Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện long hồ

1.1.Đặt vấn đề nghiên cứu Ở Việt Nam, hệ thống Ngân hàng được hình thành rất sớm và nó đã đóng góp rất nhiều vào quá trình xây dựng đất nước, là bộ phận tiên phong trong sự nghiệp đổi m

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNGChương 1GIỚI THIỆU1.1.Đặt vấn đề nghiên cứuỞ Việt Nam, hệ thống Ngân hàng được hình thành rất sớm và nó đã đóng góp rất nhiều vào quá trình xây dựng đất nước, là bộ phận tiên phong trong sự nghiệp đổi mới, là động lực góp phần tích tích cực trong công cuộc xây dựng công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước.Trong nền kinh tế thị trường, dưới sự lãnh đạo của Đảng và sự quản lý của Nhà nước đã góp phần đưa nền kinh tế nước ta ngày càng đa dạng, năng động và phát triển. Để làm được điều đó Nhà nước phải đầu tư rất nhiều.Trong những năm qua nhờ thực hiện chính sách đổi mới của đất nước, nền kinh tế nông ngiệp có những bước phát triển đáng kể, đời sống của đại bộ phận nông dân được nâng cao. Qua đó ngành ngân hàng đóng góp không nhỏ trong việc đầu tư cho bà con nông dân thiếu vốn sản xuất nhằm hỗ trợ tín dụng, đưa nền nông nghiệp phát triển theo con đường Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá Nông nghiệp Nông thôn.Cùng với các Ngân hàng nông nghiệp trên cả nước, Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn huyện Long Hồ cũng góp phần rất lớn vào quá trình phát triển nông nghiệp nông thôn (công nghiệp ) trong tỉnh nhà nói riêng và sự phát triển của đất nước nói chung, làm thay đổi bộ mặt nông thôn, từng bước cải thiện đời sống của nhân dân cả về vật chất lẫn tinh thần…Tuy nhiên, nguồn vốn của Ngân hàng lại có hạn nhưng nhu cầu vốn của nền kinh tế thì rất lớn. Điều quan trọng là làm sao để nguồn vốn của Ngân hàng đến tận tay người sản xuất một cách kịp thời và đầy đủ, sử dụng đúng mục đích phát triển sản xuất, luôn áp dụng và cải tiến khoa học kỹ thuật nâng cao hiệu quả sản xuất, góp phần phát triển nông nghiệp nông thôn (công nghiệp…) từng bước nâng cao mức sống của từng người dân, hộ sản xuất, các tổ chức kinh tế…Từ đó thấy được, tín dụng Ngân hàng nói chung và tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn nói riêng có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế nước nhà.Chính vì lý do trên nên em chọn đề tài “PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN Trang 1 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNGNÔNG THÔN HUYỆN LONG HỒ” để làm đề tài nghiên cứu cho bài luận văn tốt nghiệp của mình.1.2. Mục tiêu nghiên cứu1.2.1.Mục tiêu tổng quát Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Huyện Long Hồ.1.2.2.Mục tiêu cụ thểĐể đạt được mục tiêu chung nói trên đề tài sẽ đi vào phân tích các mục tiêu cụ thể sau:-Phân tích tình hình huy động vốn.-Phân tích doanh số cho vay qua 3 năm.-Phân tích doanh số thu nợ qua 3 năm.-Phân tích dư nợ qua 3 năm.- Phân tích nợ quá hạn qua 3 năm-Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.-Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng qua một số tỷ số tài chính.- Đề xuất một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng.1.3. Phạm vi nghiên cứu1.3.1. Phạm vi không gianĐề tài được thực hiện tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn huyện Long Hồ.1.3.2. Phạm vi về thời gianSố liệu được sử dụng cho việc nghiên cứu đề tài là số liệu trong thời gian 3 năm 2005, 2006, 2007.Thời gian tiến hành đề tài từ 25/02/2008 đến 25/04/2008.1.3.3. Đối tượng nghiên cứuLà các số liệu, những thông tin phản ánh hoạt động tín dụng của NHNO & PTNT huyện Long Hồ.Hoạt động của NHNO & PTNT huyện Long Hồ rất phong phú và đa dạng với nhiều hình thức và dịch vụ khác nhau. Qua thời gian thực tập tại Ngân hàng, em đã Trang 2 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNGtiếp thu được nhiều kiến thức thực tế, tuy nhiên do sự hạn về mặt thu thập số liệu nên đề tài không tránh khỏi những sai sót.Trang 3 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNGCHƯƠNG 2PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU2.1 Phương pháp luận2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàngTín dụng là một quan hê vay mượn được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật trên nguyên tắc người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay cả vốn lẫn lãi trong một thời gian nhất định.2.1.2 Phân loại tín dụngTrong nền kinh tế thị trường tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú trong quản lý tín dụng. Các nhà kinh tế thường dựa vào các tiêu thức sau đây để phân loại:2.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng* Tín dụng ngắn hạn:Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn tối đa một năm và thường được bổ sung cho thiếu hụt tạm thời vốn lưu động cho các doanh nghiệp và cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh của các phương án có chu kỳ ngắn.* Tín dụng trung hạn:Tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn trên một năm đến năm năm.Loại tín dụng này thường dùng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.* Tín dụng dài hạn:Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời hạn thu hồi vốn trên năm năm, tín dụng dài hạn dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản cải tiến kỹ thuật và mở rộng sản xuất đối với các dự án.2.1.2.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụngCăn cứ vào đối tượng thì tín dụng chia làm hai loai:* Tín dụng vốn lưu động: Tính dụng vốn lưu động là loại tín dụng được cấp phát để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, tín dụng vốn lưu động thường được sử dụng để cho vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời. Loại tín dụng này thường được Trang 4 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNGchia ra làm các loại như sau: cho vay dự trữ, cho vay chi phí sản xuất và cho vay để thanh toán dưới hình thức chiết khấu chứng từ có giá.* Tín dụng vốn cố định:Tín dụng vốn cố định là loại tín dụng dược cung cấp để hình thành tài sản cố định, loại tín dụng này thường được đầu tư để mua sắm tài sản cố định cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng các xí nghiệp và công trình mới, loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung hạn và dài hạn. 2.1.2.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụngCăn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng được chia làm 2 loại:* Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá:Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá là loại tín dụng được cung cấp cho các nhà doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất và kinh doanh.* Tín dụng tiêu dùng:Tín dụng tiêu dùng là hình thức cấp phát tín dụng cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. 2.1.2.4 Căn cứ vào chủ thể tín dụngCăn cứ vào chủ thể tín dụng người ta chia ra làm các loại như sau:* Tín dụng thương mại:Tín dụng thương mại là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp, được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá hoặc ứng tiền trước khi nhận hàng hoá.* Tín dụng ngân hàng:Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp cá nhân.* Tín dụng nhà nước:Tín dụng nhà nước là hình thức tín dụng thể hiện mối quan hệ giữa nước ta với các quốc gia hay các tổ chức tiền tệ tín dụng quốc tế. 2.1.2.5 Căn cứ vào đối tượng trả nợ* Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng là người trả nợ trực tiếp.Trang 5 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNG* Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và người trả nợ là hai đối tượng khác nhau.2.1.2.6 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng* Tín dụng có đảm bảo: là loại cho vay dựa trên cơ sở như thế chấp, cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba* Tín dụng không đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của khách hàng.`2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng trong Ngân hàng2.1.3.1 Doanh số cho vayLà chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi.2.1.3.2 Doanh số thu nợLà chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó.2.1.3.3 Dư nợLà chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định.2.1.3.4 Nợ quá hạnLà chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng và không có lý do chính đáng. Khi đó Ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản gọi là tài khoản nợ quá hạn.2.1.3.5 Chỉ tiêu dư nợ trên tổng vốn huy độngChỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động của Ngân hàng. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động được. Chỉ tiêu này quá lớn hay qua nhỏ đều không tốt, bởi vì nếu chỉ tiêu này quá lớn thì cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy Ngân hàng sử dụng vốn huy động ngày không có hiệu quả.Công thức tính: Dư nợ Dư nợ / tổng vốn huy động = Tổng vốn huy độngTrang 6 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNG2.1.3.6 Dư nợ trên tổng nguồn vốn Dư nợDư nợ/Tổng nguồn vốn = Tổng nguồn vốnĐây là chỉ số tính toán hiệu quả hoạt động tín dụng của một đồng vốn của Ngân hàng. Ngoài ra, chỉ số này còn giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạt động của Ngân hàng.2.1.3.7 Hệ số thu nợChỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng. Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, Ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng doanh số cho vay. Hệ số này càng cao được đánh gía càng tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của Ngân hàng càng hiệu quả và ngược lại. Công thức tính:Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = Doanh số cho vay2.1.3.8 Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng cao.Công thức tính: Nợ xấuTỉ lệ nợ xấu trên dư nợ = *100(%) Dư nợ2.1.3.9 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này đo lường tốc độ di chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm. Nếu số lần vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đòng vốn của Ngân hàng càng nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu quả cao. Công thức tính: Doanh số dư nợVòng quay số vốn tín dụng (vòng) = Dư nợ bình quânTrong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau:Trang 7 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNGDư nợ kỳ đầu + dư nợ kỳ cuốiDư nợ bình quân = 22.2 Phương pháp nghiên cứu 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu - Số liệu sơ cấp: Thu thập số liệu trực tiếp từ các bảng báo cáo của NHNO & PTNT huyện Long Hồ qua 03 năm: 2005, 2006, 2007.+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.+ Bảng cân đối kế toán.- Số liệu thứ cấp: Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, tham khảo sách báo, tài liệu về Ngân hàng có liên quan đến đề tài.- Kết hợp với những hướng dẫn của giáo viên và ý kiến góp ý của các cán bộ tín dụng Ngân hàng, những kinh nghiệm thực tế học hỏi được qua thời gian thực tập tại Ngân hàng.2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu- Đề tài được nghiên cứu theo phương pháp thống kê tổng hợp số liệu giữa các năm.-Phương pháp phân tích bình quân: dùng để xác định các trị số của chỉ tiêu nghiên cứu.- Phương pháp tỷ trọng: Dùng để nghiên cứu biến động cơ cấu của các chỉ tiêu.- Phương pháp so sánh: Bao gồm cả số tương đối và số tuyệt đối để nghiên cứu tốc độ phát triển của các chỉ tiêu nghiên cứu.- Ngoài ra còn dùng các biểu đồ minh họa nhằm giúp cho việc phân tích được rõ ràng hơn. Vì những hạn chế về thời gian cũng như kiến thức và việc thu thập số liệu, bài viết khó có thể đầy đủ, không thể tránh khỏi những sai sót. Rất mong quí Thầy cô cùng quí cô chú, anh chị tại Ngân hàng cũng như bạn bè đóng góp ý kiến để bài luận văn của em được hoàn thành tốt hơn.Trang 8 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNGCHƯƠNG 3GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN LONG HỒ3.1 Sự ra đời của Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn huyện Long HồTrước 30/04/1975, Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Huyện Long Hồ ( viết tắc là NHNO & PTNT huyện Long Hồ) là một Ngân Hàng tư nhân có trụ sở làm việc với tên gọi là “ Ngân Hàng Phát Triển Nông Thôn” hoạt động dưới hình thức đi vay để cho vay.Vào thời điểm này Ngân Hàng Phát Triển Nông Thôn hoạt động chủ yếu là đầu tư sản xuất nông nghiệp, đi vay dưới hình thức thế chấp đất.Sau 30/04/1975, Miền Nam hoàn toàn giải phóng, tiếp quản chính quyền, Ngân Hàng Phát Triển Nông Thôn trở thành Ngân hàng Nhà nước theo quyết định 400/CP của Chủ tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên là “ Ngân hàng Nông Nghiệp Huyện Long Hồ”. Trải qua quá trình hoạt động cho đến năm 1997 đổi tên thành NHNO & PTNT Huyện Long Hồ. Ngân hàng được sự chỉ đạo của NHNO & PTNT tỉnh Vĩnh Long và sự quan tâm của huyện uỷ cùng UBND các cấp chính quyền xã để NHNO & PTNT huyện Long Hồ thực hiện tốt nhiệm vụ được giao.3.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Long Hồ 3.2.1 Sơ đồ tổ chức- Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn huyện Long Hồ có trụ sở chính đặt tại khóm 5, Thị trấn Long Hồ, có 2 chi nhánh Ngân hàng cấp 3: Hòa Ninh, Cầu Đôi và 3 Phòng Giao Dịch là: An Bình, Phú Quới, Thanh Đức.- Tổng số cán bộ công nhân viên là 58 người kể cả các chi nhánh và phòng giao dịch, được chia thành các phòng ban như sau:+ Phòng nghiệp vụ kinh doanh+ Phòng kế toán - Ngân quỹ+ Kiểm tra viên+ Bộ phận hành chính – bảo vệ - tài xế.Trang 9 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNG`Hình 1: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC NHNO & PTNT HUYỆN LONG HỒ3.2.2 Chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận3.2.2.1 Ban giám đốc:Gồm 4 người cùng thực hiện chỉ đạo điều hành các phòng ban:Trang 10PGDCầu ĐôiChi nhánhHòa NinhPGDThanh ĐứcBan Giám ĐốcPhòng Kế Toán Ngân Qũy KiểmTra ViênBộ PhậnHành Chính Bảo Vệ, Tài XếPhòng Ngiệp Vụ Kinh DoanhPGDPhú QuớiChi nhánhAn Bình [...]... người nông dân làm chủ ruộng vườn, làm chủ Trang 19 kinh tế xã hội LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNG CHƯƠNG 4 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN LONG HỒ 4.1 Tình hình huy động vốn 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn huyện Long Hồ là một Ngân hàng chuyên phục vụ, đáp ứng nhu cầu vốn cho phát. .. Tài xế: Ngân hàng có 1 người thực hiện chức năng quản lí nhân sự, hành chính và đời sống, 1 Tài xế và 1 Bảo vệ 3.3 Chức năng Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Long Hồ Trang 11 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNG Chức năng của NHNO & PTNT huyện Long Hồ là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung là nhận tiền gởi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung... trong huyện 4.2 Phân tích doanh số cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn huyện Long Hồ thực hiện theo hướng đề ra là tiếp tục đổi mới, hòa nhập nhanh với cơ chế thị trường không ngừng mở rộng và tăng trưởng tín dụng theo thời hạn và trên mọi lĩnh vực ngành nghề Do bản chất của hoạt động tín dụng Ngân hàng là đi vay để cho vay, vì thế nguồn vốn huy động được trong mỗi năm Ngân hàng cần... PTNT huyện Long Hồ - Do địa bàn hoạt động chủ yếu là nông thôn, việc đầu tư mở rộng tín dụng của Ngân hàng chịu ảnh hưởng đến kết quả vụ thu hoạch lúa, nạn nông dân mất mùa, giá hàng hóa nông sản không ổn định, dịch bệnh xảy ra thường xuyên làm ảnh hưởng ít nhiều đến hoạt động Ngân hàng - Việc huy động vốn và số lượng cho vay của Ngân hàng trình độ của đại bộ phận nông thôn còn hạn chế nên việc áp dụng. .. 33.721 -92,4 7,6 ( Nguồn: Phòng tín dụng NHNO & PTNT huyện Long Hồ) * Ngành nông nghiệp: Huyện Long Hồ có diện tích nông nghiệp chiếm 75% và có hơn 70% hộ dân sống bằng nghề nông Do vậy nông nghiệp là lĩnh vực phục vụ chủ yếu và Ngân hàng cũng đã tập trung cho vay chủ yếu vào ngành nông nghiệp như cho vay trồng trọt, chăm sóc vườn, chăn nuôi Từ đó làm cho cho doanh số cho vay vào đối tượng này luôn chiếm... tác viên là cán bộ tín dụng trải khắp thôn ấp và cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn xã và có chi nhánh ở các xã - Tình hình kinh tế xã hội của huyện có bước phát triển tương đối - Lượng khách hàng chủ yếu của Ngân hàng là khách hàng truyền thống tương đối ổn định nên mức độ tin cậy vào Ngân hàng càng cao Trang 16 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ LƯƠNG - Đội ngũ cán bộ của Ngân hàng đã được đào tạo... nhu cầu vốn cho phát triển nông nghiệp nông thôn trên địa bàn của huyện Trong những năm qua, hoạt động của Ngân hàng tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội của địa phương Nhưng để đáp ứng nhu cầu về vốn vay ngày càng cao của quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn đã đặt ra một vấn đề hết sức cấp thiết cho Ngân hàng là phải thực hiện tốt công tác huy động vốn Do nằm trong... với tất cả các Ngân hàng Việc thu hồi nợ tốt hay không là do mỗi Ngân hàng biết tính toán và tránh được những rủi ro có thể xảy ra, từ đó việc thu hồi nợ mới đúng hạn và nhanh chóng Doanh số thu nợ phản ánh khả năng đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng, đồng thời phản ánh hiệu quả hoạt động của Ngân hàng 4.3.1 Phân tích tình hình thu nợ theo thời hạn cho vay Doanh số cho vay của Ngân hàng qua 3 năm... tăng lên - Do hoạt động của Ngân hàng chủ yếu là tín dụng, nên phần chi đối với hoạt động tín dụng cũng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng chi phí Trong 3 năm qua, hoạt động của Ngân hàng càng phát triển nên chi phí cho tín dụng cũng tăng liên tục từ 23.088 triệu đồng ở năm 2005 lên 25.011 triệu đồng ở năm 2006 và tiếp tục tăng lên 30.696 triệu đồng vào năm 2007, tỷ lệ tăng giữa năm 2006 và năm 2005... tổ chức tín dụng: + Tiền gửi các tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo nhu cầu chuyển tiền dịch vụ, thanh toán liên hàng Mỗi ngân hàng phải có tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng nhà nước, kho bạc nhà nước và một số tổ chức tín dụng khác, nhằm thực hiện các khoản thanh toán chuyển tiền, chi trả cho khách hàng ở Ngân hàng khác Đây cũng là khoản tiền nhàn rỗi tạm thời của các Ngân hàng bạn khi phát sinh tình trạng . đời của Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn huyện Long HồTrước 30/04/1975, Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Huyện Long Hồ ( viết. tổ chức Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Long Hồ 3.2.1 Sơ đồ tổ chức- Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn huyện Long Hồ có