Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng xanh tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam (bidv)

BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN HỌ VÀ TÊN SINH VIÊN NGUYỄN THỊ KHÁNH HUYỀN KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: KẾ HOẠCH PHÁT TRIỂN TÊN ĐỀ TÀI: ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Hà Nội, năm 2022 BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Giáo viên hướng dẫn: TS Lưu Minh Đức Sinh viên thực : Nguyễn Thị Khánh Huyền Mã sinh viên : 5093101192 Lớp : KHPT 9B Hà Nội, năm 2022 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu tác giả với giúp đỡ trực tiếp giáo viên hướng dẫn TS Lưu Minh Đức Những khái niệm, số liệu từ nguồn khác trích dẫn cụ thể, rõ ràng Các số liệu thu thập thống kê đảm bảo tính trung thực cá nhân Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Sinh viên thực LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy Học viện Chính sách Phát triển nói chung Khoa Kinh tế phát triển nói riêng tận tình truyền đạt kiến thức trình học tập em Học viện Nhân em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất người gia đình Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam tạo điều kiện giúp đỡ em tận tình tài liệu tham khảo để em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn TS Lưu Minh Đức – Viện Đào tạo Quốc tế, Học viện Chính sách Phát triển, nhờ hướng dẫn bảo tận tình thầy qua buổi nói chuyện, thảo luận đề tài nghiên cứu giúp khóa luận tốt nghiệp em hoàn thiện Một lần nữa, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy! Mặc dù cố gắng khó tránh khỏi sai sót nội dung hình thức Bước đầu vào thực tế vốn kiến thức kinh nghiệm thực tế chưa nhiều nên hạn chế Em mong tiếp tục nhận đóng góp ý kiến thầy để giúp em hồn thiện khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC HÌNH, BẢNG DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Đối tượng mục tiêu nghiên cứu 2.1 Đối tượng nghiên cứu 2.2 Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận CHƯƠNG I: MỘT SỐ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG XANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các đặc điểm hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò Ngân hàng thương mại 1.2 Tín dụng xanh Ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm phát triển bền vững, tăng trưởng xanh tài xanh 10 1.2.2 Khái niệm tín dụng xanh Ngân hàng thương mại 13 1.2.3 Đặc điểm tín dụng xanh sản phẩm tín dụng xanh 17 1.2.4 Vai trị tín dụng – tín dụng xanh 19 1.2.5 Khung khổ pháp lý cho phát triển tín dụng xanh Việt Nam 21 1.3 Phát triển tín dụng xanh Ngân hàng thương mại 23 1.3.1 Khái niệm phát triển tín dụng xanh ngân hàng thương mại 23 1.3.2 Các tiêu đánh giá mức độ phát triển tín dụng xanh ngân hàng thương mại 24 1.3.3 Các nhân tố tác động đến phát triển tín dụng xanh ngân hàng thương mại 30 1.4 Kinh nghiệm ngân hàng thương mại nước phát triển tín dụng xanh 32 1.4.1 Kinh nghiệm phát triển tín dụng xanh Ngân hàng thương mại Trung Quốc 32 1.4.2 Kinh nghiệm phát triển tín dụng xanh Ngân hàng thương mại Australia 34 1.4.3 Kinh nghiệm phát triển tín dụng xanh Ngân hàng thương mại Mỹ 35 1.4.4 Bài học rút cho NHTM Việt Nam 36 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 38 2.1 Giới thiệu Ngân hàng BIDV 38 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 39 2.1.2 Ngành nghề kinh doanh 41 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 42 2.2 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP BIDV năm gần 42 2.3 Thực trạng phát triển tín dụng xanh ngân hàng BIDV 48 2.3.1 Thực trạng phát triển tín dụng xanh ngân hàng thương mại Việt Nam 48 2.3.2 Thực trạng triển khai tín dụng xanh ngân hàng BIDV giai đoạn 2016- 2020 50 2.3.2 Một số ngân hàng thương mại khác Việt Nam triển khai hoạt động tín dụng xanh: Agribank HD Bank 58 2.4 Đánh giá phát triển tín dụng xanh ngân hàng BIDV 61 2.4.1 Thành tựu phát triển tín dụng xanh ngân hàng BIDV 61 2.4.2 Hạn chế phát triển tín dụng xanh NH BIDV 62 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 64 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 65 3.1 Xu hướng phát triển tín dụng xanh Việt Nam 65 3.2 Mục tiêu phát triển tín dụng xanh Ngân hàng BIDV 65 3.2.1 Mục tiêu phát triển chung Ngân hàng BIDV 65 3.2.2 Mục tiêu phát triển tín dụng xanh Ngân hàng BIDV 66 3.3 Một số giải pháp kiến nghị 67 3.3.1 Đối với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước 67 3.3.2 Đối với BIDV 69 3.3.3 Đối với doanh nghiệp 70 KẾT LUẬN 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO 74 DANH MỤC HÌNH, BẢNG Bảng Tên bảng, hình Bảng 2.1 Bảng cân đối kế toán Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam giai đoạn năm 2019 – 2021 Bảng 2.2 Bảng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn năm 2019 – 2021 Bảng 2.3 Kết hoạt động huy động vốn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn năm 2019 – 2021 Bảng 2.4 Kết hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn năm 2019 – 2021 Bảng 2.5 Thực trạng dư nợ tín dụng xanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN giai đoạn 2016-2020 Bảng 2.6 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng xanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN giai đoạn 2016-2020 Bảng 2.7 Tỷ trọng dư nợ TDX/Tổng dư nợ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN giai đoạn 2016-2020 Bảng 2.8 Tỷ trọng thu lãi từ TDX Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN giai đoạn 2016-2020 Bảng 2.9 Dư nợ tỷ lệ nợ hạn lĩnh vực TDX Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN giai đoạn 2016-2020 Hình Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Hình 2.2 Dư nợ tín dụng Việt Nam giai đoạn 2016 - 2020 Hình 2.3 Dư nợ tín dụng xanh Việt Nam giai đoạn 2016-2020 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Dịch nghĩa Tên viết tắt ANZ Tập đoàn Ngân hàng Úc New Zealand BIDV Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BoA Bank of America CO2 Carbon dioxide ICBC Ngân hàng Công thương Trung Quốc NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương SMEs Doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng TDX Tín dụng xanh TK Tài khoản TMCP Thương mại Cổ phần VN Việt Nam MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trái đất - nhà chung chúng ta, nói theo ngơn ngữ điện ảnh tồn thể nhân loại từ cỏ hoa đến loài động vật, từ vi khuẩn virus đến người, tất chung thuyền Nếu tiếp tục ví vũ trụ đại dương mênh mơng ngồi thuyền trái đất tồn thể nhân loại khơng có bè cứu sinh nào, khơng có lựa chọn dự phòng Trái đất hệ sinh thái khép kín, biến động tuần hồn theo hệ thống có chu kì Sự phát triển mạnh mẽ xã hội loài người tác động theo hướng tiêu cực đến vận động môi trường tự nhiên Khí hậu biến đổi ngày, trái đất ngày nóng lên Mỗi ngày hàng ngàn rác thải, khí thải từ nhà máy xí nghiệp, khu cơng nghiệp, hàng ngàn lít CO2 thải thị trường, khơng khí bị nhiễm nghiêm trọng, hàng ngàn đơn vị lượng bị lãng phí Đây vấn đề khiến hầu hết quốc gia giới, có Việt Nam, phải quan tâm cách nghiêm túc Đã có nhiều lời kêu gọi bảo vệ mơi trường quan đồn thể nhiều chủ trương Nhà nước Định hướng phát triển kinh tế Việt Nam vòng hai thập kỷ tới không mục tiêu tăng trưởng nhanh giai đoạn trước mà phải tăng trưởng xanh phát triển bền vững hướng tới kinh tế xanh Trong trình xây dụng mục tiêu trên, doanh nghiệp Việt Nam nói chung doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng có vai trị quan Họ người trực tiếp sản xuất cung cấp sản phẩm, dịch vụ đáp ứng nhu cầu xã hội thực chiến lược tăng trưởng xanh, phát triển bền vững Nhà nước Ngành ngân hàng trung gian tài chịu trách nhiệm cung ứng vốn cho hoạt động đầu tư kinh doanh cá nhân, doanh nghiệp, ngành Ngân hàng phải đối mặt với thách thức lớn: vừa phải cung ứng vốn đầy đủ, kịp thời cho kinh tế, vừa đảm bảo nghiệp phát triền bền vững đất nước, hướng tới kinh tế xanh toàn cầu Để thực đồng thời hai HDBank triển khai mạnh gói tài trợ chuỗi khép kín, từ tài trợ nhà phân phối đến tài trợ nhà cung cấp gần 30 chuỗi cung ứng; gắn kết giúp doanh nghiệp Việt Nam phát triển bền vững chuỗi tồn cầu; góp phần định hướng doanh nghiệp Việt Nam theo xu hướng xanh giới, giảm lượng tiêu thụ, giảm khí thải CO2, giảm ô nhiễm môi trường; giấy phép đầu tư dự án/phương án thể dự án, phương án phù hợp với mục đích vay vốn mục tiêu tăng trưởng xanh.đáp ứng tiêu chí sản xuất khắt khe từ nhà phân phối lớn tên tuổi giới; tối ưu hóa chuỗi cung ứng giúp doanh nghiệp tiết kiệm mặt chi phí kinh doanh; nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng; gián tiếp nâng cao lợi cạnh tranh doanh nghiệp Việt Nam thị trường nước quốc tế Nhờ tích cực xây dựng triển khai chương trình tín dụng xanh với tổng công suất dự án tái tạo tài trợ tính đến 31/12/2020 tổng dư nợ tín dụng xanh HDBank 20 nghìn tỷ đồng chiếm khoảng 7% tổng dư nợ nước năm 2020 so với ngân hàng BIDV (24,2%) 2.4 Đánh giá phát triển tín dụng xanh ngân hàng BIDV 2.4.1 Thành tựu phát triển tín dụng xanh ngân hàng BIDV Phần lớn nguồn tài cho TDX NHTM, tổ chức tín dụng dựa vào chương trình, dự án có nguồn tài trợ quốc tế Cho vay dự án đầu tư xanh thường có phức tạp đánh giá kĩ thuật, cơng nghệ, thời gian đầu tư dài chi phí tài trợ cao, mức độ rủi ro tương đối lớn Trên thực tế, nhiều dự án phải tạm dừng phản đối cộng đồng xã hội, Chính phủ chấp nhận triển khai ngân hàng cam kết cấp tín dụng Bởi triển khai gây tổn thất cho nhà đầu tư với ngân hàng cho vay Thực tế đòi hỏi ngân hàng phải xem xét kỹ lưỡng yếu tố rủi ro môi trường - xã hội đánh giá tác động dự án đến môi trường sinh thái trước định cho vay Bên cạnh đó, q trình triển khai dự án, ngân hàng phải theo giám sát hoạt động kiểm soát chất lượng 61 dự án Trong hoạt động mình, ngân hàng BIDV đạt thành tựu là: Thứ nhất, BIDV có nguồn vốn tín dụng xanh lớn từ quan, tổ chức nước quốc tế Thứ hai, BIDV tiên phong đẩy mạnh tuyên truyền nâng cao nhận thức người lao động thực tiết kiệm bảo vệ môi trường, đồng thời hỗ trợ cho chương trình mơi trường Hoạt động hỗ trợ ngân hàng BIDV thu hút nhiều tổ chức, doanh nghiệp biết đến hoạt động tín dụng xanh ngân hàng giúp gia tăng thị phần, khẳng định vị lĩnh vực Thứ ba, sản phẩm tín dụng xanh BIDV đa dạng hóa nhiều ngành nghề lượng tái tạo, nông nghiệp xanh, du lịch xanh, xử lý rác thải, … Thứ tư, BIDV ln kiên trì thực chiến lược ngân hàng số ứng dụng trí tuệ nhân tạo, big data, vạn vật kế nối, sinh trắc học, áp dụng Basel II tất hoạt động ngân hàng giúp bước giữ vững mục tiêu trở thành ngân hàng số hàng đầu Việt Nam Thứ năm, BIDV có cải thiện nhận thức vai trị mơi trường hoạt động tín dụng nói riêng ngân hàng nói chung, tạo thói quen cho người vay việc tuân thủ cam kết môi trường; tạo phương thức quản lý khoản vay ngân hàng gắn với điều kiện mơi trường định chế tài tham gia chuỗi dự án tài nơng thơn I, II, III Ngân hàng Thế giới (WB) tài trợ 2.4.2 Hạn chế phát triển tín dụng xanh Ngân hàng BIDV Bên cạnh việc tiên phong hoạt động tín dụng xanh, dẫn đầu quy mơ thị phần, đảm bảo hiệu quả, chất lượng có chiến lược đem đến thành công ban đầu, phát triển tín dụng xanh Ngân hàng BIDV bộc lộ hạn chế: Thứ nhất, phát triển TDX giai đoạn đầu Tỷ trọng dư nợ TDX chưa thực tương xứng với nguồn lực có BIDV 62 Thứ hai, BIDV chưa xây dựng chiến lược, lộ trình cụ thể cho việc phát triển ngân hàng xanh theo cấp độ phù hợp với chiến lược tăng trưởng xanh quốc gia phù hợp với xu hội nhập quốc tế Thứ ba, BIDV chưa thiết kế sản phẩm tín dụng xanh chuyên biệt, thực tế BIDV dừng lại việc cấp tín dụng cho dự án thân thiện mơi trường có lồng ghép đánh giá rủi ro môi trường dự án gây tác động đến mơi trường Trong số dự án BIDV cấp tín dụng xanh có nhiều dự án cho vay theo định Chính phủ Việc cấp tín dụng xanh chủ yếu dành cho khách hàng doanh nghiệp, nhóm khách hàng cá nhân sản phẩn TDX, như: cho vay xây nhà tiết kiệm lượng; cho vay mua phương tiện giao thông thân thiệt với môi trường… chưa có Thứ tư, BIDV chưa triển khai hệ thống quản lý rủi ro môi trường - xã hội cách đồng Mặc dù BIDV xây dựng khung quản lý rủi ro môi trường - xã hội tính bắt buộc để thực chưa cao Hơn nữa, BIDV chưa thành lập phận chuyên trách thẩm định phát triển TDX Hiện nay, phận thẩm định dự án đầu tư xanh hay dự án liên quan đến môi trường - xã hội phận thẩm định dự án tín dụng thơng thường Ngân hàng đảm nhận Điều trở nên phức tạp dự án liên quan đến mơi trường - xã hội địi hỏi tính kỹ thuật, quy trình, cách đánh giá xem xét có đặc trưng riêng biệt so với dự án truyền thống Như vậy, xem xét tiêu chí đánh giá hoạt động quản lý rủi ro môi trường - xã hội hoạt động cho vay BIDV dừng lại việc đánh giá rủi ro khâu định cho vay, khâu giám sát việc tuân thủ khách hàng, biện pháp xử lý khách hàng vi phạm vấn đề môi trường - xã hội chưa trọng Điều trở nên trầm trọng khâu định tín dụng, BIDV chủ yếu dựa vào báo cáo đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ mơi trường hồ sơ tín dụng khách hàng Thứ năm, lực đội ngũ nhân viên ngân hàng BIDV, đội ngũ cán tín dụng chưa đáp ứng yêu cầu thẩm định TDX, 63 dự án mơi trường thường có phức tạp đánh giá kĩ thuật, cơng nghệ Bản thân cán tín dụng họ có chun mơn sâu lĩnh vực ngân hàng, tín dụng nói chung, cịn lĩnh vực đầu tư xanh mang tính chất đặc thù địi hỏi cán tín dụng phải có trình độ để thẩm định, đánh giá tác động dự án đến mơi trường - xã hội cịn hạn chế Trên thực tế, có số cán đơi dựa vào kinh nghiệm thẩm định đánh giá dự án làm trước để thẩm định dự án khác, điều đưa định tín dụng thiếu làm cho khoản tín dụng đối mặt với nhiều rủi ro, gây hậu nghiêm trọng môi trường sinh thái triển khai 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế Thứ nhất, nước ta cịn thiếu chế, sách huy động nguồn tài chính, đặc biệt quỹ quốc tế Hơn nữa, việc thu hút nguồn đầu tư nước cho lĩnh vực khơng đơn giản Ngồi ra, nguồn lực cơng Việt Nam bị phân tán cho nhiều mục tiêu ưu tiên khác nên phần dành cho tăng trưởng xanh hạn chế Thứ hai, ngân hàng cho lượng lớn lợi nhuận việc thẩm định tín dụng bị siết chặt xét đến yếu tố môi trường, xã hội Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng xanh Việt Nam chưa cụ thể chưa thực thường xuyên Những sản phẩm triển khai dừng lại mức độ chương trình ngắn hạn để thể trách nhiệm xã hội ngân hàng Bên cạnh đó, quy định ngân hàng xanh cịn mang tính chất định hướng, thiếu quy định cụ thể, chưa có định nghĩa, khái niệm thống ngân hàng xanh, thiếu tiêu chuẩn, điều kiện ngân hàng xanh Thứ ba, dự án đầu tư xanh tiềm ẩn rủi ro tính khả thi khơng cao, Chính phủ chưa có khái niệm, quy định, tiêu chuẩn/điều kiện danh mục ngành/lĩnh vực xanh dẫn đến khó khăn, thách thức cho NHTM nói chung BIDV nói riêng TCTD trình thực quy trình lựa chọn, thẩm định, đánh giá giám sát hoạt động tín dụng xanh 64 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN (BIDV) 3.1 Xu hướng phát triển tín dụng xanh Việt Nam Phát triển bền vững, tăng trưởng xanh xác định định hướng phát triển kinh tế Việt Nam giai đoạn 2021-2030 nhằm đạt lợi ích kép giá trị kinh tế bảo vệ mơi trường Q trình chuyển dịch từ kinh tế truyền thống sang kinh tế xanh Việt Nam dự kiến tập trung vào trụ cột thiết kế, kéo dài vòng đời vật liệu, giảm rác thải, phát thải khôi phục hệ sinh thái Hiện nay, Việt Nam xây dựng hoàn thiện sách hỗ trợ, huy động khai thác nguồn lực hướng tới tăng trưởng xanh, ưu tiên nguồn lực tài hỗ trợ doanh nghiệp chuyển đổi phương thức sản xuất, tiếp cận công nghệ tiên tiến Chính sách tín dụng xanh giải pháp quan trọng để thực mục tiêu tăng trưởng xanh Các dự án, phương án sản xuất kinh doanh thân thiện với môi trường tạo hội cho doanh nghiệp tiếp cận hiệu nguồn vốn tín dụng xanh 3.2 Mục tiêu phát triển tín dụng xanh ngân hàng BIDV 3.2.1 Mục tiêu phát triển chung ngân hàng BIDV Trên sở dự báo môi trường kinh doanh năm 2021 đảm bảo phù hợp với mục tiêu định hướng năm 2021 Chiến lược phát triển kinh doanh BIDV đến năm 2025, tầm nhìn đến năm 2030, BIDV đặt mục tiêu phấn đấu hoàn thành kế hoạch kinh doanh năm 2021 với tiêu sau: Dư nợ tín dụng tăng trưởng dự kiến đạt 12,5% (tuân thủ giới hạn NHNN giao); Huy động vốn phù hợp với tăng trưởng tín dụng, đảm bảo LDR ≤ 85% theo quy định, dự kiến khoảng 13%; Lợi nhuận trước thuế riêng khối NHTM đạt 20.000 tỷ đồng (tăng 58,7%), hợp 20.600 tỷ đồng,tiếp tục xác định phương châm hành động “Kỷ cương - Hiệu - Chuyển đổi số” 65 3.2.2 Mục tiêu phát triển tín dụng xanh ngân hàng BIDV Đối với ngành ngân hàng, hoạt động phát triển bền vững liên quan đến mơi trường xem xét khía cạnh ngân hàng đưa tiêu chí đảm bảo mơi trường vào quy trình định tín dụng mình, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động cấp tín dụng Kết bảo vệ mơi trường Chuỗi dự án tài nơng thôn Ngân hàng Thế giới (WB) tài trợ BIDV với vai trị ngân hàng bán bn - điển hình xuất sắc cần nhân rộng cộng đồng quốc tế đánh giá cao Trong hoạt động mình, BIDV đẩy mạnh tuyên truyền nâng cao nhận thức người lao động thực tiết kiệm bảo vệ môi trường, đồng thời hỗ trợ cho chương trình mơi trường Ln tiên phong việc số hóa hoạt động ngân hàng, kỉ nguyên Cách mạng Công nghiệp 4.0, BIDV ln kiên trì thực chiến lược ngân hàng số ứng dụng trí tuệ nhân tạo, big data, vạn vật kế nối, sinh trắc học, áp dụng Basel II tất hoạt động ngân hàng nhằm giữ vững mục tiêu trở thành ngân hàng số hàng đầu Việt Nam Tiếp tục song song việc định hướng ngân hàng xanh – phát triển tín dụng xanh vào mục tiêu chiến lược phát triển ngân hàng đến năm tầm nhìn đến 2030, BIDV xác định mục tiêu kinh doanh chủ yếu: Huy động vốn phù hợp với sử dụng vốn, tăng trưởng khoảng 14,5%; Tín dụng tăng trưởng theo đạo Ngân hàng Nhà nước, khoảng 13%; lợi nhuận trước thuế hợp đạt 12.600 tỷ đồng; tỷ lệ nợ xấu kiểm soát thấp 1,6% Với phương châm hoạt động: “Kỷ cương – Trách nhiệm - Hiệu - Bứt phá”, toàn hệ thống BIDV triển khai liệt, mạnh mẽ, đồng giải pháp, biện pháp thực thi hiệu sách tiền tệ, gia tăng chất lượng hoạt động, hiệu kinh doanh; tạo điều kiện phục vụ tốt nhu cầu sản phẩm dịch vụ ngân hàng kinh tế 66 3.3 Một số giải pháp kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước a) Đối với Chính phủ Xây dựng giải pháp tập trung nguồn lực để cấp tín dụng xanh cho dự án, phương án sản xuất kinh doanh sử dụng thành tựu khoa học công nghệ tiên tiến; sử dụng lượng tiết kiệm hiệu quả; phát triển lượng sạch, lượng tái tạo; sử dụng công nghệ, thiết bị thân thiện với môi trường, sản xuất sản phẩm thân thiện với môi trường - Tiếp tục huy động nguồn lực để thực sách tín dụng xanh Việt Nam, bao gồm: nguồn ngân sách nhà nước, nguồn vốn ưu đãi dài hạn từ tổ chức tài quốc tế (WB, IFC, ADB, JICA, KfW ), huy động vốn qua hình thức phát hành trái phiếu xanh để tài trợ dự án lượng tái tạo quy mô lớn, tiết kiệm lượng - Xây dựng hồn thiện khn khổ pháp lý hướng dẫn thực tín dụng xanh NHNN, đưa tiêu chuẩn tín dụng xanh, danh mục ngành/lĩnh vực xanh để áp dụng chung, thống nhất, làm sở để lựa chọn, thẩm định, đánh giá giám sát thực cấp tín dụng xanh cho khách hàng Đồng thời tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện Sổ tay hướng dẫn đánh giá rủi ro môi trường xã hội cho 82 ngành kinh tế, xây dựng giải pháp tập trung nguồn lực để cấp tín dụng cho dự án thân thiện với môi trường Nhất tiếp tục huy động nguồn lực để thực sách tín dụng xanh - Cần tăng thêm chế tài dự án có nguy gây ảnh hưởng đến mơi trường, tác động xấu đến xã hội, đánh thuế cao dự án gây nhiễm mơi trường, thu phí xả thải; đồng thời cần có sách ưu đãi thuế, khuyến khích đầu tư, nguồn vốn ưu đãi dự án thân thiện môi trường Tất hoạt động có tác dụng cộng hưởng để doanh nghiệp hiểu thực tốt trách nhiệm xã hội doanh nghiệp hướng tới phát triển bền vững 67 - Chính phủ kết hợp với Ngân hàng Nhà nước nghiên cứu xây dựng hướng dẫn ngân hàng xanh, tín dụng xanh để thực chiến lược quốc gia tăng trưởng xanh giai đoạn 2021 - 2025 hướng dẫn quản lý rủi ro môi trường hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam; sửa đổi, bổ sung văn quy định tín dụng ngành, lĩnh vực, hoạt động mua bán nợ tổ chức tín dụng, hoạt động bảo lãnh b) Đối với Ngân hàng Nhà nước Một là, bên cạnh thị ban hành, NHNN cần tiếp tục xem xét cân nhắc bổ sung yếu tố môi trường theo quy định tạo nguyên tắc xích đạo quy trình chung quản lý mơi trường cấp tín dụng IFC xây dựng để hồn thiện khung pháp lý hỗ trợ hoạt động tín dụng xanh Hai là, Ngân hàng Nhà nước khơng nên tính nguồn vốn cho vay dự án xanh, vào tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn, ưu đãi tái cấp vốn, tái chiết khấu Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nước xtác giả xét giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc phần nguồn vốn ngân hàng huy động vay dự án tín dụng xanh Ba là, tích hợp thơng tín xử phạt vi phạm lĩnh vực mơi trường hệ thống thơng tin tín dụng Quốc gia Cơ sở liệu quốc gia việc xử phạt vi phạm hành chính, quan có thẩm quyền xử phạt vi phạm hành lĩnh vực mơi trường thuộc Bộ Tài nguyền Môi trường cho phép Ngân hàng Nhà nước sử dụng truyền thông tin đến Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia làm sở liệu để tổ chức tín dụng đánh giá q trình thẩm định tín dụng Điều này, giúp TCTD hạn chế cấp tín dụng xanh cho dự án đầu tư có lịch sử tác động xấu đến môi trường Như nâng cao ý thức tổ chức cá nhân, doanh nghiệp việc bảo vệ môi trường, tránh bị xử phạt vi phạm làm ảnh hưởng đến khả vay vốn ngân hàng Bốn là, Ngân hàng Nhà nước cần có quy định trách nhiệm TCTD cấp tín dụng xanh cho dự án mà q trình triển khai có tác động, ảnh hưởng tiêu cực đến mơi trường Hiện nay, có quy định 68 xử phạm vi phạm đối tượng trực tiếp có hành vi ảnh hưởng tiêu cực đến mơi trường chưa có quy định xử lý đề cập đến trường hợp TCTD cấp nguồn tài cho dự án ảnh hưởng tiêu cực đến mơi trường Chính cần bổ sung quy định để tăng cường trách nhiệm tổ chức tín dụng việc bảo vệ môi trường, phát triển bền vững Năm là, kinh nghiệm nước giới cho thấy, NHTM Việt Nam cần xem xét Nguyên tắc Xích đạo chuẩn mực xây dựng hệ thống quản lý rủi ro môi trường xã hội, sở cần xây dựng cho riêng tiêu chuẩn quản lý rủi ro môi trường xã hội, bước tiến tới đăng ký kiểm định công nhận tổ chức tài cam kết thực Nguyên tắc Xích đạo Sáu là, cần đẩy mạnh nghiên cứu lý luận thực tiễn hoạt động tín dụng xanh, lồng ghép nghiên cứu vào chương trình đào tạo NHNN để nâng cao nhận thức cán ngân hàng nhà nghiên cứu vai trò cần thiết phải phát triển hoạt động tín dụng xanh nói riêng mơ hình hoạt động ngân hàng xanh nói chung tương lai 3.3.2 Đối với BIDV Đứng góc độ quản trị rủi ro, NHTM nói chung BIDV nói riêng cần tích hợp công tác quản lý rủi ro môi trường, xã hội vào hệ thống quản lý rủi ro ngân hàng Yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin liên quan đến tác động dự án với môi trường xã hội Việc thiếu thông tin dự án cản trở cho việc điều chuyển vốn tín dụng ngân hàng sang ngành nghề, lĩnh vực thân thiện với mơi trường Do vậy, cần luật hóa việc khách hàng vay vốn phải cung cấp thông tin tác động dự án tới môi trường xã hội Đồng thời, báo cáo đánh giá phải kiểm định độc lập từ bên thứ ba để làm sở đánh giá cách xác tồn diện tác động dự án mơi trường – xã hội Hồn thiện sổ tay tín dụng xanh theo hướng liên kết thẩm định dự án, phương án vay vốn với vấn đề đảm bảo môi trường sinh thải 69 Đào tạo đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng đặc biệt đội ngũ tín dụng, đội ngũ thẩm định rủi ro phê duyệt tín dụng vấn đề liên quan đến mơi trường, đảm bảo đội ngũ có đủ kiến thức chuyên môn môi trường để tránh việc chấp nhận cấp tín dụng xanh dự án gây ảnh hưởng đến môi trường Nghiên cứu thêm việc phát hành trái phiếu xanh để huy động vốn phục vụ phát triển tín dụng xanh ngân hàng Tích cực huy động nguồn lực để thực sách tín dụng xanh từ Ngân sách Nhà nước, nguồn vốn ưu đãi từ tổ chức tài quốc tế IFC, ADB, JICA … Hoạt động cho vay dựa thị trường hay hoạt động kinh doanh đầu tư, chương trình, gói tín dụng với lãi suất ưu đãi nhằm khuyến khích tài trợ dự án xanh, gắn với trách nhiệm xã hội bảo vệ môi trường Đẩy mạnh công tác truyền thông việc tuyên truyền tín dụng xanh hội thảo, hội nghị để tiếp cận với nhiều khách hàng Từ đó, cung cấp thơng tin để khách hàng nắm bắt hiểu rõ tín dụng xanh lợi ích tín dụng xanh Nhiều khách hàng quan tâm đến tín dụng xanh đẩy mạnh q trình phát triển tín dụng xanh ngân hàng Tích cực tổ chức chương trình, hoạt động mơi trường, cộng đồng để người biết tiếp cận dần với tín dụng xanh 3.3.3 Đối với doanh nghiệp Doanh nghiệp cần đào tạo phát triển bền vững, công nghệ thân thiện với môi trường, tiết kiệm tài nguyên, tiết kiệm nước Giáo dục phát triển bền vững, bảo vệ môi trường xã hội cần triển khai từ cấp giáo dục khác Cần xây dựng chiến lược phát triển ngành theo hướng xanh hóa sản xuất, bảo vệ mơi trường, đáp ứng đầy đủ tiêu chí dự án đầu tư xanh theo quy định Luật Bảo vệ môi trường, làm sở tiếp cận sách tín dụng xanh hiệu 70 Cần nâng cao nhận thức, thay đổi quy trình sản xuất, triển khai giải pháp nhằm xanh hóa sản xuất, nghiêm chỉnh chấp hành quy định pháp luật mơi trường; chuyển đổi quy trình, dây truyền sản xuất sử dụng thành tựu khoa học công nghệ tiên tiến; sử dụng lượng tiết kiệm hiệu theo định hướng tăng trưởng xanh 71 KẾT LUẬN Hiện nay, với xu hướng phát triển bền vững hội nhập kinh tế nước ta hình thức tín dụng tín dụng xanh có tiềm trở thành hoạt động chủ đạo mảng nghiệp vụ ngân hàng Đặc biệt ngày nay, nhận thức rõ việc bảo vệ môi trường giới cộng thêm nhiều ưu đãi, khuyến khích việc vay vốn tín dụng xanh nhiều cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp start-up bắt đầu dần có hoạt động đầu tư kinh doanh lớn lĩnh vực thân thiện môi trường mang lại nguồn khách hàng dồi cho ngân hàng việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ để phát triển tín dụng xanh Tuy nhiên, thực tế cho thấy hoạt động tín dụng xanh cịn vấn đề mẻ Việt Nam chưa nhiều ngân hàng thương mại quan tâm phát triển Phát triển tín dụng xanh cịn tốn khó hệ thống tín dụng – ngân hàng xây dựng đồng để tránh khoản rủi ro cho ngân hàng, cho doanh nghiệp, cho môi trường cho kinh tế nên địi hỏi phải thực sách, giải pháp phù hợp có hiệu Khóa luận đề tài “Phát triển tín dụng xanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV)” tìm hiểu nêu số sở lý luận liên quan đến phát triển tín dụng xanh Ngân hàng thương mại, vài kinh nghiệm quốc gia khác lĩnh vực này; đồng thời, phân tích đánh giá phát triển hoạt động tín dụng xanh BIDV Qua việc thu thập, tìm hiểu phân tích nội dụng khóa luận cho thấy Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) đạt nhiều thành tựu việc triển khai hoạt động tín dụng xanh giai đoạn 2016 – 2020 trở thành ngân hàng thương mại tiên phong nước phát triển tín dụng xanh quy mơ chất lượng dự án Dù vậy, BIDV đa phần tập trung vào lĩnh vực công nghệ cao, thủy điện lượng tái tạo; cịn khơng hạn chế, thách thức cần khắc phục Để BIDV tiếp tục phát triển tín dụng xanh, tạo dựng niềm tin từ tổ 72 chức quốc tế tài trợ nguồn vốn xanh góp phần đưa hoạt động ngân hàng ngày hiệu Trên sở đó, em mạnh dạn đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm hỗ trợ công tác phát triển hoạt động tín dụng xanh NHTM BIDV thời gian tới Tuy nhiên, trình làm khóa luận cố gắng, nỗ lực tìm hiểu thực tế điều kiện thời gian kiến thức kinh nghiệm hạn chế nên đề tài khơng thể tránh khỏi thiếu sót Do đó, mong q thầy góp ý, chỉnh sửa, bổ sung để khóa luận em hoàn thiện đạt kết cao 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Thị Hoàng Lan (2020), Phát triển tín dụng xanh bối cảnh nay, https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/phat-trien-tin-dung-xanh-trongboi-canh-hien-nay-33081.html Nguyễn Minh Loan – Học viện Ngân hàng, Tạp chí Tài chính, Phát triển Ngân hàng xanh bối cảnh cách mạng công nghiệp 4.0 Ngô Thắng Lợi, Vũ Thành Hưởng (2015), Phát triển bền vững Việt Nam bối cảnh tồn cầu hóa, hội nhập quốc tế biến đổi khí hậu, Nxb Chính trị quốc gia – Sự thật, Hà Nội [10, tr.105] Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH2, Mục 14, Điều 4, Chương I Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) (2019), Báo cáo Tài năm 2019 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) (2020), Báo cáo Tài năm 2020 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) (2021), Báo cáo Tài năm 2021 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV), Báo cáo Thường niên năm 2019, 2020, 2021 Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank), Báo cáo Thường niên năm 2019, 2020 10 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV), trang thông tin: bidv.com.vn 74 11 Ngân hàng Nhà nước, Vụ tín dụng ngành kinh tế, Báo cáo hoạt động tín dụng năm 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020 12 Vũ Thị Kim Oanh (2015), Ngân hàng xanh, kinh nghiệm quốc tế khuyến nghị cho Việt Nam, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 16, tr 21-24) 13 Nguyễn Minh Phương (2018), Luận văn thạc sỹ “Phát triển tín dụng xanh NHTM Việt Nam” 14 Phạm, Đ (2015), Tín dụng xanh nhìn từ kinh nghiệm Trung Quốc Brazil: http://thoibaonganhang.vn/tin-dung-xanh-nhin-tu-kinhnghiem-cua-trung-quoc-va-brazil-33595.html 15 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2014), Luật bảo vệ môi trường, Hà Nội 16 Quyết định số 1604/QĐ-NHNN phê duyệt Đề án phát triển ngân hàng xanh Việt Nam 17 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị Ngân hàng thương mại, 2017 18 Website Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn/ 19 Shah (2008) Sustainable Development International Institute for Applied Systems Analysis, Laxenburg, Austria, p 3443-3444 20 https://www.inno4sd.net/green-credit-guidelines-in-china-484 75 ... luận phát triển hoạt động tín dụng xanh Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phát triển tín dụng xanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Chương 3: Giải pháp phát triển tín dụng. .. luận tín dụng xanh NHTM; đồng thời vài kinh nghiệm phát triển hoạt động tín dụng xanh số nước giới - Đánh giá thực trạng cơng tác hoạt động tín dụng xanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam. .. nghiên cứu đánh giá hoạt động tín dụng xanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Trên sở phân tích đánh giá cách khoa học lý thuyết phát triển hoạt động tín dụng xanh ngân hàng TMCP nói chung