao 24% so với năm 2020 Ở chiến lược phòng ngừa rủi ro: Theo mơ hình CAMELS cho thấy ACB giữ vị trí Top bảng xếp hạng 27 ngân hàng Việt Nam với tỷ lệ nợ xấu (NPL) thấp - 0,76%/năm thuộc dạng thấp ngân hàng thương mại cổ phần tỷ lệ bao phủ nợ xấu (LLR) cao, gần 200%, cho thấy phù hợp với sách quản lý rủi ro thận trọng cho phép ACB linh hoạt việc giảm dự phòng từ thúc đẩy lợi nhuận mà khơng làm giảm chất lượng tài sản ngân hàng Tuy liên tục tăng trưởng mạnh tín dụng, đặc biệt bối cảnh dịch Covid-19 tác động tiêu cực tới dòng tiền khách hàng ACB đảm bảo chất lượng nợ, với tỷ lệ nợ xấu thấp thứ so với ngân hàng cạnh tranh, mức 0,77% Đặc biệt, ACB ngân hàng hoàn thành sớm ba trụ cột Basel II theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN, Thông tư 13/2018/TT-NHNN để nâng cao lực 39 quản trị rủi ro, chủ động nội lực sẵn sàng ứng phó trường hợp căng thẳng thị trường, khiến nhà đầu tư khách hàng hoàn toàn yên tâm giao dịch với Ngân hàng Hoạt động ngân hàng số: ACB xác định chuyển đổi số hoạt động trọng tâm mang tầm chiến lược, nhằm tăng hiệu hoạt động tạo lợi cạnh tranh Ngân hàng ACB vừa xuất sắc nhận giải “Doanh nghiệp niêm yết có hoạt động quan hệ nhà đầu tư (IR) tốt năm 2022” Giải thưởng chứng minh tính đắn chiến lược phát triển bền vững, đảm bảo tuân thủ đầu tư để trì khả cạnh tranh dài hạn ACB Đến cuối tháng 8-2022, ACB hoàn thành 84% kế hoạch lợi nhuận năm 2022 Vừa qua, ngân hàng nhà nước chấp thuận nâng hạn mức tăng trưởng tín dụng ACB từ 10% lên 12,7% Với hạn mức tăng thêm gần 10.000 tỷ đồng, ACB tập trung nguồn vốn để phục vụ cho doanh nghiệp cá nhân phát triển sản xuất kinh doanh vào thời điểm cuối năm Bên cạnh việc bám sát mục tiêu kinh doanh, ACB đảm bảo công bố thông tin báo cáo tài đầy đủ, minh bạch, tổ chức định kỳ gặp gỡ nhà đầu tư để trình bày kết kinh doanh giải đáp kịp thời thắc mắc nhà đầu tư Việc trì mối quan hệ vững mạnh với nhà đầu tư thông qua hoạt động IR ưu tiên hàng đầu ACB Những bất lợi ACB phải đối mặt với cấu thu nhập ngân hàng 4.1 Những bất lợi Về chiến lược kinh doanh ACB: Ở phân khúc khách hàng trẻ tuổi (như sinh viên…) ACB lại chiếm tỷ trọng không nhiều, ngân hàng khơng cung cấp dịch vụ trọn gói cho đối tượng khách hàng khách hàng mục tiêu khác ACB cho sinh viên có việc làm, thời gian đầu họ khơng có nhiều số dư tài khoản Điều khiến cho khách hàng trẻ tuổi khơng có nhiều ấn tượng ACB Trong phân khúc khách hàng trẻ tuổi lại nguồn lực tiềm cho hoạt động kinh doanh phát triển ngân hàng tương lai Phải ACB bỏ lỡ nguồn thu lớn chưa tập trung vào phân khúc khách hàng trẻ tuổi Về sản phẩm chất lượng dịch vụ: 40 ACB ngân hàng đầu sản phẩm dịch vụ mới, nhiên thực tiễn cho thấy, tỷ lệ sản phẩm dịch vụ ACB khách hàng chấp nhận có chu kỳ sống lâu chưa nhiều Nguyên nhân Chiến lược marketing ngân hàng chưa thật hiệu Phương thức bán hàng cịn mang tính thụ động, chờ đợi khách hàng tìm đến chủ động tự tìm kiếm khách hàng Dịch vụ ngân hàng cịn đơn giản, chủ yếu dịch vụ truyền thống như: huy động vốn cho vay, dịch vụ liên quan đến toán, chuyển tiền, tư vấn chứng khoán, bảo lãnh phát hành chậm; phát sinh lỗi giao dịch, bảo mật thông tin khách hàng xảy ra, ảnh hưởng tiêu cực đến niềm tin khách hàng sử dụng dịch vụ… So với ngân hàng thương mại nay, cơng nghệ hóa ngân hàng ACB nhiều hạn chế Điều ảnh hưởng lớn đến thu nhập ngân hàng Trong bối cảnh cạnh tranh ngày khốc liệt nay, ACB cần thiết phải thường xuyên, liên tục nâng cao chất lượng sản phẩm ngân hàng Về sách, phí dịch vụ: Đại dịch COVID-19 làm cho ngân hàng ACB nhận thức rõ ràng khoảng cách việc cung cấp dịch vụ ngân hàng chủ động việc xây dựng biểu phí, điều chỉnh sách sản phẩm cho đối tượng khách hàng thường xuyên rà soát, điều chỉnh giá, phí theo diễn biến thị trường Tuy nhiên, xây dựng sách giá, phí hợp lý dựa chủ yếu vào phương pháp tập hợp chi phí, so sánh với sách giá ngân hàng khác Vì vậy, địi hỏi, ngân hàng tiếp tục tăng mạnh quy mơ tỷ trọng thu nhập phí dịch vụ, thu nhập ngồi lãi…Chính sách, phí dịch vụ ngân hàng căng thẳng lại căng thẳng thâm nhập ngày sâu rộng vào thị trường tài cá nhân cơng ty cơng nghệ tài (fintech) tăng cường áp dụng công nghệ tiên tiến với hiệu cao cung cấp dịch vụ với chi phí thấp, phù hợp với nhu cầu kỳ vọng khách hàng Điều buộc ngân hàng ACB liên tục ứng dụng dịch vụ giải pháp đồng thời tư lại phương thức hoạt động biểu phí dịch vụ ngân hàng khơng muốn chậm chân thị trường ngân hàng trực tuyến tiềm 41 Về kênh phân phối, với thân ngân hàng ACB khai thác hiệu kênh phân phối truyền thống Ngoài ra, bên cạnh kênh truyền thống, đến tại, ACB cung cấp dịch vụ ngân hàng kênh số internet, điện thoại di động Mặc dù nhưng, số lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng ACB cơng nghệ hóa cịn chưa nhiều, có nhiều giao dịch ngân hàng phải làm trực tiếp quầy, cấu trúc quy trình sản phẩm kênh số chưa có nhiều thay đổi so với kênh truyền thống Không thế, với phân khúc khách hàng mục tiêu ACB ((tầng lớp bắt đầu nghỉ hưu, tuổi từ 55 trở lên đô thị lớn) nên việc khách hàng sử dụng kênh tốn trực tuyến cịn gặp nhiều bất lợi Về quản trị rủi ro, với phát triển ngày nhanh chóng kết hợp công nghệ 4.0 mặt sống đặc thù sản phẩm dịch vụ ngân hàng ACB tiến bộ, có cấu trúc đa dạng hơn, tần suất phát sinh lớn hơn, thực kênh đa dạng so với sản phẩm ngân hàng truyền thống, tăng cường hoạt động dịch vụ khiến ngân hàng khách hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro hơn, tảng số 4.2 Biện pháp kiểm soát bất lợi Về chiến lược kinh doanh, chuyển dịch cấu thu nhập theo hướng phát triển bền vững tầm nhìn q trình mang tính dài hạn, đó, thiết phải thể cấp chiến lược kinh doanh ngân hàng kiên trì với mục tiêu phát triển bền vững Theo đó, ngân hàng ACB tập trung thúc đẩy tăng thu nhập từ nhóm dịch vụ đại tư vấn, bảo hiểm, ngân hàng điện tử, tăng cường hợp tác phát triển kênh phân phối bảo hiểm Đối với dịch vụ tư vấn phát hành nắm giữ trái phiếu doanh nghiệp, ACB cần nâng cao lực quản trị rủi ro bối cảnh thị trường trái phiếu doanh nghiệp Việt Nam mức độ phát triển thấp, mức độ minh bạch thông tin chưa cao Đồng thời khai thác thêm phân khúc khách hàng trẻ tuổi giúp cho ngân hàng có nhìn hướng Về sản phẩm chất lượng dịch vụ Cùng với việc đại hố cơng nghệ, ACB cần có sách khai thác cơng nghệ hiệu thông qua việc phát triển sản phẩm nhóm sản phẩm dựa cơng nghệ cao, nhằm nâng cao khả cạnh tranh sản 42 phẩm, dịch vụ, tạo đa dạng lựa chọn sản phẩm tăng cường bán chéo sản phẩm đến khách hàng Việc phát triển đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ giúp ACB phân tán hạn chế rủi ro q trình hoạt động Về sách phí dịch vụ: ngồi việc xây dựng sách giá riêng cho sản phẩm dịch vụ, ngân hàng cần cân nhắc yếu tố mức độ chuẩn hóa, tính sáng tạo, tính cấp thiết lựa chọn thay Bên cạnh đó, sách giá phí cần phải trọng tới hài lòng tin tưởng khách hàng, nên có sách ưu đãi giá, phí cho khách hàng thường xun, kiểm sốt việc thực sách giá phí, đảm bảo tính hợp lý, minh bạch, rõ ràng, truyền tải rõ ràng đến với khách hàng đội ngũ nhân viên bán hàng Về quản trị rủi ro, ngân hàng ACB cần triển khai biện pháp toàn diện để hạn chế rủi ro Các biện pháp bao gồm: phân tích, đánh giá cách đầy đủ rủi ro; rà sốt, kiểm tra thường xun cơng tác an tồn, bảo mật thông tin; kịp thời khắc phục lỗ hổng nguy cơ; triển khai hệ thống phát giao dịch bất thường nhận diện sớm rủi ro Bên cạnh đó, để giảm thiểu rủi ro từ phía khách hàng, ACB cần tăng cường thông tin hướng dẫn cho khách hàng Cụ thể triển khai: hướng dẫn khách hàng biện pháp đảm bảo an toàn trước sử dụng dịch vụ, thiết kế sản phẩm truyền thông dễ hiểu, tương tác cao để cảnh báo khách hàng Về nguồn nhân lực, bối cảnh mà chuyển đổi số trở thành xu tất yếu phát triển ngành ngân hàng, ACB cần triển khai đồng giải pháp nhân để chuyển đổi mơ hình hoạt động kinh doanh thành cơng Cần có chiến lược dài hạn bắt tay vào thực công tác đào tạo, bồi dưỡng nguồn nhân lực thu hút nhân tài bối cảnh xu số hóa, tự động hóa yêu cầu lượng lớn nhân có khả làm chủ cơng nghệ u cầu kỹ hồn tồn Bên cạnh đó, cần hoàn thiện chế động lực, khen thưởng thúc đẩy nâng cao suất, chất lượng hiệu công việc góp phần gia tăng thu nhập dịch vụ Về công nghệ, xu ngân hàng đại ngày nat việc đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ yếu tố then chốt định thành cơng ngân hàng ACB cân nhắc giải pháp hợp tác với công ty Fintech để chia sẻ chi phí 43 tận dụng kinh nghiệm triển khai Cùng với đó, việc lấy khách hàng làm trung tâm tăng cường cá nhân hóa sản phẩm dịch vụ, ACB cần thơng tin khách hàng để có liệu phân tích, ứng dụng Chính thế, quản trị liệu(thu thập, quản lý, khai thác ứng dụng…), bao gồm việc xây dựng vận hành hiệu hệ thống hệ thống MIS, MPA vấn đề quan trọng đòi hỏi ngân hàng ACB đặc biệt trọng PHẦN III Kiến nghị cần thiết nhằm giúp ngân hàng thương mại trì cấu thu nhập phù hợp nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn sinh lời hiệu Chiến lược kinh doanh ACB 2022-2025 ACB đặt mục tiêu nằm Top ngân hàng cho vay bán lẻ Khách hàng mục tiêu ngân hàng bán lẻ tập trung vào phân khúc (khách hàng có thu nhập cao, doanh nhân, cán hưu, tri thức thu nhập cao thành thị hệ trẻ (Gen Y) đô thị) Tuy nhiên, ngân hàng đẩy mạnh việc thu hút thêm khách hàng năm Sự cân số lượng chất lượng khách hàng tiếp tục ưu tiên trì Số lượng khách hàng cá nhân mục tiêu năm 2022 triệu khách, với số lượng sản phẩm bình quâ mà khách hàng sử dụng sản phẩm Trong số 1,5 triệu khách hàng mới, dự kiến có khoảng 600-800 khách hàng từ kênh ngân hàng số Ngân hàng doanh nghiệp: Ngoài khách hàng doanh nghiệp lớn, có nhóm mục tiêu khác bao gồm: • Doanh nghiệp SMEs hình thành từ hộ kinh doanh gia đình Cả nước có triệu hộ kinh doanh phần số trở thành doanh nghiệp thức năm tới; • Doanh nghiệp SMEs bạn trẻ hệ Y, Z làm chủ; • Doanh nghiệp nằm khu công nghiệp (KCN) Hiện tại, có 378 KCN tồn quốc Theo kế hoạch phủ, số tăng gấp lần năm 2030, tạo hội lớn cho tăng trưởng dài hạn ACB thiết lập điểm dịch vụ kinh doanh/ki-ốt số KCN năm 2022 Theo quan sát chúng tôi, diện ngân hàng quốc doanh phổ biến KCN phục vụ việc rút tiền, chuyển tiền, gửi tiền… cho công nhân Các ngân hàng gần miễn phí dịch vụ chuyển 44 khoản, tạo thuận tiện định cho người sử dụng Do đó, chúng tơi cho cạnh tranh gay gắt ACB phải cạnh tranh trải nghiệm khách hàng vượt trội Đối với ngân hàng bán lẻ ngân hàng doanh nghiệp, ACB thúc đẩy chuyển đổi số, với trọng tâm thiết kế lại toàn trải nghiệm khách hàng Ngân sách đầu tư cho CNTT giai đoạn 2022-2024 khoảng 2,0 - 2,5 nghìn tỷ đồng Từ định hướng phát triển ACB, nhóm đưa vài khuyến nghị đảm bảo hoạt động kinh doanh Có chiến lược kinh doanh cụ thể, phù hợp với tầm nhìn mục tiêu ACB xu hướng phát triển NHTM VN Chuyển dịch cấu thu nhập theo hướng phát triển bền vững tầm nhìn trình mang tính dài hạn, đó, thiết phải thể cấp chiến lược kinh doanh ngân hàng kiên trì với mục tiêu phát triển bền vững Việc tổ chức thực chiến lược cần hội tụ đủ yếu tố: (1) có định hướng theo chiều top-down để tạo tập trung nhận thức hành động xuyên suốt tổ chức; (2) thực nâng cao hiệu hoạt động theo chiều bottom-up rộng khắp để nhân viên tất cấp có ý thức sử dụng cách tiếp cận giải vấn đề; (3) thiết kế lại quy trình liên phịng/ban cốt lõi để kết nối hoạt động, chức năng, thông tin theo cách thức xây dựng công cụ đánh giá hiệu hoạt động, nhằm tạo đột phá quản trị chi phí, chất lượng thời gian Bên cạnh đó, mục tiêu chiến lược kinh doanh cần hướng tới tầm nhìn dài hạn có tính bền vững, phù hợp với xu phát triển ngân hàng đại, ví dụ gia tăng chất lượng dịch vụ, đơn giản hóa thủ tục, gia tăng tỷ lệ số hóa sản phẩm dịch vụ… thay cách thức chuyển đổi học đơn (ví dụ thay đổi tên gọi khoản thu nhập từ lãi thành phí) - Phát triển, mở rộng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ: Do liên tục phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt NHTM nước nước ngoài, với nhu cầu ngày cao khách hàng với tiến công nghệ nên phát triển sản phẩm cần thiết hoạt động ACB đẩy mạnh phát triển sản phẩm thẻ tín dụng, dịch vụ NH bán lẻ… tạo khác biệt hóa cạnh tranh Bên cạnh việc phát triển sản 45 phẩm dịch vụ nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ truyền thống vô cần thiết mảng mang lại lợi nhuận chủ yếu ổn định cho NHTM Mặc dù đa dạng hóa thu nhập mang lại kết tích cực cho hoạt động ngân hàng cho vay huy động vốn hoạt động ngân hàng ACB cần xây dựng tỷ trọng thu nhập lãi hợp lý tổng thu nhập theo xu hướng giảm bớt phụ thuộc vào hoạt động truyền thống Trong thu nhập ngồi lãi, ngân hàng nên có tỷ trọng cho loại thu nhập từ dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh chứng khốn, để có biện pháp đẩy mạnh phù hợp Nâng cao trải nghiệm Khách hàng: Với châm ngôn “ Công nghệ cốt lõi thấu hiểu khách hàng” Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cần thiết lập quán hệ sinh thái sản phẩm Để tránh tượng phân mảnh cung cấp sản phẩm dịch vụ, phận ngân hàng phải làm việc nhau, khơng ngừng tìm cách cải thiện trải nghiệm khách hàng tất kênh hệ thống thiết kế chiến lược kỹ thuật số phù hợp Cần phải đảm bảo tất thành viên làm việc sản phẩm hệ sinh thái sản phẩm trang dễ dàng phát triển giải pháp kỹ thuật số quán lĩnh vực phụ trách cụ thể họ Các ngân hàng muốn thành công cần giành tin tưởng khách hàng cách vượt qua lỗ hổng tổ chức để tạo phát triển hệ sinh thái sản phẩm thống nhất, thân thiện với người dùng, đảm bảo dòng chảy kết nối thông suốt mang lại trải nghiệm thú vị cho khách hàng Về kênh phân phối, với bùng nổ tiến khoa học kỹ thuật, ngày xuất nhiều kênh phân phối phi truyền thống dịch vụ ngân hàng Để thúc đẩy tiếp cận dịch vụ ngân hàng khách hàng, tạo điều kiện cho việc chuyển dịch cấu thu nhập, Ngân hàng ACB cần triển khai đồng giải pháp liên quan đến kênh phân phối mở rộng cách hợp lý kênh bán truyền thống Theo đó, kể số hóa phát triển mạnh mẽ chi nhánh có vai trò định, tương lai gần acb tiếp tục phát triển mạng lưới chi nhánh, phịng giao dịch phù hợp với trình độ phát triển quy mô dân số theo địa bàn Sự diện vật lý đóng vai trị quan 46 trọng tạo dựng niềm tin tín nhiệm, cung cấp dịch vụ tư vấn dịch vụ phức tạp, tạo tiện lợi cho khách hàng hỗ trợ q trình chuyển đổi số - Áp dụng cơng nghệ, chuyển đổi số: Ông Từ Tiến Phát - Tổng Giám Đốc ACB - cho biết: "Xác định chuyển đổi số chạy marathon mà việc phân phối sức để ‘về đích khỏe’ (finish strong) tối quan trọng, ACB năm 2022 nỗ lực xây dựng mơ hình vận hành kinh doanh riêng biệt nhằm thu hút khách hàng với quy trình số hóa đơn giản, dễ dùng, liền mạch từ trực tuyến đến ngoại tuyến" ACB cần xây dựng “giải pháp Data Warehouse”, kho lưu trữ liệu lưu trữ thiết bị điện tử để hỗ trợ việc phân tích liệu lập báo cáo Data Warehouse để xử lý khối liệu lớn phức tạp với hệ thống sở liệu thiết kế, xếp theo mục đích sử dụng, cung cấp thơng tin cách kịp thời, xác, hỗ trợ nhiều cho việc xây dựng báo cáo phân tích, đưa định người sử dụng nhằm đưa giải pháp cho tổ chức tín dụng Data Warehouse cịn có khả thu thập thơng tin từ nhiều nguồn, chuẩn hóa phân loại theo chủ đề, thông qua công cụ BI (Business Intelligence) để xây dựng hệ thống báo cáo phong phú, xu hướng phát triển khách hàng thị trường, kèm theo phân tích quản trị rủi ro Chỉ đạo việc đổi tư duy, nâng cao nhận thức việc áp dụng công nghệ vào cơng việc quy trình Việc số hóa quy trình (digitalization) khơng phải việc riêng đơn vị chuyên môn mà việc tất cả, từ đơn vị thực chức nhiệm vụ Trong năm 2021 xuất vài đơn vị Hội sở chủ động việc chuyển đổi số cơng việc đơn vị q trình phục vụ kênh phân phối, góp phần nâng cao hiệu cho tồn hàng Đổi để khơng bị thụt lùi tư tưởng hành động Để ACB ln đổi thành viên phải tự đổi Về nguồn nhân lực, tiếp tục phát triển nguồn nhân lực, tăng cường công tác đào tạo đội ngũ kế thừa phục vụ cho kỳ vọng lâu dài ACB Hội đồng quản trị trọng đến yếu tố nhân lực thành cơng tổ chức, ngồi yếu tố cần thiết có mơ hình kinh doanh phù hợp, tảng công nghệ ổn định, điều kiện thị trường thuận lợi, yếu tố đủ chủ thể trình thực thi kế hoạch kinh doanh, vận hành cơng nghệ, phục vụ khách hàng, v.v phải có lực tâm thực thi Do đó, 47 nguồn nhân lực bên tiếp tục củng cố, hồn thiện kỹ lãnh đạo thơng qua đào tạo tái đào tạo Việc luân chuyển công tác Hội sở kênh phân phối đẩy mạnh để đảm bảo người Hội sở thấu hiểu sâu sát nhu cầu kênh phân phối, để triển khai chiến lược khách hàng hiệu Việc thu hút nhân tài bên tiếp tục thực để bổ sung hoàn thiện cho nguồn nhân lực 48 KẾT LUẬN Qua nghiên cứu áp dụng kiến thức học vào chủ đề “ Phân tích đánh giá cấu thu nhập ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) đưa khuyến nghị phù hợp” Từ giúp chúng em hiểu sâu về: loại thu nhập, quy mô, cấu ngân hàng ACB năm 2019-2021, đánh giá phù hợp cấu thu nhập với chiến lược sách sản phẩm, mục tiêu hoạt động ACB Chỉ bất lợi ACB đối mặt với cấu thu nhập biện pháp áp dụng để kiểm soát, hạn chế bất lợi Đồng thời đưa kiến nghị cần thiết nhằm giúp ngân hàng trì cấu thu nhập phù hợp nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn sinh lời hiệu Tuy nhiên, giới hạn thời gian nghiên cứu nên nhóm khơng thể tránh khỏi thiếu sót khâu tìm kiếm phân tích Mong giảng viên góp ý nhận xét để làm chúng em hồn thiện Cuối cùng, nhóm xin gửi lời cảm ơn chân thành đến giảng viên: TS Phan Thị Hồng Yến bên cạnh việc nhiệt tình giảng dạy, cung cấp kiến thức bổ ích mơn Quản trị Ngân hàng giúp sinh viên định hướng vị trí việc làm Ngân hàng, biết phù hợp thân vị trí Nhóm em xin chân thành cảm ơn cô! 49 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tài riêng ACB năm 2019 – 2020 Báo cáo tài riêng ACB năm 2020 – 2021 Giáo trình Tài liệu học tập Quản Trị Ngân Hàng PGS.TS.Đỗ Thị Kim Hảo chủ biên, NXB Lao động 50 ... nhập cho ngân hàng giúp ngân hàng nâng cao khả cạnh tranh thị trường Đánh giá phù hợp cấu thu nhập ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ( ACB) 3.1 Đánh giá phù hợp cấu thu nhập chiến lược, sách, sản... với tìm hiểu đánh giá, nhóm định chọn đề tài ? ?Phân tích, đánh giá cấu thu nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu Việt Nam đưa khuyến nghị phù hợp” để nghiên cứu kĩ cấu thu nhập ngân hàng cụ thể... 2.1 Cơ cấu thu nhập ACB 2019-2020 .22 2.2 Cơ cấu cấu thu nhập ACB năm 2020-2021 29 Đánh giá phù hợp cấu thu nhập ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ( ACB) .36 3.1 Đánh