1. Trang chủ
  2. » Giáo Dục - Đào Tạo

(Luận văn đại học thương mại) nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng TMCP sài g n thƣơng tín chi nhánh 8 tháng 3 hà nội

58 43 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Tiêu đề Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi Nhánh 8 Tháng 3 Hà Nội
Tác giả Uông Biên Thùy
Người hướng dẫn TS. Nguyễn Thu Thủy
Trường học Đại học Thương Mại
Chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng
Thể loại khóa luận tốt nghiệp
Thành phố Hà Nội
Định dạng
Số trang 58
Dung lượng 384,55 KB

Cấu trúc

  • LỜI CẢM ƠN

  • MỤC LỤC

  • DANH MỤC BẢNG

  • DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

  • DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

  • LỜI NÓI ĐẦU

  • 1. Tính cấp thiết của đề tài

  • 2. Mục đích nghiên cứu

  • 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

  • 4. Phương pháp nghiên cứu

  • 5. Kết cấu khóa luận

  • CHƯƠNG 1

  • MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

  • 1.1. NHTM và hoạt động tín dụng của NHTM

  • 1.1.1. NHTM và các hoạt động cơ bản của NHTM

  • 1.1.2. Hoạt động tín dụng của NHTM

  • 1.2. Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

  • 1.2.1. Khái niệm chất lượng tín dụng và sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM

  • 1.2.2. Một số tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng

  • 1.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng

  • CHƯƠNG 2

  • THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI

  • GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH 8 THÁNG 3 HÀ NỘI

  • 2.1. Khái quát về Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

  • 2.1.1. Lịch sử hình thành phát triển Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

  • 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

  • 2.1.3. Khái quát hoạt động kinh doanh của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014 – 2016

  • 2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng tại Sacombank – chi nhánh 8 tháng 3 HN

  • 2.2.1. Cơ cấu hoạt động tín dụng tại chi nhánh

  • 2.2.2. Chất lượng tín dụng tại chi nhánh

  • 2.3. Đánh giá chung về chất lượng tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

  • 2.3.1. Những kết quả đạt được

  • 2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân

  • CHƯƠNG 3

  • ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM nâng cao CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA ngân hàng Sacombank - chi nhánh

  • 8 tháng 3 Hà nội

  • 3.1. Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

  • 3.1.1. Bối cảnh nền kinh tế Việt Nam

  • 3.1.2. Định hướng chất lượng tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội.

  • 3.2. Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

  • 3.2.1. Ngân hàng cần mở rộng đối tượng khách hàng vay vốn

  • 3.2.2. Chú trọng công tác thẩm định khách hàng

  • 3.2.3. Tiếp tục cải tiến quy trình, thủ tục cấp tín dụng

  • 3.2.4. Tăng cường các biện pháp quản lý dư nợ và xử lý nợ quá hạn.

  • 3.2.5. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ

  • 3.2.6. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng

  • 3.2.7. Xây dựng chiến lược Marketing ngân hàng

  • 3.3. Kiến nghị

  • 3.3.1. Kiến nghị với các cấp ủy chính quyền địa phương

  • 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước

  • 3.2.3. Kiến nghị với Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

  • KẾT LUẬN

  • TÀI LIỆU THAM KHẢO

Nội dung

Tính cấp thiết của đề tài

Trong bối cảnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa, Việt Nam đặt mục tiêu phát triển kinh tế, củng cố hạ tầng và nâng cao khả năng cạnh tranh toàn cầu Để đạt được những mục tiêu này, nhu cầu vốn cho nền kinh tế ngày càng gia tăng, trong đó tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng như một kênh cung ứng vốn hiệu quả, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế quốc gia.

Chất lượng tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng không chỉ đối với nền kinh tế mà còn quyết định sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng Hoạt động tín dụng tạo ra phần lớn tài sản của ngân hàng thương mại và mang lại nguồn thu chủ yếu từ lãi cho vay Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, có thể dẫn đến tổn thất lớn, mất khả năng thanh toán hoặc thậm chí phá sản ngân hàng Do đó, chất lượng tín dụng luôn là một vấn đề cần được chú trọng.

“sống, còn” trong hoạt động kinh doanh mà bất cứ ngân hàng nào cũng phải quan tâm trong suốt quá trình hoạt động.

Chi nhánh Sacombank 8 tháng 3 Hà Nội, với đội ngũ cán bộ nhân viên chủ yếu là nữ, đang đối mặt với nhiều thách thức trong hoạt động tín dụng Mặc dù đã có những cải thiện trong những năm gần đây, nhưng kết quả hoạt động tín dụng vẫn chưa đạt yêu cầu Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng trở thành vấn đề cấp bách mà chi nhánh này cần giải quyết để phát triển bền vững.

Sau thời gian thực tập tại Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội và trải qua quá trình học tập, em nhận thấy tầm quan trọng của chất lượng tín dụng ngân hàng Do đó, em quyết định chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Sacombank” để nghiên cứu và đề xuất các giải pháp cải thiện.

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội cam kết cung cấp các giải pháp dựa trên cơ sở khoa học và thực tiễn, nhằm khắc phục những hạn chế hiện tại và nâng cao chất lượng tín dụng.

Mục đích nghiên cứu

- Hệ thống hóa các lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng của NHTM.

- Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014-2016.

- Đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội.

Phương pháp nghiên cứu

4.1 Phương pháp thu thập dữ liệu

Dữ liệu được thu thập từ hồ sơ lưu trữ của ngân hàng qua nhiều năm, cùng với việc tác giả khóa luận thực hiện nghiên cứu thực tế về các hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Nghiên cứu này áp dụng nhiều phương pháp xử lý số liệu khác nhau, bao gồm cả phương pháp luận và các phương pháp nghiên cứu cụ thể Trong đó, phương pháp luận chủ yếu dựa trên duy vật biện chứng và duy vật lịch sử của chủ nghĩa Mác – Lê Nin, cùng với các phương pháp hệ thống hóa và logic Các phương pháp nghiên cứu cụ thể cũng được sử dụng để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả của nghiên cứu.

Phương pháp so sánh được áp dụng dựa trên số liệu thu thập từ nguồn dữ liệu nội bộ và tạp chí “Hào khí Sacombank” tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội Tác giả đã tiến hành phân tích và so sánh qua các năm để nhận diện sự biến động, từ đó đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh và chất lượng tín dụng của ngân hàng.

Phương pháp phân tích nhân tố là một kỹ thuật đánh giá chất lượng tín dụng dựa trên các chỉ tiêu định tính và định lượng Phương pháp này thực hiện phân tích các chỉ tiêu thông qua dữ liệu thu thập được, từ đó giúp xác định chất lượng tín dụng qua từng nhân tố cụ thể Kết quả phân tích sẽ hỗ trợ tìm ra các giải pháp khắc phục kịp thời nhằm nâng cao chất lượng tín dụng.

Kết cấu khóa luận

Ngoài phần mở đầu, kết luận khóa luận được kết cấu thành 3 chương:

Chương 1: Một số lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội.

Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội.

MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

NHTM và hoạt động tín dụng của NHTM

1.1.1 NHTM và các hoạt động cơ bản của NHTM 1.1.1.1 Khái niệm NHTM

Do sự khác biệt về điều kiện kinh tế và sự phát triển của hệ thống tài chính, các quốc gia có những định nghĩa khác nhau về ngân hàng thương mại Tại Mỹ, ngân hàng thương mại được coi là công ty chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ tài chính Trong khi đó, ở Pháp, ngân hàng thương mại được xem như là các xí nghiệp thường xuyên nhận tiền gửi từ công chúng và sử dụng số tiền này cho các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng và dịch vụ tài chính.

Trong phạm vi một quốc gia, khái niệm về ngân hàng thương mại (NHTM) có thể khác nhau Tại CHLB Nga, một số nhà khoa học định nghĩa NHTM là pháp nhân có quyền thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng theo quy định pháp luật và giấy phép kinh doanh Trong khi đó, từ điển kinh tế hiện đại của Raizberg.B.A, Lozovski L.Sh, và Starodubzheva E.B mô tả NHTM là tổ chức tín dụng phi ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng đa năng cho cả cá nhân và pháp nhân, bao gồm thanh toán, huy động vốn, cấp tín dụng và các hoạt động trên thị trường chứng khoán Tại Việt Nam, theo Luật các Tổ chức tín dụng năm 1997 (sửa đổi năm 2004), NHTM được định nghĩa là loại hình tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh liên quan.

Ngân hàng thương mại (NHTM) là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực tín dụng nhằm mục đích tạo ra lợi nhuận, và nó có những đặc điểm riêng biệt.

- NHTM là một tổ chức được phép nhận ký thác của công chúng với trách nhiệm hoàn trả

- NHTM là một tổ chức được phép nhận ký thác của công chúng để cho vay, chiết khấu và thực hiện các dịch vụ tài chính khác.

1.1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại

Ngân hàng đóng vai trò thiết yếu trong việc cung cấp vốn cho nền kinh tế, đặc biệt trong bối cảnh phát triển kinh tế và công nghệ hiện nay Hoạt động ngân hàng đã trở nên đa dạng và phong phú, nhưng ngân hàng thương mại (NHTM) vẫn duy trì các nghiệp vụ cơ bản, trong đó huy động vốn là nghiệp vụ quan trọng nhất Huy động vốn được thực hiện qua nhiều hình thức như tiền gửi, vay mượn và phát hành giấy tờ có giá Việc mở rộng nghiệp vụ huy động vốn không chỉ nâng cao uy tín của ngân hàng mà còn giúp ngân hàng chủ động hơn trong hoạt động kinh doanh và mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế, từ đó mang lại lợi nhuận bền vững.

Các ngân hàng thương mại cần căn cứ vào chiến lược và mục tiêu phát triển của quốc gia và địa phương để xác định các hình thức huy động vốn phù hợp, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn, nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn cho sự nghiệp công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước Đồng thời, hoạt động sử dụng vốn là nghiệp vụ trực tiếp mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.

Ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện cho vay, hoạt động quan trọng nhất của họ, quyết định sự thành công hay thất bại của ngân hàng Kế hoạch tín dụng và chính sách cho vay đóng vai trò then chốt trong việc đạt được thành công này Các loại cho vay có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau, bao gồm mục đích, hình thức đảm bảo, kỳ hạn, nguồn gốc và phương pháp hoàn trả.

Ngân hàng không chỉ cho vay mà còn đầu tư bằng cách sử dụng vốn Hai hình thức đầu tư chính của các ngân hàng thương mại bao gồm: mua bán và kinh doanh chứng khoán, cùng với việc góp vốn vào các doanh nghiệp và công ty khác Ngoài ra, ngân hàng cũng đầu tư vào trang thiết bị và tài sản cố định để phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình.

Ngân hàng không chỉ thực hiện cho vay và đầu tư để tạo ra lợi nhuận, mà còn phải sử dụng một phần nguồn vốn huy động để đảm bảo an toàn thanh toán Điều này bao gồm việc tuân thủ các quy định về dự trữ bắt buộc từ Ngân hàng Trung ương.

Ngân hàng, với vai trò là trung gian tài chính, mang lại nhiều lợi thế cho khách hàng, đặc biệt trong việc thực hiện thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ Để đảm bảo quá trình thanh toán nhanh chóng, tiện lợi và tiết kiệm chi phí, ngân hàng cung cấp nhiều hình thức thanh toán như séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu và các loại thẻ, cùng với mạng lưới thanh toán điện tử kết nối các quỹ và cung cấp tiền giấy khi cần thiết Ngoài ra, các ngân hàng thương mại còn thực hiện môi giới và mua bán chứng khoán cho khách hàng, đồng thời làm đại lý phát hành chứng khoán cho các công ty.

Ngân hàng cung cấp nhiều dịch vụ ủy thác đa dạng, bao gồm ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân và dịch vụ thu hộ.

1.1.2 Hoạt động tín dụng của NHTM 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng xuất hiện song hành với tiền tệ, cho phép các chủ thể kinh tế vay mượn khi cần hàng hóa cho tiêu dùng hoặc sản xuất mà chưa có đủ tiền Có hai hình thức vay: vay chính loại hàng hóa cần thiết hoặc vay tiền để mua hàng hóa đó Quan hệ vay mượn này được gọi là quan hệ tín dụng.

Tín dụng, xuất phát từ chữ latinh "credo" nghĩa là tin tưởng, trong tiếng Việt được hiểu là sự vay mượn vốn dựa trên niềm tin rằng số vốn sẽ được hoàn trả vào thời điểm xác định trong tương lai Quan hệ tín dụng có thể được định nghĩa là giao dịch tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong thời hạn nhất định, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc cùng lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn.

Tín dụng Ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng vốn giữa Ngân hàng và các chủ thể kinh tế khác, trong đó Ngân hàng vừa là người cho vay vừa là người đi vay Đây là hình thức tín dụng quan trọng và phổ biến nhất trong nền kinh tế, thể hiện đầy đủ các đặc điểm của tín dụng, với đối tác cụ thể là các Ngân hàng thương mại.

Cũng như quan hệ tín dụng khác, TDNH chứa đựng 3 nội dung:

Một là: Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng.

Hai là: Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời.

Ba là: Sự chuyển nhượng này dựa trên nguyên tắc hoàn trả.

1.1.2.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng

Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của ngân hàng, có những đặc điểm sau đây:

Tín dụng là quá trình cung cấp giá trị dựa trên sự tin tưởng, trong đó người cho vay kỳ vọng rằng người đi vay sẽ sử dụng khoản vay một cách hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ sau một khoảng thời gian nhất định.

Tín dụng là quá trình chuyển nhượng giá trị có thời hạn, trong đó người cho vay thường xác định rõ thời hạn cho vay để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn Thời hạn cho vay được xác định dựa trên chu kỳ luân chuyển vốn của người vay, nhằm tạo điều kiện cho họ có khả năng trả nợ Bên cạnh đó, thời hạn cho vay cũng phụ thuộc vào tính chất vốn của người cho vay; nếu vốn ổn định, thời hạn có thể dài hơn, ngược lại, nếu vốn không ổn định, thời hạn sẽ phải ngắn hơn để đảm bảo khả năng thanh toán của người vay.

Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng và sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM

1.2.1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng

Chất lượng, giá cả và lượng hàng hóa là ba chỉ tiêu quan trọng để đánh giá sức mạnh và khả năng của doanh nghiệp Cải thiện chất lượng sản phẩm là điều thiết yếu để doanh nghiệp đứng vững trong hoạt động kinh doanh Các nhà kinh tế định nghĩa chất lượng theo nhiều cách, trong đó có khái niệm "sự phù hợp với mục đích sử dụng".

Chất lượng sản phẩm hoặc dịch vụ được xác định bởi khả năng đáp ứng nhu cầu của người sử dụng, với tiêu chí về độ đồng đều và độ tin cậy được dự kiến trước, đồng thời đảm bảo chi phí thấp và phù hợp với thị trường.

Chất lượng tín dụng phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng vay tiền, đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng, phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế xã hội.

Chất lượng tín dụng của ngân hàng được đánh giá qua khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng, với lãi suất và kỳ hạn cho vay hợp lý Thủ tục vay cần phải đơn giản và thuận tiện, nhằm thu hút nhiều khách hàng, đồng thời vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng.

Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại được đánh giá qua sự kết hợp giữa mục tiêu tăng trưởng, an toàn và khả năng sinh lời từ vốn kinh doanh, phù hợp với kế hoạch và quy định pháp luật trong từng giai đoạn Ngân hàng cần thu hút được nhiều khách hàng trong khi vẫn đảm bảo tuân thủ các nguyên tắc tín dụng.

Để đảm bảo an toàn cho vốn vay, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần thận trọng xem xét năng lực pháp lý, tài chính và khả năng đáp ứng các điều kiện vay vốn của người vay Ngoài ra, ngân hàng cũng phải đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng; nếu mức độ tín nhiệm thấp, rủi ro sẽ cao, dẫn đến chất lượng tín dụng kém.

Mức độ sinh lời của ngân hàng phụ thuộc vào hiệu quả hoạt động tín dụng, tức là ngân hàng cần thu hồi cả gốc và lãi từ các khoản vay Do đó, việc giảm thiểu các khoản nợ xấu là rất quan trọng, giúp ngân hàng gia tăng lợi nhuận và mở rộng quy mô cũng như mạng lưới hoạt động.

Chất lượng tín dụng là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) Nó phản ánh khả năng quản lý tín dụng để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế, đồng thời giảm thiểu rủi ro, bảo đảm an toàn vốn và khả năng sinh lời cho ngân hàng.

1.2.1.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng

Hoạt động tín dụng là một trong những chức năng chính của ngân hàng thương mại, đóng góp đáng kể vào lợi nhuận của ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro tín dụng luôn hiện hữu, đòi hỏi ngân hàng phải chú trọng đến việc kiểm soát và giảm thiểu rủi ro này Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường, ngân hàng hoạt động độc lập và chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh, vì vậy việc nâng cao chất lượng tín dụng là cần thiết để đảm bảo sự phát triển bền vững Hoạt động tín dụng không chỉ hỗ trợ sản xuất và tiêu thụ hàng hóa mà còn thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế Do đó, việc cải thiện chất lượng tín dụng không chỉ là yêu cầu thiết yếu của nền kinh tế mà còn là nhu cầu thực tiễn của các ngân hàng thương mại, mang lại lợi ích cho cả ngân hàng và nền kinh tế.

Chất lượng tín dụng là yếu tố hàng đầu quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng vì:

Nâng cao chất lượng tín dụng giúp ngân hàng tăng khả năng sinh lời từ sản phẩm dịch vụ Mối quan hệ tốt, thường xuyên và đáng tin cậy giữa ngân hàng và khách hàng trong hoạt động tín dụng không chỉ thu hút khách hàng mà còn giảm thời gian và chi phí quản lý, từ đó gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng.

Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố then chốt để xây dựng uy tín cho ngân hàng Hoạt động tín dụng hiệu quả không chỉ giúp mở rộng quy mô mà còn tạo ra một danh sách khách hàng phong phú và đa dạng sản phẩm tín dụng Điều này sẽ góp phần tăng cường khả năng tài chính của ngân hàng, bao gồm việc gia tăng vốn, tài sản, khả năng chi trả và thanh toán, cũng như nâng cao hiệu quả sử dụng công nghệ Nhờ đó, ngân hàng có thể khẳng định vị thế vững mạnh trên thị trường.

Ba là, nâng cao chất lượng tín dụng sẽ đảm bảo an toàn trong kinh doanh.

Hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, vì vậy mục tiêu lợi nhuận và an toàn trong kinh doanh ngân hàng cần được cân nhắc đồng thời Trong lĩnh vực tín dụng, rủi ro mất vốn do khách hàng không trả nợ đúng hạn có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng sinh lời và thanh toán của ngân hàng Những rủi ro này không chỉ làm giảm lợi nhuận mà còn có thể đe dọa sự ổn định của ngân hàng Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng là cần thiết để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, góp phần vào sự phát triển ổn định của nền kinh tế.

Chất lượng tín dụng được quan tâm bởi lẽ:

Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng giúp phát triển lực lượng sản xuất Khi lực lượng sản xuất được cải thiện, sản xuất và lưu thông hàng hóa sẽ tăng lên, đáp ứng tốt hơn nhu cầu giao dịch ngày càng cao của xã hội.

Đảm bảo chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng phát huy vai trò trung gian thanh toán hiệu quả Khi chất lượng tín dụng được cải thiện, vòng quay vốn tín dụng sẽ tăng, cho phép thực hiện nhiều giao dịch hơn với cùng một lượng tiền, từ đó tiết kiệm tiền trong lưu thông và nâng cao sức mua của đồng tiền.

Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng thực hiện hiệu quả chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế Tín dụng ngân hàng đóng vai trò cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, giúp điều hòa và phân bổ vốn hợp lý, giảm thiểu lãng phí ở những khu vực thừa vốn và giải quyết khó khăn ở những nơi thiếu vốn Điều này không chỉ cải thiện mối quan hệ cung - cầu mà còn góp phần ổn định lưu thông tiền tệ trong nền kinh tế.

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

Khái quát về Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) được thành lập vào ngày 21/12/1991, từ việc hợp nhất bốn tổ chức tín dụng tại TP Hồ Chí Minh Khởi đầu với số vốn điều lệ 3 tỷ đồng, Sacombank đã hoạt động chủ yếu tại vùng ven thành phố trong bối cảnh khó khăn của đất nước Sau 25 năm phát triển, Sacombank đã vươn lên trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam, là ngân hàng cổ phần đầu tiên niêm yết trên thị trường chứng khoán, với khoảng 70.000 cổ đông đại chúng.

Với sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam, Sacombank đã không ngừng đầu tư và mở rộng các chi nhánh, bao gồm chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội Chi nhánh này được thành lập vào ngày

Vào ngày 8 tháng 3 năm 2007, Sacombank đã mở rộng hoạt động của Chi nhánh 8 Tháng 3 tại Hà Nội, dựa trên thành công của chi nhánh đầu tiên tại TP.HCM vào năm 2005 Chi nhánh 8 Tháng 3 Hà Nội chính thức khai trương trụ sở mới tại số 193 Bà Triệu, quận Hai Bà Trưng vào ngày 8/6/2010, sau khi di dời từ địa điểm cũ 284B Phố Huế Hiện nay, chi nhánh còn có một PGD Đào Tấn tại 90 Đào Tấn, Cầu Giấy và vừa khai trương PGD Linh Đàm vào đầu năm 2017.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

Mô hình tổ chức bộ máy và hoạt động của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộigồm:

(Nguồn : Phòng Hành Chính của Sacombank- Chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội)

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

Ban giám đốc bao gồm một Giám đốc và hai Phó Giám đốc, trong đó Giám đốc là người đứng đầu bộ máy quản lý, có nhiệm vụ chỉ đạo và chịu trách nhiệm về toàn bộ hoạt động kinh doanh của chi nhánh.

Phòng kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý hoạt động cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng, thực hiện chính sách tiếp thị và mở rộng thị trường Ngoài ra, phòng cũng phân loại khách hàng và kiểm soát các hoạt động tín dụng, đảm bảo quy trình thẩm định được thực hiện hiệu quả Đồng thời, phòng kinh doanh còn chịu trách nhiệm kiểm soát các khoản nợ quá hạn và thu hồi nợ, góp phần duy trì sự ổn định tài chính cho tổ chức.

GIÁM ĐỐC Bà: Nguyễn Thanh Hà

Bà: Lê Phương Liên PHÓ GIÁM ĐỐC

Phòng Hành chính tổng hợp

Phòng Kinh doanh Phòng kế toán- Quỹ

Xử lý giao dịch Ngân quỹ

Kế toán Kiểm soát rủi ro

Phòng Kế toán-Quỹ chịu trách nhiệm thực hiện giao dịch trực tiếp với khách hàng, bao gồm việc tiếp xúc, tiếp nhận yêu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng, và hướng dẫn các thủ tục giao dịch Ngoài ra, phòng cũng tiếp nhận ý kiến phản hồi từ khách hàng về dịch vụ, từ đó đề xuất các cải tiến nhằm nâng cao sự hài lòng của khách hàng.

KH Chịu trách nhiệm trực tiếp trong việc quản lý con dấu giao dịch kế toán và ngân quỹ Đồng thời, thực hiện tổng hợp và lưu trữ hồ sơ tài liệu liên quan đến hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định hiện hành.

Phòng hành chính tổng hợp có nhiệm vụ tham mưu và hỗ trợ Giám đốc trong việc tổ chức quản lý lao động và tiền lương, đồng thời thực hiện các công tác quản trị và hành chính văn phòng tại chi nhánh.

2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014 – 2016

Bảng 2.1: Bảng báo cáo KQKD của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014-2016 Đơn vị: Triệu đồng

Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ

4 Lợi nhuận trước dự phòng rủi ro 95,632 91,601 101,505 -4,031 -4.22 9,904 10.8

5 Chi phí dự phòng rủi ro 5,135 3,585 4,550 -1,550 -30.19 965 26.9

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộigiai đoạn 2014-2016)

Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh cho thấy sự nỗ lực không ngừng của cán bộ nhân viên trong việc nâng cao lợi nhuận.

Trong ba năm qua, thu nhập của chi nhánh đã liên tục tăng từ 113,162 triệu đồng năm 2014 lên 148,693 triệu đồng năm 2016, cho thấy hiệu quả hoạt động tín dụng cao Sự gia tăng này chủ yếu đến từ lượng tiền giải ngân lớn cho các hồ sơ vay tín dụng, dẫn đến thu nhập từ lãi cho vay cao Bên cạnh đó, các khoản thu nhập khác, đặc biệt là từ dịch vụ, cũng có sự chuyển biến mạnh mẽ.

Sacombank, đặc biệt là Chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội, liên tục phát triển và mở rộng các dịch vụ tài chính, đồng thời gia tăng tiện ích và ưu đãi cho sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng và sự biến động của thị trường Điều này không chỉ giúp nâng cao chất lượng dịch vụ mà còn tăng cường tính cạnh tranh của ngân hàng trong ngành tài chính.

Chi phí hoạt động của chi nhánh Sacombank trong năm 2015 đã tăng mạnh lên 30,873 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 76.12% so với năm trước, và tiếp tục tăng 52.85% trong năm 2016 Nguyên nhân chính của sự gia tăng này là do việc sáp nhập NHTMCP Phương Nam vào hệ thống Sacombank, dẫn đến việc chuyển đổi toàn bộ các chi nhánh và PGD của ngân hàng Phương Nam thành chi nhánh của Sacombank Điều này đã tạo ra một năm biến động lớn cho Sacombank, đặc biệt là chi phí hoạt động của chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội.

Thực trạng chất lượng tín dụng tại Sacombank – chi nhánh 8 tháng 3 HN

2.2.1 Cơ cấu hoạt động tín dụng tại chi nhánh 2.2.1.1 Cơ cấu tín dụng theo khách hàng

Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo khách hàng tại Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014-2016

Tổng 1,458,677 1,830,132 2,231,390 Đơn vị: Triệu đồng (Nguồn: Tổng hợp báo cáo phân loại nợ của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội)

Quy mô tín dụng của chi nhánh đang có xu hướng tăng trưởng liên tục, mặc dù sự tăng trưởng này chưa hoàn toàn phản ánh chất lượng tín dụng hiện tại Tuy nhiên, đây vẫn là một dấu hiệu tích cực cho sự phát triển của chi nhánh.

Khi phân loại hoạt động tín dụng theo đối tượng khách hàng, tín dụng doanh nghiệp luôn chiếm tỷ trọng lớn, phản ánh thực tế khách hàng Cụ thể, vào năm 2014, tín dụng doanh nghiệp chiếm gần 50% tổng dư nợ của ngân hàng, và đến năm 2016, tỷ lệ này tăng lên 53,2% Điều này chứng tỏ rằng ngân hàng đang định hướng tín dụng chủ yếu vào khối khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên, tỷ trọng không nhỏ của khối khách hàng cá nhân cũng cho thấy sự phát triển đa dạng trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ hiện đại.

 Các hình thức tín dụng cá nhân

- Cho vay sản xuất kinh doanh thông thường

- Cho vay tiểu thương, cho vay phố chợ

- Cho vay chuyển nhượng bất động sản

- Cho vay tiêu dùng : vay xây dựng sửa chữa nhà, vay tiêu dùng

- Cho vay cán bộ nhân viên tín chấp, cho vay thấu chi cổ đông Sacombank

- Cho vay cầm cố chứng khoán, cho vay nông nghiệp

- Hỗ trợ du học, cho vay an cư

 Các hình thức tín dụng doanh nghiệp

Cho vay sản xuất kinh doanh thông thường là hình thức ngân hàng cung cấp hỗ trợ tài chính để bổ sung vốn thiếu hụt cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.

Cho vay sản xuất kinh doanh mở rộng tỉ lệ bảo đảm là hình thức Ngân hàng cung cấp vốn hỗ trợ cho khách hàng nhằm phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, với tỉ lệ cho vay lên tới 100% giá trị tài sản bảo đảm.

Cho vay sản xuất kinh doanh là dịch vụ tài chính thiết yếu, nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của khách hàng trong thời gian ngắn hạn Hoạt động này hỗ trợ các doanh nghiệp khi gặp khó khăn về tài chính, giúp họ duy trì hoạt động sản xuất và kinh doanh hiệu quả.

Bao thanh toán nội địa là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng dành cho bên bán hàng Qua đó, ngân hàng thực hiện việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ giao dịch mua bán hàng hóa, dựa trên thỏa thuận giữa bên bán và bên mua trong hợp đồng mua bán.

- Thấu chi tài khoản tiền gửi thanh toán : là việc KH được chi vượt quá số dư có trên tài khoản thanh toán được mở tại ngân hàng

- Cho vay đầu tư tài sản : đáp ứng vốn để đầu tư tại sản hoạt động SXKD

- Cho vay dự án : thực hiện việc xây dựng cơ sở vật chất, mua sắm trang thiết bị và các hoạt động SXKD của dự án đầu tư

2.2.1.2 Cơ cấu tín dụng theo thời gian

Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian tại Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014-2016 Đơn vị: Triệu đồng

Dư nợ trung, dài hạn 691,331 47.4 826,169 45.2 980,836 43.9

(Nguồn: Tổng hợp báo cáo phân loại nợ của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội)

Khi phân tích cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian, nhận thấy rằng tín dụng ngắn hạn của chi nhánh đã tăng trưởng qua các năm và chiếm một tỷ trọng đáng kể Mặc dù tỷ trọng tín dụng trung và dài hạn thấp hơn, nhưng sự chênh lệch không lớn, cho thấy ngân hàng đã có sự phân bổ hợp lý và đồng đều trong hoạt động cho vay.

2.2.2 Chất lượng tín dụng tại chi nhánh 2.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu định tính

Trong những năm qua, Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội đã tuân thủ nghiêm ngặt pháp luật Nhà nước và quy trình tín dụng, từ đó thu hút được một lượng lớn khách hàng Cơ chế chính sách và pháp luật của Nhà nước được thực hiện đầy đủ, góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.

Dưới sự chỉ đạo trực tiếp từ Sacombank khu vực Hà Nội và Hội sở Sacombank tại TP.HCM, chi nhánh đã tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật của Nhà nước, bao gồm luật các tổ chức tín dụng và luật Ngân hàng Nhà nước.

Cán bộ tín dụng tại Sacombank đã tuân thủ nghiêm ngặt quy trình nghiệp vụ tín dụng, thực hiện đúng theo các bước hướng dẫn trong sổ tay tín dụng Điều này không chỉ đảm bảo tính chính xác trong quy trình mà còn góp phần nâng cao khả năng thu hút khách hàng.

Chi nhánh ngân hàng nằm trong khu vực đông dân cư, không chỉ phục vụ khách hàng truyền thống mà còn thu hút nhiều khách hàng tiềm năng Việc chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch đã giúp chi nhánh tăng cường khả năng cạnh tranh với các đối thủ trong khu vực Điều này tạo tiền đề cho ngân hàng mở rộng thị phần, phân tán rủi ro và cải thiện chất lượng tín dụng.

2.2.1.2 Nhóm chỉ tiêu định lượng

* Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô, cơ cấu tín dụng của NHTM

Doanh số cho vay là chỉ tiêu quan trọng phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế Chỉ tiêu này cung cấp cái nhìn chính xác về hoạt động cho vay trong thời gian dài, cho thấy khả năng hoạt động tín dụng của ngân hàng qua các năm.

Bảng 2.4: Doanh số cho vay của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014-2016 Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

(Nguồn: Báo cáo kết quả tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội)

Biểu đồ 2.1: Doanh số cho vay của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014-2016

Doanh số cho vay của chi nhánh đã tăng trưởng ổn định qua các năm, với mức tăng 28.4% trong năm 2015 so với năm 2014, đạt 351.554 triệu đồng Tiếp theo, năm 2016 ghi nhận mức tăng 18.9%, tương ứng với 301.269 triệu đồng so với năm 2015.

Doanh số cho vay ngày càng tăng cho thấy quy mô cấp tín dụng của ngân hàng đang mở rộng, điều này không chỉ phản ánh khả năng cung ứng tín dụng mà còn cho thấy ngân hàng đang tích cực tìm kiếm các đối tác khách hàng mới để mở rộng thị trường.

Dư nợ ngắn hạn (trung dài hạn) trên tổng dư nợ là chỉ tiêu quan trọng để xác định cơ cấu tín dụng dựa trên thời hạn cho vay Tỷ lệ này càng cao cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của nghiệp vụ tín dụng và uy tín trong mối quan hệ với khách hàng Tổng dư nợ tại Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội trong giai đoạn 2014-2016 được thể hiện rõ qua bảng 2.3.

Bảng 2.5: Tổng dư nợ của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn

Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

(Nguồn: Báo cáo kết quả tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội)

Biểu đồ 2.2: Tình hình dư nợ của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014-2016

Tổng dư nợ tăng lên qua các năm với tốc độ tăng trưởng vừa phải Năm 2014 là 1,458,677 triệu đồng, năm 2015 là 1,830,132 triệu đồngtương ứng tăng25.5%, năm

2016 là 2,231,390 triệu đồng, tăng 21.35% so với 2015 Điều này cho thấy quy mô của ngân hàng ngày càng được mở rộng, uy tín của ngân hàng cũng ngày càng tăng.

Đánh giá chung về chất lượng tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

2.3.1 Những kết quả đạt được

Trong những năm qua, chi nhánh Sacombank 8 tháng 3 Hà Nội đã đạt được những thành tựu đáng khích lệ nhờ nỗ lực của ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ công nhân viên Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn đạt và vượt chỉ tiêu kế hoạch đề ra, thể hiện sự phát triển bền vững và hiệu quả trong hoạt động tài chính.

Tổng dư nợ và doanh số cho vay năm sau luôn cao hơn năm trước, cho thấy quy mô ngân hàng đang mở rộng và uy tín ngày càng được nâng cao Điều này giúp đáp ứng phần lớn nhu cầu vay vốn, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế cho cá nhân và doanh nghiệp.

Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội đã chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng qua việc điều tra và thẩm định khách hàng kỹ lưỡng Ngân hàng cũng tăng cường kiểm tra và kiểm soát trong tất cả các giai đoạn cho vay, từ trước, trong cho đến sau khi cho vay Công tác thu hồi nợ quá hạn và nợ khó đòi được thực hiện nghiêm túc, với việc phân loại nợ quá hạn và kiểm tra đối chiếu thường xuyên Tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh luôn duy trì dưới mức quy định của Ngân hàng cấp trên.

Đội ngũ cán bộ nhân viên của ngân hàng chủ yếu là những người trẻ, nhiệt tình và có trình độ cao, luôn năng động sáng tạo và có tinh thần trách nhiệm lớn trong công việc Họ được đào tạo thường xuyên, hiệu quả, cập nhật các kỹ năng kinh doanh mới và rèn luyện kỹ năng nghiệp vụ, tin học, ngoại ngữ Điều này giúp ngân hàng sở hữu một đội ngũ vững chắc về kiến thức, nhạy bén và linh hoạt trong thời đại thông tin.

Chi nhánh Sacombank 8 tháng 3 Hà Nội đã xây dựng và duy trì mối quan hệ vững chắc với khách hàng truyền thống, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng một số công ty lớn Điều này góp phần quan trọng vào thành công của chi nhánh trong việc nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả kinh doanh.

2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân a Những hạn chế

Tuy đã có nhiều cố gắng trong hoạt động cho vay nhưng trong giai đoạn 2014-

2016 hoạt động tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội đã bộc lộ những hạn chế cơ bản:

Số lượng khách hàng tại Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, vẫn còn hạn chế, chiếm tỷ trọng nhỏ so với các ngân hàng thương mại khác trong khu vực.

Thứ hai, tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng

Trong những năm qua, tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng đã cao, dẫn đến sự gia tăng dư nợ tín dụng trong 3 năm liên tiếp Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn cũng có xu hướng gia tăng, làm tăng rủi ro đối với các khoản vay và ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng.

Thứ ba, hệ số sử dụng vốn bình quân còn thấp

Dư nợ tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 đã tăng trưởng mạnh mẽ nhờ nỗ lực vượt bậc Tuy nhiên, hệ số sử dụng vốn bình quân vẫn ở mức thấp, cho thấy khả năng khai thác khách hàng của ngân hàng chưa hiệu quả Do đó, cần tăng cường việc sử dụng vốn đầu tư cho các doanh nghiệp tại địa bàn để nâng cao hiệu quả hoạt động.

Thứ tư, nguồn đầu tư cho vay trung-dài hạn còn thấp

Cơ cấu tín dụng hiện nay chủ yếu tập trung vào khách hàng cá nhân và đầu tư vào các nguồn vốn ngắn hạn Tuy nhiên, xu hướng khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là các công ty cổ phần và công ty TNHH, đang gia tăng Sự chuyển dịch này đang tạo ra thách thức cho ngân hàng khi các doanh nghiệp đối mặt với rủi ro trong sản xuất kinh doanh, gây ra nhiều khó khăn cho hoạt động tín dụng.

Hạn chế trong việc thu thập thông tin khách hàng đã trở thành một thách thức lớn đối với cán bộ ngân hàng Mặc dù đã áp dụng nhiều phương pháp hiện đại để thu thập thông tin về khách hàng và dự án vay vốn, nhưng phần lớn thông tin vẫn chỉ dựa vào tài liệu do khách hàng cung cấp Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn vì nhiều lý do khác nhau, thông tin họ cung cấp thường không đầy đủ và chính xác, dẫn đến việc họ có thể giấu diếm những yếu tố bất lợi, từ đó tạo ra khó khăn và rủi ro cho ngân hàng.

Vào thứ Sáu, việc cho vay chủ yếu tập trung vào các khoản nhỏ, dẫn đến khó khăn trong công tác giám sát và thu hồi nợ Điều này đã tạo ra nợ tiềm ẩn, có xu hướng gia tăng trong thời gian gần đây.

 Các nguyên nhân khách quan

Khách hàng thường gặp khó khăn trong việc quản lý do trình độ và năng lực hạn chế Nhiều người thiếu kiến thức và kỹ năng cần thiết trong quản trị kinh doanh, dẫn đến việc xây dựng phương án kinh doanh và dự án không khả thi, đặc biệt là trước những biến động của thị trường.

Khách hàng vi phạm nguyên tắc tín dụng khi sử dụng vốn sai mục đích, điều này gây ảnh hưởng đến khả năng thanh toán khoản vay Tiền vay cần được sử dụng đúng theo mục đích đã xin, nếu không, người vay có thể đầu tư vào lĩnh vực không hiệu quả hoặc tiêu dùng cá nhân, dẫn đến việc không tạo ra thu nhập Khi khoản vay đến hạn, họ sẽ gặp khó khăn trong việc thanh toán cho ngân hàng.

Một số doanh nghiệp thiếu kế hoạch dài hạn và không coi trọng uy tín của hiệp hội, dẫn đến việc họ đưa ra doanh thu cao nhằm tăng tính khả thi của dự án Họ sẵn sàng rút vốn ngân hàng và sử dụng nhiều thủ đoạn như lập dự án giả, sử dụng sai mục đích tiền vay và công bố doanh thu không chính xác Những hành động này ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng quản lý rủi ro.

Nhận thức của khách hàng về việc vay vốn và trả nợ cho ngân hàng còn thấp, dẫn đến việc chấp hành pháp luật chưa đầy đủ Điều này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ, đặc biệt khi khách hàng cố tình chậm trễ trong việc thanh toán.

ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK - CHI NHÁNH 8 THÁNG 3 HÀ NỘI

Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

3.1.1 Bối cảnh nền kinh tế Việt Nam

Năm 2017, nền kinh tế thế giới và Việt Nam có nhiều chuyển biến tích cực với GDP quý sau tăng cao hơn quý trước và lạm phát được kiểm soát ở mức thấp Ngành ngân hàng đã hoàn thành các mục tiêu kế hoạch, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế và đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính.

Chiến lược phát triển của Sacombank là hướng tới việc trở thành ngân hàng bán lẻ hiện đại và đa năng hàng đầu khu vực, tập trung vào an toàn, hiệu quả và bền vững Ngân hàng cung cấp hơn 150 sản phẩm dịch vụ đa dạng như thẻ, tiền gửi, tiền vay và dịch vụ ngoại hối, thông qua các kênh giao dịch như ATM, POS, internet banking và mobile banking, phục vụ cho cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Sacombank cũng triển khai các gói cho vay lãi suất ưu đãi và kết nối ngân hàng - doanh nghiệp nhằm hỗ trợ nhu cầu vốn cho phát triển kinh doanh, xuất nhập khẩu và tiêu dùng Với 428 điểm giao dịch tại 48/63 tỉnh thành Việt Nam và ngân hàng con tại Lào và Campuchia, Sacombank có mạng lưới hoạt động rộng rãi và thuận lợi.

3.1.2 Định hướng chất lượng tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng

Nâng cao chất lượng tín dụng là mục tiêu cốt lõi để đảm bảo hiệu quả và tăng trưởng bền vững cho các ngân hàng thương mại Dựa trên các mục tiêu và phương hướng hoạt động tín dụng trong tương lai, Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội đã xác định định hướng cụ thể nhằm cải thiện chất lượng hoạt động tín dụng.

Thứ nhất, nguồn vốn là nền tảng để mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Ngân hàng sẽ chủ động mở rộng và đa dạng hóa các hình thức huy động vốn hấp dẫn, phù hợp với từng thời điểm nhằm thu hút khách hàng gửi tiền, đặc biệt là cư dân trên địa bàn huyện Đồng thời, ngân hàng cũng sẽ đẩy mạnh huy động vốn cả nội tệ lẫn ngoại tệ.

Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội sẽ tiếp tục mở rộng và tăng trưởng tín dụng, tập trung nguồn lực để thực hiện hiệu quả các định hướng chỉ đạo Ngân hàng chủ động tìm kiếm các phương án khả thi để mở rộng cơ hội đầu tư, đồng thời cải tiến quy trình nghiệp vụ và phương pháp thẩm định khoản vay Việc đổi mới công nghệ ngân hàng và mở rộng quy mô tín dụng sẽ được thực hiện theo hướng phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế, đảm bảo chất lượng tín dụng, an toàn và hiệu quả.

Thứ ba, cần chấn chỉnh các yếu kém trong hoạt động tín dụng, tập trung vào việc xử lý nợ quá hạn, nợ tiềm ẩn và nợ theo dõi ngoại bảng để giảm tỷ lệ nợ xấu Đồng thời, mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, xử lý triệt để các khoản nợ quá hạn mới phát sinh và thu hồi nợ cho ngân hàng, nhằm giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống mức thấp nhất.

Cần củng cố và tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ nhằm phát hiện kịp thời các sai sót trong nghiệp vụ và sửa chữa chúng, đồng thời ngăn chặn hành vi vi phạm quy định và pháp luật.

Vào thứ năm, chúng tôi sẽ tiếp tục hoàn thiện hệ thống tổ chức, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, ngoại ngữ và tin học Đồng thời, chúng tôi cũng chú trọng rèn luyện phẩm chất đạo đức cho cán bộ, nhằm đáp ứng tốt nhất yêu cầu của ngân hàng trong giai đoạn mới.

Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội

3.2.1 Ngân hàng cần mở rộng đối tượng khách hàng vay vốn

Mặc dù khách hàng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội đã mở rộng sang cả nam giới, chi nhánh cần tăng cường các chương trình ưu đãi cho tất cả đối tượng khách hàng, không chỉ riêng nữ giới Đối tượng khách hàng tại chi nhánh bao gồm cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp, vì vậy cần có chiến lược khách hàng mục tiêu cụ thể cho từng giai đoạn Đối với khách hàng truyền thống, chi nhánh nên đưa ra các điều kiện ưu đãi về lãi suất, thời hạn và thủ tục để củng cố mối quan hệ lâu dài.

Ngân hàng cần xem xét hiệu quả sản xuất kinh doanh, tiềm năng phát triển của doanh nghiệp và các yếu tố khách quan khác khi duyệt cho vay Điều này giúp mở rộng đối tượng khách hàng mới, đồng thời làm phong phú thêm danh sách khách hàng và nâng cao chất lượng tín dụng.

3.2.2 Chú trọng công tác thẩm định khách hàng

Việc cá nhân và doanh nghiệp thiếu kế hoạch kinh doanh rõ ràng và sử dụng vốn vay không đúng mục đích đã vi phạm quy tắc tín dụng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng thu hồi nợ và chất lượng tín dụng của ngân hàng Do đó, chuyên viên khách hàng và thẩm định viên cần thẩm định dự án vay một cách nghiêm túc và rõ ràng để tránh lãng phí vốn vay Đồng thời, cần truyền đạt cho khách hàng những quy định, chính sách và rủi ro liên quan đến vay vốn, giúp họ hiểu rõ và có kế hoạch vay hợp lý.

3.2.3 Tiếp tục cải tiến quy trình, thủ tục cấp tín dụng

Quy trình tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo cho quá trình cho vay diễn ra một cách thống nhất và khoa học, giúp hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng Để đáp ứng tốt hơn nhu cầu vốn của khách hàng, chi nhánh cần thực hiện các biện pháp thích hợp.

Chi nhánh cần thường xuyên thu thập ý kiến từ khách hàng và nhân viên cho vay để cập nhật và điều chỉnh quy trình cho vay một cách hiệu quả.

Chi nhánh cần phải lựa chọn và xác định những khâu, giai đoạn và quy trình nào là bắt buộc, đồng thời cũng cần linh hoạt trong các tình huống cụ thể Hãy tìm cách tối ưu hóa và tinh giản quy trình thủ tục để nâng cao hiệu quả hoạt động.

Trong quá trình cho vay, cán bộ ngân hàng cần hướng dẫn khách hàng một cách tỉ mỉ và rõ ràng về các thủ tục, điều kiện tín dụng và hồ sơ vay Việc này giúp tránh tình trạng khách hàng phải đi lại nhiều lần và phải sửa đổi, bổ sung giấy tờ, gây phiền toái cho họ.

Chi nhánh cần thiết lập quy trình riêng cho từng loại khoản vay Đối với các khoản vay nhỏ, nên áp dụng thủ tục đơn giản hơn với ít giai đoạn, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình phân tích và thẩm định.

3.2.4 Tăng cường các biện pháp quản lý dư nợ và xử lý nợ quá hạn

Trong những năm qua, Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội đã thực hiện quản lý dư nợ và xử lý nợ quá hạn một cách bài bản và hiệu quả, với nợ quá hạn luôn ở mức thấp hơn quy định của NHNN Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn có xu hướng gia tăng, tiềm ẩn nhiều rủi ro cho chất lượng tín dụng Do đó, việc tăng cường các biện pháp quản lý dư nợ và xử lý nợ quá hạn là cần thiết để nâng cao chất lượng tín dụng Cần duy trì các biện pháp như thống kê, phân tích thực trạng dư nợ và ứng dụng phần mềm IPCAS trong quản lý nợ Đối với các khoản nợ chưa đến hạn, cần phân tích kỹ lưỡng khả năng sinh lời của dự án và tình hình tài sản đảm bảo Đối với nợ đến hạn, sử dụng phần mềm IPCAS để thống kê và thông báo kịp thời cho khách hàng, đồng thời phân tích khả năng trả nợ và điều chỉnh kỳ hạn nợ khi cần thiết Đối với nợ quá hạn, cán bộ tín dụng cần phân tích rõ nguyên nhân và khả năng tài chính của khách hàng để xác định biện pháp thu hồi phù hợp.

Biện pháp xử lý nợ quá hạn:

Nợ quá hạn cần được thu hồi ngay lập tức, bao gồm các khoản nợ mới chuyển sang trạng thái quá hạn do các nguyên nhân như chu kỳ thanh toán không phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc sản phẩm chưa tiêu thụ được vì lý do khách quan Để quản lý hiệu quả loại nợ này, cần giao chỉ tiêu thu hồi 100% và yêu cầu cán bộ tín dụng theo dõi sát sao khách hàng, đôn đốc thu hồi nợ kịp thời nhằm ngăn chặn tình trạng nợ quá hạn kéo dài.

Đối với các khoản nợ quá hạn, khách hàng thường gặp khó khăn trong việc thanh toán toàn bộ một lần Để quản lý hiệu quả loại nợ này, cán bộ tín dụng cần theo dõi sát sao tình hình tài chính của khách hàng và thu hồi dần khi họ có khả năng chi trả Quan trọng là yêu cầu khách hàng lập kế hoạch trả nợ hàng tháng để đảm bảo khả năng thanh toán ổn định.

Đối với các khoản nợ quá hạn khó đòi, cần thiết phải theo dõi khách hàng một cách chặt chẽ và yêu cầu họ sử dụng tối đa nguồn thu nhập để thanh toán nợ Nếu vẫn không thu hồi được, các biện pháp như phát mại tài sản thế chấp sẽ được áp dụng để đảm bảo quyền lợi.

3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ

Thông qua việc kiểm tra và kiểm soát, chi nhánh có thể đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh của mình Từ đó, chi nhánh sẽ có các biện pháp cải thiện chất lượng hoạt động, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng Vì vậy, việc này là rất cần thiết cho sự phát triển bền vững của chi nhánh.

Để đảm bảo hiệu quả trong quản lý vốn tín dụng, cần thiết lập một cơ chế vận hành hợp lý nhằm giám sát chặt chẽ các quá trình từ giai đoạn cho vay đến khi thu hồi nợ.

Thực hiện kiểm tra và kiểm soát một cách thường xuyên và có kế hoạch là cần thiết để phát hiện kịp thời những sai sót Dựa trên kết quả kiểm tra, các tồn tại cần được thông báo ngay cho các cấp lãnh đạo liên quan, nhằm có biện pháp xử lý nhanh chóng theo chức năng và nhiệm vụ đã được phân công.

Kiến nghị

3.3.1 Kiến nghị với các cấp ủy chính quyền địa phương Một là, tạo cho ngân hàng môi trường pháp lý thuận lợi để hoạt động như: cho phép ngân hàng thực hiện cơ chế bảo đảm tiền vay linh hoạt để đáp ứng nhu cầu vay vốn có tính khả thi cao nhưng khó khăn trong tài sản đảm bảo, tạo ra khung pháp lý thuận lợi và phù hợp giúp ngân hàng dễ dàng hơn trong việc phát mại tài sản thế chấp

Các cơ quan chức năng tại chi nhánh cần phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để theo dõi và quản lý thông tin khách hàng vay vốn một cách chính xác Điều này sẽ hỗ trợ ngân hàng trong việc kiểm soát mục đích sử dụng vốn, giải quyết nợ xấu và nợ quá hạn, đồng thời nâng cao nhận thức của người dân về các dịch vụ ngân hàng.

Các cơ quan chức năng cần hỗ trợ ngân hàng trong việc tuyên truyền chính sách tín dụng hiệu quả thông qua chính quyền địa phương và các tổ chức chính trị, xã hội như đoàn thanh niên, hội nông dân, hội cựu chiến binh, hội phụ nữ Việc nâng cao nhận thức của người dân sẽ giúp vốn tín dụng ngân hàng đến với hộ sản xuất nhanh chóng, giảm rủi ro đạo đức của người vay và giảm bớt khó khăn cho ngân hàng trong việc thu nợ gốc và lãi khi đến hạn thanh toán.

Các cơ quan bảo hiểm cần khuyến khích các hộ vay vốn tham gia mua bảo hiểm cho các khoản tín dụng nhằm phòng ngừa rủi ro Những rủi ro này có thể bao gồm thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay, cũng như các yếu tố chủ quan từ ngân hàng có thể dẫn đến việc không thu hồi được vốn vay.

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Một là, NHNN cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, trong đó tập trung cao độ cho việc xúc tiến luật Ngân hàng Nhà nước các tổ chức tín dụng theo hướng vừa đáp ứng được thông lệ quốc tế vừa phù hợp với thực tiễn Việt Nam.

NHNN cần mở rộng và nâng cao chất lượng thông tin tín dụng để đảm bảo hoạt động tín dụng đạt hiệu quả cao và an toàn Một hệ thống thông tin hiệu quả là cần thiết để phòng ngừa rủi ro tín dụng, từ trung ương đến địa phương Hệ thống này không chỉ nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại mà còn giúp khách hàng hiểu rõ hơn về tình hình tài chính và thực chất của đối tác, từ đó tránh được rủi ro mất vốn trong kinh doanh.

Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần tăng cường công tác thanh tra và kiểm soát đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) bằng cách xây dựng một bộ máy thanh tra mạnh mẽ cả về số lượng lẫn chất lượng Việc này nhằm đảm bảo hiệu quả trong kiểm tra và kiểm soát hoạt động ngân hàng, đồng thời giảm thiểu tối đa các rủi ro có thể xảy ra Ngoài ra, NHNN cũng nên nâng cao trình độ quản trị tài chính ngân hàng cho các NHTM thông qua việc tổ chức các hội thảo, khóa tập huấn và phát hành các thông tư hướng dẫn.

3.2.3 Kiến nghị với Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội Một là, Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội cần thực hiện tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán bộ để đáp ứng mục tiêu của ngân hàng Đặc biệt quan tâm và bồi dưỡng cán bộ quản l, cán bộ giao dịch và cán bộ kinh doanh vì đội ngũ này ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng

Chúng tôi cam kết nghiên cứu và phát triển nhiều sản phẩm mới, triển khai trên toàn hệ thống Mục tiêu là phát triển các chi nhánh theo mô hình bán lẻ đa năng, nhằm đáp ứng nhu cầu thị trường hiện tại và nâng cao khả năng cạnh tranh so với các ngân hàng đối thủ.

Ngân hàng Ba là thường xuyên tổ chức hội thảo nghiên cứu và trao đổi kinh nghiệm giữa các chi nhánh Để phát triển bền vững, ngân hàng khuyến khích ý kiến đóng góp từ cán bộ lãnh đạo và nhân viên các chi nhánh nhằm định hướng xây dựng các chiến lược phát triển trong tương lai.

Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội nên xem xét việc giảm bớt các giấy tờ trùng lặp trong hồ sơ vay vốn Điều này sẽ giúp rút ngắn thời gian thẩm định, giảm chi phí giấy tờ và chi phí quản lý thông tin, từ đó nâng cao hiệu quả phục vụ khách hàng.

Ngày đăng: 20/10/2022, 10:25

Nguồn tham khảo

Tài liệu tham khảo Loại Chi tiết
1. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộinăm 2012-2014 Khác
2. Luật các tổ chức tín dụng – chính phủ 2008 Khác
4. Tạp chí Sacombank, haokhi.sacombank.vn Khác
5. PGS.TS. Nguyễn Thị Phương Liên, Giáo trình quản trị tác nghiệp Ngân hàng thương mại, Trường Đại học Thương Mại, NXB Thống kê, năm 2011 Khác
6. Đề án phát triển Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội 5 năm giai đoạn (2014 – 2017) Khác
7. Website của Sacombank http://www. Sacombank .com.vn/default.aspx Khác

HÌNH ẢNH LIÊN QUAN

Tên sơ đồ, hình vẽ Trang - (Luận văn đại học thương mại) nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng TMCP sài g n thƣơng tín   chi nhánh 8 tháng 3 hà nội
n sơ đồ, hình vẽ Trang (Trang 5)
Mơ hình tổ chức bộ máy và hoạt động của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộigồm: - (Luận văn đại học thương mại) nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng TMCP sài g n thƣơng tín   chi nhánh 8 tháng 3 hà nội
h ình tổ chức bộ máy và hoạt động của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộigồm: (Trang 30)
2.1.3. Khái quát hoạt động kinh doanh của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộigiai đoạn 2014 – 2016 - (Luận văn đại học thương mại) nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng TMCP sài g n thƣơng tín   chi nhánh 8 tháng 3 hà nội
2.1.3. Khái quát hoạt động kinh doanh của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộigiai đoạn 2014 – 2016 (Trang 32)
Bảng 2.1: Bảng báo cáo KQKD của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộigiai đoạn 2014-2016 - (Luận văn đại học thương mại) nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng TMCP sài g n thƣơng tín   chi nhánh 8 tháng 3 hà nội
Bảng 2.1 Bảng báo cáo KQKD của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộigiai đoạn 2014-2016 (Trang 32)
Các hình thức tín dụng doanh nghiệp - (Luận văn đại học thương mại) nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng TMCP sài g n thƣơng tín   chi nhánh 8 tháng 3 hà nội
c hình thức tín dụng doanh nghiệp (Trang 35)
Bảng 2.4: Doanh số cho vay của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộigiai đoạn 2014-2016 - (Luận văn đại học thương mại) nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng TMCP sài g n thƣơng tín   chi nhánh 8 tháng 3 hà nội
Bảng 2.4 Doanh số cho vay của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộigiai đoạn 2014-2016 (Trang 37)
Bảng 2.5: Tổng dư nợ của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộigiai đoạn 2014-2016 - (Luận văn đại học thương mại) nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng TMCP sài g n thƣơng tín   chi nhánh 8 tháng 3 hà nội
Bảng 2.5 Tổng dư nợ của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nộigiai đoạn 2014-2016 (Trang 38)
Bảng 2.6: Tốc độ tăng trưởng tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014-2016 - (Luận văn đại học thương mại) nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng TMCP sài g n thƣơng tín   chi nhánh 8 tháng 3 hà nội
Bảng 2.6 Tốc độ tăng trưởng tín dụng của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014-2016 (Trang 39)
Bảng 2.8: Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014-2016 - (Luận văn đại học thương mại) nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng TMCP sài g n thƣơng tín   chi nhánh 8 tháng 3 hà nội
Bảng 2.8 Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động của Sacombank chi nhánh 8 tháng 3 Hà Nội giai đoạn 2014-2016 (Trang 41)
doanh của ngân hàng Trước tình hình như vậy ngân hàng cần quan tâm hơn nữa đến việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn. - (Luận văn đại học thương mại) nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng TMCP sài g n thƣơng tín   chi nhánh 8 tháng 3 hà nội
doanh của ngân hàng Trước tình hình như vậy ngân hàng cần quan tâm hơn nữa đến việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn (Trang 42)

TRÍCH ĐOẠN

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

  • Đang cập nhật ...

TÀI LIỆU LIÊN QUAN